光大证券股份有限公司关于江苏华海诚科新材料股份有限公
司2023年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或者“保荐机构”）作为江
苏华海诚科新材料股份有限公司（以下简称“华海诚科”或者“公司”）首次公
开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上
海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的要求，对公司 2023
年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
中国证券监督管理委员会出具了《关于同意江苏华海诚科新材料股份有限公
司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]86号），同意公司首次公开
发行股票的注册申请。公司获准首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）
2,018万股，每股面值为人民币1.00元，每股发行价格为人民币35.00元，募集资
金总额为人民币706,300,000.00元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币
73,361,785.82元后，实际募集资金净额为人民币632,938,214.18元。
上述募集资金已全部到位，并经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
于2023年3月31日出具《验资报告》（中汇会验[2023]2314号）。募集资金到账
后，公司已对募集资金进行了专户存储，公司、保荐机构与募集资金开户行签署
了《募集资金专户存储三方监管协议》。
（二）募集资金使用及结余情况
截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金5,933.94万元，募集资金（含
利息收入扣除银行手续费的净额）余额为57,444.75万元，具体情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
实际收到的募集资金金额 655,922,000.00
减：支付其他发行费用 17,546,986.28
减：置换预先支付的发行费用 5,278,525.01
减：置换预先投入募集项目资金 32,395,936.27
减：减直接投入募集项目资金 26,943,451.22
加：利息收入扣除手续费净额 690,380.38
截至2023年12月31日募集资金余额 574,447,481.60
其中：存放募集资金专户余额 7,447,481.60
募集资金现金管理余额 567,000,000.00
注1：截至2023年12月31日，与发行权益性证券相关的印花税158,274.12元尚未支付。
注2：公司浦发银行募集资金专户在2023年4月11日收到退回询证函手续费150元，该情
况系银行在2024年3月30日时错误操作划转所致。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《上海证券交易所科创板
股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，对
募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项
目的变更及使用情况的监督进行了规定，制定了《募集资金管理制度》。
公司已于 2023 年 3 月与募集资金专户监管银行中国光大银行股份有限公司
南京分行、中国民生银行股份有限公司南京分行、招商银行股份有限公司连云港
分行、上海浦东发展银行股份有限公司连云港分行、交通银行股份有限公司连云
港分行及保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权
利和义务。上述协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范
本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金账户余额 账户类别
上海浦东发展银行股份有
20010078801200003208 1,685,716.94 募集资金专户
限公司连云港分行
招商银行股份有限公司连
518900004910888 11,559.93 募集资金专户
云港分行营业部
中国民生银行股份有限公 638293365 12,095.62 募集资金专户
司连云港分行
交通银行股份有限公司连
327006012013000215847 5,540,186.96 募集资金专户
云港科技支行
中国光大银行股份有限公
57360180803999505 197,922.15 募集资金专户
司连云港分行
合计 7,447,481.60
三、2023 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金的实际使用情况详见附表 1：募集资金
使用情况对照表。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2023年4月26日，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次
会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用
的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目（以
下简称“募投项目”）及已支付发行费用的自筹资金人民币37,674,461.28元，其
中置换预先投入募投项目“高密度集成电路和系统级模块封装用环氧塑封料项
目”的自筹资金为人民币23,021,781.76元、置换预先投入募投项目“研发中心提
升项目”的自筹资金为人民币9,374,154.51元、置换预先支付公开发行费用的自
筹资金为人民币5,278,525.01元（不含税），上述事项符合募集资金到账后六个月
内进行置换的规定。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2023年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情
况。
（四）闲置募集资金进行现金管理的情况
公司于2023年4月26日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次
会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同
意公司使用最高额度不超过人民币60,000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金
管理，购买安全性高、满足保本要求、流动性好的产品（包括但不限于协定性存
款、结构性存款、定期存款、大额存单等产品）。使用期限自公司第三届董事会
第七次会议审议通过之日起12个月内，在不超过上述额度及使用期限内，资金可
以滚动使用。具体事项由公司财务部负责组织实施。
截至2023年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的具体情况
如下：
单位：人民币元
序 产品名 预期年化
受托方 产品类型 认购金额 起息日 到期日
号 称 收益率
中国光大银行股
对公大 保本固定
1 份有限公司连云 50,000,000.00 2023-5-6 2026-5-6 3.30%
额存单 收益型
港分行
中国光大银行股
对公大 保本固定
2 份有限公司连云 87,000,000.00 2023-5-31 2026-5-31 3.30%
额存单 收益型
港分行
上海浦东发展银
大额存 保本固定
3 行股份有限公司 60,000,000.00 2023-5-5 2026-5-5 3.15%
单 收益型
连云港分行
中国民生银行股
对公大 保本固定
4 份有限公司连云 60,000,000.00 2023-4-28 2026-4-28 3.30%
额存单 收益型
港分行
招商银行股份有
单位大 保本固定
5 限公司连云港分 100,000,000.00 2023-5-8 2026-5-8 3.30%
额存单 收益型
行营业部
招商银行股份有
单位大 保本固定
6 限公司连云港分 50,000,000.00 2023-5-30 2026-5-30 3.30%
额存单 收益型
行营业部
交通银行股份有
企业大 保本固定
7 限公司连云港科 150,000,000.00 2023-5-4 2026-5-4 3.20%
额存单 收益型
技支行
交通银行股份有
企业大 保本固定
8 限公司连云港科 10,000,000.00 2023-11-28 2024-11-28 2.05%
额存单 收益型
技支行
合计 567,000,000.00 - - -
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至2023年12月31日，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银
行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至2023年12月31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收
购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
截至2023年12月31日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或
非募投项目的情况。
（八） 募集资金使用的其他情况
截至2023年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至2023年12月31日，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
（1）为便于管理，公司将募集资金按募投项目分别于不同的专户存储并使
用。2023 年 9 月，由于采购人员在制作付款申请单时选错项目名称，公司从研
发中心提升项目募集资金专户支付 32.85 万元高密度集成电路和系统级模块封装
用环氧塑封料项目设备预付款。公司自查发现后，立即联系设备供应商将该笔款
项退回至研发中心提升项目募集资金专户，并从高密度集成电路和系统级模块封
装用环氧塑封料项目募集资金专户重新支付该笔款项；（2）2023 年 9 月，由于
公司财务工作人员的操作失误，将 300 万元自有资金由公司一般户转入募集资金
专户，公司发现后于次日将上述资金由募集资金专户退回一般户。
针对上述情形，公司已组织相关人员进一步加强对相关业务流程的学习，坚
决避免类似情况再度发生。
除上述情形外，公司 2023 年度募集资金使用及披露符合《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创
板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《上海证券交易所科创板股
票上市规则》等有关法律、法规和规定的要求，不存在变相改变募集资金用途和
损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
六、会计师鉴证意见
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对华海诚科《关于 2023 年度募集资金
存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《年度募集资金存放与
使用情况鉴证报告》（中汇会鉴[2024]2660 号），发表意见为：华海诚科公司管理
层编制的《关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在所有重大方
面符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及
相关格式指引的规定，公允反映了华海诚科公司 2023 年度募集资金实际存放与
使用情况。
七、保荐机构的核查工作
保荐机构通过资料审阅、抽查凭证以及沟通交流等多种形式，对华海诚科募
集资金的存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：查
阅募集资金专户银行对账单、募集资金支付凭证、华海诚科关于募集资金情况的
相关公告，中介机构相关报告，并与相关人员沟通交流等。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：华海诚科 2023 年度募集资金存放与实际使用情况
符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律
监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的规定和要求，公司募集资金具体使
用情况与已披露的情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情
形，募集资金使用不存在重大违规情形。
4 1
附表 1：
募集资金使用情况对照表
2023 年度
单位：江苏华海诚科新材料股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 63,293.82 本年度投入募集资金总额 5,933.94
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 5,933.94
变更用途的募集资金总额比例 -
本
已变
截至 年
更项 截至期末累计 项目达 项目可
截至期末 期末 度
目，含 截至期末承 投入金额与承 到预定 是否达 行性是
承诺投资 募集资金承 调整后投资 本年度投入 累计投入 投入进 实
部分 诺投入金额 诺投入金额的 可使用 到预计 否发生
项目 诺投资总额 总额 金额 金额 度（%） 现
变更 (1) 差额(3)＝ 状态日 效益 重大变
(2) (4)＝ 的
（如 (2)-(1) 期 化
(2)/(1) 效
有）
益
高密度集
成电路和
不
系统级模 2025 年
无 18,402.31 18,402.31 18,402.31 3,470.59 3,470.59 -14,931.72 18.86 适 不适用 否
块封装用 9月
用
环氧塑封
料项目
不
研发中心 2025 年
无 8,600.00 8,600.00 8,600.00 2,463.35 2,463.35 -6,136.65 28.64 适 不适用 否
提升项目 9月
用
不
补充流动
无 6,000.00 6,000.00 6,000.00 - - -6,000.00 - 不适用 适 不适用 否
资金
用
合计 — 33,002.31 33,002.31 33,002.31 5,933.94 5,933.94 -27,068.37 17.98 - - - -
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
详见“三、2023年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募集资金投资项目
募集资金投资项目先期投入及置换情况
先期投入及置换情况”
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
详见“三、2023年度募集资金的实际使用情况”之“（四）闲置募集资金进行
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
现金管理的情况”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。