关于广深铁路股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：广深铁路股份有限公司
审计单位：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86（21）2323 8888
附表 2
关于广深铁路股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度
上市公司核 2023 年期 2023 年度 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市公 占用累计发 占用形成原
算的会计科 初占用资 占用资金的 偿还累计发 末占用资金 占用性质
用 名称 司的关联关系 生金额(不 因
目 金余额 利息(如有) 生金额 余额
含利息)
现控股股东、实
非经营性
际控制人及其附
占用
属企业
小计 / / / / /
前控股股东、实
非经营性
际控制人及其附
占用
属企业
小计 / / / / /
其他关联方及其 非经营性
附属企业 占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2023 年度 2023 年度
上市公司核 2023 年期 2023 年度 2023 年期
其他关联资金往 往来方与上市公 往来累计发 往来资金的 往来形成原
资金往来方名称 算的会计科 初往来资 偿还累计发 末往来资金 往来性质
来 司的关系 生金额（不 利息（如 因
目 金余额 生金额 余额
含利息） 有）
中国铁路广州局集
经营性往
团有限公司 (“广铁 控股股东 应收账款 54,589 693,741 - 567,866 180,464 提供劳务
来
集团”)
控股股东、实际
经营性往
广东铁路有限公司 控制人的附属企 应收账款 251,482 126,553 - 141,586 236,449 提供劳务
来
业
控股股东、实际
厦深铁路广东有限 经营性往
控股股东、实际 控制人的附属企 应收账款 5,776 69,136 - 68,024 6,888 提供劳务
公司(“厦深铁路”) 来
控制人及其附属 业
企业 深圳市深铁时代实 控股股东、实际
经营性往
业发展有限公司 控制人的附属企 应收账款 - 3,403 - - 3,403 提供劳务
来
(“深铁实业”) 业
广州东北货车外绕 控股股东、实际
经营性往
线铁路有限责任公 控制人的附属企 应收账款 4,928 9,287 - 13,576 639 提供劳务
来
司 业
控股股东、实际 经营性往
其他单位/公司 应收账款 4,336 13,549 - 14,582 3,303 提供劳务
控制人的附属企 来
业
经营性往
广铁集团 控股股东 其他应收款 751 2,240 - 2,348 643 提供劳务
来
控股股东、实际
经营性往
广东铁路有限公司 控制人的附属企 其他应收款 4,955 5,960 - 6,387 4,528 提供劳务
来
业
控股股东、实际
经营性往
厦深铁路 控制人的附属企 其他应收款 2,245 4,750 - 3,679 3,316 提供劳务
来
业
控股股东、实际
经营性往
其他单位/公司 控制人的附属企 其他应收款 680 4,426 - 1,017 4,089 提供劳务
来
业
控股股东、实际
经营性往
其他单位/公司 控制人的附属企 预付款项 105 3,315 - 2,070 1,350 购买物资
来
业
控股股东、实际
广州铁路物资公 其他反映占 经营性往
控制人的附属企 2,946 14,536 - 14,787 2,695 预付工程款
司 (“物资公司”) 用实质科目 来
业
中国国家铁路集团
经营性往
有限公司(“国铁集 实际控制人 应收账款 23,061 1,851,353 - 1,847,458 26,956 提供劳务
来
团”)
控股股东、实际
国铁集团的附属企 经营性往
控制人的附属企 应收账款 56,646 262,435 - 242,286 76,795 提供劳务
业 来
业
控股股东、实际
国铁集团的附属企 经营性往
控制人的附属企 其他应收款 16,215 29,908 - 20,979 25,144 提供劳务
业 来
业
上市公司的子公 增城荔华股份有限 子公司及其控制 非经营性
其他应收款 1,231 - - - 1,231 代垫款项
司及其附属企业 公司(Note (a)) 的法人 往来
非经营性
关联自然人
往来
其他关联方及其 非经营性
附属企业 往来
总计 / / / 429,946 3,094,592 - 2,946,645 577,893 / /
Note (a): 由于增城荔华股份有限公司的经营状况恶化，管理层预计与该公司的往来款项已无法收回，因此已于以前年度对其计提了全额坏账准备。
本表已于2024年3月28日获董事会批准。