张家界旅游开发股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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张家界旅游开发股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人李智勇、主管会计工作负责人苏涛及会计机构负责人(会计主管人员)向秀声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 312,005,499.33 317,242,561.97 -1.65%
归属于母公司所有者权益 -54,611,673.58 -42,913,810.20
股本 183,600,000.00 183,600,000.00
归属于母公司所有者的每股净资产 -0.30 -0.23 -30.43%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 7,977,723.88 9,606,598.82 -16.96%
归属于母公司所有者的净利润 -11,697,863.37 -11,196,659.07
经营活动产生的现金流量净额 1,971,281.36 9,399,345.61 -79.03%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.01 0.05 -80.00%
基本每股收益 -0.06 -0.06
稀释每股收益 -0.06 -0.06
净资产收益率
扣除非经常性损益后的净资产收益
率
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 174,773.53
非流动资产处置损益 -16,067.34
合计 158,706.19
非经常性损益项目说明：
1.浏阳、临湘处理两台废旧小车；
2.临湘出租土地收入；
3.其他张家界旅游开发股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 12,422
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类
青岛航空技术专修学院 5,958,799 人民币普通股
上海浦东英发电子有限公司 3,265,562 人民币普通股
北京宝仕奥莎贸易有限公司 2,070,000 人民币普通股
上海景贤投资有限公司 686,597 人民币普通股
张恒毓 599,800 人民币普通股
朱禹霖 582,600 人民币普通股
卞孜真 513,800 人民币普通股
安同良 500,000 人民币普通股
贾存利 429,500 人民币普通股
张福全 400,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
本报告期末经营活动产生的现金流量净额比上年度期末减少-79.03％，本报告期末每股经营活动产生的现金流量净额比上
年度期末减少-80.00％，主要原因是：受全球经济危机的影响，公司下属景区、酒店主要境外客源地韩国客源大幅度减少，导
致公司经营活动产生的现金流量大幅下降。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
一、关于公司2008 年度财务报告被注册会计师出具了非标准无保留审计意见涉及相关事项的解决情况的说明：
1、2008 年度归属于母公司的所有者权益为-4,291 万元，主要是因为公司前期根据会计谨慎性原则对公司或有负债进行了较大
比例的计提，造成归属于母公司的所有者权益下幅减少。2008 年1 月至12 月，公司与多家债权银行就21,498 万元的或有负
债达成《债务和解协议》并解除担保，其中约9,974 万元符合预计负债转回条件。该部分转回的预计负债分别计入营业外收入
和资本公积，相应增加了公司的所有者权益。截至2008 年末，公司尚有6,593.13 万元的预计负债没有转回，其中涉及4,620
万元的预计负债已与债权单位达成《债务和解协议》，公司控股股东——张家界经济发展投资集团有限公司（以下简称“张经
投集团”）已经承诺全力解决上市公司存在的违规担保问题，如果上述预计负债对应的担保问题得以解决，公司的所有者权益
将有望进一步增加。营运资金为－27,023.73 万元主要是由于公司目前绝大部分银行借款均为短期流动资金借款，体现为流动
负债，而公司由于2008 年经营大幅下滑导致流动资金紧缺，无法按时偿还银行贷款也无法转贷，这就导致了部分可转为非流
动负债的银行借款继续以流动负债形式存在，进一步加大了营运资金缺口。目前公司已向张经投集团申请股东借款5,725.93
万元，用于补充公司流动资金和偿还银行到期或逾期贷款。截止本期期末，本公司大部分逾期银行借款已办理续贷手续，未
及时转贷的逾期贷款，本公司就贷款利率与相关银行正进行协商，将于达成一致后办理转贷手续；
2、由于被担保人难以偿还到期债务，截至2008 年12 月31 日，张股公司尚有11,987.50 万元的对外担保所承担的连带保证责
任没有解除。公司认为：A、本公司的对外担保受到了政府部门的高度重视，为此成立了专门的风险防范处置小组。在相关政
府部门的支持下，本公司通过积极与债权银行沟通，得到了债权银行的理解和支持并表示支持本公司整顿重组工作，逐步化
解风险，张经投集团在成为本公司的第一大股东后，通过积极与银行协商，就解除本公司对有关债务的担保责任陆续与部分
相关银行签订了债务和解协议，并按协议向部分银行支付了和解对价。其中一部分银行已解除了本公司的担保责任；B、张经
投集团、本公司与中国信达资产管理公司上海办事处（简称信达上海办事处）于本年6 月签订了债务和解协议。协议约定：
由张经投集团向信达上海办事处支付和解对价，从而信达上海办事处解除本公司为上海鸿仪投资发展有限公司在信达上海办
事处的8,400 万元贷款的担保责任。至本期末，张经投公司已按协议约定支付了部分和解对价；C、截至报告期末，公司因或
有负债涉及的诉讼事项暂时未给公司资产及广大股东造成重大损失，公司的生产经营保持稳定，公司董事会将继续敦促有关张家界旅
游开发股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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各方尽快就债务和解方式达成共识，早日化解风险。
二、本报告期内，公司没有发生新增对外担保。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无
股份限售承诺 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
本着对中小投资者和债权人负责
的态度，将继续与张股公司担保
债权人进行债务和解谈判，争取
张股公司或有负债的解决
报告期内，公司控股股东继续与多家债权人进行债务
和解谈判，截止报告期末，共计解决或有负债
21,498.00 万元，尚余11,987.50 万元或有负债尚未
与债权人达成协议。
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺 无 无
其他承诺（包括追加承诺） 无 无
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况 亏损
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元） -800.00 710.26 下降 -212.64
基本每股收益（元/股） -0.04 0.04 下降 -200.00
业绩预告的说明
公司预计本期至下一报告期末与上年同期相比净利润大幅度下降的主要原因是：受全球经
营危机的影响，公司下属景区、酒店主要境外客源地韩国客源大幅度减少，导致公司经营业绩
滑坡。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.5.3 其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2009 年03 月31 日 单位：（人民币）元张家界旅游开发股份有限公司2009 年第一季度
季度报告全文
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期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,591,932.93 320,752.24 1,144,923.91 589,741.86
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 795,755.72 1,010,957.38
预付款项 1,817,336.50 2,047,828.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,875,105.35 64,233,545.03 5,649,712.75 64,936,474.98
买入返售金融资产
存货 1,034,747.10 213,158.00 1,144,396.38 251,581.50
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 150,000.00 150,000.00
流动资产合计 9,264,877.60 64,767,455.27 11,147,818.62 65,777,798.34
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 101,200,457.56 101,200,457.56
投资性房地产 19,079,229.38 12,463,134.14 19,253,503.13 12,587,351.93
固定资产 192,493,621.09 17,728,927.00 195,855,584.25 18,441,221.26
在建工程 11,069,049.88 9,937,218.88
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 79,020,282.86 33,438,931.13 79,912,323.55 33,957,486.74
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,078,438.52 1,136,113.54
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 302,740,621.73 164,831,449.83 306,094,743.35 166,186,517.49
资产总计 312,005,499.33 229,598,905.10 317,242,561.97 231,964,315.83
流动负债：张家界旅游开发股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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短期借款 131,916,404.23 55,166,404.23 131,466,404.23 55,166,404.23
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5,284,063.36 952,701.69 5,050,140.84 987,701.69
预收款项 934,364.00 443,000.00 1,504,957.84 638,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,760,808.24 128,248.80 3,028,736.56 92,314.11
应交税费 529,906.68 271,387.69 268,650.43 224,651.26
应付利息 15,599,001.54 8,454,585.15 13,426,865.39 7,805,251.44
应付股利 1,683.00 1,683.00 1,683.00 1,683.00
其他应付款 78,262,164.31 127,102,023.17 74,768,195.43 127,995,444.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 100,000.00 100,000.00
其他流动负债 51,769,434.78 51,769,434.78
流动负债合计 288,157,830.14 192,520,033.73 281,385,068.50 192,911,450.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 65,931,300.00 65,931,300.00 65,931,300.00 65,931,300.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 65,931,300.00 65,931,300.00 65,931,300.00 65,931,300.00
负债合计 354,089,130.14 258,451,333.73 347,316,368.50 258,842,750.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 183,600,000.00 183,600,000.00 183,600,000.00 183,600,000.00
资本公积 84,397,764.23 82,396,473.70 84,397,764.23 82,396,473.70
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -322,609,437.81 -294,848,902.33 -310,911,574.43 -292,874,908.22
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -54,611,673.58 -28,852,428.63 -42,913,810.20 -26,878,434.52
少数股东权益 12,528,042.77 12,840,003.67
所有者权益合计 -42,083,630.81 -28,852,428.63 -30,073,806.53 -26,878,434.52张家界旅游开发股份有限公司2009 年第
一季度季度报告全文
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负债和所有者权益总计 312,005,499.33 229,598,905.10 317,242,561.97 231,964,315.83
4.2 利润表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2009 年1-3 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 7,977,723.88 2,711,701.00 9,606,598.82 2,979,750.00
其中：营业收入 7,977,723.88 2,711,701.00 9,606,598.82 2,979,750.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 20,144,794.79 4,655,695.11 21,534,554.37 4,907,646.81
其中：营业成本 8,180,937.51 1,318,167.04 6,009,204.41 1,162,499.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 401,144.81 129,802.56 357,999.02 83,369.50
销售费用 816,783.44 104,356.89 1,384,616.31 138,631.71
管理费用 6,652,852.69 2,022,110.17 9,036,619.71 2,470,344.43
财务费用 4,093,076.34 1,081,258.45 4,746,114.92 1,052,802.09
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-705,440.33
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-12,167,070.91 -1,943,994.11 -12,633,395.88 -1,927,896.81
加：营业外收入 237,676.07 1,077,497.76
减：营业外支出 78,969.88 30,000.00 87,671.98 8,304.13
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-12,008,364.72 -1,973,994.11 -11,643,570.10 -1,936,200.94
减：所得税费用 1,459.55
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-12,009,824.27 -1,973,994.11 -11,643,570.10 -1,936,200.94张家界旅游开发股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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归属于母公司所有者的净
利润
-11,697,863.37 -11,196,659.07
少数股东损益 -311,960.90 -446,911.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.06 -0.06
（二）稀释每股收益 -0.06 -0.06
4.3 现金流量表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2009 年1-3 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
7,503,717.55 2,516,701.00 9,577,925.85 3,504,632.00
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
4,813,312.44 501,000.00 11,181,092.76 9,723,343.00
经营活动现金流入小计 12,317,029.99 3,017,701.00 20,759,018.61 13,227,975.00
购买商品、接受劳务支付的
现金
1,986,225.63 276,332.61 1,695,964.23 138,205.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
4,588,104.09 1,206,203.30 4,586,181.24 1,444,494.44张家界旅游开发股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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支付的各项税费 650,889.55 173,026.60 708,623.18 63,746.45
支付其他与经营活动有关
的现金
3,120,529.36 1,080,833.07 4,368,904.35 6,326,507.56
经营活动现金流出小计 10,345,748.63 2,736,395.58 11,359,673.00 7,972,953.88
经营活动产生的现金
流量净额
1,971,281.36 281,305.42 9,399,345.61 5,255,021.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 141,030.00 141,030.00 286,789.61
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
250,000.00 29,244.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 391,030.00 141,030.00 316,033.61
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
2,190,152.25 286,960.00 2,485,908.81 28,170.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 2,190,152.25 286,960.00 2,485,908.81 28,170.00
投资活动产生的现金
流量净额
-1,799,122.25 -145,930.00 -2,169,875.20 -28,170.00
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 600,000.00 4,940,000.00 4,790,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
1,775,833.00 1,575,833.00
筹资活动现金流入小计 2,375,833.00 1,575,833.00 4,940,000.00 4,790,000.00
偿还债务支付的现金 150,000.00 7,390,562.62 7,390,562.62
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
1,950,983.09 430,198.04 2,117,714.62 1,051,657.82
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
1,550,000.00
筹资活动现金流出小计 2,100,983.09 1,980,198.04 9,508,277.24 8,442,220.44
筹资活动产生的现金
流量净额
274,849.91 -404,365.04 -4,568,277.24 -3,652,220.44张家界旅游开发股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 447,009.02 -268,989.62 2,661,193.17 1,574,630.68
加：期初现金及现金等价物
余额
1,144,923.91 589,741.86 3,037,332.24 1,339,594.89
六、期末现金及现金等价物余额 1,591,932.93 320,752.24 5,698,525.41 2,914,225.57
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
