广西梧州中恒集团股份有限公司
          董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告


      2023 年度，广西梧州中恒集团股份有限公司（以下简称“公司”
 或“中恒集团”）董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》《上
 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章
 程》《董事会审计委员会议事规则》的规定，勤勉尽责，认真履行审
 计监督职责。现将董事会审计委员会 2023 年度的履职情况汇报如下：
      一、审计委员会基本情况
      公司第九届董事会审计委员会由四名董事组成，分别为独立董
 事李中军先生、王洪亮先生、李俊华先生和非独立董事莫宏胜先生，
 主任委员由具有会计专业人士资格的独立董事李俊华先生担任。
      2023 年 10 月，公司通过选举产生了第十届董事会审计委员会成
 员，审计委员会由五名董事组成，分别为独立董事陈道峰先生、龚
 行楚先生、李俊华先生和非独立董事王海润先生、徐诗玥女士，主
 任委员由具有会计专业人士资格的独立董事李俊华先生担任。
      二、审计委员会会议召开情况
      2023 年度，公司董事会审计委员会共召开 6 次会议，审议通过
 了 15 项议案事项，具体情况如下：
     会议名称          会议召开时间                     会议审议事项
                                            1.《广西梧州中恒集团股份有限公司 2022
第九届董事会审计委                          年年度报告（全文及摘要）》；
                   2023 年 3 月 27 日
员会第二十六次会议                          2.《广西梧州中恒集团股份有限公司董事会
                                            审计委员会 2022 年度履职情况报告》；




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                                              3.《广西梧州中恒集团股份有限公司 2022
                                              年度内部控制评价报告》；
                                              4.《广西梧州中恒集团股份有限公司 2022
                                              年度财务决算报告》；
                                              5.《广西梧州中恒集团股份有限公司 2023
                                              年度财务预算报告》；
                                              6.《广西梧州中恒集团股份有限公司 2022
                                              年度利润分配预案》；
                                              7.《广西梧州中恒集团股份有限公司关于
                                              2022 年度计提资产减值准备的议案》；
                                              8.《广西梧州中恒集团股份有限公司关于
                                              2023 年度综合授信额度下向金融机构申请
                                              授信用信担保的议案》；
                                              9.《广西梧州中恒集团股份有限公司关于预
                                              计 2023 年度日常关联交易的议案》。
第九届董事会审计委                            1.《广西梧州中恒集团股份有限公司 2023
                   2023 年 4 月 27 日
员会第二十七次会议                            年第一季度报告》。
第九届董事会审计委                            1.《广西梧州中恒集团股份有限公司 2023
                     2023 年 8 月 28 日
员会第二十八次会议                            年半年度报告（全文及摘要）》。
第九届董事会审计委                            1.《广西梧州中恒集团股份有限公司关于聘
                   2023 年 9 月 25 日
员会第二十九次会议                            任公司财务负责人的提案》。
                                              1.《广西梧州中恒集团股份有限公司 2023
                                              年第三季度报告》；
第十届董事会审计委
                   2023 年 10 月 26 日 2.《广西梧州中恒集团股份有限公司关于聘
员会第一次会议
                                       请 2023 年度财务报表及内部控制审计机构
                                       的议案》。
                                         1.《广西梧州中恒集团股份有限公司关于续
第十届董事会审计委
                     2023 年 11 月 28 日 作国海证券股份有限公司资产管理计划暨
员会第二次会议
                                              关联交易的议案》。

      三、审计委员会年度主要工作情况
      （一）监督及评估外部审计机构工作
      1.评估外部审计机构的独立性和专业性



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    永拓会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“永拓”）为公
司聘任的财务报表及内部控制审计机构，董事会审计委员会对永拓
有关业务资质进行了严格核查和评价，认为其具有证券相关业务许
可资格，具备为上市公司提供审计服务的执业资质和胜任能力，能
够独立对上市公司会计和内部控制状况进行审计，满足上市公司年
度财务和内部控制审计工作的要求，具备良好的专业胜任能力、投
资者保护能力、独立性。
    2.向董事会提出聘请外部审计机构的建议
    2023 年 10 月 26 日，公司第十届董事会审计委员会第一次会议
审议通过《关于聘请 2023 年度财务报表及内部控制审计机构的议案》，
我们同意向公司董事会提议继续聘任永拓作为公司 2023 年年度财务
报表及内部控制审计机构。
    3.讨论和沟通审计工作
    报告期内，我们与永拓就公司 2022 年度审计工作的审计范围、
审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通。在审计期间
未发现在审计过程中存在其他的重大事项。
    （二）定期报告审计工作中的履职情况
    2023 年，公司董事会审计委员按照《公司章程》《董事会审计委
员会议事规则》和有关法律法规。认真审阅了全年的定期报告，切
实履行了对公司的年度报告、半年度报告及季度报告的审阅工作，
并对定期报告的编制提出了专业的意见和建议。
    在 2022 年年报审计期间，董事会审计委员会充分履行监督职能，



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听取公司管理层关于 2022 年生产经营情况及内控建设情况的汇报，
与公司聘请的审计机构永拓就年报审计工作进行充分沟通，并对公
司编制的财务会计报表进行了认真审核。
    （三）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构
的沟通
    报告期内，公司董事会审计委员会严格按照履职规范及要求，
充分发挥监督职能，积极协调公司管理层、财务部门、内部审计部
门与外部审计机构的沟通，并督促公司内部相关部门对外部审计工
作的配合，确保审计工作顺利开展和高效、高质的完成。
    （四）评估内部控制的有效性
    公司建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，报告期
内，公司严格执行法律、法规、规范性文件相关规定和公司章程等
内部规定，公司股东大会、董事会、监事会、管理层在各自的工作
范围内各司其职、各尽其责，运作规范，切实保障了公司和股东的
合法权益。我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会
发布的有关上市公司治理规范的要求。
    四、总体评价
    2023 年，中恒集团董事会审计委员会按照《上市公司治理准则》
《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》《董事会审计委员会议
事规则》等有关规定，恪尽职守、尽职尽责地完成了审计委员会的
各项工作。



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    2024 年，我们将以更加积极和负责的态度，继续勤勉尽责，坚
持独立、客观、专业的判断原则，按照规范要求充分发挥审计委员
会的职责，参与公司重大事项的决策，为公司发展提供建设性意见，
切实维护公司及全体股东的合法权益，为促进公司健康发展、规范
运作发挥积极作用。


                                 广西梧州中恒集团股份有限公司
                                             董事会审计委员会
                                             2024 年 3 月 28 日




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