重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事李智勇、禹华初、周芳坤、周卫国因公出差未能出席会议，其中董事周芳坤、周卫国委托董事张儒平代为行使表决权。 本公司本季度财务会计报告未经审计。 一、公司基本情况 1、 股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：张家界 股票代码：000430 2、 董事会秘书：张儒平先生 董事会证券事务代表：王安祺先生 联系地址：长沙市芙蓉中路松桂园海东青大厦20楼 电话：0731－4331165 传真：0731－4331165 邮政编码：410005 电子信箱：sz000430@hotmail.com 3、主要财务数据和指标（单位：人民币元） 2002年1－9月 2001年1－9月 净利润 14,901,589.41 －2,030,143.06 扣除非经常性损益后的净利润 13,901,114.92 －1,679,319.88 每股收益 0.08 －0.01 净资产收益率（％） 6.69 －2.47 2002年9月30日 2001年12月31日 股东权益（不含少数股东权益） 222,618,385.70 208,419,498.41 每股净资产 1.21 1.14 调整后的每股净资产 1.15 1.05 注：扣除非经常性损益项目及其金额如下： 营业外收支净额：1,000,474.49元 二、股本变动及主要股东持股情况 （1）截至2002年9月30日，本公司共有股东39,138名。 （2）截至2002年9月30日，公司前十名股东持股情况如下： 股东名称 持股数量（股） 比例（％） 持股种类 张家界旅游经济开发有限公司 56610000 30.83 法人股 湖南省天通置业有限公司 15300000 8.33 法人股 张家界市金龙房地产开发公司 11199600 6.10 法人股 张家界市土地房产开发公司 7772400 4.23 法人股 张家界市中兴房地产开发公司 6120000 3.33 法人股 工行张家界旅游经济开发区房地产公司 6120000 3.33 法人股 张家界华发房地产综合开发公司 6120000 3.33 法人股 聂尚政 575799 0.31 流通股 朱贞陵 491184 2.68 流通股 范群英 424000 2.31 流通股 注：持股5％以上股东所持股份质押或冻结情况 截至报告期末，张家界旅游经济开发有限公司（以下简称“张经开公司”）仍将其所持有的本公司的股份共计5,661万股，质押给中国银行长沙市松桂园支行；湖南省天通置业有限公司仍将其所持有的本公司的股份共计 1,530万股，质押给中国银行长沙市松桂园支行。其他持股5％以上股东所持股份无质押或冻结情况。 三、经营情况阐述及分析 1.公司经营情况 本公司属旅游服务业，报告期内，公司所处行业继续保持平稳健康发展的态势，宏观经济环境及政策法规未发生重大变化。 报告期内公司经营情况良好，所经营的旅游景点和旅游服务项目收入增长迅速，2002年7－9月共实现主营业务收入26,552,070.49元，净利润5272458.67元；2002年1－9月累计实现主营业务收入61,593,665.04元，较去年全年收入数增长24.5％，提前一个季度完成了年初制订的主营业务收入增长20％的经营目标。 2．经营成果及财务状况简要分析 （1）经营成果分析 A．主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减变化及原因 表 一 （单位：人民币万元） 项 目 2002年1－9月 2001年1－9月 增减变化＋/－ 主营业务收入 6.159.37 5,795.03 ＋6％ 主营业务利润 3,556.78 2,077.32 ＋71％ 净利润 1,490.16 －203.01 / 重大变化原因： a.主营业务利润大幅增长是因为重大资产重组中置入公司的旅游类子公司收入大幅增长，而该类业务毛利率较高； b.净利润大幅增长是因为经过重大资产重组后今年公司经营情况良好，而去年同期公司出现亏损； B．收益及费用占利润总额的比率及同比重大变化 表 二 （单位：人民币万元） 项目 2002年1－9月 2002年1－9月 增减变化＋/－ 金额 占利润 金额 占利润 总额比例 总额比例 主营业务利润 3,556.78 201％ 2,062.43 194％ ＋3.6％ 其他业务利润 0.013 0.0007％ 0.27 0.02％ / 期间费用 1,734.53 98.03％ 996.10 93.69％ ＋4.6％ 投资收益 －152.97 －8.65％ －108.75 －10.23％ －15.44％ 营业外收支净额 100.05 5.65％ 105.36 9.9％ －42.93％ C.报告期内公司无重大季节性收入及支出，无重大非经常性损益。 3.财务状况分析 A.主要资产项目在总资产中所占比例与年初数相比的重大变化及原因 表 三 （单位：人民币万元） 项目 2002年9月30日 2001年度12月31日 增减变化＋/－ 金额 占总资 金额 占总资 产比例 产比例 货币资金 7027.15 19.72％ 5,438.46 15.4％ ＋28％ 应收帐款 1363.70 3.82％ 1,110.23 3.1％ ＋23％ 其他应收款 4349.93 12.21％ 5,021.63 14.2％ －14％ 存货 15.48 0.04％ 1521.75 4％ －99％ 固定资产净值 5026.36 14.11％ 5,031.91 14.27％ －1.1％ 无形资产 5478.71 15.38％ 2263.32 6.42％ ＋139％ 长期投资 9856.01 26.86％ 11,834.92 34％ －21％ 短期借款 5316 14.92％ 5,689 16％ －6.8％ 重大变化原因： a.货币资金增加是因为公司销售收入增加以及收回欠款所致； b.应收帐款增加是因为与旅行社的往来增加所致； c.存货减少是因为土地销售所致； d.无形资产增加是因为公司对原控股子公司武陵源公司改设成分公司，原对武陵源公司的股权投资差额全部转为商誉。 B.报告期内，公司无重大委托理财行为，资金借贷行为，无重大逾期债务。 4．或有事项与期后事项 （1） 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项； （2） 报告期内，公司无重大担保事项； （3） 公司无重大资产负债表日后事项； 5．其他事项 报告期内，公司召开四届二十三次董事会审议通过了收购柯玛公司所持有的宝峰湖公司24％的事项。本次股权收购的相关手续已经全部完成，宝峰湖公司已在当地工商局领取了新的营业执照。 6．重要事项 （1）截止2002年6月30日，公司合并报表的其他应收款中包括实际控制人上海鸿仪投资发展有限公司（以下简称“鸿仪投资”）欠款11,988,069元。报告期内，鸿仪投资已按照承诺将全部欠款以现金形式归还本公司。 （2）本公司曾于2001年11月2日在《证券时报》和《上海证券报》承诺解除在重组过程中因子公司控股权转移而产生的关联担保。报告期内该担保尚未解除。 三、财务会计报告（未经审计） 1.会计报表简要合并资产负债表 编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 单位：人民币万元 项 目 年初数 报告期 项目 年初数 报告期 期末数 期末数 流动资产 14,091.85 13,615.45 流动负债 8,288.61 6,443.44 长期投资 11,834.92 9,856.01 长期负债 4,164.38 5,557.16 固定资产净值 5,031.91 5,026.36 少数股东权益 1,953.70 1,358.58 无形资产及 3,723.32 6,702.48 股东权益 20,841.95 22,261.84 其他资产 资产总计 35,248.65 35,621.02 负债和所有者 35,248.65 35,621.02 权益合计简要合并利润表 编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 单位：人民币万元 项目 报告期 主营业务收入 6,159.37 主营业务利润 3,556.78 其他业务利润 0.013 期间费用 1,734.53 投资收益 －152.97 营业外收支净额 100.05 所得税 179.86 净利润 1,490.16 2．会计报表附注 （1）报告期内会计政策、会计估计及财务报表合并范围与2002年半年度财务报告相比未发生变化。 （2）报告期财务报告采用的会计政策与2001年年度财务报告没有重大差异。 （3）报告期没有应纳入财务报表合并而未予合并的子公司。 四、备查文件目录 1. 载有董事长亲笔签名的2002年第三季度报告正本； 2. 载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签章的会计报表； 3. 报告期内在中国证监会指定报刊上披露过的所有文件的正本及公告原稿； 董事长：李旭 张家界旅游开发股份有限公司董事会 2002年10月25日
