关于中石化石油工程技术服务股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：
审计单位：
联系电话：
关于中石化石油工程技术服务股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZK10076 号
中石化石油工程技术服务股份有限公司全体股东：
我们审计了中石化石油工程技术服务股份有限公司（以下简称
“石化油服”）2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合
并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表
附注，并于 2024 年 3 月 26 日出具了报告号为信会师报字[2024]第
XX 号的无保留意见审计报告。
石化油服管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管
指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会
公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第
2 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是石化油服管理层的责
任。我们将汇总表所载信息与我们审计石化油服 2023 年度财务报表
时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核
对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解石化油服 2023 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供石化油服为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得
用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：金春花
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：苗 颂
中国上海 二〇二四年三月二十六日
附表 2
关于中石化石油工程技术服务股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度
2023 年度
占用方与上市 上市公司 2023 年 占用累计 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 资金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
非经营性
现控股股东、实
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
前控股股东、实
占用
际控制人及其附
非经营性
属企业
占用
小计 / / / / /
非经营性
其他关联方及其 占用
附属企业 非经营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2023 年 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期 往来形成
往来性质
来 名称 公司的关系 核算的会 期初往来 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 原因
计科目 资金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额
（不含利 （如有）
息）
中国石油化工 经营性往
实际控制人 应收账款
集团 来
中国石油化工 控股股东、实
工程施 经营性往
集团之其他子 际控制人的附 应收账款 436,246 5,470,107 5,513,607 392,746
控股股东、实际
工，销售 来
公司 属企业
控制人及其附属 中国石油化工 控股股东、实
其他应收 押金，保 经营性往
企业 集团之其他子 际控制人的附 34,964 29,514 36,205 28,273
款 证金 来
公司 属企业
中国石油化工 控股股东、实 材料采
经营性往
集团之其他子 际控制人的附 预付款项 8,307 24,748 23,679 9,376 购，接受
来
公司 属企业 劳务
中石化石油工
子公司及其控 其他应收 非经营性
程技术服务有 3,962 3,962 资金往来
制的法人 款 往来
限公司
中石化海洋石
子公司及其控 其他应收 非经营性
油工程有限公 50,000 7,000 47,000 10,000 资金往来
制的法人 款 往来
司
中国石化集团
子公司及其控 其他应收 非经营性
国际石油工程 17 21 17 21 资金往来
制的法人 款 往来
有限公司
上市公司的子公
中石化石油工
司及其附属企业 子公司及其控 其他应收 非经营性
程建设有限公 759,820 1,155,568 1,165,368 750,020 资金往来
制的法人 款 往来
司
中石化华东石
子公司及其控 其他应收 非经营性
油工程有限公 150,000 342,200 291,200 201,000 资金往来
制的法人 款 往来
司
中石化华北石
子公司及其控 其他应收 非经营性
油工程有限公 43,000 43,000 资金往来
制的法人 款 往来
司
中石化中原石 子公司及其控 其他应收 502,212 407,345 407,829 501,728 资金往来 非经营性
油工程有限公 制的法人 款 往来
司
中石化石油工
子公司及其控 其他应收 非经营性
程地球物理有 276,259 356,026 318,181 314,104 资金往来
制的法人 款 往来
限公司
中石化江汉石
子公司及其控 其他应收 非经营性
油工程有限公 29,987 27,234 32,056 25,165 资金往来
制的法人 款 往来
司
中石化胜利石
子公司及其控 其他应收 非经营性
油工程有限公 244,376 468,979 480,455 232,900 资金往来
制的法人 款 往来
司
中石化经纬有 子公司及其控 其他应收 非经营性
70,000 124,500 151,500 43,000 资金往来
限公司 制的法人 款 往来
非经营性
往来
关联自然人
非经营性
往来
中国石油化工 控股公司之联
工程施 经营性往
集团之联营企 营企业及合营 应收账款 114,997 537,838 569,095 83,740
工，销售 来
业及合营企业 企业
中国石油化工 控股公司之联
其他应收 押金，保 经营性往
集团之联营企 营企业及合营 49,037 55,990 67,790 37,237
款 证金 来
业及合营企业 企业
中国石油化工 控股公司之联
租金，接 经营性往
其他关联方及其 集团之联营企 营企业及合营 预付款项 705 705
受劳务 来
附属企业 业及合营企业 企业
中石化石油工
程技术服务股 子公司之联营
工程施 经营性往
份有限公司之 企业及合营企 应收账款 1,134 7,114 6,213 2,035
工，销售 来
联营企业及合 业
营企业
中石化石油工 子公司之联营 其他应收 经营性往
820 174,397 161,297 13,920 资金往来
程技术服务股 企业及合营企 款 来
份有限公司之 业
联营企业及合
营企业
总计 / / / 2,732,843 9,231,581 9,315,197 2,649,227 / /