深圳市机场股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:深圳市机场股份有限公司
公司的法定英文名称:SHENZHEN AIRPORT CO.,LTD.
英文缩写:SACL
2、公司法定代表人:卢胜海
3、公司董事会秘书:谢爱龙
授权代表:曹迪秋
联系地址:深圳市宝安区黄田国际机场第一办公楼
联系电话:(0755)7776331
传真:(0755)7776327
4、公司注册地址:深圳市宝安区黄田机场第一办公楼三、四层
公司办公地址:深圳市宝安区黄田国际机场第一办公楼
邮政编码:518128
公司国际互联网网址:http://www.szairport.com
公司电子信箱:szsacldd@sz.gd.cninfo.net
5、公司选定信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
刊登公司年度报告的国际互联网网址:http://www.cninfo.net
公司年报备置地点:公司董事会秘书处
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:深圳机场
股票代码:0089
二、 会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度会计数据: (单位:人民币元)
利润总额 276388685.17
净利润 255317265.64
扣除非正常损益后的净利润 244888147.36
主营业务利润 209834831.83
其他业务利润 5377591.54
营业利润 188465500.72
投资收益 76648461.99
补贴收入 0.00
营业外收支净额 11274722.46
经营活动产生的现金流量净额 217446466.51
现金及现金等价物净增加额 (19,206,734.50)
2、公司前三年主要会计数据和财务指标
(单位:人民币元)会计指标 99年度 98年度 97年度
调整后 调整前
主营业务收入
366568680.65 253494696.58 247189429.58 233957860.08
净利润 255317265.64 124083075.75 124945333.54 97720668.02
总资产 1676679534.40 1161405701.73 1157282976.05 649429559.18
股东权益(不含少数股东权益)
1286127067.35 1030809801.71 1031672059.50 285707978.20
摊薄每股收益 0.567 0.414 0.416 0.49
按月加权每股收益 0.567 0.414 0.454 0.49
扣除非经常性损益后的每股收益
0.544 0.411 0.409 0.49
每股净资产 2.858 3.436 3.439 1.43
调整后每股净资产 2.833 3.413 3.418 1.40
每股经营活动产生的现金流量净额
0.483 0.637 0.637
摊薄净资产收益率(％)
19.86 12.04 12.11 34.20
注1:1999年末总股本45,000万股;1998年末总股本为30,000万股;1997年末总股本按20,000万股计。
注2:1997年度未编制现金流量表,故每股经营活动产生的现金流量净额未反映。
注3:以上1998年度主营业务收入和总资产与1998年度已公布的年度报告相比,分别多出6,305,267.00元和4,122,725.68元。是1999年初将机场运输有限公司1998年度的会计报表调整纳入合并范围,1998年度审计只对其投资按权益法核算所致。
注4:以上1998年度净利润和股东权益与1998年度已公布的年报数相比,均相差862,257.79元,是本公司之子公司货运公司补缴1998年度企业所得税134,619.81元以及本公司坏帐准备计提范围变更, 采用追溯法调减利润727,637.98元所致。由于净利润和股东权益的调整, 导致与之相关的指标均有变化。
注5:上述财务指标计算公式如下:
摊薄每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
加权每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1 +配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1 +配股比例或增发新股比例)*配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益X100％
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 300000000.00 614896102.03 21354448.33 10677224.18
83882027.17 1030809801.71
本期增加
150000000.00 30274121.86 15137060.92
209906082.86 405317265.64
本期减少 150000000.00
150000000.00
期末数 450000000.00 464896102.03 51628570.19 25814285.10
293788110.03 1286127067.35
变动原因
公积金转增股本 公积金送股
三、 股东情况介绍
1、报告期末公司股东共29,438户。
2、本公司前10名股东的持股情况
序号 股东名称 持股数量 占总股
(股) 本比例
01 深圳机场(集团)公司 300000000 66.67％
02 开元基金 20030256 4.45％
03 天元证券投资基金 16240417 3.61％
04 广发证券上海吴兴路营业部 2276219 0.51％
05 广发证券开平营业部 2157895 0.48％
06 深圳市创新科技投资公司 2066500 0.46％
07 福建兴业证券公司 1709500 0.38％
08 广发证券上海业务部 1592345 0.35％
09 韩天华 1112200 0.25％
10 上海中技投资顾问公司 1000000 0.22％
注1:公司前10名股东中第2名和第3名股东之间存在关联关系,第4、5、8名股东之间存在关联关系
注2:持有公司5％以上(含5％)股份的深圳机场(集团)公司为国有法人股股东,因1999年度中期公司实施公积金转增股本,每10股转增5股,共增加股本10,000万股,本期末其持有股份为30,000万股。其所持公司股份没有质押或冻结的情况。
四、股东大会简介
报告期内公司股东大会召开情况:
1、1999年4月23日上午9时,1998年年度股东大会在公司二楼会议室召开,并于1999年4月24日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公告1998 年年度股东大会决议。
2、1999年8月12日上午9时,1999年度第一次临时股东大会在公司二楼会议室召开,并于1999年8月13日在《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》上公告1999年度第一次临时股东大会决议。
3、1999年11月26日上午9时,1999年度第二次临时股东大会在公司二楼会议室召开,并于1999年11月27日在《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》上公告1999年度第二次临时股东大会决议。
五、董事会报告
(一) 公司经营情况
1、公司主营业务范围及其经营状况
深圳市机场股份有限公司属于交通运输企业, 主营航空客货地面运输及过港保障与服务。1999年公司航空运输生产量持续增长,全年实现航空器起降6.4万架次、旅客吞吐量525万人次、货邮行吞吐量15.5万吨,分别比上年增长12.65％、1.88％、34.9％。1999年公司主营业务收入36,657万元,比上年增长44.6％,其中旅客过港服务费和运输服务费两项全年实现收入21,044万元,占公司主营业务收入的57.4％,为公司最主要的收入来源;新航站楼租赁收入4,289万元, 占公司主营业务收入的11.7％。
2、公司全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
公司共有四家全资附属企业:
1)深圳机场港务公司:1999年该公司在保持福永港客运量的同时,货运业务拓展初见成效,货物吞吐量92.2万吨,集装箱吞吐量30.2万个,分别比上年增长11.5％和408.5％,公司全年实现利润1,205万元。
2)深圳机场广告公司:1999年该公司抓住新航站楼投入使用的契机,大力开发新媒体,全年实现利润1 ,627万元。
3)深圳机场国际航空销售代理公司: 该公司主要从事航空客票代理业务,1999年实现利润257万元。
4)深圳机场货运公司:该公司主要从事货物代理业务,1999年实现利润1,184万元。
公司控股子公司一家:
深圳市机场运输有限公司:该公司主营机场至市区旅客运输,1999年共运送旅客144万人次,利润总额1,352万元。
(二) 公司财务状况
1999年公司实现主营业务收入36,657万元,比上年增长44.6％,增长的主要原因是旅客过港服务、货物运输服务和新航站楼租赁收入大幅增长所致。主营业务利润20,983万元,净利润25,532万元, 分别比上年增长36.9％和105.8％。截止1999年底,公司总资产为167,668万元,比上年增加51,527万元;股东权益为128,613万元,比上年增加25,532万元。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期内没有募集资金,1998年度新股发行募集的资金已全部投入新航站楼主体工程建设, 新航站楼已于1999年初投入使用。
2、其他重大投资情况 (单位:人民币万元)
被投资公司名称 投资金额 股权比例 收益金额
国信证券有限公司 54480 20％ 5293
深圳市创新科技投资有限公司 3000 4.3％ 尚未分配
(四) 新年度的业务发展计划
在新的一年里, 公司将继续贯彻执行“以效益为中心,集约经营、规范运作、严格管理、稳健发展”的工作方针,立足航空过港保障服务, 大力发展机场商业经营,努力实现机场业务经营的最佳效益。
1、保持航空主业稳定发展。根据预测,随着深圳机场客货运输吞吐量的增长,公司2000 年度航空地面过港服务收入将持续增长, 因此公司将进一步加强客货过港保障服务工作,确保主营业务稳定发展。同时将继续加强机场软硬件环境建设,提高全国文明机场的品牌声誉。
2、加快区域性航空货运中心的建设步伐,使航空货运业务特别是国际航空货运业务成为公司稳定的利润增长点。
(1)、在继去年美国联邦快递开通深圳至美国航空快件货运航班的基础上, 要加大国际货运航班的引进力度,并积极支持基地航空公司开通国际航线,力争通过各方努力, 使深圳机场在年内初步形成洲际货运航线规模运作的框架。
(2)、要加快航空快件中心等基础设施项目的建设,同时要对现有航空货站的周边环境进行统一规划和综合整治, 确保深圳机场航空货运的保障能力和运营环境能满足建设区域性航空货运中心战略的需要。
(3)、航空货站要继续做好服务质量的整改和提高,并积极探索货站服务创新,通过服务质量的改善和提高,创立深圳机场货站服务的品牌和声誉, 以此来吸引货主和航空公司,确保机场货运吞吐量的稳定增长。
(4)、航空货运销售代理业务要走“规模经营、网络发展”的路子,要加强销售网络建设,大力开发国际货运销售代理业务,努力使市场份额达到一个新的水平。
3、抓住有利时机,积极开拓东莞、惠州等周边地区的综合航空运输市场, 通过采取积极有效的整合营销策略,提高深圳机场的知名度和美誉度, 实行客货销售代理业务、地面接驳运输业务一齐上,力争打破目前深圳机场在周边地区市场份额偏低的局面, 在地区性航空运输地面市场竞争中取得较大的市场优势。
4、根据集约经营、专业化经营的方针,各生产经营部门和二级控股子公司要切实做好纵深拓展和相关拓展这篇文章。运输公司要增加运力投放,提高市场占有率;港务公司要通过发展团体旅游业务和开通深圳至澳门航线等措施来稳定和提高客流量,要通过发展本地货源、货主和扩大货运保障能力,保持货运业务的持续增长;国际航空销售代理公司要借鉴引进国际运作惯例,积极尝试开展旅游业务和包机业务,努力把公司办成一个依托民航主业的有实力的综合性旅游公司;广告公司要采取有效措施切实提高现有机场广告媒体的发布率,同时还要积极拓展广告策划、设计、代理业务,逐步使公司由广告媒体公司转型为专业广告公司。
5、抓好内部管理机制的改进和提高,通过抓管理促发展,管理创新出效益。
(1)、建立公司管理信息系统,使公司的经营信息管理进入一个新的平台;
(2)、建立完善各下属单位的经营责任考核体系及相应的奖惩制度,以充分调动各单位改进管理,提高经营效益的积极性;
(3)、研究制定公司实施高管人员期股期权制的可行性方案, 建立和完善对公司经营者的激励机制和约束机制。
6、公司将立足主业,大力拓展国际货运,积极参与金融业,审慎投资高科技产业, 新年度公司将重点投资网络、媒体行业,并加大投资力度, 使其成为公司新的利润增长点。
(五)董事会日常工作情况
1、全年董事会会议召开情况
1999年度公司董事会共召开五次会议和五次临时会议,具体会议召开情况如下:
1)1999年3月18日下午13时, 第一届董事会第七次会议在机场大酒店六楼会议室召开,会议审议并通过以下决议,并于1999年3月23日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公告该次董事会决议。
A、审议并通过公司1998年年度报告和摘要。
B、审议并通过公司1998年度董事会工作报告。
C、审议并通过1998年度总经理工作报告。
D、审议并通过1999年度经营计划。
E、审议并通过1998年度财务决算报告。
F、审议并通过1998年度利润分配预案。
2)1999年5月12日,第一届董事会第五次临时会议在公司会议室召开, 会议审议并通过向中国银行深圳市分行申请流动资金贷款贰亿元人民币,期限一年。并于1999年7月24日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公告该次董事会决议。
3)1999年7月6日,第一届董事会第六次临时会议在公司会议室召开, 会议审议并通过向中国银行深圳市分行申请流动资金贷款柒仟万元人民币,期限一年。 该次董事会决议首次公告。
4)1999年7月9日,第一届董事会第八次会议在公司会议室召开,会议审议并通过以下决议,并于1999年7月12日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公告该次董事会决议。
A、审议并通过公司1999年度中期报告。
B、审议并通过公司1999年度中期分配预案
C、通过提请股东大会审议聘请天健(信德)会计师事务所为公司财务审计机构的提案。
5)1999年7月13日, 第一届董事会第七次临时会议在公司会议室召开, 会议审议并通过吸收合并山东侨乡集团股份有限公司的意向。该次董事会决议首次公告。
6)1999年7月27日, 第一届董事会第九次会议在公司会议室召开, 会议审议并通过以叁仟万元人民币投资深圳市创新科技投资有限公司的议案。并于1999年7月29日在《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》上公告该次董事会决议。
7)1999年9月2日,第一届董事会第十次会议在公司会议室召开, 会议讨论并通过完善公司法人治理结构的整改方案。该次董事会决议首次公告。
8)1999年10月14日,第一届董事会第十一次会议在机场大酒店六楼会议室召开,会议审议并通过以下决议,并于1999年10月16日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公告该次董事会决议。
A、审议并通过《深圳市机场股份有限公司董事会议事规则》
B、审议并通过设立董事会组织机构的议案。
C、审议并通过增持国信证券股权的议案。
9)1999年10月25日,第一届董事会第八次临时会议在公司会议室召开, 会议审议并通过向中国银行深圳市分行申请流动资金贷款柒仟万元人民币,期限三年。该次董事会决议首次公告。
10)1999年11月4日,第一届董事会第九次临时会议在公司会议室召开,会议审议并通过将1999年7月20日向中国银行深圳分行申请的一年期流动资金贷款贰亿元人民币转成三年期流动资金贷款的议案。该次董事会决议首次公告。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
1999年8月12日公司1999年度第一次临时股东大会通过1999年度中期分配方案,以公积金转增股本,每10股转增5股。公司董事会根据股东大会决议已于1999年8月31日实施公积金转增股本方案。
(六)董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日 年初持 年末持 年度报
股数 股数 酬
(股) (股) (元)
卢胜海 董事长 男 57 1998.3-2001.3 15000 22500
张定域 董事 男 56 1998.3-2001.3 13000 19500
汤升华 董事 男 55 1998.3-2001.3 13000 19500
崔邵先 董事总经理 男 36 1998.3-2001.3 10000 15000 110439
张延山 董事副总经理男 47 1998.3-2001.3 9000 13500 96419
支广纬 董事 男 36 1998.3-2001.3 9000 13500
韩毓鼎 董事 男 52 1998.3-2001.3 5500 8250
肖日海 监事会召集人男 49 1998.3-2001.3 10000 15000
吴建飞 监事 男 40 1998.3-2001.3 9000 13500 10840
吴原临 监事 男 35 1999.11-2001.3 0 0 72961
谢爱龙 董事会秘书 男 29 1998.3-2001.3 0 0 75695
潘明华 财务部副经理男 33 1998.3-2001.3 5000 7500 73603
注1:吴建飞1999年12月起在本公司领取薪酬。本公司董事、监事及其高级管理人员的年度报酬总额9—12万元的2人,7—9万元的3人,7万元以下的1人, 卢胜海、肖日海、汤升华、张定域、支广纬、 韩毓鼎不在本公司领取薪酬。
注2:董事、监事及高级管理人员本年度股份增加是因为1999年度中期公积金转增股本所致。
注3:本报告期内公司监事罗卫业先生因工作原因辞去监事职务。其他高管人员没有变动。
(七)本次利润分配及公积金转增股本预案。
经天健(信德)会计师事务所审计,本公司1999 年度共实现利润总额276,388,685.17元,净利润为255,317,265.64元。按公司章程规定,以净利润为基数提取10％的法定盈余公积30,274,121.86元,提取5％的法定公益金15,137,060.92元,加上年初未分配利润83,882, 027.17元, 截止本报告期末累计可供股东分配利润为293,788,110.03元。1999年度中期公司已经进行公积金转增股本,为公司的长远发展需要, 公司董事会决定本期末不进行利润分配和公积金转增股本。本项预案将提请股东大会审议通过。
六、监事会报告
(一)、全年监事会会议召开情况
1、1999年3月18日, 深圳市机场股份有限公司第一届监事会第二次会议在公司会议室召开,并于1999年3月23日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公告该次监事会决议。
2、1999年6月1日,深圳市机场股份有限公司第一届监事会第一次临时会议在公司会议室召开, 会议审议并通过《深圳市机场股份有限公司监事会工作制度》。该次监事会决议首次公告。
3、1999年11月24日,深圳市机场股份有限公司第一届监事会第二次临时会议在公司会议室召开,并于 1999年11月26日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上公告该次监事会决议。
(二)、公司运作进一步规范,完善了公司人事、财务、资金、投资、资产等方面的规章制度; 法人治理结构符合监管部门的要求; 公司建立了合法合理的决策程序,经营班子、董事会能够严格按照决策程序对重大事项进行决策;公司董事、高级管理人员遵纪守法, 在执行公务时没有损害公司利益的行为。
(三)、 本年度天键(信德)会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,真实、客观、完整和准确地反映了公司的财务状况和经营成果。
(四)、公司1998年发行新股募集的资金按《招股说明书》的承诺全部投入到深圳机场新航站楼主体工程的建设,没有发生变更。
(五)、公司1999年度收购国信证券有限公司股权及投资深圳市创新科技投资有限公司等项目,程序规范合法,交易价格合理,其中收购国信证券有限公司股权项目已产生明显效益。
(六)、公司的关联交易公平合理,没有损害公司利益。
七、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本公司于1999年7月9日根据与上海第七印染厂签定的股权转让合同向北京仲裁委提交了仲裁申请书并被受理,经过9月8日和12月6日两次开庭审理,北京仲裁委于12月17日以(1999)京仲裁字第144号做出《裁决书》,认定:由于上海第七印染厂在1998年12月30日与股份公司签定合同时,隐瞒了国泰证券有限公司1998年12月3日召开股东大会,注册资本由9.18亿扩为11.785亿的事实,在决议形成到协议签定27天的时间里, 既未向本公司提供,也未说明详情,反而在签定协议时仍然依据1997年的两份材料。裁决:合同无效, 上海第七印染厂返还本公司股权转让款2,907万元人民币,并承担25.3763万元仲裁费,上海第七印染厂应当直接向本公司支付人民币2,932.3763万元, 应自裁决书送达之日起十五日内履行完毕。目前该裁决正在执行过程中。
2、本报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、本报告期内公司控股股东没有变更,公司董事会成员没有变动,公司总经理、董事会秘书没有变动。
4、本报告期内公司收购及出售资产和吸收合并事项。
1999年4月26日,经1998年年度股东大会通过,本公司投资3.888亿元人民币受让深业投资开发公司所持的国信证券有限公司20％的股权(详见1999年4月27日《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》)。 本次股权转让于1999年10月9日经中国证监会批准。本报告期公司对国信证券公司的投资收益为5,293万元, 占利润总额的19.15％。
5、重大关联交易事项
(1)、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经营性质或类型 法定代表人
深圳机场(集团)公司 深圳市上步中路市府二办一楼102-111
客货航空运输服务 母公司 全民 卢胜海
(2) 关联方交易
A 根据中国民用航空总局财务司总局财发(1997)124号文《关于地面服务费分配比例的批复》,旅客过港服务收入划分比例为深圳机场(集团)公司25％,本公司 75％;运输服务收入划分比例为深圳机场(集团)公司37％,本公司63％。
本年度深圳机场(集团) 公司代本公司向各航空公司结算旅客过港服务收入和运输服务收入列示如下:
1999 1998
旅客过港服务收入 RMB 138.274895.60 RMB 113154324.63
运输服务收入 14047359.99 11823142.87
合计 RMB 152322255.59 RMB 124977467.50
B. 担保
一九九九年十二月三十日,本公司从中国银行深圳市分行取得三年期贷款计270,000,000.00人民币元,该借款由深圳机场(集团)公司提供担保。
6、公司与控股股东在人员、财产、财务上的“三分开”情况
本公司已经与控股股东—深圳机场(集团)公司在人员、财产、财务上“三分开”, 完全实现人员独立、财产完整、财务独立。
7、本报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产。
8、聘任、解聘会计师事务所情况。
公司聘请天健(信德)会计师事务所为公司的财务审计机构。
9、其它重大合同(含担保)及履行情况
1998 年公司为控股股东—深圳机场(集团)公司提供贷款担保金额共4.5亿元人民币,本期已经解除所有为其担保的合同。本报告期未签定任何贷款担保合同。
10、 本报告期内没有发生更改公司名称和股票名称的情况。
11、会计政策变更的影响
(1)根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》要求, 以及本公司董事会批准的《关于提取“四项”资产损失准备及其核算办法》的规定,公司本年度对其他应收款计提了坏帐准备,并计入本年度损益。
(2)因本公司1998年度已按《股份公司会计制度》对应收帐款计提了坏帐准备, 短期投资本金及其收益已于决算日前全部收回,长期投资不存在减值, 存货金额极小,且没有成本高于可变现净值的情况。因此, 会计政策变更对本公司影响很小,累计影响数为73万元, 已按追溯调整法作了相应调整。
八、财务报告
1、审计报告中国深圳深圳市机场股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司一九九九年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表与一九九九年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况与一九九九年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天健(信德)会计师事务所 中国注册会计师 魏小珍
中国注册会计师 干长如
二零零零年二月二十四日
中国 深圳
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注:
(一)公司简介:
深圳市机场股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)成立于1998年3月28日,发起人为深圳机场(集团)公司。1998年3月经中国证监会批准发行社会公众股10,000万股,发行后总股本为30,000万股。1999年8月12日,根据公司99年临时股东大会决议,以1999年6月30日总股本30,000万股为基数,用资本公积金转增股本,每10股转增5股,转增后公司总股本为45,000万股。公司主要业务是为航空客、货运输提供过港保障服务, 航空客货销售代理业务, 机场范围内广告制作与发布以及候机楼商业租赁业务。
(二)公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础, 各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务, 按业务发生当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(市场汇价)折合为人民币记帐。月份终了,货币性项目中的外币金额按当日市场汇价进行调整, 由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益类帐项。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法
(1)坏帐确认标准:
本公司对于因债务人破产或者死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务, 而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
(2)坏帐核算方法
坏帐损失采用备抵法核算。决算日, 按不同帐龄的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的一定比例计提坏帐准备,并计入当年度损益类帐项。坏帐准备计提的比例列示如下:
帐龄 计提比例
一年以内 0.5％
一至二年 5.0％
二至三年 10.0％
三年以上 20.0％
本公司大部分应收帐款回收期一般在一个月以内,周转较快,且其他应收款多数为押金,故二年以内帐龄的应收帐款和其他应收款的坏帐准备比例在5％以下。
8.存货核算方法
本公司存货包括原材料及低值易耗品。
本公司存货以实际成本计价。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度损益类帐项。本公司本年度未发生存货跌价损失。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
9.短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价;处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。决算日,短期投资按成本与市价孰低法计价, 短期投资跌价准备系按投资项目类别的成本高于其可变现净值的差额提取,预计短期投资跌价损失计入当年度损益类帐项。本公司本年度未发生短期投资跌价损失。
10.长期投资核算方法
(1)长期股权投资核算方法:
对本公司拥有被投资公司不足20％的权益性资本时以成本法核算;对拥有被投资公司20％至50％的权益性资本时以权益法核算;对拥有被投资公司50％以上权益性资本时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
本公司取得国信证券有限公司的长期股权投资成本与其在国信证券有限公司所有者权益中所占份额的差额,设置“长期股权投资——股权投资差额”明细帐项核算,并自一九九九年七月一日起分十年摊销。
(2)决算日,长期股权投资按预计可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐项。本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。
11.固定资产计价和折旧方法
(1)本公司的固定资产是指使用年限在一年以上, 单位价值在人民币2,000.00元以上的实物资产。
(2)固定资产以实际成本计价。
航站楼扩建工程主体部分因尚未办理竣工决算暂按已结算工程合同及未结算工程合同金额估计入帐,待竣工决算后,再将暂估入帐的帐面价值调整为实际价值。
(3)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的4％)确定其折旧率如下:
类别 折旧年限 年折旧率
(年) (％)
房屋及建筑物 35 2.74
运输工具 8 12.00
电子设备 6 16.00
特种设备及其他设备 10-20 9.60-4.80
12.在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价,与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
13.无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价。 其中:土地使用权以评估确认价值计价,按50年期限平均摊销。
14.长期待摊费用摊销方法
房屋使用权按二十年平均摊销, 其他待摊费用在其受益期限内平均摊销,期限在2-6年。
15.其他长期负债摊销方法
其他长期负债是指本公司在发行股票时,申购无效的投资者其申购资金在冻结期间所产生的存款利息收入,自一九九八年四月一日起分五年平均摊销。
16.收入确认原则
本公司及其子公司从事航空客、货运输地面服务与机场配套服务所取得的收入,在劳务已经提供,且劳务总收入和总成本能够可靠地计量、 与交易有关的经济利益能够流入企业时,确认营业收入的实现。
根据中国民用航空总局财务司总局财发[1997]124号文的规定,本公司旅客过港服务收入和运输服务收入按其收入的总额和中国民用航空总局核定的划分比例予以计算。
17.所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税.
18.合并会计报表的编制方法
( 1 )本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
(2)根据财政部财会二字(1996)2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定,一九九八年度,上海大鹏空运有限公司和深圳市机场运输有限公司未纳入本公司合并会计报表的合并范围;一九九九年度,上海大鹏空运有限公司仍未纳入本公司合并会计报表的合并范围,但已将深圳市机场运输有限公司纳入本公司合并会计报表的合并范围,本公司依照可比性原则,在编制一九九九年度合并会计报表时,业已调整了一九九九年度合并会计报表的年初数或上年实际数。
(3)本公司在编制合并利润及利润分配表时, 是以本公司的子公司于本年度计提的法定盈余公积、法定公益金中相对于本公司投资收益部分提取的数额,对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。
本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
19.会计政策变更的影响
(1)根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》要求,以及本公司董事会批准的《关于提取“四项”资产损失准备及其核算办法》的规定 ,公司本年度对其他应收款计提了坏帐准备,并计入本年度损益。
(2)因本公司1998年度已按《股份公司会计制度》对应收帐款计提了坏帐准备, 短期投资本金及其收益已于决算日前全部收回,长期投资不存在减值, 存货金额极小,且没有成本高于可变现净值的情况。因此, 会计政策变更对本公司影响很小,累计影响数为73万元, 已按追溯调整法作了相应调整。
(三)税项
本公司及其子公司应纳税项列示如下:
1. 流转税
税项 税率
旅客过港服务收入 营业税 3％
运输服务收入 营业税 3％
港口使用管理费收入 营业税 3％
特许经营权费收入 营业税 3％
广告制作发布收入 营业税 5％
销售代理、手续费收入 营业税 5％
货物管理费收入 营业税 5％
租赁收入 营业税 5％
城市维护建设税按营业税额的1％计缴。
教育费附加按营业税额的3％计缴。
文化事业建设费按户外广告经营单位经营收入的3％计缴。
2.企业所得税
本公司及其子公司－－深圳机场港务公司、 深圳机场广告公司、深圳机场航空货运公司、深圳机场国际航空销售代理公司、深圳市机场运输有限公司的企业所得税税率列示如下:
1999 1998
本公司 7.5％ 7.5％
深圳机场港务公司 7.5％ 7.5％
深圳机场广告公司 15％ 7.5％
深圳机场航空货运公司 15％ 15％
深圳机场国际航空销售代理公司 15％ 7.5％
深圳市机场运输有限公司 15％ 15％
根据深圳市地方税务局深地税发(1999)87号文《关于深圳市机场股份有限公司申请减免企业所得税问题的批复》的规定,一九九九年度本公司及其全资子公司——深圳机场港务公司(从事港口、码头开发经营业务所得)从获利年度开始(从深圳机场(集团) 公司起连续计算)享受五年免税、五年减半的企业所得税税收优惠,本公司之全资子公司——深圳机场广告公司、深圳机场航空货运公司、深圳机场国际航空销售代理公司从一九九九年度起不再享受五年减半的企业所得税税收优惠。由于这三家子公司企业所得税税率的变化, 对净利润的影响数为2,201,220.56元。
本公司及上述全资子公司一九九三年度为第一个获利年度。
3.房产税
房产税按房产原值的70％为纳税基准,税率为1.2％;或以租金收入计缴,税率为12％。
4.个人所得税
员工的个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
(四)控股子公司及合营企业
1. 控股子公司概况
公司名称
注册地址 注册资本 拥有权益 主营业务
1.深圳机场港务公司
深圳市 RMB3000000.00 100％ 装卸搬运、货物仓储、联
运服务船舶外轮供应
2.深圳机场广告公司
深圳市 RMB1500000.00 100％ 设计制作、代理国内外各
类广告业务
3.深圳机场航空货运公司
深圳市 RMB5000000.00 100％ 航空货物代理服务
4.深圳机场国际航空销售代理公司
深圳市 RMB20000000.00 100％ 客票销售代理业务
5.上海鹏东实业有限公司*
上海市 RMB1000000.00 100％ 承接各类广告设计制作
在浦东新区发布广告
6.深圳机场航空货运公司广州营业部
广州市 RMB1500000.00 100％ 航空货运代理
7. 上海大鹏空运有限公司
上海市 RMB3000000.00 60％ 航空货运代理
8. 深圳市机场运输有限公司
深圳市 RMB10000000.00 90％ 机场至市区客运服务
* 上海鹏东实业有限公司自一九九八年一月一日起处于自然停业状态.
2.联营公司概况
公司名称
注册地址 注册资本 拥有权益 主营业务
1.深圳市正一广告公司
深圳市 RMB2000000.00 40.00％ 设计、制作、代理国内外广
告业务及其咨询服务
2.深圳金丰航空服务有限公司
深圳市 RMB2000000.00 50.00％ 航空客运代理
3.国信证券有限公司
深圳市 RMB2000000000.00 20.00％ 证券的承销;证券的自营买
卖,证券交易代理;
4.深圳民航凯亚有限公司
深圳市 RMB7000000.00 5.59％ 民航通信设备、计算机软硬
件开发、研制
5.深圳市创新科技投资有限公司
深圳市 RMB700000000.00 4.29％ 投资高新技术项目和企
业,投资高新技术创业
投资公司或基金
(五)会计报表主要项目注释
1.货币资金
项目 1999.12.31 1998.12.31
现金 RMB 88394.64 RMB 84054.68
银行存款 100918515.21 120129589.67
合计 RMB101006909.85 RMB 120213644.35
2.应收帐款、其他应收款
(1) 本公司及其子公司应收帐款、其他应收款帐龄分析列示如下:
1999.12.31 1998.12.31
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内
RMB77069802.64 87.01％ RMB385349.01 RMB60151331.14 86.12％
RMB300256.66
一至两年
2157880.37 2.44％ 107894.02 4423948.84 6.33％
221197.45
两至三年
3882412.42 4.38％ 388241.24 2609030.38 3.74％
260903.04
三年以上
5461614.61 6.17％ 1092322.91 2665503.09 3.81％
553100.62
RMB88571710.04 100.00％ RMB1973807.18 RMB69849813.45 100.00％
RMB1335457.77
(2) 本公司及其子公司应收帐款主要明细项目列示如下:
1999.12.31 欠款时间 欠款原因
深圳机场(集团)公司 RMB6959274.25 一年以内 旅客过港服务费
及运输服务收入
深圳市邮电局特快专递局 RMB3234142.15 一年以内 运费
郑志强 RMB1115606.00 一年以内 租金和综管费
深圳市雄航贸易有限公司 RMB918229.00 一年以内 租金和综管费
深圳市航空货运有限公司 RMB822480.95 一年以内 货物过站处理费
本科目中,深圳机场(集团)公司为本公司的控股股东,持股比例为66.67％。
(3) 本公司及其子公司其他应收款主要明细项目列示如下:
1999.12.31 欠款时间 欠款原因
上海第七印染厂 RMB29323763.00 一年以内 返还股权转
让款及代垫
仲裁费用
深圳市置兴实业发展有限公司 RMB15060998.00 一年以内 合作建房预
付款
深圳金丰航空服务有限公司 RMB 1000000.00 三年以上 借支款
南京康氏保健品有限公司 RMB 884338.99 三年以上 资产转让款
深圳市正一广告公司 RMB 582570.71 一年以内 垫付款
本科目中,无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
3.预付帐款
(1)本公司及其子公司预付帐款的帐龄分析列示如下:
1999.12.31 1998.12.31
帐龄 余额 占该帐项余 余额 占该帐项余
额的百分比 额的百分比
一年以内 RMB 3477766.97 100％ RMB 1372913.80 100％
(2) 预付帐款主要明细项目列示如下:
1999.12.31 欠款时间 欠款原因
RMB
公安部第一研究所 2062000.00 一年以内 预付X光机款
四川航空公司深圳营业部 525600.00 一年以内 预付春运配
额票款
深圳机场机电设备公司 175000.00 一年以内 预付工程款
深圳宝安广告公司 150000.00 一年以内 预付广告立
柱承包费用
海鸥老人涂料(深圳)有限公司 76650.00 一年以内 预付货款
本科目中,无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
4.存货及存货跌价准备
1999.12.31 1998.12 .31
金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备
RMB RMB RMB RMB
存货 626306.64 － 405212.42 －
5.待摊费用
项 目 1999.1.1 本年增加 本年减少 1999.12 .31
RMB RMB RMB RMB
待摊费用 930427.56 2411456.24 2510659.31 831224.49
6.长期股权投资
(1) 长期股权投资明细项目列示如下:
项 目 1999.1.1 本年增加 本年减少 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
其他股权投资
3503367.22 630090548.18 929052.78 632664862.62
长期股权投资增加,主要系本公司本年度对国信证券有限公司和深圳市创新科技投资有限公司的长期股权投资分别计596,801,160.41人民币元和30,000,000.00人民币元。
(2) 本公司及其子公司的其他股权投资明细项目列示如下:
1999.12 .31
被投资单位名称
投资金额 占被投资单位 本年权益 累计权益 减值准备
注册资本比例 增(减)额 增(减)额
RMB RMB RMB RMB RMB
深圳机场港务公司
62363571.06 100％ 9870788.60 59363571.06 －
深圳机场广告公司
19710476.46 100％ 11826776.60 18210476.46 －
深圳机场航空货运公司
16860494.56 100％ 9488260.75 11860494.56 －
深圳机场国际航空销售代理公司
16374115.86 100％ 644008.26 2137387.01 －
上海鹏东实业有限公司
15931.62 100％ (75.00) (196068.38) －
深圳机场航空货运公司广州营业部
1717085.07 100％ (54615.04) 217085.07 －
深圳金丰航空服务有限公司
2062913.93 50％ 1000425.07 1062913.93 －
深圳民航凯亚有限公司
391176.47 5.59％ － 41176.47 －
上海大鹏空运有限公司
2442942.12 60％ 393240.23 642942.12 －
深圳市机场运输有限公司
10713040.56 90％ 636239.42 1713040.56 －
国信证券有限公司
596801160.41 20％ 52001160.41 52001160.41 －
深圳市创新科技投资有限公司
30000000.00 4.29％ － － －
深圳市正一广告公司
966669.69 40％ 166669.69 166669.69 －
760419577.81 85972878.99 147220848.96 －
(3) 股权投资差额列示如下:
被投资单位
初始金额 摊销期限 本年摊销额 年末余额
RMB RMB RMB
国信证券有限公司
18581055.68 10年 929052.78 17652002.90
7.固定资产及其累计折旧
固定资产及其累计折旧增减变动明细项目列示如下:
1999.1.1 本年增加 本年减少 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
固定资产原值:
房屋及建筑物
142496086.93 401416124.45 4151255.50 539760955.88
运输工具 90315521.53 11341230.59 2437226.60 99219525.52
电子及其他设备
70137465.88 227174565.14 127385.00 297184646.02
302949074.34 639931920.18 6715867.10 936165127.42
累计折旧:
房屋及建筑物
19323149.80 14801507.78 － 34124657.58
运输工具 41648801.58 13292974.94 1931359.20 53010417.32
电子及其他设备
17942973.09 21650910.12 77595.67 39516287.54
78914924.47 49745392.84 2008954.87 126651362.44
固定资产净值
224034149.87 809513764.98
固定资产本年增加数中,由在建工程转入计609,497,851.49人民币元,其中,航站楼扩建工程主体部分因尚未办理竣工决算暂按已结算工程合同及未结算工程合同金额估计入帐计607,494,183.60人民币元。
固定资产比年初数增长209.02％,主要系本年度本公司航站楼扩建工程主体部分已完工并移交使用。
累计折旧比年初数增长60.49％, 主要系航站楼扩建工程主体部分完工转入固定资产并计提了折旧。
8. 在建工程
在建工程明细项目列示如下:
工程名称
1999.1.1 本年增加 本年转入 其他转出数 1999.12.31
RMB RMB 固定资产 RMB RMB
RMB
资金来源 工程进度
航站楼扩建工程主体部分
553155818.55 54338365.05 607494183.60
募集资金、 已完工
借款
其中:利息资本化金额
42254343.27 42254343.27
航站楼扩建工程主体部分
屋顶加固工程
1658888.20 1658888.20
募集资金
西区开发土地成本
7852445.81 7852445.81
自筹
广告路牌工程
1390245.01 1353311.31 36933.70
自筹
打板棚工程
650356.58 650356.58
自筹
其他
81397.00 81397.00
自筹
561008264.36 58119251.84 609497851.49 81397.00 9548267.71
在建工程比年初数减少98.30％, 主要系本年度本公司航站楼扩建工程主体部分已完工并转入“固定资产”帐项。
9. 无形资产
无形资产明细项目列示如下:
原始金额 1999.1.1 年摊销 1999.12.31 剩余摊销年限(年)
RMB RMB RMB RMB
土地使用权
28630000.00 27849487.80 575204.52 27274283.28 47.5
10. 长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下:
1999.1.1 本年增加 本年摊销 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
租入固定资产改良工程支出
2481582.66 30508.00 807191.50 1704899.16
房屋使用权 1244630.40 62231.52 1182398.88
水电增容费
470175.65 260080.00 218022.16 512233.49
软件开发费用
375733.40 37599.96 338133.44
货站联检区装修 699018.75 69901.88 629116.87
安装通讯电缆 309520.00 38690.00 270830.00
候船楼维修 293834.30 293834.30
其他 265034.26 178094.44 236329.84 206798.86
3592525.97 3015685.89 1469966.86 5138245.00
11. 应付帐款
应付帐款明细项目列示如下:
1999.12.31 1998.12.31
航空公司运费 RMB 11413127.47 RMB 10396939.22
航空公司客票销售款 7751306.48 6346324.93
航空公司邮件运费 5450966.79 11061466.79
应付关联方往来款 247978.35 －
其他 2849194.94 764105.69
RMB 27712574.03 RMB 28568836.63
本科目中,有欠持有本公司股份66.67％股东深圳机场(集团)公司代垫购车款247,978.35元。
12. 预收帐款
预收帐款明细项目列示如下:
1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
货运代理费 － 7995271.20
广告制作费 8016650.00 42310.90
租金 315247.11
其他 63638.65
8395535.76 8037582.10
本科目中,无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
13. 应付股利
应付股利明细项目列示如下:
1999.12.31 1998.12.31
深圳机场(集团)公司 RMB 1078581.09 RMB 17748845.12
应付股利系本公司之子公司——深圳市机场运输有限公司分配一九九八年度、一九九九年度利润而应付深圳机场(集团)公司的股利计1,078,581.09人民币元。
14. 应交税金
应交税金明细项目列示如下:
1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
营业税 2503110.34 2378335.70
城市维护建设税 23833.51 16098.15
企业所得税 5209793.60 10003573.80
7736737.45 12398007.65
15. 其他应交款
其他应交款明细项目列示如下:
1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
教育费附加 98296.13 36941.17
文化事业建设费 120607.95 46201.53
其他 613.48
218904.08 83756.18
16. 其他应付款
其他应付款明细项目列示如下:
经济内容
1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
香港侨福渡轮服务有限公司 代收票款 1812014.32 2937160.49
华侨城中国旅行社 代收票款 3446810.39 3604917.42
深圳恒通航运有限公司 代收运费 823806.13 1005018.32
押金 159000.00 9166883.63
保证金 5188167.30 4282743.00
应付关联方往来款项 20967317.18 1729082.54
暂估应付工程 2906625.10
其他 11859823.85 8387731.39
44256939.17 34020161.89
本科目中,有欠持有本公司股份66.67％的股东深圳机场(集团)公司代垫款18,544,199.33元。
17. 预提费用
预提费用明细项目列示如下:
1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
租赁费 2510674.22 3034397.54
奖金 1286893.70
航道清理费 566777.80 340704.60
业务组织费 242007.32 261610.62
场地和设施使用费 1722181.00 256560.00
水电费 764497.34
清洁费 655000.00
其他 1860038.77 3904060.59
8321176.45 9084227.05
18.长期借款
长期借款明细项目列示如下:
1999.12.31
借款单位 借款金额 借款期限 年利率 借款条件
RMB
中国银行深圳分行
70000000.00 1999.12.30-2002.12.30 6.534％ 担保
中国银行深圳分行
200000000.00 1999.12.30-2002.12.30 6.534％ 担保
270000000.00
19. 其他长期负债
其他长期负债系本公司在发行股票时申购无效的投资者其申购资金在冻结期间所产生的存款利息收入其增减变动明细项目列示如下:
原始发生额 1999.1.1 本年摊销额 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
存款利息收入
15746956.22 13384912.79 3149391.24 10235521.55
20. 资本公积
资本公积增减变动明细项目列示如下:
1999.1.1 本年减少 1999.12.31
RMB RMB RMB
股本溢价 598040323.69 150000000.00 448040323.69
资产评估增值准备
16855778.34 16855778.34
614896102.03 150000000.00 464896102.03
21. 盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下:
1999.1.1 本年增加 1999.12.31
RMB RMB RMB
法定盈余公积 21354448.33 30274121.86 51628570.19
法定公益金 10677224.18 15137060.92 25814285.10
32031672.51 45411182.78 77442855.29
22. 未分配利润
根据本公司第一届董事会第十二次会议决议,董事会将向股东大会建议一九九九年度的税后利润在提取10 ％的法定盈余公积和5％的法定公益金后暂不作其他分配。
未分配利润增减变动明细项目列示如下:
1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
年初未分配利润 84691813.73 47854326.03
加:本年净利润转入 255317265.64 124945333.54
本年度净利润调增(减)数 (862257.79)
年初未分配利润调增(减)数 (809786.56)
减:提取法定盈余公积 30274121.86 15003116.45
提取法定公益金 15137060.92 7501558.24
提取法定盈余公积调增(减)数 (34980.82)
提取法定公益金调增(减)数 (17490.41)
转增股本 47854326.03
已分配普通股股利 17748845.12
年末未分配利润 293788110.03 83882027.17
23. 其他业务利润
其他业务利润明细项目列示如下:
1999
物业租赁 其他 合计
1998
物业租赁 其他 合计
其他业务收入 RMB9705949.80 RMB3870971.24 RMB13576921.04 RMB7524905.51 RMB1209970.52 RMB8734876.03
减:其他业务
支出 4857980.48 3341349.02 8199329.50
3459946.72 51843.20 3511789.92
其他业务利润 RMB4847969.32 RMB529622.22 RMB5377591.54 RMB4064958.79 RMB1158127.32 RMB5223086.11
24. 财务费用
财务费用明细项目列示如下:
1999 1998
RMB RMB
利息支出 5544841.00 5790525.00
减:利息收入 1620943.27 5845784.69
汇兑损失 40354.20 12544.64
减:汇兑收益
其他 404910.88 129386.01
4369162.81 86670.96
25. 投资收益
投资收益(损失)明细项目列示如下:
1999 1998
RMB RMB
非控股公司分配来的利润 224271.55
对联营公司以权益法调整取得的净增(减)额
54582514.77 110521.69
国债投资收益 22995000.00 －
股权投资差额摊销 (929052.78) 397532.90
76648461.99 732326.14
投资收益主要系国债投资收益计22,995,000.00人民币元及对国信证券有限公司投资进行权益法调整计 52,930,213.19人民币元。
26. 营业外收入
营业外收入明细项目列示如下:
1999 1998
RMB RMB
处理固定资产收益 204387.98 985.27
罚没收入 559092.65 813273.43
无法支付的应付帐款 5610500.00 －
冻结资金利息收入 3149391.24 2362043.43
其 他 2021549.35 1008104.72
11544921.22 4184406.85
27. 营业外支出
营业外支出明细项目列示如下:
1999 1998
RMB RMB
罚没支出 69779.41 92054.90
捐赠支出 35900.00
处理固定资产损失 55196.24 2656714.65
其他 109323.11 719212.16
270198.76 3467981.71
28. 主营业务
本公司及其子公司的主营业务明细项目列示如下:
主营业务收入 主营业务成本
1999 1998 1999 1998
RMB RMB RMB RMB
主营业务毛利
1999 1998
RMB RMB
旅客过港服务
138274895.60 113154324.63 37737315.97 19132104.89
100537579.63 94022219.74
货物运输服务
130075542.32 47421343.74 55941204.55 22542045.16
74134337.77 24879298.58
港口使用管理
11368283.49 14467174.17 4796946.62 5995386.44
6571336.87 8471787.73
特许经营权
3743322.41 1579527.62
2163794.79
广告制作发布
28277475.00 10604646.16 9147681.67 4794093.15
19129793.33 5810553.01
客票销售代理
9476954.09 16829656.19 5704458.77 8654227.09
3772495.32 8175429.10
货物管理
2466075.40 51017551.69 1035771.52 30289688.41
1430303.88 20727863.28
租赁收入
42886132.34 26377460.74
16508671.60
366568680.65 253494696.58 142320367.46 91407545.14
224248313.19 162087151.44
29.母公司会计报表主要项目注释
(1)母公司应收帐款、其他应收款帐龄分析
母公司应收帐款、其他应收款帐龄分析列示如下:
1999.12.31 1998.12.31
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
RMB RMB RMB RMB
一年以内
59691482.12 98.33％ 298457.41 49481528.32 99.99％ 397215.38
一至两年
1014521.50 1.67％ 50726.08 7400.00 0.01％ 370.00
两至三年
2000.00 200.00 —
60708003.62 100.00％ 349383.49 49488928.32 100.00％ 397585.38
(2)母公司应收帐款主要明细项列示如下:
1999.12.31 欠款时间 欠款原因
RMB
深圳机场(集团)公司 6370171.19 一年以内 旅客过港服务费
及运输服务收入
郑志强 1115606.00 一年以内 租金和综管费
深圳市雄航贸易有限公司
918229.00 一年以内 租金和综管费
深圳市航空货运有限公司
822480.95 一年以内 货物过站处理费
深圳市南方航空货运有限公司
391027.95 一年以内 货物过站处理费
本科目中, 深圳机场(集团)公司为本公司的控股股东,持股比例为66.67％。
(3)母公司其他应收款主要明细项目列示如下:
1999.12.31 欠款时间 欠款原因
RMB
上海第七印染厂 29323763.00 一年以内 返还股权转
让款及代垫
仲裁费用
深圳市置兴实业发展有限公司 15060998.00 一年以内 合作建房
预付款
深圳金丰航空服务有限公司 1000000.00 一年以内 借支款
深圳市正一广告公司 582570.71 一年以内 垫付款
美国联邦快递公司 369472.46 一年以内 租金
本科目中无持有5％以上股份的股东欠款。
(4)母公司投资收益明细项目列示如下:
1999 1998
RMB RMB
国债投资收益 22995000.00 －
对子公司及联营公司以权益法
调整取得的净增(减)额 100894076.01 25315411.07
股权投资差额摊销 (929052.78) －
122960023.23 25315411.07
30. 关联方关系及其交易
(1)关联方关系明细项目列示如下:
A. 存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经营性质或类型 法定代表人
深圳机场(集团)公司 深圳市上步中路市府二办一楼102-111
客货航空运输服务 母公司 全民 卢胜海
本公司子公司的概况详见会计报表附注(四)1
B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 1999.1.1 本年增加 本年减少 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
深圳机场(集团)公司 326000000.00 － － 326000000.00
上海大鹏空运有限公司 3000000.00 － － 3000000.00
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称
1999.1.1 本年增加 本年减少
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
RMB RMB RMB
1999.12.31
金额 ％
RMB
深圳机场(集团)公司
200000000.00 66.67％ 100000000.00 － － －
300000000.00 66.67％
上海大鹏空运有限公司
1800000.00 60％ － － － －
1800000.00 60％
D. 不存在控制关系的关联方关系的性质:
公司名称 与本公司的关系
深圳机场候机楼有限公司 本公司之母公司的子公司
深圳金丰航空服务有限公司 本公司之子公司的联营企业
(2) 关联方交易
A. 提供劳务
一九九八年十二月二十五日,深圳机场(集团)公司与本公司之子公司--深圳市机场运输有限公司签订了《员工通勤保障服务协议》,协议规定: 深圳市机场运输有限公司负责提供深圳机场(集团)公司员工上下班通勤服务;深圳市机场运输有限公司租用深圳机场(集团)公司七台实力大巴,按每台每月13,800.00人民币元的标准支付租赁费,深圳机场(集团)公司按实际领用乘车票数以每张车票15.00人民币元的价格一次性支付深圳市机场运输有限公司服务费用。本年度深圳市机场运输有限公司收取深圳机场(集团)公司的通勤服务费用共计2,479,545.00人民币元。
B. 代理
a. 根据中国民用航空总局财务司总局财发(1997)124号文《关于地面服务费分配比例的批复》,旅客过港服务收入划分比例为深圳机场(集团)公司25％,本公司75％;运输服务收入划分比例为深圳机场(集团)公司37％,本公司63％。
本年度深圳机场(集团) 公司代本公司向各航空公司结算旅客过港服务收入和运输服务收入列示如下:
1999 1998
RMB RMB
旅客过港服务收入 138274895.60 113154324.63
运输服务收入 14047359.99 11823142.87
152322255.59 124977467.50
b.深圳机场(集团) 公司本年度代本公司无息垫付建设深圳机场第二航站楼扩建工程主体部分的款项计54,961,691.78人民币元. 截至一九九九年十二月三十一日止,本公司尚欠深圳机场(集团)公司垫付工程款项计 13,134,908.15人民币元。
C. 租赁
a. 一九九九年二月一日,深圳机场(集团) 公司与本公司签订了《租赁合同》,深圳机场(集团)公司承租本公司位于深圳机场新航站楼内办公用房面积为2,457平方米、机场建设费柜台5个(面积为25.00平方米).本年度本公司应收深圳机场(集团)公司租金和综合管理费共计1,833,337.00人民币元。
b. 本年度本公司向深圳机场(集团)公司支付的租赁费用明细项目列示如下:
1999 1998
RMB RMB
土地使用费 963781.00 722835.75
办公大楼租赁费 800000.00 333333.33
大巴租赁费 1159200.00 －
2922981.00 1056169.08
本公司之子公司－深圳市机场运输有限公司租用深圳机场(集团)公司七台实力大巴,本年度应支付租赁费共计1,159,200.00人民币元。
c. 本年度本公司向深圳机场候机楼有限公司支付的租赁费用项目列示如下:
1999 1998
RMB RMB
候机楼设备租赁费 1649640.00
房屋租赁费 132838.35 4013954.69
132838.35 5663594.69
D.担保
一九九九年十二月三十日,本公司从中国银行深圳市分行取得三年期贷款计270,000,000.00人民币元,该借款由深圳机场(集团)公司提供担保。
E. 其他
本年度本公司向深圳机场(集团)公司支付的其他费用明细项目列示如下:
1999 1998
RMB RMB
水电费 8700988.90 1931794.63
绿化环境费
840000.00 295789.38
警卫消防费 100800.00 146863.80
9641788.90 2374447.81
(3) 关联方往来款项明细项目列示如下:
1999.12.31
公司名称 余额 占该帐 经济内容
RMB 项比例
应收帐款:
深圳机场(集团)公司 6959274.25 20.20％ 旅客过港服务
及运输服务收入
深圳金丰航空服务有限公司 280000.00 0.81％ 票款
应付帐款:
深圳机场(集团)公司 247978.35 0.89％ 购车款
预付帐款:
深圳机场(集团)公司 60000.00 1.73 ％ 预付工程款
其他应收款:
深圳机场(集团)公司 201417.73 0.37％ 垫付款
深圳金丰航空服务有限公司 1000000.00 1.85％ 借支款
其他应付款:
深圳机场(集团)公司 18544199.33 41.90％ 垫付工程款
及大巴租赁
费等
深圳金丰航空服务有限公司 2423117.85 5.48％ 代收款
31.资产负债表日后事项
2000年1月,本公司向深圳市工商局申请,对全资子公司深圳机场港务公司、深圳机场航空货运公司和深圳机场广告公司进行规范,将其改组为有限责任公司。机场港务公司注册资本由300万元人民币增加至800 万元人民币,其中,本公司持有95％的股份,深圳机场(集团)公司持有5％的股份;机场航空货运公司注册资本由 500万元人民币增加至800万元人民币,其中,本公司持有95％的股份,深圳机场(集团)公司持有5％的股份;机场广告公司注册资本由150万元人民币增加至800万元人民币,其中,本公司持有95％的股份,深圳机场(集团)公司持有5％的股份。本公司对以上三家子公司的增加出资额分别以各公司的资本公积金和未分配利润转增, 深圳机场(集团)公司以现金方式缴付出资额。 有关工商变更登记手续正在办理之中。
深圳市机场股份有限公司董事会 2000年3月3日 深圳市机场股份有限公司
合并资产负债表
一九九九年十二月三十一日
单位:人民币元
1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
资产
流动资产:
货币资金 101006909.85 120213644.35
短期投资 149981352.70
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 149981352.70
应收帐款 34446984.94 28208660.68
其他应收款 54124725.10 41641152.77
减:坏帐准备 1973807.18 1335457.77
应收款项净额 86597902.86 68514355.68
预付帐款 3477766.97 1372913.80
存货 626306.64 405212.42
减:存货跌价准备
存货净额 626306.64 405212.42
待摊费用 831224.49 930427.56
流动资产合计 192540110.81 341417906.51
长期投资:
长期股权投资 632664862.62 3503367.22
减:长期投资减值准备
长期投资净额 632664862.62 3503367.22
固定资产:
固定资产原价 936165127.42 302949074.34
减:累计折旧 126651362.44 78914924.47
固定资产净值 809513764.98 224034149.87
在建工程 9548267.71 561008264.36
固定资产合计 819062032.69 785042414.23
无形资产及其他资产:
无形资产 27274283.28 27849487.80
长期待摊费用 5138245.00 3592525.97
无形资产及其他资产合计 32412528.28 31442013.77
资产总计 1676679534.40 1161405701.73
负债和股东权益流动负债:
应付帐款 27712574.03 28568836.63
预收帐款 8395535.76 8037582.10
应付工资 8019839.05 3427612.73
应付福利费 3386320.58 2722313.31
应付股利 1078581.09 17748845.12
应交税金 7736737.45 12398007.65
其他应交款 218904.08 83756.18
其他应付款 44256939.17 34020161.89
预提费用 8321176.45 9084227.05
流动负债合计 109126607.66 116091342.66
长期负债:
长期借款 270000000.00
其他长期负债 10235521.55 13384912.79
长期负债合计 280235521.55 13384912.79
负债合计 389362129.21 129476255.45
少数股东权益 1190337.84 1119644.57
股东权益:
股本 450000000.00 300000000.00
资本公积 464896102.03 614896102.03
盈余公积 77442855.29 32031672.51
其中:公益金 25814285.10 10677224.18
未分配利润 293788110.03 83882027.17
股东权益合计 1286127067.35 1030809801.71
负债和股东权益总计 1676679534.40 1161405701.73
深圳市机场股份有限公司
资产负债表
一九九九年十二月三十一日
单位:人民币元
1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
资产
流动资产:
货币资金 92318620.31 77039636.70
短期投资 149981352.70
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 149981352.70
应收帐款 13692283.48 12412830.47
其他应收款 47015720.14 37076097.85
减:坏帐准备 349383.49 397585.38
应收款项净额 60358620.13 49091342.94
预付帐款 2355827.00 586262.50
存货 270728.14 52590.30
减:存货跌价准备
存货净额 270728.14 52590.30
待摊费用 66883.00 55168.00
流动资产合计 155370678.58 276806353.14
长期投资:
长期股权投资 753789528.60 93555624.87
减:长期投资减值准备
长期投资净额 753789528.60 93555624.87
固定资产:
固定资产原价 804720641.42 190586367.32
减:累计折旧 81067745.97 42735806.46
固定资产净值 723652895.45 147850560.86
在建工程 9511334.01 561008264.36
固定资产合计 733164229.46 708858825.22
无形资产及渌什?
无形资产 27274283.28 27849487.80
长期待摊费用 1123314.35 375733.40
无形资产及其他资产合计
28397597.63 28225221.20
资产总计 1670722034.27 1107446024.43
负债和股东权益
流动负债:
应付帐款 1757787.87 1825539.84
预收帐款 217237.54 -
应付工资 4966788.90 2077975.80
应付福利费 2674332.62 1871664.86
应付股利 17748845.12
应交税金 4991842.13 8321566.28
其他应交款 60409.06 15608.51
其他应付款 83198666.41 25543491.39
预提费用 6492380.84 5846618.13
流动负债合计 104359445.37 63251309.93
长期负债:
长期借款 270000000.00 -
其他长期负债 10235521.55 13384912.79
长期负债合计 280235521.55 13384912.79
负债合计 384594966.92 76636222.72
股东权益:
股本 450000000.00 300000000.00
资本公积 464896102.03 614896102.03
盈余公积 66489520.25 28191930.41
其中:公益金 22163173.42 9397310.14
未分配利润 304741445.07 87721769.27
股东权益合计 1286127067.35 1030809801.71
负债和股东权益总计 1670722034.27 1107446024.43
深圳市机场股份有限公司
合并利润及利润分配表
一九九九年度
单位:人民币元
1999 1998
RMB RMB
主营业务收入 366568680.65 253494696.58
减:主营业务成本 142320367.46 91407545.14
主营业务税金及附加 14413481.36 8791562.31
主营业务利润 209834831.83 153295589.13
加:其他业务利润 5377591.54 5223086.11
减:存货跌价损失
管理费用 22377759.84 25307766.85
财务费用 4369162.81 86670.96
营业利润 188465500.72 133124237.43
加:投资收益 76648461.99 732326.14
营业外收入 11544921.22 4184406.85
减:营业外支出 270198.76 3467981.71
利润总额 276388685.17 134572988.71
减:所得税 19922145.17 10370268.39
少数股东损益 1149274.36 119644.57
净利润 255317265.64 124083075.75
加:年初未分配利润 83882027.17 47854326.03
可供分配的利润 339199292.81 171937401.78
减:提取法定盈余公积 30274121.86 14968135.63
提取法定公益金 15137060.92 7484067.83
可供股东分配的利润 293788110.03 149485198.32
减:应付普通股股利 17748845.12
转作股本的普通股股利 47854326.03
未分配利润 293788110.03 83882027.17
深圳市机场股份有限公司
利润及利润分配表
一九九九年度
单位:人民币元
1999 1998
RMB RMB
主营业务收入 255793104.31 167164824.00
减:主营业务成本 93586635.17 46500351.31
主营业务税金及附加 8880931.20 5286049.05
主营业务利润 153325537.94 115378423.64
加:其他业务利润 2612228.49 618950.02
减:存货跌价损失
管理费用 9768921.39 9703857.59
财务费用 5060678.50 431486.56
营业利润 141108166.54 105862029.51
加:投资收益 122960023.23 25315411.07
营业外收入 3913576.89 2851297.64
减:营业外支出 68332.72 1870118.60
利润总额 267913433.94 132158619.62
减:所得税 12596168.30 8075543.87
净利润 255317265.64 124083075.75
加:年初未分配利润 87721769.27 52010894.67
可供分配的利润 343039034.91 176093970.42
减:提取法定盈余公积 25531726.56 12408307.57
提取法定公益金 12765863.28 6204153.79
可供股东分配的利润
304741445.07 157481509.06
减:应付普通股股利 17748845.12
转作股本的普通股股利 52010894.67
未分配利润 304741445.07 87721769.27
深圳市机场股份有限公司
合并现金流量表
一九九九年度
单位:人民币元
项目 1999
RMB
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 323911670.60
收到的租金 40397233.09
收到的其他与经营活动有关的现金 93158899.26
现金流入小计 457467802.95
购买商品、接受劳务支付的现金 56416892.00
经营租赁所支付的现金 7947541.14
支付给职工以及为职工支付的现金 39521032.36
支付的所得税款 23993038.49
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 13335267.14
支付的其他与经营活动有关的现金 98807565.31
现金流出小计 240021336.44
经营活动产生的现金流量净额 217446466.51
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 150000000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 413512.64
收到的其他与投资活动有关的现金 22995000.00
现金流入小计 173408512.64
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 36809733.53
权益性投资所支付的现金 604870000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 15140098.00
现金流出小计 656819831.53
投资活动产生的现金流量净额 (483411318.89)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 570000000.00
现金流入小计 570000000.00
偿还债务所支付的现金 300000000.00
分配股利或利润所支付的现金 17748783.16
偿付利息所支付的现金 5544841.00
现金流出小计 323293624.16
筹资活动产生的现金流量净额 246706375.84
四、汇率变动对现金的影响额 51742.04
五、现金及现金等价物净增加(减少)额 (19206734.50)
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 255317265.64
加:少数股东损益 1149274.36
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1399924.69
固定资产折旧 46677092.57
无形资产、长期待摊费用和
其他长期资产的摊销 2045171.38
待摊费用的减少(减:增加) 99203.07
预提费用的增加(减:减少) (763050.60)
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减:收益) (149191.74)
财务费用 5544841.00
投资损失(减:收益) (76648461.99)
存货的减少(减:增加) (221094.22)
经营性应收项目的减少(减:增加) (5942569.22)
经营性应付项目的增加(减:减少) (6876888.97)
其他 (4185049.46)
经营活动产生的现金流量净额 217446466.51
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 101006909.85
减:现金的期初余额 120213644.35
现金及现金等价物净增加(减少)额 (19206734.50)
深圳市机场股份有限公司
现金流量表
一九九九年度
单位:人民币元
项目 1999
RMB
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 207604909.86
收到的租金 34327673.08
收到的其他与经营活动有关的现金 36227091.73
现金流入小计 278159674.67
购买商品、接受劳务支付的现金 25233394.59
经营租赁所支付的现金 1662426.35
支付给职工以及为职工支付的现金 25449736.22
支付的所得税款 17454119.69
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 7650445.39
支付的其他与经营活动有关的现金 15403753.65
现金流出小计 92853875.89
经营活动产生的现金流量净额 185305798.78
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 150000000.00
分得股利或利润所收到的现金 57754610.80
收到的其他与投资活动有关的现金 22995000.00
现金流入小计 230749610.80
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 13746282.00
权益性投资所支付的现金 604870000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 28866519.81
现金流出小计 647482801.81
投资活动产生的现金流量净额 (416733191.01)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 570000000.00
现金流入小计 570000000.00
偿还债务所支付的现金 300000000.00
分配股利或利润所支付的现金 17748783.16
偿付利息所支付的现金 5544841.00
现金流出小计 323293624.16
筹资活动产生的现金流量净额 246706375.84
四、汇率变动对现金的影响额 -
五、现金及现金等价物净增加额 15278983.61
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动: -
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 255317265.64
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 591562.85
固定资产折旧 37171078.45
无形资产、长期待摊费用和0其他长期资产的摊销 682706.36
待摊费用的减少(减:增加) (11715.00)
预提费用的增加(减:减少) 645762.71
财务费用 5544841.00
投资损失(减:收益) (122960023.23)
存货的减少(减:增加) (218137.84)
经营性应收项目的减少(减:增加) (1236331.10)
经营性应付项目的增加(减:减少) 13277983.18
其他 (3499194.24)
经营活动产生的现金流量净额 185305798.78
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 92318620.31
减:现金的期初余额 77039636.70
现金及现金等价物净增加额 15278983.61
