长江出版传媒股份有限公司
董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告

    根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引》及《长江出版传
媒股份有限公司公司章程》《长江出版传媒股份有限公司董
事会审计委员会工作细则》等相关规范性文件的规定，公司
董事会审计委员会恪尽职守、积极有效地履行了委员会工作
职责。现将 2023 年度履职情况报告如下：
    一、审计委员会基本情况
    2023 年度，公司第六届董事会审计委员会由 3 名独立董
事及 1 名董事组成，分别为独立董事张慧德、刘洪、杨德林
和董事冷雪，其中主任委员由会计专业独立董事张慧德担
任。
    因刘洪、杨德林在公司连续担任独立董事已满六年，
2024 年 1 月 25 日，公司 2024 年第一次临时股东大会审议通
过《长江出版传媒股份有限公司关于补选公司第六届董事会
独立董事的议案》，补选了金林、卢盛峰为公司第六届董事
会独立董事。2 月 22 日，公司第六届董事会第四十三次会议，
审议通过了《关于调整公司第六届董事会各专门委员会委员
的议案》，调整公司第六届董事会审计委员会委员为张慧德、
金林、卢盛峰、徐德欢，张慧德为主任委员。
    二、审计委员会会议召开情况
    2023 年度，董事会审计委员会共召开 7 次会议，全体委
员均以现场或通讯方式出席会议，具体情况如下：

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    召开日期            会议届次                            会议内容

                      第六届董事会审     与年报审计机构就 2022 年年报审计情况进行沟通，
2023 年 3 月 15 日    计 委 员 会 2023   听取年报审计机构的工作情况汇报，并对年报审计工
                      年第一次会议       作提出具体要求


                                         审议并通过：
                                         1.《董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告》
                                         2.《2022 年度财务报告及摘要》
                      第六届董事会审     3.《2022 年度内部控制自我评价报告》
2023 年 4 月 19 日    计 委 员 会 2023   4.《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报
                      年第二次会议       告》
                                         5.《关于 2022 年度日常关联交易执行情况及 2023 年
                                         度预计情况》
                                         6.《审计部 2022 年度工作总结及 2023 年度工作计划》


                      第六届董事会审
2023 年 4 月 25 日    计 委 员 会 2023   审议并通过：《2023 年第一季度报告》
                      年第三次会议

                                         审议并通过：
                      第六届董事会审
                                         1.《2023 年半年度报告》
2023 年 8 月 28 日    计 委 员 会 2023
                                         2.《关于募集资金半年度存放与实际使用情况的专项
                      年第四次会议
                                         报告》

                                         1.审核中天运会计师事务所有关资格证照、机构及项
                                         目成员信息；
                                         2.对中天运会计师事务所在担任公司年报及内控审
                      第六届董事会审
                                         计服务机构的工作开展情况进行考察和评估；
2023 年 9 月 15 日    计 委 员 会 2023
                                         3.审议并通过《关于续聘公司 2023 年度审计会计师
                      年第五次会议
                                         事务所的议案》；
                                         4.审议并通过《关于续聘公司 2023 年度内控自评中
                                         介机构的议案》


                      第六届董事会审
2023 年 10 月 26 日   计 委 员 会 2023   审议并通过：《2023 年第三季度报告》
                      年第六次会议


                      第六届董事会审
                                         与年报审计机构就 2023 年年报审计工作进行沟通，
2023 年 11 月 13 日   计 委 员 会 2023
                                         并对年报审计工作提出具体要求
                      年第七次会议



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    三、审计委员会本年度主要工作情况
    报告期内，董事会审计委员会依据《长江出版传媒股份
有限公司董事会审计委员会工作细则》等相关规定，充分发
挥委员们的专业知识与经验，在监督及评估外部审计机构工
作、指导内部审计工作、审阅公司财务报告、监督募集资金
存放与使用、审查关联交易、评估公司内部控制的有效性等
方面为董事会科学决策提供专业意见，较好地履行了审计委
员会的职责。
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，审计委员会认真审核中天运会计师事务所、
天职国际会计师事务所有关资料，并对其以前年度审计工作
开展情况进行了适当的考察和评估，认为该两家外部审计机
构具备为上市公司提供服务的相关经验、专业胜任能力、投
资者保护能力和良好的诚信状况，同意继续聘任上述两家外
部审计机构为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计、内
控自评服务机构。
    报告期内，审计委员会与外部审计机构中天运会计师事
务所举行多次沟通会议，讨论沟通年报审计中的重大事项与
处理方法，督促外部审计机构严格按照计划安排工作进度，
确保年报审计工作顺利完成。年报审计结束后，中天运会计
师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    （二）指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作
计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司审计部严格按
照审计计划执行。2023 年度，在审计委员会的指导下，审计

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部按计划完成了各类审计工作，共出具审计报告 32 份，包
括经济责任审计报告 8 份，专项审计报告 3 份，内控自评报
告 21 份，为公司有针对性地解决管理中存在的问题提供了
参考。
    （三）审阅公司财务报告并发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅公司季度、半年度、年
度财务报告，重点关注了公司财务报告是否涉及重大会计差
错调整、重大会计政策及估计变更、重要会计判断以及该有
关事项的处理事宜，并对财务报告的真实性、准确性和完整
性发表了书面审阅意见，认为公司财务报告真实、准确和完
整，同意将公司年度财务报告提交董事会审议。
    （四）监督募集资金存放与使用情况
    报告期内，审计委员会对公司 2022 年度、2023 年半年
度募集资金存放及使用情况进行了审核，认为公司募集资金
存放与使用及其披露符合《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，不存
在违规存放和使用募集资金的情形。
    （五）审查关联交易情况
    报告期内，审计委员会对公司 2022 年度日常关联交易
情况进行了审查，认为公司日常关联交易及其披露符合《上
海证券交易所股票上市规则》等有关规定，决策程序合规、
价格公允，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的
情况。
    （六）评估公司内部控制的有效性
    报告期内，审计委员会审阅公司内部控制自我评价报

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告，评估公司内部控制设计及执行的有效性，认为公司依照
法律法规、《企业内部控制基本规范》、上市公司监管等相
关规定要求，建立了一套较为完善的公司治理结构和内部控
制管理制度，公司的内部控制实际运作情况符合上市公司治
理规范。
    （七）协调管理层、审计部及相关部门与外部审计机构
的沟通
    报告期内，审计委员会根据监管要求，在充分听取各方
意见的基础上，积极协调工作，使管理层、审计部及相关部
门与外部审计机构进行充分有效的沟通，实现信息共享、机
制互补，提高了审计工作效率和内外部审计工作协调性。


    2024 年，审计委员会将继续履行法律法规所赋予的各
项职责，加强与管理层、各职能部门、外部审计机构等的沟
通，密切关注公司财务信息及其披露、内外部审计、内部控
制等事项，不断加强自身建设，充分发挥专家职能和监督作
用，为董事会科学决策提供有力保障，维护公司和全体股东
的合法权益，为公司高质量发展作出新的更大贡献。




                      长江出版传媒股份有限公司
                             董事会审计委员会
                             2024 年 4 月 15 日



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