张家界旅游开发股份有限公司2007年半年度报告
二零零七年七月
重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人于立群、主管会计工作负责人朱为及会计机构负责人（会计主管人员）周丰富声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一、公司基本情况 ………………………………………………………………………………3
二、主要财务数据和指标 ……………………………………………………………………4
三、股本变动及主要股东持股情况 ……………………………………………………………5
四、董事、监事、高级管理人员情况 …………………………………………………………6
五、管理层讨论与分析 …………………………………………………………………………6
六、重要事项 ……………………………………………………………………………………10
七、 财务报告 …………………………………………………………………………………13
八、备查文件目录 ……………………………………………………………………………45
一、公司基本情况
公司法定中文名称：张家界旅游开发股份有限公司
公司法定英文名称：ZHANG JIA JIE TOURISM DEVELOPMENT CO., LTD
公司法定英文名称缩写：ZTDC
（二） 公司法定代表人：于立群
（三） 公司董事会秘书：王安祺
公司董事会证券事务代表：王艺
联系地址： 湖南省长沙市芙蓉中路松桂园海东青大厦20楼
电话：0731-4331165
传真：0731-4331165
邮政编码：410005
电子信箱：sz000430@hotmail.com
（四） 公司注册地址：湖南省张家界市南庄坪1号花园
公司办公地址：湖南省张家界市紫舞东路证券大厦5楼
公司邮政编码：427000
公司国际互联网网址：www.zjjgf.com.cn
公司电子信箱：sz000430@hotmail.com
（五） 公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定网址：http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点：湖南省长沙市芙蓉中路海东青大厦20楼公司董秘办
（六） 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：张家界
股票代码：000430
（七） 其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1992年12月17日
地点：张家界市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：1998年4月16日
地点：湖南省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4300001002870
税务登记号码：国税湘字430802520801001
地税湘字43080018688140-7
公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所
办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路490号
二、主要财务数据和指标
（一）主要财务指标 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（%）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 405,920,281.07 0.00 411,015,500.38 0.00% -1.24%
股东权益 -88,845,583.60 0.00 -87,866,319.70 0.00% -1.11%
每股净资产 -0.4839 0.00 -0.4786 0.00% -1.11%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
%）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 -35,497.36 0.00 2,995,217.34 0.00% -101.19%
利润总额 -330,331.49 0.00 -61,027,673.10 0.00% -99.46%
净利润 -979,263.90 0.00 -62,289,098.65 0.00% -98.43%
扣除非经常性损益后的净利润 -1,386,217.21 0.00 3,045,397.97 0.00% -145.52%
基本每股收益 -0.0050 0.00 -0.3390 0.00% -98.53%
稀释每股收益 -0.0050 0.00 -0.3390 0.00% -98.53%
净资产收益率 1.10% 0.00% -219.66% 1.10% 220.76%
经营活动产生的现金流量净额 14,692,501.05 17,151,502.02 -14.34%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0800 0.0934 -14.35%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
处理固定资产损失 109,645.77
罚款支出 142,376.81
非常损失 122,835.00
其他 32,095.73
合计 406,953.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算净资产收益率和每股收益（单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 金额 净资产收益率（不包含少数股东权益） 每股收益
2007年中期 2006年中期 2007年中期 2006年中期
2007年中期 2006年中期 全面 加权平 全面摊 加权平均 全面摊 加权平 全面摊 加权平
摊薄 均 薄 薄 均 薄 均
营业利润 -35,497.36 2,995,217.34 0.04 0.04 -10.07 -10.07 -0.019 -0.019 0.016 0.016
净利润（扣除少数股 -979,263.90 -62,289,098.6 1.10 1.10 209.58 209.58 -0.005 -0.005 -0.339 -0.339
东损益） 5
扣除非经常性损益后 -684,429.77 1,733,791.79 0.77 0.77 -5.83 -5.83 -0.004 -0.004 0.009 0.009
的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股份总数及股本结构均未发生变化。
（二）报告期期末，本公司共有股东17,944名。
（三）报告期期末，前十名股东持股情况： 单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 17,944
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通 质押或冻结的
股数量 股份数量
张家界旅游经济开发有限公司 境内非国有法人 30.83% 56,610,000 56,610,000 52,570,000
湖南省天通置业有限公司 境内非国有法人 8.33% 15,300,000 15,300,000 15,300,000
张家界市金龙房地产开发公司 境内非国有法人 6.10% 11,199,600 11,199,600
张家界市土地房产开发有限责任公司 境内非国有法人 4.23% 7,772,400 7,772,400
张家界中兴房地产开发公司 境内非国有法人 3.33% 6,120,000 6,120,000
张家界华发房地产综合开发公司 境内非国有法人 3.33% 6,120,000 6,120,000
中国工商银行张家界市旅游经济开发区房地产公 境内非国有法人 3.33% 6,120,000 6,120,000
司
鲍训敏 境内自然人 0.60% 1,103,800 0
张福全 境内自然人 0.55% 1,010,000 0
李金钱 境内自然人 0.55% 1,000,668 0
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
鲍训敏 1,103,800 人民币普通股
张福全 1,010,000 人民币普通股
李金钱 1,000,668 人民币普通股
上海恒方知识产权咨询有限公司 831,700 人民币普通股
于志明 688,000 人民币普通股
江苏景枫科技投资有限公司 670,000 人民币普通股
王石齐 530,300 人民币普通股
苏明 472,327 人民币普通股
卞孜真 400,538 人民币普通股
高兆兰 394,900 人民币普通股
上述股东关联关系或 公司第一大股东和第二大股东均受湖南鸿仪投资发展有限公司实际控制，系《上市公司持股变动信息披露管
一致行动的说明 理办法》中规定的一致行动人。公司未知前十名流通股股东之间有无关联关系，以及是否属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：持股5%以上股东所持股份质押或冻结情况
因股权分置改革对价安排的需要，本报告期内，中国银行长沙市松桂园支行同意解除公司第一大股东——张家界旅游经济开发有限公司（以下简称“张经开公司”）质押在该行的404万股本公司股份的质押，该404万股股份已被解除司法冻结。张经开公司持有的本公司其余5,257万股股份仍被质押在中国银行长沙市松桂园支行，并被长沙市中级人民法院裁定予以司法冻结。
湖南省天通置业有限公司已将其所持有的本公司的股份共计1,530万股，质押给中国银行长沙市松桂园支行，该1,530万股已被长沙市中级人民法院裁定予以司法冻结。
其他持股5%以上股东所持股份无质押或冻结情况。
（四）报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
公司监事张林先生持有公司股票3,366股，报告期内无变动。公司其他董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
公司于2007年5月10日召开六届董事会临时会议，同意聘任蒯卫国先生为公司常务副总裁。公告内容详见2007年5月11日的《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期公司的总体经营情况
由于公司因对外担保引发的诉讼风险长期未能消除，公司的股权及资产安全、现金流均受到不同程度的影响，大部分资产和股权被质押和冻结，项目建设和投入受到资金限制。本报告期初，因连续两年亏损，公司股票被实施特别处理，而公司因股改方案未获流通股股东通过，目前仍处于未股改阶段，公司的股权结构等历史遗留问题未得到解决，公司发展受到制约。在内忧外患的情况下，公司管理层坚定管理思路，在确保生产经营稳定的同时，全力配合大股东及重组方积极推进重组工作。公司将争取在本年度内通过引进战略投资者，化解公司债务危机，完成股权分置改革，彻底消除公司隐患，实现公司平稳过渡。
报告期内，公司的主营业务范围未发生变化，主要业务仍分布在张家界、湘西自治州及长沙周边地区，主要收入包括旅游业、酒店业及房屋租赁收入。报告期内，公司经营情况保持稳定，实现主营业务收入68,036,406.14元，较上年同期增长4.59%；主营业务利润-35,497.36 元，较上年同期减少-101.19%；净利润-2,999,261.50元，较上年同期增长95.22%，经营活动产生的现金流量净额为14,692,501.05元，较上年同期减少14.34%。
报告期内公司主要财务状况分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减额（-+） 变动幅度（%）
营业收入 68,036,406.14 65,047,490.60 2,988,915.54 4.59%
管理费用 20,588,392.10 19,130,201.02 1,458,191.08 7.62%
财务费用 9,409,736.36 9,430,756.50 -21,020.14 -0.22%
投资收益 16,953.91 -16,953.91 -100%
营业利润 -35,497.36 2,995,217.34 -3,030,714.70 -101.19%
净利润 -2,999,261.50 -62,699,351.49 59,700,089.99 95.22%
经营活动产生的现金流量净额 14,692,501.05 17,151,502.02 -2,459,000.97 -14.34%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本报告期，公司投资收益较上年同期减少16,953.91元，减幅为100%，主要原因是：上年度同期公司通过赎回基金获取短期投资收益16,953.91元，而本报告期内公司没有获得投资收益；
（2）本报告期，公司营业利润较上年同期减少3,030,714.70元，减幅度为-101.19%，主要原因是：
A．宝峰湖、武陵源景区自2006年8月起门票上调为本报告期增加了营业收入，但报告期内，宝峰湖公司因工资、广告费、两费一金的增加，造成其成本费用明显增长；
B．由于市场竞争日益加剧，公司资金长期紧缺，项目设施的投入有限，部分项目的经营情况受到影响，其中德夯公司、张家界国际大酒店在本报告期内的收入和利润均出现下降，张家界国际酒店的收入减幅达18.99%，而上述公司的费用并未下降；
C．湖南广之旅、湘西之旅旅行社的收入较上年同期增加，但接待成本也相应增加，导致其利润下降。
（3）本报告期，公司净利润较上年同期增加59,700,089.99元，增幅为95.22%，主要原因是：本报期内未计提预计负债，利润总额较去年增加60,697,341.61元，增幅达99.46%。
（二）公司主营业务分行业、产品情况
1．主营业务分行业、产品情况 单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分产 营业收入 营业成本 毛利率（% 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期增 毛利率比上年同期增
品 ） 增减（%） 减（%） 减（%）
旅游业 5,718.25 2,805.01 50.95% 9.76% 16.07% -2.66%
酒店业 1,004.48 197.81 80.31% -18.99% 2.27% -4.09%
房屋租赁 80.90 13.43 83.40% 47.34% 1.04% 7.61%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入较上年增减（%）
张家界地区 5,348.55 23.41%
湘西地区 1,310.48 3.10%
省内其他地区 144.61 8.18%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．报告期内，公司的主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期相比未发生较大的变化。
4．报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5．报告期内无对公司净利润有重大影响的参股公司。
6．经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）公司因对外担保等事项引发的诉讼已达43,850.5万元，占公司本报告期末净资产值（归属于母公司净资产）的-493.56%。上述担保事项导致公司主要经营性资产被查封和冻结，由于公司重组工作仍在进行当中，涉诉案件随时可能被执行，公司的资产、股权安全存在较大的不确定因素；
解决方案：公司将积极配合重组方加快重组工作力度，尽快实施债务重组，化解公司风险，对于可能执行的案件，与执行申请人充分沟通，达成共识，避免公司资产、股权遭受损失。
（2）由于公司近几年持续处于股权、财务危机之中，公司基本丧失融资能力，现金流极度紧张，部分景区的建设与设施投入很难及时到位，影响了景区的生产经营和发展；
解决方案：合理调配和利用资金，在控制成本、节能降耗的前提下，优先考虑在建项目的资金需求，确保上述景区不因基础设施不完善导致危险事故发生，确保上述景区的持续经营。
（3）由于新兴旅游景点的不断涌现，价格竞争日益加剧，对公司部分景区如宝峰湖、德夯、猛洞河景区的市场份额构成影响。自上年度至本报告期，张家界地区相继有数家星级酒店开业，张家界国际大酒店因设施老化及受同业价格竞争等因素的影响，营业收入出现较大幅度的下滑；
解决方案：加大营销宣传及市场开发力度，突出景区特色宣传，提升服务质量，实现经济效益的最大化。
（三）投资情况
1．报告期内，公司未有新募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续至本报告期内的情况。
2．报告期内，公司无重大非募集资金投资活动发生，也无报告期之前的投资活动资金使用延续到本报告期的情况。
（三）报告期内实际经营效果和年度计划的比较
公司2007年度的经营目标是：2007年度计划完成主营业务收入1.8亿元，较2006年增长7%以上，成本费用计划支出较2006年下降11%，实现营业利润2,210万元，较2006年增长60%，争取实现全年无重大旅游服务投诉事件，无重大安全责任事故。
1．本报告期内，公司完成主营业务收入68,036,406.14元，较上年同期增长4.59%；
2．本报告期内，公司成本费用较上年同期增长，其中公司营业成本较上年同期增加3,928,620.82元，增幅为14.98%；管理费用增加1,458,191.08元，增幅为7.62%，主要原因是：本报告期，公司营业税金及附加增加30,115.79元，宝峰湖等公司的成本费用出现增长，公司重组、股改增加了相关费用。
3．本报告期，公司营业利润较上年同期减少3,030,714.70元，减幅度为-101.19%，主要原因是：
A．宝峰湖、武陵源景区自2006年8月起门票上调为本报告期增加了营业收入，但本报告期内，宝峰湖公司因工资、广告费、两费一金的增加，造成其成本费用明显增长；
B．由于市场竞争日益加剧，公司资金长期紧缺，项目设施的投入有限，部分项目的经营情况受到影响，其中德夯公司、张家界国际大酒店在本报告期内的收入和利润均出现下降，张家界国际酒店的收入减幅达18.99%，而上述公司的费用并未下降；
C．湖南广之旅、湘西之旅旅行社的收入较上年同期增加，但接待成本也相应增加，导致其利润下降。
进入三季度，公司管理层将严格按照年度经营计划，控制成本费用，挖掘项目潜能，寻求项目新的利润增长点，加大旅游旺季的营销力度，力争完成2007年年度计划。
（四）公司管理层预测本年至下一报告期期期末的净利润可能为负值
1．由于公司目前涉及因对外担保等因素而引发的巨额诉讼共计约43,850.5万元，大量资产被查封或冻结，部分案件已审理终结进入执行阶段，公司虽然进入重组阶段，但并不影响上述案件的执行，因此公司在此期间将有可能遭受资产被执行所带来的损失；
2．由于公司的重大风险化解将结合控股股权转移、债务重组同时或相继进行，公司可能无法在下一报告期内彻底完成上述工作，由此可能使公司盈利情况无法在下一报告期内发生彻底改观。鉴于以上原因，预计年初至下一报告期期末公司仍将亏损，亏损金额目前尚无法预计。第三季度，公司将全力配合控股股东及战略投资者加快重组进度，同时加大旅游旺季的营销力度，保持生产经营稳定增长。
（五）会计师事务所出具上年度的有强调事项的审计报告的说明
由于被担保人难以偿还到期债务，截至2007年6月30日，公司存在数额巨大的对外担保诉讼事项，公司诉讼金额达43,850.5万元，均已判决由公司承担连带责任，公司大部分资产被抵押和查封冻结。公司董事会认为，由于上述诉讼导致公司形成43,850.5万元的或有负债，给公司的资产、股权安全带来了极大的不确定性，一旦上述案件部分或全部强制执行，公司将蒙受巨大的资产损失，主营业务及业务架构将受到严重影响，甚至危及公司的持续经营。2007年4月4日，张家界市经济发展投资集团有限公司（甲方）、张家界旅游经济开发有限公司（乙方一）、湖南天通商贸有限公司（乙方二）、本公司签署了《股权转让意向性协议》，公司上述重大风险的化解将结合控股股权转移、债务重组进行，目前相关工作仍在进行当中，截至目前公司没有因上述诉讼而被强制执行一例资产或股权，公司的生产经营始终保持稳定。公司董事会将积极配合重组方加快重组工作进度，化险公司风险，同时保持生产经营稳定，实现公司平稳过渡。
六、重要事项
（一）公司治理状况及改进措施
公司目前已经按照相关规定制定和完善了相关制度，包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理办法》、《独立董事制度》等。董事会下设薪酬与考核委员会、审计委员会、战略委员会三个专门委员会并制定了各委员会议事规则。公司治理总体与中国证监会要求一致。随着公司的发展，公司治理还将得到进一步完善。
根据中国证监会关于《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号文）精神，报告期内，公司对公司治理情况进行了自查，并做出了整改计划。2007年6月26日公司六届董事会第九次会议审议通过了《公司治理自查报告与整改计划》，该报告以及本公司治理相关文件刊登在深交所网站“公司治理专项活动”专区，公司将在以下几个方面对公司治理进行进一步完善：
1．进一步完善公司相关内控制度，包括但不限于《内部控制制度》、《接待和推广工作制度》、《总裁工作细则》、《独立董事制度》等；
2．加强内控体系的执行与监控力度，特别应加强公司风险监控体系的建设，有效的预防和避免经营过程中产生的风险，提高公司治理水平；
3．公司董事会各专业委员会的具体工作有待落实和加强；
4．公司至今未实施股权分置改革，也未实施股权激励计划；
5．需进一步完善公司股东大会网络投票制度。
6．监事会工作有待加强，没有设立常设机构，监事会会议制度没有得到有效贯彻。
2007年4月19日，公司六届董事会第八次会议审议修订了公司《信息披露管理制度》；2007年6月26日，公司六届董事会第九次会议审议通过了《公司内部控制制度》、《公司接待与推广工作制度》、《独立董事制度》。
公司将把加强公司治理工作作为常规及重要工作持续推进和落实，确保公司规范经营、健康发展。
（二）2006年度利润分配方案的执行情况
公司2006年年度股东大会审议通过了2006年度利润分配方案：2006年度公司利润不分配，也不实施资本公积金转增股本。报告期内，公司严格执行了本次利润分配方案。
（三）公司2007年中期利润不分配，也不实施公积金转增股本。
（四）报告期内，公司重大仲裁、诉讼事项
中国民生银行股份有限公司广州分行3000万元借款合同纠纷案：公司于2007年6月1日收到（2006）穗中法民二初字第225 号《民事判决书》等法律文书，判决嘉瑞新材在判决生效之日起五日内清偿原告借款余额2,459.5万元及利息，并承担案件诉讼费用共计309,155元，本公司及新振升集团在3,000万元范围内对嘉瑞新材的上述债务以及诉讼费用承担连带清偿责任，并有权向嘉瑞新材追偿。
以上诉讼是因为公司的担保行为引起，担保对象为我公司第一大股东的控股股东，目前法院尚未强制执行公司财产。目前，公司正在进行包括债务重组在内的一系列风险化解工作，如果公司因承担连带担保责任遭受损失，公司将寻求通过司法途径挽回损失。公司已于2005年至2006度在定期报告中对该笔诉讼计提了1,650万元预计负债，该笔诉讼对公司本报告期的经营业绩没有产生实质性的负面影响。截至本报告期末，公司因对外担保等原因引发的诉讼金额达43,850.5万元，目前均已审理终结并进入执行阶段，经公司经营层多方协调，目前上述案件尚未给公司造成重大损失，公司将通过实施重组解除诉讼风险。
（五）报告期内，公司不存在收购、出售资产的情况。
（六）报告期内，公司未发生重大关联交易
（七）公司与关联方存在的债权、债务和担保事项
1．本报告期内公司不存在控股股东及其关联方占用公司资金的情况。
2．报告期内公司重大担保事项 单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联
毕 方担保
上海鸿仪 2003年06月11日 3,600.00 连带责任担保 3年 否 是
上海鸿仪 2004年06月11日 1,000.00 连带责任担保 2年 否 是
上海鸿仪 2004年06月11日 1,800.00 连带责任担保 2年 否 是
上海鸿仪 2004年06月11日 2,000.00 连带责任担保 2年 否 是
上海沪荣 2004年07月01日 2,000.00 连带责任担保 1年 否 是
上海沪荣 2004年07月01日 2,500.00 连带责任担保 1年 否 是
中圆科技 2003年01月01日 3,500.00 连带责任担保 1.5年 否 是
嘉瑞新材 2003年06月10日 500.00 连带责任担保 1年4个月 否 是
嘉瑞新材 2003年06月01日 2,000.00 连带责任担保 1.5年 否 是
嘉瑞新材 2003年10月28日 3,000.00 连带责任担保 1年 否 是
上海佰汇 2004年05月30日 1,478.00 连带责任担保 1年 否 是
舟仁创投 2004年06月28日 2,498.00 连带责任担保 1年 否 是
岳阳电磁科技 2004年03月25日 300.00 连带责任担保 1年 否 是
岳阳电磁科技 2004年03月18日 300.00 连带责任担保 1年 否 是
国光瓷业 2003年05月11日 4,500.00 连带责任担保 2年 否 是
上海佰汇 2003年10月20日 1,000.00 连带责任担保 1年 否 是
缘起文化 2003年07月18日 500.00 连带责任担保 1年 否 是
得兴贸易 2002年11月01日 1,500.00 连带责任担保 2年 否 是
亚大科技 2003年07月31日 1,980.00 连带责任担保 1年 否 是
广州国湘 2003年09月12日 2,987.50 连带责任担保 1年 否 否
仁达典当 2003年01月28日 812.00 连带责任担保 1年 否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 39,755.50
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 500.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 2,660.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 42,415.50
担保总额占公司净资产的比例 -477.41%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 35,956.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 30,476.00
担保总额超过净资产50%部分的金额 4446.52
上述三项担保金额合计 42,415.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止本报告期末，公司累计对外担保总额为42,415.50万元，占公司本报告期末净资产（归属于母公司净资产）的-477.41%，其中为控股股东及其他关联方提供担保的金额为35,956.00 万元，担保总额超过净资产50%部分的金额为4,446.52万元。公司当期没有为控股股东、实际控制人及其他关联方提供新的担保。上述担保均未经董事会正常审议、决策，也未及时履行披露义务。上述行为严重违反了（证监发[2003]56 号）文的有关规定。目前公司担保均已逾期，其中涉讼担保为39,755.50万元。
（八）报告期内，公司未发生重大合同
（九）报告期内，公司未进行委托理财和证券投资
（十）报告期内，公司未持有非上市金融企业股权情况，也未持有其他上市公司或拟上市公司股权以及参股金融企业股权。
（十一）报告期内，除接受流通股股东电话咨询外，公司没有接待调研和采访的情况。
（十二）公司因涉嫌虚假信息披露等违反证券法律法规的行为，于2005年6月7日起被中国证监会湖南监管局立案稽查。2007年6月28日，公司收到证监会行政处罚决定书（证监罚字[2007]20号），证监会决定：对直接负责的主管人员董事长于立群、李旭（离任）分别处以警告、罚款5万元；对董事侯军（离任）、卜炎贵（离任）、赵邵安（离任）、周卫国（离任）、段军（离任）、李巨龙（离任）、胡尼勇、周芳坤（离任）、夏育林（离任）及财务总监朱为分别给予警告。
（十三）股改事项说明
公司2007年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议了公司《股权分置改革方案》，该议案未获得通过，公司股票于2007年3月6复牌并退出了股改程序，截至本报告期末，公司尚未重新启动股改程序。公司于2007年4月6日发布《重大事项及风险提示公告》，公司股权分置改革将结合公司控股股权转移、债务重组和重大风险化解等事项进行，目前相关工作仍在进行当中，公司将积极配合重组方加快重组力度，争取在三季度内启动股改程序，化解公司风险。
七、财务报告
（一）本期财务报告未经审计。
（二）会计报表
资产负债表
2007年6月30日
会企01 表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 2,979,729.40 199,913.45 3,918,952.00 340,798.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 150,000.00 150,000.00
应收票据
应收账款 2,892,170.90 481,323.70 2,581,553.12 268,893.70
预付款项 4,524,774.69 8,347,486.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 10,097,677.10 39,547,798.23 8,292,525.99 36,332,184.69
买入返售金融资产
存货 1,929,148.27 69,900.00 1,894,897.43 69,900.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 22,573,500.36 40,298,935.38 25,185,414.56 37,011,777.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,202,037.90 193,805,832.80 2,202,037.90 193,805,832.80
投资性房地产 5,556,943.19 5,556,943.19 5,666,706.77 5,666,706.77
固定资产 243,025,072.95 27,234,980.41 245,467,045.57 28,457,858.32
在建工程 12,373,330.97 273,678.50 11,835,901.01 273,678.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 114,185,359.65 37,068,820.40 116,381,388.23 38,105,931.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,063,421.76 3,559,041.37 29,799.16
递延所得税资产 940,614.29 925,544.55 717,964.97 702,895.23
其他非流动资产
非流动资产合计 383,346,780.71 264,865,799.85 385,830,085.82 267,042,702.40
资产总计 405,920,281.07 305,164,735.23 411,015,500.38 304,054,479.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：于立群 主管会计机构负责人：朱为 会计机构负责人：周丰富
资产负债表（续）
2007年6月30日
会企01 表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 150,226,923.61 66,246,923.61 141,546,923.61 66,246,923.61
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4,472,277.12 728,135.69 4,029,853.95 728,135.69
预收款项 1,001,260.12 976,142.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,500,960.83 407,865.33 1,782,103.57 360,595.94
应交税费 2,092,889.33 728,432.02 6,423,026.75 2,399,521.69
应付利息 4,582,847.84 4,136,433.48 3,416,564.54 3,211,229.54
应付股利 1,683.00 1,683.00
其他应付款 17,298,502.88 110,263,042.11 14,897,004.87 110,174,303.82
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,800,000.00 11,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 191,975,661.73 182,512,515.24 184,071,619.54 183,122,393.29
非流动负债：
长期借款 78,100,000.00 9,000,000.00 88,100,000.00 9,000,000.00
应付债券
长期应付款 141,506.22 141,506.22 141,506.22 141,506.22
专项应付款
预计负债 198,697,300.00 198,697,300.00 198,697,300.00 198,697,300.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 276,938,806.22 207,838,806.22 286,938,806.22 207,838,806.22
负债合计 468,914,467.95 390,351,321.46 471,010,425.76 390,961,199.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 183,600,000.00 183,600,000.00 183,600,000.00 183,600,000.00
资本公积 19,647,764.23 19,647,764.23 19,647,764.23 19,647,764.23
减：库存股
盈余公积 18,324,388.78 11,648,928.01 18,324,388.78 11,648,928.01
一般风险准备
未分配利润 -310,417,736.61 -300,083,278.47 -309,438,472.71 -301,803,412.18
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -88,845,583.60 -85,186,586.23 -87,866,319.70 -86,906,719.94
少数股东权益 25,851,396.72 27,871,394.32
所有者权益合计 -62,994,186.88 -85,186,586.23 -59,994,925.38 -86,906,719.94
负债和所有者权益总计 405,920,281.07 305,164,735.23 411,015,500.38 304,054,479.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：于立群 主管会计机构负责人：朱为 会计机构负责人：周丰富
利润及利润分配表
2007年6月30日
会企02表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 68,036,406.14 15,562,455.00 65,047,490.60 13,875,900.00
其中：营业收入 68,036,406.14 65,047,490.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 68,071,903.500 12,972,264.54 62,069,227.170 10,832,100.79
其中：营业成本 30,162,563.500 3,331,456.58 26,233,942.680 2,599,601.930
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,217,491.670 458,113.28 2,187,375.880 415,099.620
销售费用 5,310,897.460 55,257.60 5,378,771.620 23,232.000
管理费用 20,588,392.100 5,789,789.22 19,130,201.020 5,182,866.910
财务费用 9,409,736.360 2,642,336.18 9,430,756.500 3,113,525.880
资产减值损失 382,822.410 695,311.68 -291,820.530 -502,225.550
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 16,953.91 11,310.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -35,497.360 2,590,190.46 2,995,217.340 3,055,110.12
加：营业外收入 112,119.180 155,356.610 1,000.00
减：营业外支出 406,953.310 22,826.72 64,178,247.050 63,869,337.10
其中：非流动资产处置损失 109,645.770 139,147.320
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -330,331.490 2,567,363.740 -61,027,673.10 -60,813,226.980
0
减：所得税费用 2,668,930.010 847,230.030 1,671,678.390
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -2,999,261.500 1,720,133.710 -62,699,351.49 -60,813,226.980
0
归属于母公司所有者的净利润 -979,263.900 -62,289,098.65
0
少数股东损益 -2,019,997.600 -410,252.840
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0050 -0.3390
（二）稀释每股收益 -0.0050 -0.3390
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：于立群 主管会计机构负责人：朱为 会计机构负责人：周丰富
现金流量表
2007年6月30日
会企03 表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 66,613,674.09 15,343,455.00 64,410,349.2 14,295,890.00
7
收到其他与经营活动有关的现金 4,355,167.00 1,066,136.84 1,075.50
经营活动现金流入小计 70,968,841.09 15,343,455.00 65,476,486.1 14,296,965.50
1
购买商品、接受劳务支付的现金 21,660,165.10 1,767,801.66 20,960,886.8 2,455,634.71
2
支付给职工以及为职工支付的现金 11,197,202.99 1,681,300.10 9,614,894.61 1,255,870.10
支付的各项税费 11,798,029.34 3,221,815.02 5,201,521.31 451,662.30
支付其他与经营活动有关的现金 11,620,942.61 5,645,705.81 12,547,681.3 6,159,078.34
5
经营活动现金流出小计 56,276,340.04 12,316,622.59 48,324,984.0 10,322,245.45
9
经营活动产生的现金流量净额 14,692,501.05 3,026,832.41 17,151,502.0 3,974,720.05
2
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 231,310.91 231,310.91
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 80,710.00 27,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 80,710.00 0.00 258,310.91 231,310.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,980,536.24 1,452,470.00 4,341,991.64 245,938.56
支付其他与投资活动有关的现金 2,970,000.00
投资活动现金流出小计 5,980,536.24 1,452,470.00 7,311,991.64 245,938.56
投资活动产生的现金流量净额 -5,899,826.24 -1,452,470.00 -7,053,680.7 -14,627.65
3
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 34,200,000.00 26,400,000.0
0
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 19,380,000.0
0
筹资活动现金流入小计 34,200,000.00 0.00 45,780,000.0 0.00
0
偿还债务支付的现金 35,720,000.00 49,257,300.0 2,027,300.00
0
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,211,897.41 1,715,247.74 8,097,029.23 1,781,501.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 89,325.06 89,325.06
筹资活动现金流出小计 43,931,897.41 1,715,247.74 57,443,654.2 3,898,126.54
9
筹资活动产生的现金流量净额 -9,731,897.41 -1,715,247.74 -11,663,654. -3,898,126.54
29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -939,222.60 -140,885.33 -1,565,833.0 61,965.86
0
加：期初现金及现金等价物余额 3,918,952.00 340,798.78 3,604,264.16 762,968.12
六、期末现金及现金等价物余额 2,979,729.40 199,913.45 2,038,431.16 824,933.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：于立群 主管会计机构负责人：朱为 会计机构负责人：周丰富
现金流量表（补充资料）
2007年6月30日
会企03 表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并数 母公司
本期金额 上年同期金额 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节经营活动现金流量：
归属于母公司所有者的净利润 -979,263.80 -62,289,098.6 1,720,133.71 -60,813,226.98
5
加：少数股东损益 -2,019,997.70 -410,252.84
加：资产减值准备 382,822.41 -291,820.53 695,311.68 -502,225.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,594,316.15 6,924,263.28 1,382,469.49 1,470,181.90
无形资产摊销 2,200,028.58 2,203,085.82 1,037,111.22 1,037,111.92
长期待摊费用摊销 2,905,619.61 3,039,957.51 29,799.16 29,799.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“- 109,645.77 139,147.32 113,333.32
”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 9,409,736.36 9,434,650.15 2,642,336.18 3,113,501.48
投资损失（收益以“-”号填列） -16,953.91
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -222,649.32 -222,649.32 -11,310.91
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（（增加以“-”号填列） -31,653.84 -47,336.15
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -1,084,195.11 -1,432,126.34 -2,722,597.72 189,814.50
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -3,571,908.06 59,897,986.36 -1,535,081.99 59,347,741.31
其他
经营活动产生的现金流量净额 14,692,501.05 17,151,502.02 3,026,832.41 3,974,720.05
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,979,729.40 2,038,431.16 199,913.45 824,933.98
减：现金的期初余额 3,918,952.00 3,604,264.16 340,798.78 762,968.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -939,222.60 -1,565,833.00 -140,885.33 61,965.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：于立群 主管会计机构负责人：朱为 会计机构负责人：周丰富
所有者权益变动表（一）
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益
实收资本（ 资本公 减： 盈余公积 一般风 未分配利 其 权益 合计
或股本） 积 库存 险准备 润 他
股
一、上年年末余额 183,600,000 19,647, 18,324,3 -309,438 27,871,3 -59,994,92
.00 764.23 88.78 ,472.71 94.32 5.38
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 183,600,000 19,647, 18,324,3 -309,438 27,871,3 -59,994,92
.00 764.23 88.78 ,472.71 94.32 5.38
三、本年增减变动金额（减少以“- 0.00 0.00 0.00 -979,263 -2,019,9 -2,999,261
”号填列） .90 97.60 .50
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 -979,263 -2,019,9 -2,999,261
.90 97.60 .50
（二）直接计入所有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 -979,263 -2,019,9 -2,999,261
.90 97.60 .50
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 183,600,000 19,647, 0.00 18,324,3 0.00 -310,417 0. 25,851,3 -62,994,18
.00 764.23 88.78 ,736.61 00 96.72 6.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：于立群 主管会计机构负责人：朱为 会计机构负责人：周丰富
所有者权益变动表（二）
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权
实收资本（ 资本公积 减： 盈余公积 一般风 未分配利 其 权益 益合计
或股本） 库存 险准备 润 他
股
一、上年年末余额 183,600,00 27,489,5 17,504,7 -188,182 23,545,1 63,957,2
0.00 00.40 74.13 ,185.60 52.43 41.36
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 183,600,00 27,489,5 0.00 17,504,7 0.00 -188,182 0.0 23,545,1 63,957,2
0.00 00.40 74.13 ,185.60 0 52.43 41.36
三、本年增减变动金额（减少以“-” 0.00 -7,843,1 0.00 0.00 0.00 -62,289, 0.0 -410,252 -70,542,
号填列） 76.17 098.65 0 .84 527.66
（一）净利润 -62,289, -410,252 -62,699,
098.65 .84 351.49
（二）直接计入所有者权益的利得和 0.00 -7,843,1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.00 -7,843,1
损失 76.17 0 76.17
1．可供出售金融资产公允价值变动净 0.00
额
2．权益法下被投资单位其他所有者权 -7,843,1 -7,843,1
益变动的影响 76.17 76.17
3．与计入所有者权益项目相关的所得 0.00
税影响
4．其他 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 -7,843,1 0.00 0.00 0.00 -62,289, 0.0 -410,252 -70,542,
76.17 098.65 0 .84 527.66
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 183,600,00 19,646,3 0.00 17,504,7 0.00 -250,471 0.0 23,134,8 -6,585,2
0.00 24.23 74.13 ,284.25 0 99.59 86.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：于立群 主管会计机构负责人：朱为 会计机构负责人：周丰富
资产减值准备明细表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,063,792.20 739,578.75 356,756.34 4,446,614.61
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 9,419,963.84 9,419,963.84
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 13,483,756.04 739,578.75 356,756.34 13,866,578.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净利润差异调节表
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） -63,830,043.82
加：追溯调整项目影响合计数 1,540,945.17
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益 1,540,945.17
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准 -62,289,098.65
则）
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 -410,252.84
2006.1.1—6.30模拟净利润 -62,699,351.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 调整前 调整后
营业成本 26,232,451.48 26,233,942.68
销售费用 5,378,771.62 5,378,771.62
管理费用 18,838,380.49 19,130,201.02
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -1,523,991.26 16,953.91
净利润 -63,830,043.82 -62,289,098.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）会计报表附注
附注一、公司概况
张家界旅游开发股份有限公司（以下简称本公司）系经湖南省体改委湘股改字（1992）16号文批准，于1992年12月17日，由张家界旅游经济开发总公司、张家界湘银实业公司、张家界市土地房产开发公司、张家界华发房地产综合开发公司、张家界金龙房地产开发公司、张家界市中兴房地产实业公司、中国工商银行张家界经济开发区房地产公司等七家法人共同发起，采取募集方式设立的股份有限公司。
经湖南省人民政府湘政办函（1996）50号文同意，并经中国证监会证监发字1996（143）号文和证监发字1996（144）号文批准于1996年8月13日向社会公开发行人民币普通股1000万股，并于1996年8月29日开始，连同原内部职工股500万股，共计1500万股在深圳证券交易所上市交易。1996年12月23日，经湖南省证监会湘证监字[1996]68号文同意，以总股本6000万股为基数向全体股东按10：8的比例由资本公积金转增股本，共计4800万股。转增股本后，公司股本总额10800万股。1999年4月16日经公司1998年度股东大会审议通过1998年度利润分配方案为：以1998年12月31日总股本10800万股为基数，每10股送红股6股，共送红股6480万股，每10股用资本公积金转增1股，共转增1080万股，送红股及转增股本后，总股本由10800万股增至18360万股。已经湖南省工商行政管理局核准变更登记，企业法人营业执照注册号：4300001002870，注册资本为人民币壹亿捌仟叁佰陆拾万元。
2001年10月29日经本公司股东大会决议通过，根据本公司与张家界旅游经济开发有限公司、湖南武陵旅游实业股份有限公司、湖南鸿升置业有限公司签订的《张家界旅游开发股份有限公司重大资产出售、购买协议 》，本公司将拥有的湖南湘财三门软件有限公司90%的股权、张家界国际大酒店53%的股权及其他部分资产出售给张家界旅游经济开发有限公司，同时收购湖南张家界武陵源旅游实业有限公司99%的股权、湘西猛洞河旅游开发有限公司75%的股权、张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司75%的股权及其他资产。前述五家公司已办理工商变更登记。
本公司于2002年9月和10月分别与英国柯玛公司、振升投资发展有限公司和湖南鸿源投资发展有限公司签定了股权转让协议，分别收购了张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司24%的股权、湘西猛洞河旅游开发有限公司21%的股权和吉首德夯旅游实业有限公司80%的股权；于2002年3月收购了湖南张家界武陵源旅游实业有限公司1%的股权并将其改设为分公司。
本公司于2003年8月收购了湖南广之旅国际旅行社有限公司80%的股权。
本公司于2004年8月收购了张家界国际大酒店53%的股权；于2004年9月投资设立了浏阳市山水旅游产业发展有限公司，占85%的股权；于2004年12月收购了湖南周洛旅游开发有限公司89.5%的股权；于2004年12月收购了古丈生态旅游开发有限公司（已更名为湘西坐龙峡旅游开发有限公司）90%的股权。
本公司分别于2005年3月份、10月份受让了湖南天农产业发展有限公司所持有的临湘山水旅游产业发展有限公司99%、0.13%的股权，此后，临湘山水旅游产业发展有限公司吸收了另一投资方的增资，本公司占80%的股份,并于2006年度以资本公积转增资本,转增后,本公司占70%的股份。
张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司于2005年度受让了香港振升投资发展有限公司持有的湘西猛洞河旅游开发有限公司4%的股权。
张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司于2006年度受让了自然人魏哲波持有的湘西坐龙峡旅游开发有限公司10%的股权。
湖南周洛旅游开发有限公司于2006年度受让了英国柯玛公司持有的张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司1%的股权。
至本期末，本公司下辖武陵源分公司和张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司（简称宝峰湖公司）、湘西猛洞河旅游开发有限公司（简称猛洞河公司）、吉首德夯旅游实业有限公司（简称德夯公司）、湖南广之旅国际旅行社有限公司（简称广之旅公司）、张家界国际大酒店、浏阳市山水旅游产业发展有限公司（简称浏阳山水公司）、湖南周洛旅游开发有限公司（简称周洛公司）、湘西坐龙峡旅游开发有限公司（简称坐龙峡公司）、临湘山水旅游产业发展有限公司（简称临湘公司）等9家直接控股子公司以及湘西自治州湘西之旅旅行社有限公司、岳阳广之旅旅行社有限公司、长沙广之旅旅行社有限公司、郴州广之旅旅行社有限公司等4家间接控股子公司。
公司主要经营：旅游资源开发，旅游基础设施建设，旅游配套服务，与旅游有关的高科技开发；旅游环保产品开发、生产、销售、旅游信息咨询服务。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度和会计准则
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其相关补充规定。
2．会计年度
本公司采用公历年制，公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3．记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
本公司以权责发生制作为记账基础，一般以历史成本作为计价原则。
5．外币业务核算方法
发生外币业务时按当日市场汇率折合人民币记账，期末按期末汇率折合人民币与原账面人民币金额之差作为汇兑损益入账。汇兑损益分别按下列情况处理：
（1）筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；
（2）与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，计入相关资产价值；
（3）除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。
因银行结售、购入外汇或不同外币兑换而产生的银行买入、卖出价与折合汇率之间的差额，按上述原则，分别计入长期待摊费用、在建固定资产成本或财务费用。
6．现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7．金融工具的核算方法
（1）金融工具的计量：初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
（2）投资收益确认方法：在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
（3）金融资产减值损失的计量：
A．持有至到期投资、贷款和应收款项对于持有至到期投资、贷款和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。；
B．可供出售金融资产分析判断可供出售金融资产是否发生减值，应当注重该金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。
可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
8．坏账核算方法
（1）坏账确认原则：
因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产仍不足全部清偿时；因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明不能收回时，确认坏账损失发生。
（2）本公司坏账采用备抵法核算。本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况于中期期末或年末按账龄分析法计提坏账准备并记入损益类账项。提取比例为：账龄1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的3%计提；账龄1-2年的，按其余额的5%计提；账龄2-3年的，按其余额的10%计提；账龄3年以上的，按其余额的100%计提。
9．存货核算方法
（1）存货包括土地开发成本、库存商品、发出商品、材料物资、低值易耗品等。
（2）存货按实际成本核算，存货发出的计价方法：采用个别计价法，低值易耗品采用一次摊销法。
（3）本公司中期期末或年末计提存货跌价准备，本公司的存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目可变现价值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
10．长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司的长期股权投资以实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响时，采用权益法核算。
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
（2）长期债权投资
本公司购入的长期债券按实际支付的价款扣除税金和手续费等各项附加费用以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入账，各项附加费用计入当期财务费用，债券投资的溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销。长期债权投资收益按权责发生制原则确认。
（3）本公司中期期末或年末计提长期投资减值准备。按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。
11．固定资产计价和折旧方法
（1）使用年限在一年以上的房屋、建筑物和机器、机械、运输工具，以及单位价值在2000元以上、使用年限在两年以上的非生产经营用设备和器具、工具，作为固定资产核算。
（2）固定资产按历史成本计价，采用直线法分类计提折旧。各类固定资产折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30-40年 2% 2.45%-3.27%
机器设备 10年 1%-4% 9.6%-9.90%
运输设备 5-8年 1%-4% 12%-12.38%
电子设备 5-8年 1%-4% 12%-12.38%
其他 5-10年 1%-4% 9.6%-9.90%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
武陵源电车轨道工程归类于运输设备，但根据其预计可使用年限按20年计提折旧。
（3）固定资产减值准备
本公司计提固定资产减值准备。按固定资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，计入当期损益。
当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
A．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D．已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E．其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12．在建工程核算方法
（1）在建工程是指正在建设、安装中的厂房与设备及其他固定资产，按成本值入账。包括建筑、安装直接成本，以及建设期间相关的借款利息以及汇兑损益。在建工程在已达到预定可使用状态时，对尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产核算，待办理了竣决算手续后再作调整。
（2）在建工程减值准备
本公司计提在建工程减值准备。如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在存在下列一项或若干项情况下提取在建工程减值准备：长期停建，并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13．无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产的计价
A．土地使用权
本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权按照实际支付的价款作为实际成本,在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，待该项土地开发时再将其账面价值转入相关在建工程成本或存货成本。
B．专利技术等其他无形资产，购入的按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账，开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：①合同规定了受益年限，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限平均摊销；②合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短的期限摊销；④合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。
（3）无形资产减值准备
按无形资产的可收回金额低于账面价值部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。
14．长期待摊费用摊销方法
（1）长期待摊费用是本公司已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。按费用的受益期限分期平均摊销；
（2）所有筹建期间发生的费用（购建固定资产除外），先在长期待摊费用中归集，于公司开始生产经营的当月一次计入损益。
15．借款费用的会计处理方法
借款费用是指专门借款发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。
16．收入确认原则
本公司在已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方，不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该产品、商品相关的收入、成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
17．所得税的会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法核算所得税。在资产负债表日，按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益），企业会计准则规定不确认递延所得税负债或递延所得税资产的情况除外。
18．合并会计报表的编制方法
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，将本公司拥有过半数以上（不含半数）权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他企业，纳入合并会计报表范围。
19．会计政策变更
为适应修改后的《公司法》的相关规定,本公司从2006年起,不再执行按税后净利以5%的比例提取法定公益金的会计政策,此前提取未用的法定公益金全部转为盈余公积——任意盈余公积，对比较会计报表进行了追溯调整。
附注三、税项
1．流转税及其他地方税：
按照国家现行有关税法规定由税务部门核定计缴。主要税种及税率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 计税依据
A、增值税 4% 商品零售收入
B、营业税 5% 旅游、餐饮、客房等
3% 建筑安装收入、交通运输收入
20% 娱乐收入
C、城建税 7% 增值税、营业税应纳税额
D、教育费附加 3%、5% 增值税、营业税应纳税额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．所得税
本公司及所属控股子公司所得税率均为33%。
附注四、控股子公司 （金额单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册地 注册资本 本公司 所占比例 经营范围
投资额
张家界宝峰湖旅游实业发展 张家界市武陵源区画 1905.915 1886.86 99% 旅游服务及房地产开发
有限公司 卷路8号
湘西猛洞河旅游开发有限公 湘西自治州永顺县王 5000 4800 96% 猛洞河漂流独家开发经营和其他旅游景点建
司 村镇 设及旅游资源开发；旅游基础设施投资、宾
馆、餐饮等
吉首德夯旅游实业有限公司 吉首市矮寨镇 1000 800 80% 旅游资源、旅游设施开发与经营，旅游咨询
与服务
湘西自治州湘西之旅旅行社 吉首市人民北路70号 30 26.88 89% 国内旅游服务
有限公司
张家界国际大酒店 张家界市三角坪42号 4945.08 2690.25 53% 为宾客提供食宿、娱乐、健身、美容理发、
汽车出租、影印冲洗服务。
浏阳市山水旅游产业发展有 浏阳市集里道吾村双 1000 850 85% 浏阳道吾山风景区开发经营和旅游景点建设
限公司 溪组 、旅游资源开发、旅游接待服务等。
湖南周洛旅游开发有限公司 浏阳市社港镇 1000 895 89.5% 周洛风景区的开发经营和旅游景点建设及旅
游资源开发、旅游接待、对旅游基础设施建
设投资等。
湘西坐龙峡旅游开发有限公 古丈县河西镇 1200 1080 90% 旅游开发、咨询、项目经营、服务、住宿、
司 饮食、娱乐服务。
临湘山水旅游产业发展有限 湖南省临湘市忠防镇 8228 5760 70% 旅游景区开发建设、旅游接待、旅游基础设
公司 大坝 施建设投资；经济作物、林木种植。
湖南广之旅国际旅行社有限 张家界市紫舞路北侧 300 240 80% 入境旅游业务、国内旅游服务
公司
岳阳广之旅旅行社有限公司 岳阳市南湖旅游渡假 30 27 90% 国内旅游服务
区办公楼6楼
郴州广之旅旅行社有限公司 郴州市苏仙南路40号 30 27 90% 国内旅游服务
湘惠大楼
长沙广之旅旅行社有限公司 长沙市城南东路附335 30 27 90% 国内旅游服务
（原张家界广之旅旅行社有 号鸿仪大厦一楼
限公司）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司的子公司张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司2005年度收购了湘西猛洞河旅游开发有限公司4%的股权,于2006年度以297万元收购了坐龙峡公司10%的股权；本公司子公司湖南周洛旅游开发有限公司2006年度以350万元收购了宝峰湖公司1%的股权。至此,本公司对猛洞河公司、宝峰湖公司、坐龙峡公司的直接持股与间接持股比例合计数均为100%。
附注五、合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
现金 1,985,271.17 3,351,622.56
银行存款 994,458.23 567,329.44
合计 2,979,729.40 3,918,952.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．货币资金
2．交易性金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 年初公允价值
国寿鸿泰两全保险 150,000.00 150,000.00
合计 150,000.00 150,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 年初账面余额
1年以内 2,103,606.11 2,021,697.76
1-2年 633,153.05 504,077.81
2-3年 277,975.07 157,369.30
3-4年 526,701.09 374,156.21
4年以上 21,251.00 272,667.81
合计 3,562,686.32 3,329,968.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）应收账款欠款前五名金额合计为1,277,574.77元，占应收账款总金额的35.86%。
（2）应收账款无有持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
4．其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 年初账面余额
1年以内 6,143,216.32 4,685,348.12
1-2年 1,479,239.32 1,925,012.19
2-3年 3,037,266.56 2,132,196.38
3-4年 1,036,917.83 2,090,589.31
4年以上 2,177,136.26 774,756.42
合计 13,873,776.29 11,607,902.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）其他应收款欠款前五名金额合计为4,040,000元，占其他应收款总金额的29.12%。
（2）其他应收款无有持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
5．预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 年初账面余额
1年以内 931,639.75 1,151,614.58
1-2年 1,074,649.94 6,857,525.44
2-3年 2,510,455.00 338,346.00
3-4年 8,030.00
合计 4,524,774.69 8,347,486.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）预付账款中无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
（2）账龄在1年以上的预付账款主要系猛洞河公司预付的景区经营权租赁费。
（3）本科目期初比期末减少3,822,711.33元，减幅为45.79%,主要原因系猛洞河公司将属本年度的景区经营权租赁费列入损益所致。
6．存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 年末账面余额
库存商品 1,135,129.41 315,652.30 322,444.00 1,128,337.71
原材料 525,006.43 1,868,842.33 1,830,580.79 563,267.97
开发产品成本 69,900.00 69,900.00
低值易耗品 164,861.59 6,375.00 3,594.00 167,642.59
合计 1,894,897.43 2,190,869.63 2,156,618.79 1,929,148.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货不存在可变现净值低于成本的情况。
7．长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期末账面余额 年初账面余额
长期股权投资 2,202,037.90 2,202,037.90
其中：对子公司投资 2,181,837.90 2,181,837.90
其他股权投资 20,200.00 20,200.00
合计 2,202,037.90 2,202,037.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8．投资性房地产（成本模式）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 6,775,532.59 6,775,532.59
1、房屋及建筑物 6,775,532.59 6,775,532.59
二、累计折旧和摊销合计 1,108,825.82 109,763.58 1,218,589.40
1、房屋及建筑物 1,108,825.82 109,763.58 1,218,589.40
三、账面价值合计 5,666,706.77 109,763.58 5,556,943.19
1、房屋及建筑物 5,666,706.77 109,763.58 5,556,943.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9．固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、固定资产原价合计 325,185,789.11 5,332,827.93 993,184.00 329,525,433.04
其中房屋及建筑物 253,677,122.11 2,530,536.22 256,207,658.33
机器设备 28,702,821.37 3,950.00 28,706,771.37
电子设备 7,872,502.86 376,943.00 8,249,445.86
运输工具 28,951,384.04 2,416,398.71 967,184.00 30,400,598.75
其他 5,981,958.73 5,000.00 26,000.00 5,960,958.73
二、累计折旧合计 70,298,779.70 7,484,552.57 702,936.02 77,080,396.25
其中房屋及建筑物 35,947,570.43 3,406,280.44 39,353,850.87
机器设备 16,961,241.14 1,398,481.36 18,359,722.50
电子设备 5,051,435.35 597,757.21 5,649,192.56
运输工具 10,815,439.41 1,566,325.03 702,936.02 11,678,828.42
其他 1,523,093.37 515,708.53 2,038,801.90
三、固定资产减值准备累计金额 9,419,963.84 9,419,963.84
其中房屋及建筑物 9,419,963.84 9,419,963.84
四、固定资产账面价值合计 245,467,045.57 6,035,763.95 8,477,736.57 243,025,072.95
其中房屋及建筑物 208,309,587.84 2,530,536.22 3,406,280.44 207,433,843.62
机器设备 11,741,580.23 3,950.00 1,398,481.36 10,347,048.87
电子设备 2,821,067.51 376,943.00 597,757.21 2,600,253.30
运输工具 18,135,944.63 3,119,334.73 2,533,509.03 18,721,770.33
其他 4,458,865.36 5,000.00 541,708.53 3,922,156.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）固定资产减值准备系张家界国际大酒店以前年度计提的房屋及建筑物减值准备。
（2）用于抵押的固定资产详见附注五-13、附注五-23
（3）本年度从在建工程转入固定资产的金额为1,600,000.00元。
10．在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他转 期末数 资金
出 来源
金额 其中： 金额 其中： 金额 其中： 金额 金额 其中：
资本化 资本化 资本化 资本化
利息 利息 利息 利息
猛洞河铜柱园工程 1,542,827.0 1,542,827 其他
1 .01
猛洞河景区绿化工程 400,000.00 400,000.0
0
抚哈公路整修 91,070.00 91,070.00
白虎堂项目 151,819.94 151,819.9 其他
4
河堤工程 7,940.00 7,940.00 其他
十里画廊风雨亭 113,918.56 113,918.5 其他
6
德夯旅游配套设施 1,325,927.0 960,930.1 2,286,857 借款
3 2 .15
宝峰湖第二停车场 4,878,728.1 15,000.00 4,893,728 其他
1 .11
宝峰湖宿舍 1,899,519.0 153,466.2 1,600,000 452,985.2 其他
0 9 .00 9
古丈景区公路工程 0.00 182,500.0 182,500.0 其他
0 0
周洛景区配套设施 185,252.27 322,625.0 507,877.3 其他
9 6
浏阳山水景区配套设 585,986.68 131,796.4 717,783.0 其他
施 0 8
临湘山水景区配套设 743,982.41 280,042.0 1,024,024 其他
施 6 .47
总计 11,835,901. 2,137,429 1,600,000 12,373,33
01 .96 .00 0.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期未发生资本化利息。
11．无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 132,384,605.75 132,388,605.75
索张公路收益权* 15,700,000.00 15,700,000.00
武陵源旅游资源租赁经营权 33,566,821.51 33,566,821.51
德夯土地使用权 3,836,000.00 3,836,000.00
德夯广告制作费(商标注册费) 4,000.00 4,000.00
张家界国际酒店土地使用权 1,913,084.24 1,913,084.24
临湘山水土地使用权 52,688,700.00 52,688,700.00
临湘山水旅游项目开发经营权 24,680,000.00 24,680,000.00
二、累计摊销合计 16,003,217.52 2,200,028.58 18,203,246.10
索张公路收益权* 6,279,999.87 523,333.32 6,803,333.19
武陵源旅游资源租赁经营权 4,880,890.02 513,777.90 5,394,667.92
德夯土地使用权 324,346.47 49,576.26 373,922.73
德夯广告制作费(商标注册费) 1,500.00 1,500.00
张家界国际酒店土地使用权 291,072.75 24,264.00 315,336.75
临湘山水土地使用权 3,363,108.48 840,777.12 4,203,885.60
临湘山水旅游项目开发经营权 863,799.93 246,799.98 1,110,599.91
三、无形资产账面价值合计 116,381,388.23 4,000.00 2,200,028.58 114,185,359.65
索张公路收益权* 9,420,000.13 523,333.32 8,896,666.81
武陵源旅游资源租赁经营权 28,685,931.49 513,777.90 28,172,153.59
德夯土地使用权 3,511,653.53 49,576.26 3,462,077.27
德夯广告制作费(商标注册费) 0.00 4,000.00 1,500.00 2,500.00
张家界国际酒店土地使用权 1,622,011.49 24,264.00 1,597,747.49
临湘山水土地使用权 49,325,591.52 840,777.12 48,484,814.40
临湘山水旅游项目开发经营权 23,816,200.07 246,799.98 23,569,400.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
索张公路收益权按剩余收益期限摊销，剩余摊销期限102个月。
12、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊
销年限
德夯资产改造支出 253,351.97 147,513.70 15,350.04 132,163.66 5.3
本部装修支出 288,117.90 29,799.16 29,799.16
猛洞河经营租赁费 4,410,000 2,220,000.00 2,190,000.00
“家乡有条猛洞河”mtv 904,714.10 331,728.51 90,471.41 241,257.10 1.3
制作费
坐龙峡资源使用费 5,000,000.00 1,750,000.00 499,999.00 1,250,001.00 1.5
临湘山水资源使用费 1,500,000.00 1,300,000.00 50,000.00 1,250,000.00 6.0
合计 7,946,183.97 3,559,041.37 4,410,000 0.00 2,905,619.61 5,063,421.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产改造支出、房屋装修费均系2002年及以前所发生，故未按固定资产准则进行追溯调整。
13．递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
应收款项 940,614.29 717,964.97
合计 940,614.29 717,964.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14．资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 年末账面余额
转回 转销
坏账准备 4,063,792.20 739,578.75 356,756.34 4,446,614.61
固定资产减值准备 9,419,963.84 9,419,963.84
合计 13,483,756.04 739,578.75 356,756.34 13,866,578.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 币种 期末账面余额 年初账面余额
抵押借款 人民币 2,300,000.00 2,300,000.00
保证借款 人民币 30,526,923.61 30,646,923.61
质押借款 人民币 117,400,000.00 108,600,000.00
合计 150,226,923.61 141,546,923.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15．短期借款
（1）已逾期的短期借款为28,746,923.61元。
（2）用于短期借款抵押的资产及权利有：A．十里画廊经营权；B．本公司持有的德夯公司的股权、持有的浏阳山水公司的股权；C．宝峰湖景区的经营权；D．猛洞河宾馆。
16．应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 年初账面余额
1年以内 2,801,138.22 2,979,215.35
1-2年 673,646.85 142,947.91
2-3年 231,340.05 383,331.50
3年以上 766,152.00 524,359.19
合计 4,472,277.12 4,029,853.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款中无欠持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。
17．预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 年初账面余额
1年以内 965,665.00 825,997.13
1-2年 15,670.00 86,407.12
2-3年 19,925.12 63,738.00
合计 1,001,260.12 976,142.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款中无欠持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。
18．应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 96,411.00 4,897,525.73 4,587,668.63 406,268.10
二、职工福利费 1,381,116.78 1,211,933.02 1,456,688.00 1,136,361.80
三、社会保险费 175,670.21 425,064.11 864,587.59 -263,853.27
四、工会经费和职工教育经费 128,905.58 299,671.99 206,393.37 222,184.20
五、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 111,179.00 111,179.00 0.00
六、其他 0.00 6,750.42 6,750.42 0.00
合计 1,782,103.57 6,952,124.27 7,233,267.01 1,500,960.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19．应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额 税率
增值税 -3,847.02 -3,847.02 4%
个人所得税 35,712.10 26,320.45
营业税 224,771.93 459,628.18 5%、3%
企业所得税 1,473,880.26 5,411,053.60 30%、33%
城市维护建设税 15,972.68 42,853.63 7%
房产税 314,619.36 469,492.47
代交建安税 20,326.54
教育费附加 5,363.72 16,581.53 3%
水利建设基金 6,089.76 943.91
合计 2,092,889.33 6,423,026.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本科目期末数比期初数减少4,330,137.42元，减幅67.41%,主要系本公司及子公司宝峰湖公司缴纳上年企业所得税所致。
20．其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 年初账面余额
1年以内 7,389,717.87 4,691,108.31
1-2年 2,460,688.92 2,437,541.61
2-3年 1,089,093.30 4,605,918.46
3年以上 6,359,002.79 3,162,436.49
合计 17,298,502.88 14,897,004.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款中无欠持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项。
21．应付利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额 结存原因
借款利息 4,582,847.84 3,416,564.54 预提未付
合计 4,582,847.84 3,416,564.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22．预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期减少 期末数
198,697,300.00 198,697,300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23．一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 币种 期末账面余额 年初账面余额
抵押借款 人民币 5,800,000.00
保证借款 人民币 5,000,000.00 11,000,000.00
合计 人民币 10,800,000.00 11,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中580万元贷款已逾期。
24．长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 币种 期末账面余额 年初账面余额
抵押借款 人民币 68,500,000.00 68,500,000.00
保证借款 人民币 9,600,000.00 9,600,000.00
质押借款 人民币 0.00 10,000,000.00
合计 78,100,000.00 88,100,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）已逾期的长期借款为2980万元。
（2）用于长期借款抵押的资产和权利有：A．十里画廊的经营权；B．张家界国际大酒店的主楼房产及土地使用权；C．德夯公司的土地使用权及房产；D．宝峰湖景区经营权。
（3）本科目期末比期初减少10,000,000.00元，减幅为11.35%，主要系部分长期借款于本年内到期后续贷归入短期借款所致。
25．长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 币种 期末账面余额 年初账面余额
汽车按揭款 人民币 141,506.22 141,506.22
合计 141,506.22 141,506.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26．股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本次变动增减（+、-0） 期末账面余额
数量 比例（% 发行 送 公积金转 其 小 数量 比例（%
） 新股 股 股 他 计 ）
一、尚未流通股份
1、发起人股份 93,942,000.00 51.17 93,942,000.00 51.17
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 93,942,000.00 51.17 93,942,000.00 51.17
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 15,300,000.00 8.33 15,300,000.00 8.33
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 109,242,000.00 59.50 109,242,000.00 59.50
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 74,358,000.00 40.50 74,358,000.00 40.50
2、境内上市外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 74,358,000.00 40.50 74,358,000.00 40.50
三、股份总数 183,600,000.00 100.00 183,600,000.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27．资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
股本溢价 8,624,259.03 8,624,259.03
股权投资准备 2,156,450.91 2,156,450.91
关联交易差价 475,583.66 475,583.66
其他资本公积 8,391,470.63 8,391,470.63
合计 19,647,764.23 19,647,764.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28．盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
法定盈余公积 7,707,447.58 7,707,447.58
任意盈余公积 10,616,941.20 10,616,941.20
合计 18,324,388.78 18,324,388.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29．未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
上年年末数 -309,438,472.71
加：本年调整上年数
年初未分配利润 -309,438,472.71
加：本期实现净利润 -979,263.90
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取储备基金
提取企业发展基金
应付普通股股利
未分配利润 -310,417,736.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30．营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
旅游收入 57,182,548.70 52,098,712.30
房屋租赁收入 809,017.84 549,068.00
宾馆收入 10,044,839.60 12,399,710.30
合计 68,036,406.14 65,047,490.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31．营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
旅游成本 28,050,122.86 24,166,741.33
房屋租赁成本 134,317.48 132,931.08
宾馆成本 1,978,123.16 1,934,270.27
合计 30,162,563.50 26,233,942.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32．营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数 计缴标准
营业税 2,051,364.97 2,038,614.06 5%、3%
城市维护建设税 91,773.88 88,184.47 7%
教育费附加 52,653.72 42,051.96 3%、5%
防洪保安基金 21,699.10 18,525.39
合计 2,217,491.67 2,187,375.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33．财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
利息支出 9,355,965.57 9,434,650.15
减:利息收入 14,959.86 81,876.57
汇兑收益 167.97 350.59
金融机构手续费 68,562.68 77,632.33
合计 9,409,736.36 9,430,756.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
短期投资处置收益 16,953.91
合计 16,953.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35．营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
处理固定资产损失 109,645.77 139,147.32
捐赠支出 12,434.77
罚款支出 142,376.81 18,042.96
非常损失 122,835.00 252,622.00
其他 32,095.73
计提预计负债 63,756,000.00
合计 406,953.31 64,178,247.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本科目本年数比上年数减少63,771,293.74元，减幅为99.37%,主要原因系上年度计提预计负债而本年度没有计提所致。
36．所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
当期所得税费用 2,668,930.01 1,671,678.39
合计 2,668,930.01 1,671,678.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）税率详见附注三
（2）本科目本年数比上年数增加997,251.62元，增幅为59.65%，主要原因系本公司及宝峰湖公司本年度应交的所得税增加所致。
37．支付的其他与经营活动有关的现金主要项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
差旅费 1,196,955.27
物料消耗 257,914.21
水电费 942,727.50
应酬费 995,024.57
宣传广告 1,898,346.77
租赁费 303,125.00
车辆费用 379,601.70
办公费 376,175.98
董事会费 418,191.66
赔偿费 126,028.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38．每股收益
基本每股收益：-979,263.90÷183,600,000.00=-0.005（元）
稀释每股收益：-979,263.90÷183,600,000.00=-0.005（元）
附注六、母公司会计报表主要项目注释： （单位：人民币元）
1．应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
1年以内 496,210.00 277,210.00
合计 496,210.00 277,210.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）应收账款中无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
（2）应收账款欠款前五名金额合计为496,210.00，占应收账款总额的100%。
2．其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
1年以内 40,095,417.42 36,208,500.91
1-2年 17,438.71 709,640.62
2-3年 709,640.62 595,311.36
3-4年 595,311.36 1,241,188.67
4年以上 2,055,275.26 814,086.59
合计 43,473,083.37 39,568,728.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）其他应收款无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款欠款前五名金额合计为36,668,078.70元，占其他应收款总额的84.35%。3．长期投资
（1）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 193,805,832.80 193,805,832.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）投资项目及投资账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册 账面价值
资本比例
张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司 2001年10月-2063年11月 99% 57,303,672.64
湘西猛洞河旅游开发有限公司 2001年11月-2049年12月 96% 49,052,568.73
吉首德夯旅游实业有限公司 2002年12月-2051年8月 80% 13,229,352.83
湖南广之旅国际旅行社有限公司 2003年8月-2012年7月 80% 184,921.03
湘西坐龙峡旅游开发有限公司 2004年9月-2054年9月 90% 6,475,179.97
湖南周洛旅游开发有限公司 2003年10月-2004年10月 89.50% 7,631,378.24
张家界国际大酒店 53% -103,210.75
浏阳市山水旅游开发有限公司 2004年9月-2054年9月 85% 6,833,296.07
临湘山水旅游开发有限公司 2004年12月至2054年12月 70% 53,178,474.04
湘潭彩虹公司 20,200.00
合计 193,805,832.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
旅游收入 15,073,248.00 13,439,408.00
房屋租赁收入 489,207.00 436,492.00
合计 15,562,455.00 13,875,900.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
旅游成本 3,197,139.10 2,466,670.85
房屋租赁成本 134,317.48 132,931.08
合计 3,331,456.58 2,599,601.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
短期投资处置收益 11,310.91
合计 11,310.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注七、关联方关系及其交易
1．存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
张家界旅游经济开发 张家界市南庄坪 房地产经营服务等 本公司第一大股 有限责任公 侯军
有限公司 东 司
上海鸿仪投资发展有 上海浦东金桥路1389 对旅游景点及基础设施、铝材业、高新 第一大股东的原 有限责任公 胡硕凡
限责任公司 号310室 技术、教育业的投资、开发、经营和对 控股股东 司
其他实业的投资，本系统资产管理及其
以上相关业务的咨询服务，国内贸易（
专项审批除外）、房地产开发经营。
湖南嘉瑞新材料集团 湖南省洪江市安江镇 PVC、PU人造革、塑料制品、铝合金型 第一大股东的控 股份有限公 王政
股份有限公司 大沙坪 材及其相关产品的生产、销售 股股东 司
湖南鸿仪投资发展有 长沙市雨花区城南东 对旅游产业、实业、教育产业的投资； 上海鸿仪投资发 有限责任公 侯军
限公司 路附335号 本公司投资企业的资产管理及其以上相 展有限公司的实 司
关业务的咨询服务；国家法律法规和政 际控制方
策允许的国内贸易。
张家界宝峰湖旅游实 张家界市武陵源区画 旅游服务及房地产开发 本公司控股子公 有限责任公 胡尼勇
业发展有限公司 卷路8号 司 司
湘西猛洞河旅游开发 湘西自治州永顺县王 猛洞河漂流独家开发经营和其他旅游景 本公司控股子公 有限责任公 任宝岩
有限公司 村镇 点建设及旅游资源开发；旅游基础设施 司 司
投资、宾馆、餐饮等
吉首德夯旅游实业有 吉首市矮寨镇 旅游资源、旅游设施开发与经营，旅游 本公司控股子公 有限责任公 邓亚平
限公司 咨询与服务 司 司
张家界国际大酒店 张家界市三角坪42号 为宾客提供食宿、娱乐、健身、美容理 本公司控股子公 有限责任公 李青
发、汽车出租、影印冲洗服务。 司 司
浏阳市山水旅游开发 浏阳市集里道吾村双 浏阳道吾山风景区开发经营和旅游景点 本公司控股子公 有限责任公 朱为
有限公司 溪组 建设、旅游资源开发、旅游接待服务等 司 司
。
湖南周洛旅游开发有 浏阳市社港镇 周洛风景区的开发经营和旅游景点建设 本公司控股子公 有限责任公 朱为
限公司 及旅游资源开发、旅游接待、对旅游基 司 司
础设施建设投资等。
湘西坐龙峡旅游开发 古丈县河西镇 旅游开发、咨询、项目经营、服务、住 本公司控股子公 有限责任公 邓亚平
有限公司 宿、饮食、娱乐服务。 司 司
临湘山水旅游产业发 湖南省临湘市忠防镇 旅游景区开发建设，旅游接待、旅游基 本公司控股子公 有限责任公 王安淇
展有限公司 大坝 础设施建设投资，经济作物、林木种植 司 司
湘西自治州湘西之旅 吉首市人民北路70号 国内旅游服务 猛洞河公司的子 有限责任公 赵防洪
旅行社有限公司 公司 司
湖南广之旅国际旅行 张家界市紫舞路北侧 从事入境旅游业务、国内旅游业务 本公司控股子公 有限责任公 周一
社有限公司 司 司
岳阳广之旅旅行社有 岳阳市楼区南湖旅游 国内旅游服务 湖南广之旅的子 有限责任公 罗亚平
限公司 渡假区办公大楼6楼 公司 司
郴州广之旅旅行社有 郴州市苏仙南路（原 国内旅游服务 湖南广之旅的子 有限责任公 曹锋华
限公司 教育学院左侧42-5号 公司 司
）
长沙广之旅旅行社有 长沙市城南东路1号 国内旅游服务 湖南广之旅的子 有限责任公 张轶
限公司 公司 司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）张家界旅游经济开发有限公司系本公司第一大股东，持有本公司5,661万股，占本公司股本总额的30.83%，本公司受其控制。本公司第一大股东张家界旅游经济开发有限公司以及本公司第二大股东湖南省天通置业有限公司已分别将其所持有的本公司股份共计5,661万股和1,530万股，质押给了中国银行长沙市松桂园支行。
（2）2006年12月18日湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司与湖南鸿仪、上海鸿仪投资发展有限公司达成执行和解协议。上海鸿仪原持有的本公司第一大股东--张家界旅游经济开发有限公司99%的股权用于抵偿湖南鸿仪对嘉瑞新材的资金占用，该部分股权的过户手续已于本年度办理完毕，嘉瑞新材通过持有张家界旅游经济开发有限公司99%的股权成为公司第一大股东的控股股东。由于嘉瑞新材与本公司均属湖南鸿仪实际控制的企业，因此上述股权过户行为没有导致公司实际控制人的变化。
2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （金额单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
张家界旅游经济开发有限公司 2,000 2,000
上海鸿仪投资发展有限责任公司 43,800 43,800
湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 9,650 9,650
湖南鸿仪投资发展有限公司 14,000 14,000
张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司 1,906 1,906
湘西猛洞河旅游开发有限公司 5,000 5,000
吉首德夯旅游实业有限公司 1,000 1,000
湘西自治州湘西之旅旅行社有限公司 150 150
湘西坐龙峡旅游开发有限公司 1,200 1,200
临湘山水旅游产业发展有限公司 7,200 1,028 8,228
湖南周洛旅游开发有限公司 1,000 1,000
浏阳市山水旅游开发有限公司 1,000 1,000
张家界国际大酒店 4,945 4,945
湖南广之旅国际旅行社有限公司 300 300
岳阳广之旅旅行社有限公司 30 30
郴州广之旅旅行社有限公司 30 30
长沙广之旅旅行社有限公司 30 30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （金额单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
张家界旅游经济开发有限公司 5661.00 30.83% 5661.00 30.83%
张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司 1886.86 99% 1886.86 99%
湘西猛洞河旅游开发有限公司 4800.00 96% 4800.00 96%
吉首德夯旅游实业有限公司 800.00 80% 800.00 80%
湘西自治州湘西之旅旅行社有限公司 124.80 83.20% 124.80 83.20%
湘西坐龙峡旅游开发有限公司 3126.38 90% 3126.38 90%
临湘山水旅游产业发展有限公司 5760 80% 10% 5760 70%
湖南周洛旅游开发有限公司 1934.46 89.5% 1934.46 89.5%
浏阳市山水旅游开发有限公司 850.00 85% 850.00 85%
张家界国际大酒店 1198.41 53% 1198.41 53%
湖南广之旅国际旅行社有限公司 240.00 80% 240.00 80%
岳阳广之旅旅行社有限公司 27.00 90% 27.00 90%
郴州广之旅旅行社有限公司 27.00 90% 27.00 90%
长沙广之旅旅行社有限公司 27.00 90% 27.00 90%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．非控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业关系
上海沪荣物资有限公司 同一实质控制方
湖南省天通置业有限公司 第二大股东
湖南省天龙产业发展有限公司 同一实质控制方
长沙达杨电子有限公司 同一实质控制方
湖南国光瓷业股份有限公司 同一实质控制方
湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 同一实质控制方
长沙中园科技有限公司 同一实质控制方
上海佰汇实业有限公司 同一实质控制方
湖南亚大新材料科技股份有限公司 同一实质控制方
湖南得兴贸易发展有限公司 同一实质控制方
湖南缘起文化传播有限公司 同一实质控制方
岳阳电磁科技有限公司 同一实质控制方
深圳市舟仁创业投资有限公司 同一实质控制方
香港振升投资发展有限公司 同一实质控制方
英国柯玛公司 同一实质控制方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．关联方交易
（1）根据本公司的间接控股公司长沙广之旅旅行社有限公司与湖南鸿仪投资发展有限公司签订的办公楼租赁协议，湖南鸿仪投资发展有限公司将其位于长沙市城南东路的369号办公楼一楼装修后租赁给长沙广之旅旅行社作为办公场地，包括提供水、电、及其他物业服务，租金为每月5万元，本年度租金已支付30万元。
（2）为关联方担保。本公司为关联方担保详见附注八
附注八、或有事项
对外担保情况 （金额单位：万元）
1．为子公司担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保人名称 担保金额 担保贷款到期日 是否被起诉 判决结果 财务影响
宝峰湖公司 1000 2008.06.30 否
宝峰湖公司 500 2007.12.20 否
猛洞河公司 1080 2008.03.15 否
德夯公司 80 2007.11.30 否
合计 2660
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．子公司互相担保
（1）浏阳市山水旅游开发有限公司为湖南周洛旅游开发有限公司在浏阳社港信用合作社的50万元借款提供担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保人名称 担保金额 担保贷款到期日 是否被起诉 判决结果 财务影响
周洛公司 50 2008.05.24 否
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）湘西猛洞河旅游开发有限公司为湘西坐龙峡旅游开发有限公司在农行永顺县支行的借款提供担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保人名称 担保金额 担保贷款到期日 是否被起诉 判决结果 财务影响
坐龙峡公司 50 2008.05.11 否
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．为控股股东及关联方担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保人名称 担保金额 担保贷款到期日 是否被起诉 判决结果 预计负债期末
余额
上海鸿仪 3600 2006.06.11 是 承担连带保证责任 1980
上海鸿仪 1000 2006.06.11 是 承担连带保证责任 550
上海鸿仪 1800 2006.06.11 是 承担连带保证责任 990
上海鸿仪 2000 2006.06.11 是 承担连带保证责任 1100
上海沪荣 2000 2004.09.30 是 承担连带保证责任 1100
上海沪荣 2500 2005.07.26 是 承担连带保证责任 1375
中圆科技 3500 2004.07.18 是 承担连带保证责任 1400
嘉瑞新材 500 2004.10.24 是 暂未判决 200
嘉瑞新材 2000 2005.01.25 是 暂未判决 800
嘉瑞新材 3000 2004.10.28 是 承担连带保证责任 1200
上海佰汇 1478 2005.05.30 是 承担连带保证责任 739
舟仁创投 2498 2005.06.28 是 承担连带保证责任 1249
岳阳电磁科技 300 2005.02.25 是 已于本期被起诉 165
岳阳电磁科技 300 2005.03.18 是 已于本期被起诉 165
国光瓷业 4500 2005.05.11 是 承担连带保证责任 2250
上海佰汇 1000 2004.10.20 是 承担连带保证责任 400
缘起文化 500 2004.07.18 是 承担连带保证责任 275
得兴贸易 1500 2004.08.20 是 承担连带保证责任 1050
亚大科技 1980 2004.08.01 是 承担连带保证责任 792
合计 35956 17780
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．为其他公司担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保人名称 担保金额 担保贷款到期 是否被起诉 判决结果 预计负债计提数额
日
广州国湘实业有限公司 2987.5 2004.09.12 是 承担连带保证责任 1643.13
湖南仁达典当有限公司 812 2004.01.28 是 承担连带保证责任 446.60
合计 3799.5 2089.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注九、其他重要事项
1．资产被查封、冻结情况
本公司于2004年7月27日与中国农业银行上海长宁支行签订了借款质押合同一份，合同约定本公司以持有的湘西猛洞河旅游开发有限公司96%的股权共计为上海沪荣物资有限公司在中国农业银行上海长宁支行的4500万元借款提供质押担保，由于上海沪荣未及时还贷，本公司被农行长宁支行起诉，法院于2005年11月24日一审判决如上海沪荣未履行还本付息的义务（尚未履行），原告长宁支行可以依照公司法股份转让的有关规定，以本公司持有的湘西猛洞河旅游开发有限公司96%的股权转让所得价款优先受偿。
本公司于2004年6月11日与上海银行签订了借款质押合同一份，合同约定本公司以持有的张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司99%的股权共计为上海鸿仪投资发展有限公司在上海银行的8400万元借款提供质押担保。由于上海鸿仪未及时还贷，本公司被上海银行起诉，法院于2005年5月24日一审判决如上海鸿仪未履行还本付息的义务（尚未履行），原告上海银行可以依照公司法股份转让的有关规定，以本公司持有的张家界宝峰湖旅游实业有限公司99%的股权转让所得价款优先受偿。
本公司为湖南亚大新材料股份有限公司2987万元银行贷款（本期已归还1000万元）提供担保的诉讼案中，湖南长沙市中级人民法院于2004年9月1日以(2004)长中民二初字第326-1号裁定冻结本公司银行存款人民币2987万元或查封、扣押相等价值的其他资产。据此冻结本公司持有的宝峰湖公司99%的股权、冻结本公司持有的猛洞河公司96%的股权、冻结本公司持有的德夯公司80%的股权，冻结期为二年。
本公司为上海佰汇实业有限公司的1000万元银行贷款提供担保的诉讼案中，上海市第二中级人民法院以(2004)沪二中民三(商)初字第188号裁定冻结查封本公司在宝峰湖公司、猛洞河公司的投资及收益，未经许可不得办理转让手续，同时冻结本公司下属学生公寓房产6930.67平米，冻结期为二年。
本公司为嘉瑞新材的3000万元银行贷款提供担保的诉讼案中，深圳市中院以(2004)深中法立裁字第278号裁定冻结本公司银行存款，查封、扣押其他可供执行的财产(以3000万元为限)，据此查封本公司持有的宝峰湖公司99%的股权，期限一年，冻结本公司在张家界国际大酒店的投资及收益，未经许可，不得为其办理转让手续，期限二年。
本公司为岳阳鸿仪电磁科技有限公司（以下简称岳阳电磁）在中国工商银行股份有限公司岳阳分行营业部的600万元借款（尚未到期）提供担保，由于岳阳电磁未按时支付借款利息，工行岳阳分行营业部已于2006年1月19日向岳阳市中级人民法院提出诉讼，要求提前收回600万元借款，要求本公司及另两个担保方对600万元借款、欠息以及本案诉讼费用、原告实现债权的全部费用承担连带偿还责任。本公司于2006年4月26日收到（2006）岳中民一初字第4号《民事裁定书》，该裁定书裁定查封、冻结被告岳阳鸿仪的银行存款人民币9,778,738.71元或其他等值财产；或者查封、冻结本公司银行存款人民币6,228,086.15元或其他等值财产；或者查封、冻结国光瓷业或振升铝材存款人民币3,550,652.56元或其他等值财产。
本公司为上海佰汇实业有限公司在的1478万元银行贷款提供担保的诉讼案中,本公司于2006年6月8日收到（2006）沪一中执字第245号《民事裁定书》等法律文书，该裁定书裁定冻结或划拨本公司及其他二被执行人银行存款人民币14,796,780元；上述款项不足之数，查封、扣押、拍卖或变卖本公司或其他二被执行人相应价值的财产。
2．其他诉讼事项
本公司于2004年4月向光大银行长沙分行借款3000万元，由本公司子公司临湘山水旅游产业发展有限公司提供担保，借款到期日为2005年4月16日，因本公司未及时还贷，光大银行长沙分行遂向长沙市雨花区人民法院提起诉讼，要求本公司还本付息，临湘山水公司承担连带清偿责任。至报告日，本案尚未判决。
本公司第一大股东张家界旅游经济开发有限公司于2004年8月以119.85万元的价格向本公司转让了其所持张家界国际大酒店53%的股权，张家界国际大酒店第二大股东中国中旅（集团）公司（持有张家界国际大酒店20%的股权）认为张家界旅游经济开发有限公司未以119.85万元的转让价格向其履行告知义务，而是以1270万元的价格告知，致使其未行使优先购买权购买该股份。中国中旅（集团）公司于2006年9月向张家界市中级人民法院提起诉讼，请求法院判决撤销本公司与张家界旅游经济开发有限公司就转让张家界国际大酒店签订的《股权转让协议》，请求法院判决张家界旅游经济开发有限公司接受119.85万元的股权转让款，并判决本公司持有的张家界国际大酒店53%的股权归中国中旅（集团）公司所有，请求判决本公司与张家界旅游经济开发有限公司承担诉讼相关费用。
本公司和长沙新振升集团有限公司共同为湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司（简称嘉瑞新材）在民生银行广州分行的2500万元银行借款提供担保，由于嘉瑞新材逾期未还贷，民生银行广州分行遂于2006年11月向广东省广州市中级人民法院提起诉讼，请求法院判决嘉瑞新偿还借款本金及利息，请求本公司与长沙新振升集团有限公司承担连带清偿责任。至报告日，该诉讼尚未判决。
3．第一大股东、第二大股东涉诉事项。
因本公司第二大股东湖南省天通置业有限公司（简称“天通公司”）未依据已经发生法律效力的（2004）长中民二初字第398号民事判决书，履行给付义务，依照有关规定，湖南省长沙市中级人民法院（2005）长中民执字第35号，裁定拍卖担保方——本公司第一大股东张家界旅游经济开发有限公司（简称“张经开公司”）持有的本公司2800万法人股。至报告日，拍卖尚末执行。 因本公司第二大股东天通公司未依据已经发生法律效力的（2004）长中民二初字第400号民事判决书，履行给付义务，依照有关规定，湖南省长沙市中级人民法院（2005）长中民执字第36号，裁定拍卖本公司第二大股东天通公司持有的本公司1530万法人股。至报告日，拍卖尚末执行。
因本公司第二大股东天通公司未依据已经发生法律效力的（2004）长中民二初字第399号民事判决书，履行给付义务，依照有关规定，湖南省长沙市中级人民法院（2005）长中民执字第37号，裁定拍卖担保方——本公司第一大股东张经开公司持有的本公司2861万法人股。至报告日，拍卖尚末执行。 上述裁定书裁定拍卖的股权，分别占公司第一大股东张经开公司持有本公司股权的100%，公司第二大股东天通公司持有本公司股权的100%，合计占本公司总股本的39.17%。
4．本公司的对外担保受到了政府部门的高度重视，为此成立了专门的风险防范处置小组。在相关政府部门的支持下，本公司通过积极与债权银行沟通，得到了债权银行的理解和支持并表示支持本公司整顿重组工作，逐步化解风险，截止报告日，本公司大部分逾期银行借款已办理续贷手续。
八、备查文件
（一）载有公司董事长于立群先生亲笔签名的2007年半年度报告正本；
（二）载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本。
董事长：于立群
张家界旅游开发股份有限公司董事会
2007年7月31日