中信金属股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
2023 年度
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
安永华明（2024）专字第70024302_A03号
中信金属股份有限公司
中信金属股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的中信金属股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使
用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引
第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内
容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是中信金属股份有限
公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立
发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和 执行鉴证工
作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证
工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，中信金属股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上
市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了
2023年度中信金属股份有限公司募集资金存放与实际使用情况。
本报告仅供中信金属股份有限公司披露2023年度报告使用，不适用于其他用途。
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A member firm of Ernst & Young Global Limited
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告（续）
安永华明（2024）专字第70024302_A03号
中信金属股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孙 芳
中国注册会计师：杨 青
中国 北京 2024 年 3 月 25 日
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A member firm of Ernst & Young Global Limited
中信金属股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况专项报告
2023年度
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》
及《中信金属股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）等相
关规定，中信金属股份有限公司（以下简称“公司”）已编制《2023年度募集资金存
放与实际使用情况专项报告》，该报告已经2024年3月25日公司第二届董事会第二十
七次会议以8票同意的表决结果审议通过。具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于2023年3月16日出具
《关于同意中信金属股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可
（2023）580号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）501,153,847股，发
行价格为6.58元/股，募集资金总额为329,759.23万元（人民币，下同），扣除发行费
用（不含增值税）10,341.49万元后，实际募集资金净额为319,417.74万元。上述募集
资金已全部到位，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股
的资金到位情况进行了审验，并于2023年4月3日出具了《验资报告》（安永华明
（2023）验字第61298865_A01号）。
（二）募集资金使用金额及当前余额
本报告期内公司累计使用募集资金人民币 1,629,249,777.63 元（其中：以前年度
使用 0.00 元，本年度使用 1,629,249,777.63 元，均投入募集资金投资项目）；利用闲
置募集资金进行现金管理人民币 741,000,000 元（已于 2023 年 9 月到赎回）。本报告
期内募集资金的增加金额为存款利息收入 25,408,849.22 元，及理财收益
5,547,146.30 元。本报告期内，公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金累
计金额为人民币 30,916,889.41 元，使用自筹资金补回已使用募集资金支付的发行费
用相关税费人民币 4,301,886.79 元。
募集资金专户期初余额为 3,221,592,313.26 元（已扣除保荐及承销费，暂未扣除
需支付给会计师事务所、律所等的其余发行费用），截至 2023 年 12 月 31 日，募集
资金余额为 1,596,683,528.53 元（包含累计收到的银行存款利息及现金管理收益）。
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二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司已按照法律法规的规
定，结合公司实际情况，制定了《管理制度》。公司遵守《上海证券交易所上市公司
自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》等规定的要求进行募集资金管理。
根据公司管理办法并结合经营需要，公司在银行设立募集资金专户对筹集的募集
资金实行专户管理，并于2023年4月3日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户
存储四方监管协议》（以下简称“《四方监管协议》”），对募集资金的使用实时严
格审批，以保证专款专用。该协议的内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方
监管协议》（范本）不存在重大差异。截止2023年12月31日，公司均严格按照《四方
监管协议》及公司《管理制度》的规定，存放和使用募集资金。
截至2023年12月31日，募集资金存放情况如下：
开户行 银行账号 币种 银行余额（元）
中信银行北京京城大厦支行 8110701013202537373 人民币 572,237,496.74
中信银行北京京城大厦支行 8110701013502537374 人民币 174,269,924.06
中信银行北京京城大厦支行 8110701012702537375 人民币 850,176,107.73
合计 1,596,683,528.53
截至2023年12月31日，上述监管协议履行正常。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
由于公司首次公开发行股票实际募集资金净额319,417.74万元低于《中信金属股份有
限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》中原计划投入的募集资金金额
399,993.00万元，为保障募投项目的顺利实施，公司于2023年4月26日召开第二届董
事会第二十次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于调整中信金属股
份有限公司IPO募投项目拟投入资金的议案》，同意按下列金额使用募集所得款项：
（1）用于采购销售服务网络建设项目不超过56,327.23万元；
（2）用于信息化建设项目不超过17,167.63万元；
（3）用于补充流动资金不超过245,922.89万元。
截至2023年12月31日，募集资金实际使用情况与公司公告承诺一致。具体情况详
见本报告附件“募集资金使用情况对照表”。
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（二）募投项目先期投入及置换情况
2023年9月，公司使用募集资金3,091.69万元人民币置换以自筹资金预先支付的发
行费用，具体情况如下：
单位：万元
使用募集资金置换金额 以自筹资金预先支付的金额
序号 项目名称
（不含税） （不含税）
1 会计师费用 1,197.20 1,197.20
2 律师费用 1,070.40 1,070.40
3 其他发行费用 904.08 824.09
总计 3,171.68 3,091.69
上述使用募集资金置换以自筹资金预先支付的发行费用事宜已通过第二届董事会
第二十二次会议、第二届监事会第十三次会议审议。本次募集资金置换时间距离募集
资金到账时间不超过6个月，符合相关法规要求。
具 体 情 况 详 见 公 司 于 2023 年 08 月 28 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（www.sse.com.cn）发布的《中信金属股份有限公司关于使用募集资金置换已支付发
行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2023-024）。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理情况，投资相关产品情况
2023年6月8日，公司召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十二次
会议，审议通过了《关于审议中信金属股份有限公司使用募集资金进行现金管理的议
案》。同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，根据
募集资金投资项目进度安排和资金投入计划，对最高额度不超过人民币10亿元的闲置
募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、期限不超过12个月的保本型现金
管理产品。公司监事会、独立董事和保荐机构对上述事项发表了明确的同意意见。
截至2023年12月31日，公司使用募集资金现金管理情况如下：
单位：人民币万元
受托 投资产 实际年
实际投入 实际收回 实际 是否到
方 品 起息日 到期日 化
金额 本金 收益 期赎回
名称 类型 收益率
保本类
中信 已到期
结构性 56,800.00 2023/6/27 2023/9/27 2.93% 56,800.00 425.21
银行 赎回
存款
保本类
中信 已到期
结构性 17,300.00 2023/6/22 2023/9/22 2.93% 17,300.00 129.51
银行 赎回
存款
截至 2023 年 12 月 31 日现金管理余额 -
逾期未收回本金收益累计金额 -
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额（不含发行费用） 319,417.74 本年度投入募集资金总额 162,924.98
变更用途的募集资金总额 不适用 已累计投入募集资金总额 162,924.98
变更用途的募集资金总额比例 不适用
承诺投资 已变更项 募集资金承 调整后投资 截至期末承 本年度投入 截至期末累 截至期末累计 截至期末投 项目达 本年度 是否达 项目可行
项目 目，含部 诺投资总额 总额 诺投入金额 金额 计投入金额 投入金额与承 入进度 到预定 实现的 到预计 性是否发
分变更 (1) (2) 诺投入金额的 （%）(4)＝ 可使用 效益 效益 生重大变
（如有） 差额(3)＝(2)- (2)/(1) 状态日 化
(1) 期
采购销售
服务网络 不适用 70,536.14 56,327.23 56,327.23 5.85 5.85 -56,321.38 0.01% 不适用 不适用 不适用 否
建设项目
信息化建
不适用 21,498.27 17,167.63 17,167.63 13.44 13.44 -17,154.19 0.08% 不适用 不适用 不适用 否
设项目
补充流动
不适用 307,958.59 245,922.89 245,922.89 162,905.69 162,905.69 -83,017.20 66.24% 不适用 不适用 不适用 否
资金
合计 — 399,993.00 319,417.74 319,417.74 162,924.98 162,924.98 -156,492.77 — — — — —
公司上市后积极进行业务拓展，已在上海临港设立贸易平台，着力拓展大宗商品业务。但近年来，受
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
国际政治局势变化、宏观经济波动及市场存在较多不确定性因素等的影响。为提高资金的使用效率，
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公司出于谨慎考虑，合理调整投资节奏，减缓了“采购销售服务网络建设项目”“信息化建设项目”
的实施进度。后续公司将结合市场情况，稳步审慎推进相应节点的募投项目，助力公司高质量发展。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见三、（二）募投项目先期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见三、（四）对闲置募集资金进行现金管理情况，投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 无
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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