控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2019]1693 号
张家界旅游集团股份有限公司董事会：
我们审计了张家界旅游集团股份有限公司（以下简称“张旅集团”）财务报表，包括2018
年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2018年度的合并利润表及利润表、合并现金流
量表及现金流量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及有关财务报表附注，并
于2019年3月15日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知（2017修订）》的要求，张旅集团编制了后附的2018年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是张旅集团管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，张旅集团
汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信
息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解张旅集团2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表
应当与已审计财务报表一并阅读。
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（续）
天职业字[2019]1693 号
[此页无正文]
中国注册会计师： 刘宇科
中国北京
二○一九年三月十五日
中国注册会计师： 蒲士富
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2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：张家界旅游集团股份有限公司 单位：人民币万元
2018 年度占用 2018 年度占用 2018 年度
占用方与上市公司的 上市公司核算的 2018 年期初 2018 年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 偿还累计 占用形成原因 占用性质
关联关系 会计科目 占用资金余额 占用资金余额
（不含利息） (如有) 发生金额
现大股东及其附属企业
前大股东及其附属企业
总计
2018 年度占用 2018 年度占用 2018 年度
往来方与上市公司的 上市公司核算的 2018 年期初 2018 年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 偿还累计 往来形成原因 往来性质
关联关系 会计科目 占用资金余额 占用资金余额
（不含利息） (如有) 发生金额
张家界市经济发展投资集团有限公司 控股股东 应收账款 2.30 19.91 17.88 4.33 消费款未结算 经营性资金往来
大股东及其附属企业 张家界市城市建设投资有限公司 受同一母公司控制 应收账款 2.22 1.68 0.54 消费款未结算 经营性资金往来
长沙张经投酒店管理有限公司 受同一母公司控制 应收账款 0.61 1.42 1.44 0.59 消费款未结算 经营性资金往来
张家界易程天下环保客运有限公司 子公司 应收股利 2,600.00 500.00 2,100.00 利润分配 非经营性资金往来
张家界易程天下环保客运有限公司 子公司 其他应收款、应收利息 5,800.00 16.90 5,816.90 往来款 非经营性资金往来
张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司 子公司 应收股利 4,240.00 4,240.00 利润分配 非经营性资金往来
上市公司的子公司及其附属 张家界宝峰湖旅游实业发展有限公司 子公司 其他应收款、应收利息 2,287.48 3,500.00 18.77 5,334.50 471.75 往来款 非经营性资金往来
企业 张家界大庸古城发展有限公司 子公司 其他应收款、应收利息 1,405.53 19,055.10 310.97 8,783.63 11,987.97 往来款 非经营性资金往来
张家界杨家界索道有限公司 子公司 应收股利 157.00 157.00 利润分配 非经营性资金往来
张家界杨家界索道有限公司 子公司 其他应收款、应收利息 2,339.33 1,800.00 128.59 100.00 4,167.92 往来款 非经营性资金往来
张家界国际大酒店有限公司 子公司 其他应收款 20,370.19 150.00 20,520.19 往来款 非经营性资金往来
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
总计 33,402.44 30,328.65 475.23 20,556.03 43,650.29
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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