张家界旅游开发股份有限公司1996年年度报告摘要1997-04-25
张家界旅游开发股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称
中文：张家界旅游开发股份有限公司
英文：ZHANGJIAJIE TOURISM DEVELOPMENT CO.,LTD
2.公司注册地址
湖南省张家界市南庄坪1号花园
邮政编码：427008
3.公司法定代表
董事长肖碧文
4.董事会办公室
董事会秘书：李中钦；秘书助理：周巧能
电话：0744-8224448；传真：0744－8229280
5.咨询中介机构
会计师事务所：湖南省会计师事务所
律师事务所：湖南省金融经济律师事务所
二、主要财务数据及财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减（％）
（1）主营业务收入（万元） 9208.76 6522.61 41.18
（2）净利润（万元） 1920.92 2087.89 －8.00
（3）每股净盈利（摊薄）（元） 0.178 0.418 －57.42
（4）总资产（万元） 22340.33 14576.11 53.27
（5）股东权益（万元） 17019.67 7480.59 127.52
（6）每股净资产（元） 1.58 1.50 5.33
（7）净资产收益率（％） 11.29 27.91 －59.55
（8）股东权益比率（％） 76.18 51.32 48.44
注：第（4）－（8）为年底末数据，其它为年度数据。
三、本年度公司业务回顾
经中国证监会审核批准，公司于1996年8月13日向社会公开发行股票1000万股。
除去各种发行费用后实际募集资金6350万元左右。按照《招股说明书》上的披露，
截至到本年底，这部分资金已大部分投资于张家界国际大酒店和黄狮寨客运索道两
个项目。
1.1996年业绩回顾
1996年本公司实现主营业务收入9208.76万元，比上年增长41.18％；实的利润
总额2136.01万元，比上年增加2.30％；实现税后利润1920.92万元，比上年减少8
.8％。完成溢利预测2053万元的93.57％。 税后利润的变动幅度大于利润总额的变
动幅度，乃因为1996年公司享受减半税收的优惠，而1995年则享受减免税收的优惠。
2.加强公司内部管理，促进公司规范化运营
1996年是公司具有里程碑意义的一年，不仅公司的股票获准公开发行并在深圳
证券交易所上市，公司的规范化运作也迈上了新的台阶。公司股票发行并上市后，
为适应公司向“集团化、多元化、外向型”发展的需要和符合现代化企业制度的要
求，公司董事会和监事会进行了换届选举，经营班子的力工也得到了加强。在1996
年，公司主要围绕以下四个方面来加强公司内部管理，促进公司规范化运作：一是
加强内务管理，主要是重新构建布局合理、分工明确的职能部门以及完善并执行公
司各种规章制度；二是加强业务管理，强调科学决策和务实精神，提高中层领导的
素质和敬业精神。加强业务监督和人才培训；三是加强外联管理，作好旅游接待工
作和对外联络工作，树立良好的上市公司形象；四是加强信息披露的管理，严格按
照国家证券管理部门的要求对外披露信息，努力做到信息披露的“公开、公正、公
平”。
3.募集资金的使用情况
在1996年，本公司主要围绕主营业务并按照《招股说明书》上披露的内容要求
展开以下几个方面的工作：
（1）投资兴建张家界国际大酒店。 张家界国际大酒店（以下简称酒店）原系
由中旅（集团）、湖南中旅、香港中旅三家国际知名的旅游企业合资建造的四星级
标准的涉外旅游酒店，坐落于风景旎逦的新兴国际旅游城市张家界市内；注册资金
400万美元。占地面积约50亩，于1993年开始兴建。目前主楼已建造、 装修完毕，
预计1997年6月份可全面对外营业，净资产回报率预计为25％。 在公司筹划公开发
行股票时，经与酒店三方股东友好协商，公司拟把募集资金的一部分参股20％投资
该酒店；后经公司董事会研究，决定增持该酒店的股权至51％。1996年12月，酒店
原董事会与公司签订股权转让协议，公司以51％的股权派驻董事和主要经营人员，
全面参与该酒店的运作。按照股权转让协议和酒店实际运作情况，到本年度末，公
司已投入资金1370万元。以后仍将要投入3970万元，总计投资约5340万元。
（2）参股投资黄狮寨客运索道。 黄狮寨客运运道（以下简称索道）位于张家
界风景区的中心地带─黄狮寨、天子山景区，观景地理位置绝佳。俗语云：“不游
黄狮寨，枉到张家界”。但徒步上下黄狮赛费时耗力，影响观景质量。因此，建造
和经营黄狮寨索道将有较大的利益保证。公司在募集资金到位后，即开始着手投资
建造黄狮寨客运索道。该项目系三方投资，根据协议，合资占51％的股权，张家界
森林管理处64％的股权，公司占35％的股权。目前，该项目已基本建造完工，预计
1997年7月份正式营业。到本年度底，公司按照协议尚未投入资金，1997 年须投入
资金1800万元左右。
至本年度底，公司共投资1370万元人民币用于上述两个项目，1997年仍将投入
约5770万元人民币。
四、股本及其变动
1.股本变化及股本结构情况
（1）股本变化及股本结构表（单位：万股）
期初数 新发行 公积金转增股 年度末数
A.尚未流通股
a.发起人股 3070 2456 5526
b.一般法人股 500 400 900
c.内部职工股 930 744 1674
合计 4500 3600 8100
B.已流通份
a.境内上市普通股 500* 1000 1200 2700
合计 500* 1000 1200 2700
C.股份总数 5000 1000 4800 10800
注*：为占用额度的内部职工股，已与新发行的股票同时上市。
（2）股本变动情况及原因
股本变动情况及原因
A、1996年8月13日，经中国证监会审核批准，公司在深圳证券交易所向社会公
开发行1000万股普通股票，致使公司股本增加1000万股；
B、1996年12月26日，经湖南省证监会审核同意，公司以每10股送8股的比例实
施公积金转增股市方案，致使公司股本总额增加4800万股；
C、截至到本年度底，因新股发行和公积金转增股本而使公司总股本增加 5800
万股，总股本为10800万股。
（3）主要股东持股情况
序号 股东名称 本年度末持股数（万股） 占总股本比例（％）
1 市旅游经济开发总公司 3330 30.83
2 深圳市兆成投资有限公司 900 8.33
3 张家界市金龙房地产开发公司 658.8 6.10
4 张家界市土地房产开发公司 457.2 4.23
5 张家界市中兴房地产开发公司 360 3.33
6 工行张家界旅游经济开发区
房地产公司 360 3.33
7 张家界市华发房地产综合
开发公司 360 3.33
8 郑春平 51.3360 0.48
9 杨堂章 46.1664 0.43
10 谢海文 35.1189 0.33
2.公司董事、监事和高级管理人员持股情况
到本年度底,公司董事、监事和高级管理人员持股情况如下：
姓名 职务 年初持股数（股） 年末持股数（股）
1.肖碧文 董事长 0 0
2.杨泽忠 副董事长、总经理 3,300 5,940
3.陈 志 副董事长 0 0
4.刘端甫 董事 1,100 1,980
5.李元龙 董事 1,100 1,980
6.刘伏生 董事 1,100 1,980
7.张 林 董事 1,100 1,980
8.李建章 董事、副总经理 2,200 3,960
9.陈麒麟 董事、副总经理 0 0
10.薛立强 董事、副总经理 0 0
11.章胜汲 董事 180,000 324,000
12.邓达荣 董事 0 0
13.钱方根 董事 0 0
14.杨开业 监事会主席 1,100 1,980
15.沈明伉 监事 1,100 1,980
16.刘 莉 监事 1,100 1,980
17.严莉霞 监事 0 0
18.邢海荣 监事 0 0
19.杨碧波 监事 0 0
20.王选用 监事 0 0
21.杨成宇 总经济师 1,100 1,980
22.余大静 总工程师 1,100 1,980
23.赵巨群 总会计师 0 0
五、重要事项
1.本年度股东大会情况。
（1）本年计公司临时股东大会于1996年9月28日在张家界公司本部举行，审议
并通过了以下议题：
①通过公司套程修订案；
②选举产生新一届董事会；
②选举产生新一届监事会。
（2）公司本年度第二次临时股东大会于1996年12月22 日在张家界公司本部举
行，会议审议并通过了以下议案：
①关于资本公积金转增股本的议案。
②关于修改公司章程的议案。
2.本年度董事会议情况
本年度内，公司董事会就公司管理和业务问题先后召开了多次工作协调会，其
中：
（1）公司董事会于1996年8月21日晚在张家界市详龙宾馆举行第八次董事会会
议。会议决议如下：
①同意关于修改公司章程的议案；
②同意关于董事会换届选举的议案；
③同意关于监事会换届选举的议案；
④同意关于召开1996年临时股东大会的议案。
（2）1996年11月21日，公司董事会以通讯表决的形式召开了1996 年临时董事
会会议，会议审议并通过了以下议题：
①同意关于资本公积金转增股本的议案；
②同意公司章程修改的议案；
③同意关于召开1996年第二次临时股东大会的议案。
3.本年度监事会议情况
公司监事会于1996年9月28日举行会议， 选举产生了新一届监事会的主席并制
定了有关监事会议事规则。
4.公司股票发行及公积金转增股本情况
（1）1996年8月13日，经中国证监会证监发字[1996]143号文和证监发字[1996]
144号文审核批准，公司利用深圳证券交易所电脑系统以每股6.80 元的价格向社会
公开发行普通股股票1000万股，致使公司总股本增加到6000万股。
（2）公司《招股说明书》刊登在1996年8月9 日的《中国证券报》和《证券时
报》上，《上市公告书》刊登在1996年8月27 日的《中国证券报》和《证券时报》
上。
（3）新发行的1000万股与占用额度的500万股内部职工股一起于1996年8月 29
日在深圳证券交易所挂牌上市。
（4）1996年12月22日， 经公司第二次临时股东大会审议通过并报湖南省证监
会批准（湘证监字[1996]58号文），公司以资本公积金每10股送8 股的比例实施增
资扩股，致使公司总股本增加到10800股。
5.公司法定代表、董事、监事及高级管理人员变动情况说明
（1）董事会和监事会的换届选举：公司1996年9月28日的股东大会通过决议，
选举产生了新一届董事会和监事会。董事会成员由9人增加到13人， 监事会成员仍
为7人。新一届董事会成员有：肖碧文、杨泽忠、李元龙、刘伏生、张林、刘湍甫、
陈志、邓达荣、李建章、钱方根、薛立强、陈麒麟、章股汉。
新一届监事会由7人组成，他们为：杨开业、刘莉、沈明伉、王选用、杨碧波、
邢海荣、严丽霞。
（2）1996年9月28日的董事会选举肖碧文为公司新一任董事长。
（3）1996年9月28日的监事会选举杨开业为公司监事会主席。
6.重大事件简介
（1）增持张家界国际大酒店股权。 根据公司股票发行时《招股说明书》上披
露，募集资金的一部分将参股20％投资张家界国际大酒店。后经可行性分析，公司
董事会认为增加对该酒店的投资格有利于公司集团化经营和盈利能力的提高，因而
决定增加对该酒店投资，从而使公司占有该酒店股权达到51％的控股地位。有关股
权转让的协议已于年底前签订并生效。详情请参见公司刊登在1997年1月25 日《证
券时报》上的公告。
（2）1996年11月份，公司因证券违规行为受到中国证监会的查处。 中国证监
会于1997年1月17日对本公司作出了处罚决定， 对公司利用关联公司长沙公司帐户
买卖本公司股票所获盈利1180.5万元予以没收，并处以罚款 200 万元。 本公司从
1997年1月17日起进行为期一个月的内部整顿；中国证监会以证监查字【1997】9号
文检查验收合格。
7.重大诉讼、仲裁事项报告
本年度内公司无重大诉讼和仲裁事项。
六、子公司及关联企业
1.全资或控股企业
企业名称 注册资本 主营业务 本公司拥有股权（％）
（1）张家界国际大酒店 400万美元 酒店服务、出租车队等 51
（2）张家界国际旅游总 旅游服务、客
公司 964万元人民币 货运输、出租车队 100
（3）张家界万众图纸安
装公司 122万元人民币 建筑安装 100
2.关联企业
企业名称 注册资本 主营业务 本公司占有股权（％）
（1）张家界狮寨客客运
索道 2100万元人民币 索道客运、旅游配套服务 35
七、财务报告
1.审计意见
本公司财务报表经湖南省会计师事务所中国注册会计师杨迪航和戴性哲审计，
并出具了无保留意见的审计报告。
2.财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3.财务报表注释
（1）主要会计政策
A.合并报表编制依据：公司本部自成立以来一直按股份制试点企业会计制度核
算。下属各子公司按其所属行业会计制度进行核算，但在编制上述合并会计报表时
已按《股份制试点企业会计制度》进行调整。另因公司控股的张家界国际大酒店正
处于基建阶段。故未将其纳入合并会计报表范围。
B.会计期间：公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会
计年度。
C.记帐原则和计价基础：所附会计报表，均按责权发生制采用实际成本计价的
原则进行编制。
D.记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
E.坏帐损失的计算：公司坏帐损失采用直接转销法，不计提坏帐准备。
F.存货的核算：公司的主要存货为旅游基础设施开发成本，按实际成本核算。
低值易耗品的摊销，采用一次摊销法。
G.长期投资的核算：
a.债券投资：采用成本法核算。
b.股权投资：对拥有被投资单位资本总额20％以下的按成本法进行核算，20－
50％的采用权益法进行核算，超过50％和实际拥有控股权的公司按权益法核算并编
制合并报表。公司拥有51％股权的张家界国际大酒店和拥有21.74 ％股权的广东怡
和花园因其正处于基建期，其投资按实际成本法核算。
H.固定资产及其折旧
a.固定资产标准：使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上且在使用过程
中保持其实物形态的资产。
b.固定资产按历时成本计价，按分类拆旧率计提。
I.无形资产及摊销：无形资产系土地使用权，按使用年限50年平均进行摊销。
J.递延资产及其摊销：公司递延资产主要为旅游基础设施开发前期银行借款利
息，按5年平均摊销。
K.税项：
a.流转税：旅游基础设施开发收入和旅游服务收入均按5％缴纳营业税， 建筑
安装收入按3％缴纳营业税，另按应纳营业税额的7％和3 ％分别缴纳城市维护建设
税和教育附加费。
b.所得税：公司所在地张家界市属老少边穷地区，根据湖南省地方税务局批复
张家界市地税局的文件规定，公司前三年免征所得税，后两年减半征收。
L.利润分配：公司当年税后利润按下列顺序分配：
a.弥补以前年度亏损；
b.提取弥补亏损后剩余利润的10％列入公司法定公积金；
c.提取弥补亏损后剩余利润的10％列入公司法定公益金；
d.经股东大会决议，可提取任意公积金；
e.经股东大会决议，可分配股利。
当公司法定公积金累计为公司注册资本的50％以上时，可不再提取。
（2）会计报表主要项目注释
附注1.货币资金：21552155.73元，其中现金68415.27元，银行存款21483740
.46元。货币资金增加20522810.48元，主要系经批准向社会公开发行股票募集的资
金。
附注2.应收帐款：98838092.86元，其中：
帐龄分析 户数 金额（元） 比例（％）
一年以下 12 21475649.27 21.7
一至二年 13 76332298.64 77.2
三年以上 4 1030144.95 1.1
本帐户余额中没有持本公司5％以上股份股东的欠款。
应收帐款期末余额较上年底增加45088013.99元， 系公司销售扩大以及跨年度
工程结算收入所致。
附注3.预付货款：193354.62元，其中：
帐龄分析 金额（元） 比重（％） 内容
一年以内 62098.04 32.1 预付建筑安装款
一至二年 131256.58 67.9 同上
预付货款期末增加系公司预付建筑安装款，因未办理结算手续，故未转帐。
附注4.其它应收款：29828794.53元，其中：
帐龄分析 金额（元） 比重（％）
一年以内 25856964.07 86.95
至少二年 2620499.37 8.61
三年以上 1351331.09 4.44
本帐户余额中没有持本公司5％股权股东的欠款。
其它应收款较1995年增加，主要是应收分成利润及应收工程款项。
附注5.存货：38633237.28元，其中开发产品38151354.09元，周转材料209579.
70元，低值易耗品14630.97元，库存商品257672.52元。存货较上年减少。 系公司
销售增加所致。
附注6.长期投资：194032000.00元，其中：
被投资公司名称 公司股权比例（％） 投资金额（元） 备注
张家界国际大酒店 51 13700000.00 正处基建期
广东怡和花园 21.74 5000000.00
湖南省国际证券
投资咨询公司 20 580000.00
渔潭电站债券 100000.00 1994年购10年期
国库券 3000.00 1993年购3年期
湘潭彩虹股票 20200.00
长期投资较上年增加，系收购张家界国际大酒店股权增加所致。
附注7.固定资产及累计折旧
（A）固定资产原值（单位：元）
固定资产类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 8836243.52 － 550590.89 8285652.63
通用设备
运输设备 1029704.00 1108696.00 180000.00 1958400.00
电子设备 180447.52 285150.68 － 465598.20
其它设备 20510.00 231264.00 － 251774.00
合计 10066905.04 1625110.68 － 10961424.83
（B）累计折旧（单位：元）
固定资产类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 185214.89 247924.18 － 43139.07
通用设备
运输设备 164456.82 112820.02 － 277276.84
电子设备 41270.36 37520.42 － 78790.78
其它设备 1027.85 16247.78 － 17275.63
合计 391969.92 414512.40 － 806482.32
附注8.无形资产:1323000.00元。其中（单位：元）
无形资产名称 原值 已摊销额 期末数 已摊销年限 未摊销年限
土地使用权 1350000.00 27000.00 1323000.00 1年 49年
附注9.递延资产:4376531.59元，其中（单位：元）
项目 原值 已摊销额 期末余额 已摊销年限 未摊销年限
基础设施开发的
银行借款利息 4345664.49 217283.22 3476531.59 1年 4年
附注10.短期借款：短期借款减少9750000元，主要系股票发行所募资金到位还
贷款所致。
附注11.应付帐款：应付帐款7157479.39元，主要系应付工程款。
附注12.未付股利：未付股利1004748.00元，系1995 年以前应付未付的现金红
利;1996年已支付3948762.00元，1996年末增加。
附注13.未交税金：7136185.05元，其中营业税4667591.97元，城建税317630
.38元，所得税2150962.70元。
附注14.其它未交款：57665.97元，系未支付的教育费附加。
附注15.其它应付款：16621615.77元，主要系减股回购款、土地转让费、预收
土地转让款等。
附注16.预提费用：320760.00元，为预提银行借款利息。
附注17.一年内到期的长期借款：计1074000.110元，其中：
贷款银行 年利率(％) 起止日期 借款金额（元） 贷款条件 备注
工行开发
区支行 14.25 1994.12.20-1996.12.20 700000.00 抵押 不动产抵押
建行开发
区支行 14.25 1995.10.6－1997.10.6 374000.00 抵押 不动产抵押
附注18.长期应付款：6938897.82元， 系应付张家界永定区国营农场的土地补
偿费。1996年已归还5068937.15元，1997年底前应归还款项的67 ％。 剩余部分于
1998年底前付讫。
附注19.股本：408000000.00，增加5800 万元系股票上市和资本公积金转增所
致。
附注20.资本公积:20220599.32元，其中（单位：元）
期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
2038895.54 74769511.12 56587807.34 20220599.32
其中冻结申购资金的利息收入18,961,511.12元在1996年10 月根据有关部门要
求计入资本公积，并在1996年12月实施10送8的比例资本公积转增股本方案。
附注21.盈余公积：11495260.20元，其中（单位：元）
期初数 本年增加数 期末余额 备注
7653425.20 3841834.76 11495260.20 增加数为1996年提取数
附注22.未分配利润：计30480880.17元，其中（单位：元）
期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 备注
15113541.18 19209173.75 3841834.76 30480880.17 减少数为提取法
定公积金和公益金
附注23.主营业务收入：92087619.90元，其中旅游基础设施回报80319739. 91
元，建安收入11733419.89元，旅游组团承包收入34460.10元。
附注24.主营业务成本：68751988.27元，其中旅游基础设施支出57744935. 24
元，建安成本11007053.03元。
附注25.其它业务利润：8362968.28元， 主要系公司与广州市鹏达集团有限公
司合作开发珠岛花园第三期工程分成利润
附注26.财务费用：1033186.03元，其中利息净支出1032002.77元。 金融结构
手续费1183.26元。
附注27.营业外支出：470101.48元，其中固定资产清理净支出180000.00
八、其它事项
公司董事会于1997年4月15日召开会议决定1996年度的利润分配预案为： 1996
年度公司的税后盈利为19209173.75元，提取10％的法定公积金1920917.38元。 10
％的法定公益金1920917.38元和10％任意盈余公积金1920917.38元后，可供股东分
配的利润为13446421.62元，加上1995年未分配的利润15113541.18元，1996年度可
供股东分配的利润为28559962.80元。公司董事会决定暂缓分配1995、1996 年度利
润。
九、备查文件
1.公司1996年年度报告原件；
2.湖南省会计师事务所出具的本公司1996年度财务报表及审计报告原件。
张家界旅游开发股份有限公司董事会
1997年4月18日
