关于北京昭衍新药研究中心股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：北京昭衍新药研究中心股份有限公司
审计单位：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-67869582
关于北京昭衍新药研究中心股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第 2400446 号
北京昭衍新药研究中心股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了北京昭衍新药研究中心股份
有限公司（以下简称 “昭衍新药公司”）2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2024 年 3 月 28
日签发了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管
理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市
公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)的要求，昭衍新药公司
编制了本专项说明所附的昭衍新药公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表 (以下简称 “汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是昭衍新药公司的责
任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计昭衍新药公司 2023 年度财务
报表时昭衍新药公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在
所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解昭衍新药公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
关于北京昭衍新药研究中心股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
毕马威华振专字第 2400446 号
本专项说明仅供昭衍新药公司为 2023 年年度报告披露之目的使用，未经本所书面
同意，不得用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
罗科
王璞
中国 北京
2024 年 3 月 28 日
附件 北京昭衍新药研究中心股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
附表 2
关于北京昭衍新药研究中心股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023 年度
2023 年度
占用方与上市 上市公司 2023 年 占用累计 2023 年度 2023 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成
公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 名称 的利息 原因
系 计科目 资金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现控股股东、实
非经营性
际控制人及其附
占用
属企业
小计 / / / / /
前控股股东、实
非经营性
际控制人及其附
占用
属企业
小计 / / / / /
其他关联方及其 非经营性
附属企业 占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司 2023 年 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来形成
核算的会 期初往来 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 往来性质
来 名称 公司的关系 原因
计科目 资金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额
（不含利 （如有）
息）
舒泰神（北 控股股东、实 提供服务
经营性往
京）生物制药 际控制人的附 应收账款 293.27 7,144.63 5,224.64 2,213.26 和实验模
来
股份有限公司 属企业 型供应
舒泰神（北 控股股东、实
实验模型 经营性往
京）生物制药 际控制人的附 应收票据 41.44 41.44
供应 来
股份有限公司 属企业
舒泰神（北 控股股东、实 其他反映 提供服务
经营性往
京）生物制药 际控制人的附 占用实质 939.60 248.91 1,188.51 和实验模
来
股份有限公司 属企业 科目 型供应
控股股东、实
Staidson 经营性往
际控制人的附 应收账款 652.19 204.60 97.79 759.00 提供服务
Biopharma Inc. 来
属企业
控股股东、实 其他反映
Staidson 经营性往
控股股东、实际 际控制人的附 占用实质 285.46 101.83 387.29 提供服务
Biopharma Inc. 来
控制人及其附属 属企业 科目
企业 控股股东、实
北京昭衍生物 经营性往
际控制人的附 应收账款 0.62 20.58 20.27 0.93 提供服务
技术有限公司 来
属企业
控股股东、实 其他反映
北京昭衍生物 经营性往
际控制人的附 占用实质 0.88 6.72 7.60 提供服务
技术有限公司 来
属企业 科目
北京三诺佳邑 控股股东、实
经营性往
生物技术有限 际控制人的附 应收账款 145.97 142.37 3.60 提供服务
来
责任公司 属企业
控股股东、实
JOINN 经营性往
际控制人的附 应收账款 24.97 7.32 17.65 提供服务
Biologics Inc. 来
属企业
苏州七溪运营 控股股东、实 经营性往
预付款项 24.38 24.38 物业费
管理有限公司 际控制人的附 来
属企业
控股股东、实
苏州七溪生物 其他应收 租赁保证 经营性往
际控制人的附 97.12 97.12
硅谷有限公司 款 金 来
属企业
北京昭衍药物
子公司及其控 其他应收 提供资金 非经营性
检定研究有限 94.76 3.19 3.19 94.76
制的法人 款 支持 往来
公司
昭衍（北京）
子公司及其控 其他应收 提供资金 非经营性
检测技术有限 100.32 2.14 102.46
制的法人 款 支持 往来
公司
上市公司的子公 北京昭衍鸣讯
子公司及其控 其他应收 提供资金 非经营性
司及其附属企业 医药科技有限 403.98 403.98
制的法人 款 支持 往来
责任公司
苏州启辰生物 子公司及其控 其他应收 提供资金 非经营性
1,000.00 700.00 1,700.00
科技有限公司 制的法人 款 支持 往来
昭衍易创（苏
子公司及其控 其他应收 提供资金 非经营性
州）新药研究 2,800.00 2,800.00
制的法人 款 支持 往来
有限公司
非经营性
关联自然人
往来
与控股股东、
实际控制人关
Biorichland 其他应收 经营性往
系密切的家庭 70.17 1.19 71.36 租赁押金
LLC 款 来
成员控制的其
其他关联方及其 他企业
附属企业 与控股股东、
实际控制人关
Biorichland 经营性往
系密切的家庭 预付款项 81.57 81.57 预付租金
LLC 来
成员控制的其
他企业
关键管理人员
核欣（苏州）
担任董事/具有 经营性往
医药科技有限 应收账款 34.83 30.32 4.51 提供服务
重大影响的其 来
公司
他企业
关键管理人员
核欣（苏州） 其他反映
担任董事/具有 经营性往
医药科技有限 占用实质 1.23 1.23 提供服务
重大影响的其 来
公司 科目
他企业
江苏先通分子
其他应收 租赁保证 经营性往
影像科技有限 联营公司 71.40 71.40
款 金 来
公司
总计 / / / 3,954.09 11,643.86 5,694.18 9,903.77 / /
此汇总表已于 2024 年 3 月 28 日获董事会批准。
_______________ ___________________ ___________________
冯宇霞 于爱水 于爱水 （公司盖章）
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人