招商证券股份有限公司关于金科环境股份有限公司差异化权益

                            分派事项的核查意见

    招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）作为金科环境股份有限公司
（以下简称“金科环境”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市持续督导工
作的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等有关规定，对金科环
境 2023 年度利润分配所涉及的差异化权益分派事项（以下简称“本次差异化权
益分派”）进行了核查，具体情况如下：

    一、本次差异化权益分派的原因

    公司于 2022 年 8 月 23 日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关
于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集
中竞价交易方式回购公司股份用于实施员工持股计划或股权激励，回购价格不超
过人民币 24.61 元/股（含），回购资金总额不低于人民币 1,500.00 万元（含），不
超过人民币 3,000.00 万元（含），回购期限自董事会审议通过回购方案之日起 6
个月内。
    公司于 2022 年 8 月 23 日至 2023 年 2 月 22 日期间累计回购公司股份 964,873
股，回购的股份全部存放于公司回购专用账户。

    二、本次差异化权益分派方案

    2024 年 5 月 30 日，公司 2023 年年度股东大会审议通过的《公司 2023 年度
利润分配预案》，具体如下：公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 4.10
元（含税）,不送红股，不进行资本公积金转增股本。截至本核查意见出具日，公
司总股本为 123,119,025 股，公司回购专用账户中的股份 964,873 股不参与本次
利润分配。
    公 司 以 扣 除 目 前 回 购 专 户 的 股 份 总 额 964,873 股 后 参 与 分 配 股 数 共
122,154,152 股计算，合计拟派发现金红利人民币 50,083,202.32 元（含税）。
    根据《上市公司股份回购规则》等有关规定，上述公司回购的股份不享有股
东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权利，

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不得质押和出借。因此，公司 2023 年度利润分配实施差异化权益分派，公司回
购专用账户中的股份不参与分配。

     三、本次差异化权益分派的计算依据

     （一）本次差异化权益分派属于已回购至专用账户的股份不参与分配。
     （二）以申请日（即 2024 年 6 月 17 日）前一交易日的收盘价格计算，差异
化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在 1%以下（含），具体计算如下：
     1、按照申请日前一交易日收盘价格 12.28 元/股计算除权（息）参考价格
     除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）
     其中，流通股份变动比例=（参与分配的股本总数×转增比例）÷总股本
     （1）根据公司 2023 年年度股东大会决议通过《公司 2023 年度利润分配预
案》，公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 4.10 元（含税）,不送红股，
不进行资本公积金转增股本，因此，公司流通股不会发生变化，公司每股现金股
利为 0.410 元（含税）；
     （2）公司总股本为 123,119,025 股，扣除回购专户的股份总额 964,873 股后，
参与分配股数共 122,154,152 股；
     （3）虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红
利）÷总股本=（122,154,152×0.410）÷123,119,025=0.407 元
     2、按照申请日前一交易日收盘价格 12.28 元/股计算除权（息）参考价格影
响
     根据实际分派计算的除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+
流通股份变动比例）=（12.28-0.410）÷（1+0）=11.870 元/股；
     根据虚拟分派计算的除权（息）参考价格=（前收盘价格-虚拟分派的现金红
利）÷（1+虚拟分派的流通股份变动比例）=（12.28-0.407）÷（1+0）=11.873 元
/股；
     除权（息）参考价格影响=|根据实际分派计算的除权（息）参考价格—根据
虚拟分派计算的除权（息）参考价格|÷根据实际分派计算的的除权（息）参考价
格=|11.870-11.873|÷11.870=0.025%，小于 1%。
     因此，公司以申请日前一交易日的收盘价格计算，差异化权益分派对除权除
息参考价格影响的绝对值在 1%以下，影响较小。

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    四、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次差异化权益分派事项符合《公司法》《证
券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关法
律法规以及《公司章程》的规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。




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   （本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于金科环境股份有限公司差
异化权益分派事项的核查意见》之签章页）




   保荐代表人： ______________        ______________

                     石允亮               岳   东




                                                    招商证券股份有限公司

                                                       2024 年   月   日




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