中信证券股份有限公司

                      关于湘潭电机股份有限公司

                 2023年度持续督导工作现场检查报告


    根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有

关法律、法规的规定，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐
人”）作为正在对湘潭电机股份有限公司（以下简称“湘电股份”、“上市公司”、
“公司”）进行持续督导工作的保荐人，对 2023 年度（以下简称“本持续督导期
间”）的规范运作情况进行了现场检查，现就现场检查的有关情况报告如下：

一、本次现场检查的基本情况

（一）保荐机构

    中信证券股份有限公司

（二）保荐代表人

    谢世求、黄卫冬

（三）现场检查时间
    2024 年 4 月 2 日和 8 日

（四）现场检查人员
    谢世求、刘明

（五）现场检查内容

    现场检查人员对本持续督导期内发行人公司治理和内部控制情况、信息披露
情况、公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况、
募集资金使用情况、关联交易、对外担保、重大对外投资情况、经营状况等方面

进行了现场检查，具体检查内容详见本报告“二、本次现场检查主要事项及意见”。

（六）现场检查手段
    本次现场检查的手段主要包括资料查阅、访谈、现场查看等，具体检查手段

详见“二、本次现场检查主要事项及意见”。


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二、本次现场检查主要事项及意见

（一）公司治理和内部控制情况

    现场检查人员查阅了上市公司章程、三会议事规则及会议材料，专门委员会、

内部控制制度、募集资金管理、关联交易等相关制度，查阅了公司 2023 年度内
部控制自我评价报告、2023 年度内部控制审计报告等文件，对高级管理人员进
行访谈。

    经查阅前述文件，保荐人认为：本持续督导期内，上市公司依照相关法律法
规的规定建立了股东大会、董事会、监事会的议事规则，在治理制度中明确了董
事、监事和高级管理人员的任职要求及职责，建立了专门委员会制度、财务管理
制度等，内部制度中明确了募集资金使用、关联交易、对外担保、对外投资等重

大经营决策的程序与规则，并予以执行。

（二）信息披露情况

    现场检查人员查阅了上市公司信息披露制度和内幕信息管理制度，三会文件

资料，指定网络披露的定期报告或临时公告，查看内幕信息知情人登记管理情况，
会计师出具的内部控制审计报告等，并对高级管理人员进行访谈。

    经查阅前述文件，保荐人认为：本持续督导期内，上市公司已依照相关法律
法规的规定建立信息披露制度并予以执行。

（三）公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况

    现场检查人员查阅了公司章程及相关制度文件，查阅公司与控股股东及其关
联方的交易往来明细及相关内部审议文件、信息披露文件，查阅发行人出具的关

于控股股东、实际控制人是否存在违规占用发行人资金的说明，查阅会计师出具
的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核报告，对财
务总监进行了访谈。

    经检查，本持续督导期内，除已披露的关联交易外，保荐人未在前述文件中
发现明确的控股股东、实际控制人及其他关联方违规占用上市公司资金的情形。

（四）募集资金使用情况



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       现场检查人员查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行
对账单和募集资金使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集
资金使用信息披露文件和决策程序文件，实地查看募集资金投资项目现场，了解

项目建设进度及资金使用进度，取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年
审会计师出具的募集资金使用情况鉴证报告，访谈公司高级管理人员。

       经检查，保荐人认为：本持续督导期内，公司已建立募集资金管理制度并予

以执行，募集资金使用已履行了必要的决策程序和信息披露程序，基于前述检查
未发现违规使用募集资金的情形。

（五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

       现场检查人员查阅了公司章程及关于关联交易、对外担保、重大对外投资的
内部制度，取得了关联交易的明细，查阅了决策程序和信息披露材料，了解公司
是否存在对外担保、重大对外投资情况，对年审会计师、财务总监进行了访谈。

       基于前述检查，本持续督导期内，保荐人未在前述文件中发现明确的关联交
易、对外担保和重大对外投资等方面的违规情形。

（六）经营状况

       现场检查人员实地查看了经营场所，查阅了同行业上市公司及市场信息，查

阅公司定期报告及其他信息披露文件，对公司高级管理人员进行访谈，了解公司
经营状况，就公司经营情况、内部控制、资金占用、关联交易等对会计师进行访
谈。

       经检查，保荐人认为，本持续督导期内，上市公司经营正常。

（七）保荐机构认为应予以现场检查的其他事项

       无。


三、提请上市公司注意的事项及建议

       建议公司继续严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》

《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，




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及时履行信息披露义务，合规合理使用募集资金，有序推进募投项目的建设及实
施，确保募投项目完成并实现预期收益。


四、是否存在应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项

    基于前述检查工作，保荐人未在本次现场检查中发现其他根据《证券发行上
市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续
督导》等相关规定应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项。


五、上市公司及其他中介机构的配合情况

    本次现场检查中，公司配合提供了前述检查材料，配合完成了本报告所述访
谈、实地查看等其他检查事项。

    本次现场检查中，会计师配合了保荐人关于公司经营情况、内部控制、资金
占用、关联交易等事项的访谈，配合提供了审计报告、内部控制审计报告、募集
资金存放与使用情况的鉴证报告等相关资料。


六、本次现场检查的结论
    本次现场检查就相关事项的结论，请参见本报告“二、本次现场检查主要事
项及意见”、“三、提请公司注意的事项及建议”、“四、是否存在应当向中国证监
会和上海证券交易所报告的事项”。




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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于湘潭电机股份有限公司 2023 年
度持续督导工作现场检查报告》之签署页）




保荐代表人签名：


                         谢世求                         黄卫冬




                                                 中信证券股份有限公司


                                                       年    月    日