天津银龙预应力材料股份有限公司

                                内部控制审计报告

                             北京大华内字[2024]00000008 号




      北 京 大 华 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Beijing Dahua International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)
            天津银龙预应力材料股份有限公司
                    内部控制审计报告
                  （截止 2023 年 12 月 31 日）




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一、   内部控制审计报告                           1-2
                                                北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)
                                     北京市西城区阜成门外大街 31 号五层 519A [100071]
                                     电话：86 (10) 6827 8880 传真：86 (10) 6823 8100




                内 部 控 制 审 计 报 告


                                            北京大华内字[2024]00000008 号



天津银龙预应力材料股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求，我们审计了天津银龙预应力材料股份有限公司（以下简称银
龙股份）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企
业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评
价其有效性是企业董事会的责任。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的
有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷
进行披露。
    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策
和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有一定风险。

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                                     北京大华内字[2024]00000008 号内部控制审计报告




        四、财务报告内部控制审计意见
        我们认为，银龙股份于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
    基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
    制。




北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师：

                                                                             惠增强

              中国北京                          中国注册会计师：

                                                                              周志


                                                    二〇二四年四月十六日




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