华泰联合证券有限责任公司

               关于苏州世华新材料科技股份有限公司

                     差异化分红事项的核查意见


   华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐人”）作
为苏州世华新材料科技股份有限公司（以下简称“世华科技”或“公司”）首次
公开发行股票并在科创板上市和 2022 年度向特定对象发行 A 股股票并在科创板
上市及后续持续督导保荐人，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国
证券法》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相
关法律法规和规范性文件的规定，对世华科技 2023 年度利润分配所涉及的差异
化分红（以下简称“本次差异化分红”）事项进行了审慎核查，并发表本核查意
见，具体情况如下：

   一、本次差异化分红的原因

   2024 年 1 月 2 日，世华科技召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了
《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金
以集中竞价交易方式回购公司股份，用于员工持股计划或者股权激励。回购股份
的资金总额不低于人民币 1,500 万元（含），不超过人民币 3,000 万元（含）。回
购股份的价格不超过人民币 26 元/股（含），回购期限自董事会审议通过最终股
份回购方案之日起不超过 12 个月。
   截至 2024 年 5 月 8 日，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易
方式已累计回购股份 1,562,549 股，占公司总股本 262,631,312 股的比例为
0.5950%，并全部存放于公司回购专用证券账户。自 2024 年 5 月 8 日起至本核查
意见出具之日，公司未进行回购股份操作。
   根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关法律法规、规范性文件以及
《公司章程》的规定，上述公司回购的股份不参与利润分配。因此，公司 2023 年
度利润分配实施差异化分红。


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   二、本次差异化分红方案

   根据世华科技 2023 年年度股东大会审议通过的《关于公司 2023 年度利润分
配方案的议案》，公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购
专用证券账户中股份为基数分配利润，每 10 股派发现金红利 3.6 元（含税）。公
司回购专用证券账户中的股份将不参与公司本次利润分配。

   三、本次差异化分红的计算依据

   公司拟以 2023 年度实施权益分派的股权登记日登记的总股本扣减公司回购
专用证券账户中的股份为基数分配利润。
   截至本核查意见出具之日，公司总股本为 262,631,312 股，扣减公司回购专
用证券账户中股份 1,562,549 股，本次可进行现金分红的股份数量为 261,068,763
股。公司根据《上海证券交易所交易规则》等相关规定，按照以下公式计算除权
除息开盘参考价：
   除权（息）参考价格＝（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）。
   根据公司 2023 年年度股东大会决议通过的利润分配方案，公司本次仅进行
现金红利分配，不送红股和不进行资本公积金转增股本。因此，公司流通股不会
发生变化，流通股股份变动比例为 0。
   虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷
总股本=（261,068,763×0.36）÷262,631,312≈0.3579 元/股。
   以本核查意见出具之前一交易日 2024 年 5 月 8 日公司股票收盘价 16.13 元/
股测算：
   根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=（前收盘价格-虚拟分派的现金红利）
÷（1+流通股份变动比例）=（16.13-0.3579）÷（1+0）=15.7721 元／股。
   根据实际分派计算的除权除息参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通
股份变动比例）=（16.13-0.36）÷（1+0）=15.77 元／股。
   除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟
分 派 计算的除权除息参考价格 |÷根据实际分派计算的除权除息参考价格
=|15.77-15.7721|÷15.77=0.0133%，小于 1%。
   因此，公司实施差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在 1%以

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下，影响较小。

   四、保荐人核查意见

   经核查，保荐人认为：公司本次差异化分红事项符合《中华人民共和国公司
法》《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7
号——回购股份》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，不存
在损害上市公司和全体股东利益的情形。
   （以下无正文）




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（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于苏州世华新材料科技股份
有限公司差异化分红事项的核查意见》之签章页）




   保荐代表人：
                     蔡福祥              吴学孔




                                               华泰联合证券有限责任公司


                                                          年   月   日




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（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于苏州世华新材料科技股份
有限公司差异化分红事项的核查意见》之签章页）




   保荐代表人：
                     吴学孔              刘一为




                                               华泰联合证券有限责任公司


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