烟台德邦科技股份有限公司
 关于董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况
                                   的报告

    根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治
理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》和
《审计委员会议事规则》等相关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的
原则，认真履行了审计监督职责。现将会计师事务所 2023 年度履职情况和审计
委员会对会计师事务所履行监督职责情况汇报如下：

    一、2023 年年审会计师事务所基本情况
    （一）会计师事务所基本情况
    机构名称：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
   成立日期：2013 年 12 月 20 日
    组织形式：特殊普通合伙企业
    注册地址：北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层
    经营范围：审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报
告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年
度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、
法规规定的其他业务。
    人员信息：截至 2023 年末，永拓会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简
称“永拓”）拥有合伙人 97 人，首席合伙人为吕江先生。截至 2023 年末拥有执
业注册会计师 312 人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师 300
多人，注册会计师中签署过证券服务业务审计报告的有 152 人。

    （二）聘任会计师事务所履行的程序
    公司第一届董事会第十五次会议及 2022 年年度股东大会审议通过了《关于
续聘会计师事务所的议案》，同意聘任永拓为公司 2023 年度审计机构，聘请费
用合计 100 万元。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立
意见。
    二、2023 年年审会计师事务所履职情况
    按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业
规范，以及公司 2023 年年报工作安排，永拓对公司 2023 年度财务报告及 2023
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金
存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具
了专项报告。
    经审计，永拓认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规
范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。永拓出具了标准
无保留意见的审计报告。
    在执行审计工作的过程中，永拓就会计师事务所和相关审计人员的独立
性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评
价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进
行了沟通。

    三、审计委员会对会计师事务所履职监督情况
    根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计
师事务所履行监督职责的情况如下：
    1、审计委员会在 2023 年度公司年报审计工作中，按照相关要求，保持与
年审会计师持续沟通，积极履行职责。在年审会计师事务所进场审计时，审计
委员会认真审阅了审计工作计划及相关资料，确定了具体审计事项和时间安
排，并要求审计机构严格按照《中国注册会计师执业准则》的要求开展审计工
作。在年审会计师进场审计期间，审计委员会与年审会计师保持持续沟通，督
促审计进度，确保公司年度报告及相关文件按时披露。在年审事务所出具初步
审计意见后，审计委员会认真审阅了审计报告初稿，听取了年审会计师的意
见，并与之进行了充分有效的沟通。之后审阅了公司编制的财务会计报表，认
为公司财务会计报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允
地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量。同意将公司 2023 年度财务报告
提请公司董事会审议。
    2、在会计师事务所选聘工作中，审计委员会对永拓的专业资质、业务能
力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和
评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计
工作的要求。2023 年 4 月 14 日，公司第一届董事会审计委员会第七次会议审
议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘永拓为公司外部审计机
构，并同意提交董事会审议。

       四、总体评价
    公司审计委员会严格遵守证监会、交易所及《公司章程》《审计委员会议
事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质
和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论
和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履
行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
    公司董事会认为：永拓在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进
行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报
审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及
时。




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                                                       2024 年 4 月 19 日