甘肃省敦煌种业集团股份有限公司
  2023 年度董事会审计委员会履职情况报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》甘肃省敦煌种业集团
股份有限公司（以下简称：“公司”）《公司章程》《审计委员
会议事规则》等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责
的原则，认真履行审计监督职责，现将 2023 年度履职情况报告如
下：
       一、 审计委员会基本情况
    报告期内，截至 2023 年 8 月 7 日公司董事会审计委员会由独
立董事周一虹、魏彦珩和公司董事、副董事长、总经理张绍平组
成，其中主任委员由具有专业会计资格的周一虹担任。2023 年 8
月 8 日公司董事会换届，董事会审计委员会由独立董事周一虹、
王花、董事高凌军组成，其中主任委员由具有专业会计资格的周
一虹担任。
    二、审计委员会 2023 年度会议召开情况
    （一）2023 年 1 月 30 日审计委员会以通讯方式召开了 2023
年第一次会议，由公司财务总监武兴旺报告年度经营业绩情况，
总经理张绍平对重大事项进展情况进行说明，大信会计师事务所
汇报 2022 年年度报告审计工作时间安排。
    （二）2023 年 4 月 11 日审计委员会以通讯方式召开 2023 年


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第二次会议，沟通审阅大信(特殊普通合伙)会计师事务所以下简
称“大信”出具的《甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 2022 年度
审计报告初稿》并形成审阅意见。
    （三）2023 年 4 月 18 日审计委员会以现场形式召开了 2023
年第三次会议,审议通过了《甘肃省敦煌种业集团股份有限公司
2022 年度审计委员会工作报告》；审议通过了《甘肃省敦煌种业
集团股份有限公司 2022 年度财务审计报告》；审议通过了《甘肃
省敦煌种业集团股份有限公司 2022 年度内部控制自我评价报告》；
《甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 2022 年度内部控制审计报
告》；审议同意续聘大信会计师事务所为公司 2023 年度审计机构。
    （四）2023 年 4 月 28 日，公司八届审计委员会 2023 年第四
次会议以通讯方式召开，审议通过了《甘肃省敦煌种业集团股份
有限公司 2023 年一季度报告》并形成审阅意见。
    （五）2023 年 8 月 28 日审计委员会以通讯方式召开了 2023
年第五次会议，审议通过了《甘肃省敦煌种业集团股份有限公司
2023 年半年度报告》并形成审阅意见。
    （六）2023 年 10 月 30 日审计委员会以通讯方式召开了 2023
年第六次会议，审议通过了《甘肃省敦煌种业集团股份有限公司
2023 年第三季度报告》并形成审阅意见。
    三、审计委员会 2023 年度审计工作情况
    （一）监督和评估外部审计机构的工作
    大信会计师事务所与公司董事会和高管层在年报审计工作开
始前进行了必要的沟通，与公司签订了审计业务约定书。审计委


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员会、财务总监与大信会计师事务所进行协商确定了公司 2022 年
年度财务报告和内控审计报告工作的总体时间安排。根据审计时
间安排，大信在约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分适
当的审计证据，并向审计委员会提交了标准无保留意见的财务审
计报告以及内控审计报告。
    （二）与外部审计机构的沟通工作
    年审期间，审计委员会与公司聘请的审计机构就公司年度审
计的审计范围、审计计划等事项进行了充分的沟通和讨论，保障
了年度审计工作顺利开展。
    （三）评估外部审计机构及其审计工作
    审计委员会认为：大信会计师事务所遵循了《中国注册会计
师独立审计准则》，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，
公允合理地发表了独立审计意见，较好地履行了双方签订的《业
务约定书》所规定的责任和义务，完成了公司委托的财务报告及
内部控制审计工作。
    （四）向董事会提出续聘审计机构的建议
    根据公司聘请的审计机构的年度审计工作情况，经董事会审
计委员会审议后，向董事会建议续聘大信会计师事务所为公司
2023 年度审计机构。
    （五）指导内部审计，审阅内控评价报告
    为更好的推动内控体系的完善和有效执行，审计委员会突出
了内控检查的及时性和有效性。审计委员会对内部审计及内控工
作做了必要的指导和督促，审阅了公司 2022 年度内控自我评价报


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告及内控审计报告，并形成了审阅意见。
    四、总体评价
    报告期内，公司董事会审计委员会按照《公司章程》《董事会
审计委员会议事规则》《董事会审计委员会年报工作规程》等有关
规定，恪尽职守，尽职尽责地履行了审计委员会的职责。




                          甘肃省敦煌种业集团股份有限公司
                                   董事会审计委员会
                                    2024 年 3 月 20 日




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