张家界旅游开发股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
袁祖荣 因公务出差 蒯卫国
廖朝晖 因公务出差 于立群
许 茵 因公务出差 李智勇
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人李智勇、主管会计工作负责人苏涛及会计机构负责人（会计主管人员）向秀声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 371,302,172.59 372,232,821.08 -0.25%
所有者权益（或股东权益） -95,863,652.91 -84,666,993.84 -13.22%
每股净资产 -0.5221 -0.4611 -13.23%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
净利润 -11,196,659.07 -6,759,364.04 -65.65%
经营活动产生的现金流量净额 9,399,345.61 3,257,607.89 188.54%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0512 0.0177 189.27%
基本每股收益 -0.06 -0.04 -50.00%
稀释每股收益 -0.06 -0.04 -50.00%
净资产收益率
扣除非经常性损益后的净资产收益率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 1,077,497.76
营业外支出 -87,671.98
合计 989,825.78
2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表
单位：股
股东总数 12,291
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
上海恒方知识产权咨询有限公司 1,061,700 人民币普通股
黄′G 700,000 人民币普通股
卞孜真 613,800 人民币普通股
张恒毓 599,800 人民币普通股
廖欢 575,600 人民币普通股
孙晓菁 515,377 人民币普通股
张福全 500,000 人民币普通股
张伟林 438,715 人民币普通股
杨玉贞 435,001 人民币普通股
江苏景枫科技投资有限公司 400,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期内，公司的净利润同比减少65.65%，主要原因是：本期因股权转让原因较上年同期减少湖南广之旅、湘西之旅营业收入共计513.03万元；因受到冰雪灾害等恶劣天气影响，公司接待游客人数大量减少，也造成收入大幅下滑。本期内公司营业收入较上年同期减少952.82万元，同比减少约49.80%；上述原因造成公司营业利润和净利润均出现大幅下降，其中净利润下降443.73万元；2、本报告期末，经营活动产生的现金流量净额增加188.54%，主要原因是：因购买商品接受劳务的现金较上年同比减少77.92%，支付的各项税费较上年同比减少77.92%，造成公司经营现金流出大幅减少，同比减少约44.07%，因此导致本报告期末经营活动产生现金流量净额出现大幅增加，每股经营活动产生的现金流量净额也同比增加189.27%；3、本报告期末，基本每股收益和稀释每股收益均下降50%，主要原因是因第1项原因，公司本报告期末归属于母公司的净利润同比下降443.73万元 ，导致每股收益出现大幅下降。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于公司2007年度财务报告被注册会计师出具了非标准无保留审计意见涉及相关事项的解决情况的说明：针对2007年度财务报告的非标准无保留审计意见所涉及的归属于母公司的所有者权益为-84,666,993.84元及公司连带担保责任大部分未解除的情况，公司目前正在与相关债权人进行谈判，本报告期内，公司与债权人就7749万元或有负债达成了《债务和解协议》，公司董事会将继续敦促有关各方尽快就剩余的23,485.5万元（不含为子公司及子公司互相担保2,288万元）对外担保尽快达成和解，早日化解公司风险。2、本报告期内，公司没有发生新增对外担保；3、本报告期内，公司有关诉讼进展情况已刊登在2008年3月18日的《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、由于公司目前仍然存在对外担保本金余额23,485.5万元（不含为子公司及子公司互相担保2,288万元），且均已涉诉并导致公司大量资产仍处于被查封或冻结阶段，公司虽然正在与债权银行进行债务重组的谈判，但并不影响上述案件的执行，因此公司在此期间将有可能遭受资产被执行所带来的损失；由于涉及债权银行众多，银行内部审批流程等原因，债务重组工作仍将持续一段时间，公司可能无法在下一报告期内彻底完成上述工作并转回已计提的预计负债；2、剔除已经解除的或有负债可能在下一报告期转回的影响，由于公司2008年第一季度亏损额较大，如公司二季度经营业绩不能得到较大的提升，将可能导致公司2008年1-6月出现经营性亏损。亏损金额目前尚无法预计，公司将全力配合控股股东加快债务重组工作进度，同时把握旅游旺季及黄金周等市场机会，力争经营业绩得到有效改观。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 5,698,525.41 2,914,225.57 3,037,332.24 1,339,594.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,679,306.93 104,528.54 2,324,624.43 744,528.54
预付款项 1,062,798.26 4,451,308.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 3,860,780.31 42,965,287.54 4,021,587.37 40,436,056.04
买入返售金融资产
存货 1,147,748.87 69,900.00 1,178,783.15 69,900.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 13,449,159.78 46,053,941.65 15,013,636.18 42,590,079.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,200.00 141,951,770.25 20,200.00 141,951,770.25
投资性房地产 5,392,297.82 5,392,297.82 5,447,179.61 5,447,179.61
固定资产 229,313,587.84 27,471,991.13 232,542,538.21 27,682,738.18
在建工程 5,695,938.46 3,478,641.05
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 112,184,180.32 35,513,153.57 113,306,141.64 36,031,709.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,089,923.29 2,267,599.31
递延所得税资产 6,885.08 6,885.08 6,885.08 6,885.08
其他非流动资产 150,000.00 150,000.00
非流动资产合计 357,853,012.81 210,336,097.85 357,219,184.90 211,120,282.30
资产总计 371,302,172.59 256,390,039.50 372,232,821.08 253,710,361.77
流动负债：
短期借款 143,736,923.61 64,536,923.61 143,586,923.61 64,536,923.61
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,845,445.65 610,135.69 3,975,047.09 673,735.69
预收款项 326,642.16 413,121.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,588,706.52 295,316.55 2,413,707.26 384,900.47
应交税费 4,772,076.80 2,808,826.54 4,967,701.75 2,792,522.49
应付利息 8,511,362.77 5,664,449.62 6,868,286.95 5,664,449.62
应付股利 1,683.00 1,683.00 1,683.00 1,683.00
其他应付款 55,455,286.29 121,873,416.85 43,698,171.32 114,520,095.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 6,335,400.00 6,335,400.00 8,935,962.62 8,935,962.62
其他流动负债 46,381,258.18 46,381,258.18
流动负债合计 271,954,784.98 202,126,151.86 261,241,863.37 197,510,273.19
非流动负债：
长期借款 5,500,000.00 5,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 165,671,300.00 165,671,300.00 165,671,300.00 165,671,300.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 171,171,300.00 165,671,300.00 171,171,300.00 165,671,300.00
负债合计 443,126,084.98 367,797,451.86 432,413,163.37 363,181,573.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 183,600,000.00 183,600,000.00 183,600,000.00 183,600,000.00
资本公积 19,647,764.23 17,646,473.70 19,647,764.23 17,646,473.70
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -299,111,417.14 -312,653,886.06 -287,914,758.07 -310,717,685.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -95,863,652.91 -111,407,412.36 -84,666,993.84 -109,471,211.42
少数股东权益 24,039,740.52 24,486,651.55
所有者权益合计 -71,823,912.39 -111,407,412.36 -60,180,342.29 -109,471,211.42
负债和所有者权益总计 371,302,172.59 256,390,039.50 372,232,821.08 253,710,361.77
4.2 利润表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 9,606,598.82 2,979,750.00 19,134,799.44 3,886,848.00
其中：营业收入 9,606,598.82 2,979,750.00 19,134,799.44 3,886,848.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 21,534,554.37 4,907,646.81 27,466,461.86 5,338,108.02
其中：营业成本 6,009,204.41 1,162,499.08 11,074,559.53 1,120,538.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 357,999.02 83,369.50 550,390.31 130,111.29
销售费用 1,384,616.31 138,631.71 1,706,767.73 28,500.00
管理费用 9,036,619.71 2,470,344.43 9,532,541.74 2,730,730.00
财务费用 4,746,114.92 1,052,802.09 4,602,202.55 1,328,228.13
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -705,440.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -12,633,395.88 -1,927,896.81 -8,331,662.42 -1,451,260.02
加：营业外收入 1,077,497.76 13,977.00
减：营业外支出 87,671.98 8,304.13 62,844.79 22,826.72
其中：非流动资产处置损失 8,304.13 8,304.13 28,967.54
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -11,643,570.10 -1,936,200.94 -8,380,530.21 -1,474,086.74
减：所得税费用 37,163.53
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -11,643,570.10 -1,936,200.94 -8,417,693.74 -1,474,086.74
归属于母公司所有者的净利润 -11,196,659.07 -6,759,364.04
少数股东损益 -446,911.03 -1,658,329.70
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.06 -0.04
（二）稀释每股收益 -0.06 -0.04
4.3 现金流量表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,577,925.85 3,504,632.00 18,901,222.44 4,097,848.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,181,092.76 9,723,343.00 4,666,055.74 1,265,000.00
经营活动现金流入小计 20,759,018.61 13,227,975.00 23,567,278.18 5,362,848.00
购买商品、接受劳务支付的现金 1,695,964.23 138,205.43 7,680,803.36 297,004.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,586,181.24 1,444,494.44 4,768,437.00 914,967.79
支付的各项税费 708,623.18 63,746.45 2,707,188.18 704,779.73
支付其他与经营活动有关的现金 4,368,904.35 6,326,507.56 5,153,241.75 2,217,154.90
经营活动现金流出小计 11,359,673.00 7,972,953.88 20,309,670.29 4,133,907.36
经营活动产生的现金流量净额 9,399,345.61 5,255,021.12 3,257,607.89 1,228,940.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 286,789.61
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 29,244.00 20,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 316,033.61 20,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,485,908.81 28,170.00 1,023,691.90 78,000.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,485,908.81 28,170.00 1,023,691.90 78,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -2,169,875.20 -28,170.00 -1,003,691.90 -78,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,940,000.00 4,790,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,940,000.00 4,790,000.00
偿还债务支付的现金 7,390,562.62 7,390,562.62 200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,117,714.62 1,051,657.82 3,885,369.55 851,721.19
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 9,508,277.24 8,442,220.44 4,085,369.55 851,721.19
筹资活动产生的现金流量净额 -4,568,277.24 -3,652,220.44 -4,085,369.55 -851,721.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,661,193.17 1,574,630.68 -1,831,453.56 299,219.45
加：期初现金及现金等价物余额 3,037,332.24 1,339,594.89 3,918,952.00 340,798.78
六、期末现金及现金等价物余额 5,698,525.41 2,914,225.57 2,087,498.44 640,018.23
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
