河南思达高科技股份有限公司
2006年度中期报告全文
重要提示及目录
重 要 提 示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长刘双河先生、财务总监陈莉女士、会计机构负责人王静女士保证公司财务报告的真实、完整。
目 录
重要提示及目录-----------------------------------2
公司基本情况简介---------------------------------3
股本变动及主要股东持股情况-----------------------5
董事、监事、高级管理人员和员工情况---------------7
管理层讨论与分析---------------------------------7
重要事项-----------------------------------------9
八、 财务报告-----------------------------------------11
第二节、 公司基本情况
一、公司基本情况简介
１.公司法定中英文名称：
公司法定中文名称：河南思达高科技股份有限公司
中文简称:思达高科
公司法定英文名称：HENAN STAR HI-TECH CO.,LTD.
英文简称:STAR HI-TECH
２.股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：G思达 股票代码：000676
３. 公司注册及办公地址：中国河南郑州高新技术产业开发区金梭路 38号
邮政编码：450001
公司国际互联网网址:http://www.starhi-tech.com
电子信箱：dsh@starhi-tech.net
４.公司法定代表人：刘双河
５. 董事会秘书：王西林
证券事务代表：向 桥
联系地址：郑州市经三路北26号思达数码大厦916室
邮政编码：450008
电子信箱：wxl0676@sohu.com X.QIAO@371.net
电话：(0371) 65793081 65793200传真：(0371)65793089
6．公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载公司报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：郑州市经三路北26号思达数码大厦916室
二、公司主要财务数据和指标
项 目 2006年6月30日 2005年12月31日
总资产(元) 1,489,695,693.11 1,387,022,727.57
流动资产(元) 1,120,748,612.51 1,007,625,748.27
流动负债(元) 986,047,657.04 840,231,270.37
股东权益(元)
（不包含少数股东权益）422,811,770.32 436,490,100.03
项目 2006年6月30日 2005年6月30日
净利润(元) 5,096,795.51 8,499,906.82
扣除非经常性损益后的净利润(元) 5,002,902.79 5,085,496.05
经营活动产生的现金流量净额(元) -26,854,774.79 -18,748,980.02
净资产收益率(%) 1.62 2.05
每股收益(元) 0.016 0.027
每股净资产(元) 1.34 1.32
调整后的每股净资产 1.30 1.25
非经常性损益影响数：93,892.72元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额(元)
补贴收入 136,090.00
资产减值准备冲回 25,618.41
其他营业外收入 43,295.97
处置固定资产净损 4,879.42
失
少数股东权益 31,946.65
其他营业外支出 64,417.81
所得税影响数 9,867.78
合计 93,892.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第三节、股本变动及主要股东持股情况
本报告期内，公司股本结构未发生变动。2006年7月31日，公司完成了股权分置改革，公司的股本结构发生了变化，变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动后
数量 比例 其他 小计 数量 比例
一、有限售条 216,867, 68.9 -31,269, -31,269 185,597,98 59.0
件股份 975 4% 992 ,992 3 0%
1、国家持股 0 0.00 0 0 0 0.00
% %
2、国有法人持 0 0.00 0 0 0 0.00
股 % %
3、其他内资持 216,867, 68.9 -31,269, -31,269 185,597,98 59.0
股 975 4% 992 ,992 3 0%
其中：
境内法人持股 216,836, 68.9 -31,280, -31,280 185,556,69 58.9
695 3% 001 ,001 4 8%
境内自然人持 31,280 0.01 10,009 10,009 41,289 0.01
股 % %
二、无限售条 97,718,7 31.0 31,269,9 31,269, 128,988,71 41.0
件股份 24 6% 92 992 6 0%
1、人民币普通 97,718,7 31.0 31,269,9 31,269, 128,988,71 41.0
股 24 6% 92 992 6 0%
2、境内上市的 0 0.00 0 0 0 0.00
外资股 % %
3、境外上市的 0 0.00 0 0 0 0.00
外资股 % %
4、其他 0 0.00 0 0 0 0.00
% %
三、股份总数 314,586, 100. 0 0 314,586,69 100.
699 00% 9 00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、股权分置改革完成后，公司的股东总数为16228户。
三、股权分置改革完成后，公司主要股东情况如下：
1、 前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条 持有的有 可上市交易 新增可上市 限售条件
号 件股东名 限售条件 时间 交易股份数
称 股份数量 量
1 河南思达 157,482, 2007年7月3 15,729,335 持有的股份在获得流
科技发展 478 1日 通权之日起12个月内
股份有限 2008年7月3 31,458,670 不上市交易或转让。
公司 1日 在前项规定期满后，
2009年7月3 110,294,47 通过证券交易所挂牌
1日 3 交易出售原非流通股
股份的数量占公司股
份总数的比例在12个
月内不超过百分之五
，在24个月内不超过
百分之十。
2 深圳市恒 10,341,2 2007年7月3 10,341,218 持有的股份在获得流
瑞丰投资 18 1日 通权之日起12个月内
有限公司 不上市交易或转让。
3 上海柏轮 10,230,3 2007年7月3 10,230,318 持有的股份在获得流
实业发展 18 1日 通权之日起12个月内
有限公司 不上市交易或转让。
4 河南五星 4,451,58 2007年7月3 4,451,580 持有的股份在获得流
电气自动 0 1日 通权之日起12个月内
化设备有 不上市交易或转让。
限公司
5 海南烨新 1,814,17 2007年7月3 1,814,177 持有的股份在获得流
贸易有限 7 1日 通权之日起12个月内
公司 不上市交易或转让。
6 河南隆达 578,000 2007年7月3 578,000 持有的股份在获得流
通讯有限 1日 通权之日起12个月内
公司 不上市交易或转让。
所持公司股票如上市
流通，需先偿还河南
思达科技发展股份有
限公司垫付的对价股
份或取得其同意。
7 上海晶旌 342,298 2007年7月3 342,298 持有的股份在获得流
贸易有限 1日 通权之日起12个月内
公司 不上市交易或转让。
8 上海文杰 171,149 2007年7月3 171,149 持有的股份在获得流
科贸有限 1日 通权之日起12个月内
公司 不上市交易或转让。
9 上海莲羽 145,476 2007年7月3 145,476 持有的股份在获得流
贸易发展 1日 通权之日起12个月内
有限公司 不上市交易或转让。
10 冯井岗 41,289 2006年8月7 41,289 高管持股,离职后6个
日 月后可以申请上市流
通。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、公司前十名股东持股情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 持股 持股总数 持有有限 质押或冻
比例 售条件股 结的股份
份数量 数量
1 河南思达科技发展股份有 50.06 157,482,47 157,482,4 157,482,
限公司 % 8 78 478
2 深圳市恒瑞丰投资有限公 3.29% 10,341,218 10,341,21 8,000,00
司 8 0
3 上海柏轮实业发展有限公 3.25% 10,230,318 10,230,31 10,154,8
司 8 82
4 河南五星电气自动化设备 1.42% 4,451,580 4,451,580 0
有限公司
5 海南烨新贸易有限公司 0.58% 1,814,177 1,814,177 0
6 范银秀 0.18% 578,160 0 0
7 河南隆达通讯有限公司 0.18% 578,000 578,000 0
8 孙孟林 0.18% 577,598 0 0
9 黄舜芳 0.18% 570,107 0 0
10 张爱民 0.18% 550,585 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、公司前十名无限售条件股东持股情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
数量
1 范银秀 578,160 人民币普通股
2 孙孟林 577,598 人民币普通股
3 黄舜芳 570,107 人民币普通股
4 张爱民 550,585 人民币普通股
5 毛贵有 523,248 人民币普通股
6 陈燕芳 501,468 人民币普通股
7 关新义 481,272 人民币普通股
8 王康愿 387,999 人民币普通股
9 王忠宾 378,811 人民币普通股
10 徐元兰 325,512 人民币普通股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）、未知前十名股东存在关联关系或一致行动。
（2）、持有本公司5%以上股份的股东有一家，第一大股东河南思达科技发展股份有限公司，股权分置改革完成后，其持有公司的股份数为157,482,478。
（3）、公司第一大股东河南思达科技发展股份有限公司，实际控制人没有变化。
（4）、河南思达科技发展股份有限公司持有的股份已全部质押给了银行。
第四节、董事、监事、高级管理人员情况
本报告期公司董事、监事及高级管理人员持股没有变化。
本报告期公司董事、监事及高级管理人员变动情况：
2006年4月公司第三届董事会董事成员任期届满、第三届监事会监事成员任期届满，2006年4月20日，公司2005年度股东会选举产生了公司第四届董事会和第四届监事会，第四届董事会和第四届监事会任期均为三年。公司第四届董事会董事成员为：刘双河、李方、邱求元、刘遵义、张复生，刘遵义、张复生为公司独立董事，公司第四届监事会监事成员为：宋丽、毛志仁、刘美钰，刘美钰为职工推举的监事。
2006年4月20日，公司第四届董事会选举刘双河先生为公司董事长，聘任邱求元先生为公司总经理，黄永宏先生、潘洁女士为公司副总经理，陈莉女士为公司财务总监，王西林先生为公司董事会秘书。
2006年4月20日，公司第四届监会推举宋丽女士为公司监事会召集人。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况分析
1、报告期内公司主要经营成果如下：
项 目 2006年6月30日 2005年6月30日 变动幅度
主营业务收入(元) 312,819,133.83 316,457,854 -1.15%
主营业务利润(元) 65,952,615.57 55,091,475 19.71%
净 利 润(元) 5,096,795.51 8,499,907 -40.03%
现金及现金等价物
净 增 加 额(元) 85,547,350.19 -3,863,339 2114.34%
2、公司上半年财务数据差异分析
2006年上半年公司经营平稳，主要财务数据和去年同期相比没有大的变化，总资产、主营业务收入、主营业务利润、增减均不超过20%。公司流动负债和去年底相比增加了1.4亿元，现金及现金等价物增加了8500万元，是因为公司增加流动资金贷款所至。公司净利润和去年同期相比减少了40.03%，主要是去年同期有340万的补贴收入，本报告期和去年同期除去非经常性损益后的净利润基本持平。
3、报告期公司主营业务的行业分布情况如下：
产品 主营业务收入（万元） 主营业务成本（万元） 毛利率（%）
电力设备及仪器仪表 13,085.33 8,970.79 31.44
比上 年 同 期 增 减 35.73% 34.02% 1.38%
软件开发及销售 180.73 12.97 92.83
比上 年 同 期 增 减 -29.32% -79.57% 17.63%
电池及其配件 4,722.54 4,022.54 14.82
比上 年 同 期 增 减 8.97% 15.62% -4.88%
影 像 技 术 1,370.17 629.85 54.03
比上 年 同 期 增 减 43.93% 114.80% -15.17%
电子视听产品 11,923.15 10,947.41 21.41
比上 年 同 期 增 减 -27.58% -5.69% 15.81%
合 计 31,281.92 24,583.54 21.41
比上年 同 期 增 减 -1.15% -5.69% 3.8%
4、主营业务收入的地区分布情况如下：
地区分布 主营业务收入（万元） 主营业务成本（万元） 毛利率（%）
河 南 9,122.03 6,286.72 31.08
比上 年 同 期 增 减 13.18% 10.77% 1.48%
上 海 1,370.17 629.85 54.03
比上 年 同 期 增 减 43.93% 114.80% -15.17%
广 东 20,789.72 17,666.98 15.02
比上 年 同 期 增 减 -8.15% -12.10% 3.82%
合 计 31,281.92 24,583.54 21.41
比上 年 同 期 增 减 -1.15% -5.69% 3.8%
5、经营分析与讨论
2006年上半年公司经营平稳，主要财务数据和去年同期相比没有大的变化，总资产、主营业务收入、主营业务利润、增减均不超过20%。公司流动负债和去年底相比增加了1.4亿元,而现金和现金及现金等价物增加了8500万元，为公司增加流动贷款所至，公司应该注意高负债的风险。本报告期公司主营业务利润比去年同期增长19.7%，由于公司负债增加，使得净利润没有增长，公司净利润和去年同期相比减少了40.03%，主要是去年同期有340万的补贴收入，本报告期和去年同期除去非经常性损益后的净利润基本持平。
由于国家发电、用电量的增长，公司的电力设备及仪器仪表销售和去年相比增长了35.7%，公司电力设备及仪器仪表销售呈现良好的发展势头。深圳市银思奇电子有限公司销售收入保持了平稳增长的势头。公司控股的上海英迈吉东影图像设备有限公司的安检设备已形成批量生产，改变了去年同期销售下滑的局面，和去年同期相比，主营业务收入增长了43.9%，下半年仍会保持良好的增长态势。中山伊达本报告期主营业务收入出现了27.6%的下降，一方面是公司在调整产品结构，另一方面，欧盟提高了进口电子产品含铅量的要求后，影响了公司产品的销售，公司正在积极寻求改进的办法。
二、本报告期公司对外投资情况说明。
本报告期公司无对外投资。
第六节 重要事项
1、2006年4月20日，公司股东大会审议通过了公司2005年度利润分配方案：以2005年末公司总股本为基数，每10股派发现金红利0.60元（含税）。公司于本报告期内实施了分红，股权登记日为2006年6月15日，除息日为2006年6月16日。
2、 2006年中期公司不进行利润分配。
3、本报告期公司对外担保情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关
对象 （协议签 行完毕 联方担保
名称 署日） （是或否
）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A 5,000.00
）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担 5,000.00
保发生额合计
报告期末对控股子公司担 13,000.00
保余额合计（B）
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 18,000.00
担保总额占公司净资产的 42.57%
比例
其中：
为股东、实际控制人及其 0.00
关联方提供担保的金额（C
）
直接或间接为资产负债率 5,000.00
超过70％的被担保对象提
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％ 0.00
部分的金额（E）
上述三项担保金额合计*（ 5,000.00
C+D+E）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
公司对资产负债率超过70%的公司的担保已经公司股东会通过，并进行了公告，详细情况可以查阅2006年3月18日的《证券时报》。
4、大股东及关联方不存在占用本公司资产的情况。
5、公司与关联方没有购销商品和提供劳务的关联交易。
6、本公司近五年来，未进行过委托理财。
财务报告
资产负债表
金额单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 注 2006年6月30日 2005年12月31日
释 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 442,733,8 398,740, 357,186,4 270,313,5
30.06 666.06 79.87 32.67
短期投资 2 2,000,000 2,000,000
.00 .00
应收票据 3 250,000.0 3,574,520 200,000.0
0 .50 0
应收股利 5,300,00
0.00
应收利息
应收账款 4/ 325,040,9 191,423, 340,411,7 199,364,3
a 59.71 955.89 64.88 35.14
其他应收款 5/ 69,080,15 51,222,7 66,150,55 48,336,97
b 5.00 03.51 0.20 2.41
预付账款 6 27,233,10 13,674,2 23,856,42 14,791,15
0.09 59.90 0.55 7.50
应收补贴款
存货 7 255,559,1 56,096,1 214,446,0 60,630,24
73.64 81.79 12.27 5.36
待摊费用 8 851,394.0 851,394.
1 01
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,120,748 717,309, 1,007,625 595,636,2
,612.51 161.16 ,748.27 43.08
长期投资
长期股权投资 9/ 61,292,38 326,533, 60,120,15 327,880,5
c 9.97 488.92 2.96 43.17
长期债权投资
合并价差 6,715,231 7,217,572
.90 .05
长期投资合计 68,007,62 326,533, 67,337,72 327,880,5
1.87 488.92 5.01 43.17
固定资产
固定资产原价 10 343,547,3 155,890, 341,222,2 154,339,1
27.72 493.24 90.91 62.57
减：累计折旧 10 85,884,15 49,068,5 75,567,94 45,234,75
7.70 56.31 9.98 9.50
固定资产净值 257,663,1 106,821, 265,654,3 109,104,4
70.02 936.93 40.93 03.07
减：固定资产减值准 2,279,291 2,279,29 2,304,910 2,304,910
备 .69 1.69 .10 .10
固定资产净额 255,383,8 104,542, 263,349,4 106,799,4
78.33 645.24 30.83 92.97
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 255,383,8 104,542, 263,349,4 106,799,4
78.33 645.24 30.83 92.97
无形资产及其他资产
：
无形资产 11 44,904,19 12,083,2 46,173,77 12,238,93
8.76 06.59 2.02 3.99
长期待摊费用 12 651,381.6 455,616. 2,536,051 600,515.2
4 65 .44 2
其他长期资产
无形资产及其他资产 45,555,58 12,538,8 48,709,82 12,839,44
合计 0.40 23.24 3.46 9.21
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,489,695 1,160,92 1,387,022 1,043,155
,693.11 4,118.56 ,727.57 ,728.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表（续）
金额单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和股东权益 注 2006年6月30日 2005年12月31日
释 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 13 694,014,81 585,425,42 513,000,0 424,000,0
5.74 7.20 00.00 00.00
应付票据 14 62,000,000 62,000,000 42,000,00 42,000,00
.00 .00 0.00 0.00
应付账款 15 171,384,81 64,709,249 238,810,6 65,136,12
9.21 .90 14.08 2.77
预收账款 16 23,921,760 5,535,834. 10,307,32 5,963,628
.39 19 1.59 .48
应付工资 2,869,732. 2,019,505
04 .83
应付福利费 8,675,646. 4,341,860. 8,314,222 4,377,835
53 74 .33 .93
应付股利 6,308,683. 5,298,683. 4,058,933 3,358,933
03 03 .56 .56
应交税金 17 -9,221,075 -46,679.01 -3,092,22 3,260,000
.86 9.25 .80
其他应交款 18 96,371.86 81,852.58 289,231.5 175,794.1
0 7
其他应付款 19 25,066,828 7,336,119. 24,223,67 25,513,31
.61 61 0.73 2.69
预提费用 20 930,075.49 550,000.00 300,000.0
0
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 986,047,65 735,232,34 840,231,2 573,785,6
7.04 8.24 70.37 28.40
长期负债：
长期借款 21 3,000,000. 2,000,000. 32,000,00 32,000,00
00 00 0.00 0.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 22 1,682,000. 880,000.00 1,545,000 880,000.0
00 .00 0
其他长期负债
长期负债合计 4,682,000. 2,880,000. 33,545,00 32,880,00
00 00 0.00 0.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 990,729,65 738,112,34 873,776,2 606,665,6
7.04 8.24 70.37 28.40
少数股东权益 76,154,265 76,756,35
.75 7.17
股东权益
股本 23 314,586,69 314,586,69 314,586,6 314,586,6
9.00 9.00 99.00 99.00
资本公积 24 14,880,156 14,880,156 14,780,08 14,780,08
.83 .83 0.11 0.11
盈余公积 25 49,549,337 49,549,337 49,549,33 49,549,33
.31 .31 7.31 7.31
其中：法定公益金 19,278,317 19,278,317 19,278,31 19,278,31
.93 .93 7.93 7.93
未分配利润 26 43,795,577 43,795,577 57,573,98 57,573,98
.18 .18 3.61 3.61
其中:拟分配现金 18,875,20 18,875,20
股利 1.94 1.94
股东权益合计 422,811,77 422,811,77 436,490,1 436,490,1
0.32 0.32 00.03 00.03
负债和股东权益总 1,489,695, 1,160,924, 1,387,022 1,043,155
计 693.11 118.56 ,727.57 ,728.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利 润 表
金额单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 2006年1-6月 2005年1-6月
释 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 27 312,819 82,201,0 316,457, 73,317,
/d ,133.83 48.95 854.10 142.04
减：主营业务成本 27 245,835 57,460,6 260,672, 52,572,
/d ,449.73 36.18 500.42 059.10
主营业务税金及附加 28 1,031,0 694,824. 693,879. 504,169
68.53 74 08 .63
二、主营业务利润（亏损以 65,952, 24,045,5 55,091,4 20,240,
“-”号填列） 615.57 88.03 74.60 913.31
加：其他业务利润（亏损以 29 2,938,8 1,653,97 3,027,70 1,090,0
“-”号填列） 32.19 3.58 0.69 97.91
减：营业费用 18,383, 6,579,31 16,420,5 8,384,9
337.20 9.86 54.92 12.60
管理费用 32,022, 10,024,7 25,090,7 9,260,6
189.19 47.54 10.13 03.10
财务费用 30 11,902, 8,309,61 8,506,48 5,892,2
377.08 6.69 0.16 17.57
三、营业利润（亏损以“- 6,583,5 785,877. 8,101,43 -2,206,
”号填列） 44.29 52 0.08 722.05
加：投资收益（损失以“- 31 -648,44 4,432,60 -612,904 7,396,4
”号填列） /e 2.52 6.37 .26 37.58
补贴收入 32 985,662 4,767,82 4,000,0
.65 4.92 00.00
营业外收入 33 43,295. 13,890.3 121,144. 89,647.
97 5 22 97
减：营业外支出 34 69,297. 12,769.8 894,831. 779,456
23 8 14 .68
四、利润总额（亏损总额以 6,894,7 5,219,60 11,482,6 8,499,9
“-”号填列） 63.16 4.36 63.82 06.82
减：所得税 1,398,0 122,808. 874,863.
59.06 85 68
减：少数股东损益 399,908 2,107,89
.59 3.32
五、净利润（净亏损以“- 5,096,7 5,096,79 8,499,90 8,499,9
”号填列） 95.51 5.51 6.82 06.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 2006年1-6月 2005年1-6月
释 合并 母公司 合并 母公司
出售、处置部门或被投资 -121,13
单位所得收益 3.51
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减
少）利润总额
会计估计变更增加（或减
少）利润总额
债务重组损失
其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
金额单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 合并 母公司
释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 353,567,442. 97,034,262.31
79
收到的税费返还 10,669,955.7 734,206.34
9
收到的其他与经营活动有关的现金 35,026,134.5 28,840,093.04
1
现金流入小计 399,263,533. 126,608,561.69
09
购买商品、接受劳务支付的现金 335,701,315. 52,982,443.93
50
支付给职工以及为职工支付的现金 38,041,163.9 11,027,909.44
1
支付的各项税费 14,542,196.7 5,606,914.24
3
支付的其他与经营活动有关的现金 35 37,833,631.7 34,901,596.18
4
现金流出小计 426,118,307. 104,518,863.79
88
经营活动产生的现金流量净额 -26,854,774. 22,089,697.90
79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,850,000.00 2,850,000.00
取得投资收益所收到的现金 24,176.48 1,822,176.48
处置固定资产、无形资产和其他长期 12,000.00
资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 65,107.72
现金流入小计 2,951,284.20 4,672,176.48
购建固定资产、无形资产和其他长期 9,262,587.35 152,825.46
资产所支付的现金 9,262,587.35
投资所支付的现金 1,700,000.00 1,700,000.00
1,700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 10,962,587.3 1,852,825.46
5
投资活动产生的现金流量净额 -8,011,303.1 2,819,351.02
5
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 722,697,196. 624,345,430.00
15
收到的其他与筹资活动有关的现金 15,191.56
现金流入小计 722,712,387. 624,345,430.00
71
偿还债务所支付的现金 570,499,608. 492,920,002.80
84
分配股利、利润或偿付利息所支付的 31,461,628.4 27,907,342.73
现金 7
支付的其他与筹资活动有关的现金 44,636.08
现金流出小计 602,005,873. 520,827,345.53
39
筹资活动产生现金流量净额 120,706,514. 103,518,084.47
32
四、汇率变动对现金的影响额 -293,086.19
五、现金及现金等价物净增加额 85,547,350.1 128,427,133.39
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表（续）
金额单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 注 合并 母公司
释
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 5,096,795.51 5,096,795.51
加：少数股东损益 399,908.59
计提的资产减值准备 53,270.26 -180,417.24
固定资产折旧 11,271,168.7 3,833,796.81
6
无形资产摊销 1,469,573.26 355,727.40
长期待摊费用摊销 1,884,669.80 144,898.57
待摊费用减少（减：增加） -851,394.01 -851,394.01
预提费用增加（减：减少） 630,075.49 550,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 14,123,601.2 11,127,435.15
5
投资损失（减：收益） 648,442.52 -4,432,606.37
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -41,113,161. 4,534,063.57
37
经营性应收项目的减少（减：增加） 9,306,301.46 2,440,105.89
经营性应付项目的增加（减：减少） -29,774,026. -528,707.38
31
其他
经营活动产生的现金流量净额 -26,854,774. 22,089,697.90
79
2、不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
以实物资产对外投资
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 442,733,830. 398,740,666.06
06
减：现金的期初余额 357,186,479. 270,313,532.67
87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 85,547,350.1 128,427,133.39
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润分配表
金额单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 2006年1-6月 2005年1-6月
释 合并 母公司 合并 母公司
一、净利润 5,096,79 5,096,795 8,499,90 8,499,906
5.51 .51 6.82 .82
加：年初未分配利润 57,573,9 57,573,98 50,861,1 50,861,14
83.61 3.61 44.83 4.83
其他转入
二、可供分配的利润 62,670,7 62,670,77 59,361,0 59,361,05
79.12 9.12 51.65 1.65
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的 62,670,7 62,670,77 59,361,0 59,361,05
利润 79.12 9.12 51.65 1.65
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 18,875,2 18,875,20 18,875,2 18,875,20
01.94 1.94 01.94 1.94
转作资本（股本）的普
通股股利
四、未分配利润 43,795,5 43,795,57 40,485,8 40,485,84
77.18 7.18 49.71 9.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益
编制单位：河南思达高科技股份有限公司 2006年6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.60% 15.02% 0.21 0.21
营业利润 1.56% 1.50% 0.02 0.02
净利润 1.21% 1.16% 0.02 0.02
扣除非经常性损益后的 1.18% 1.14% 0.02 0.02
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表附表
资产减值准备明细表(合并)
金额单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本年增 本年减少数 年末余额
额 加数 因资 其他原因 合计
产价 转出数
值回
升转
回数
一、坏账准备合 24,206, 325,51 272,241. 272,24 24,259,6
计 380.06 1.65 39 1.39 50.32
其中：应收账款 16,856, 272,241. 272,24 16,584,0
318.93 39 1.39 77.54
其他应收款 7,350,0 325,51 7,675,57
61.13 1.65 2.78
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准 1,337,4 1,337,40
备合计 02.99 2.99
其中：库存商品 1,218,2 1,218,20
09.60 9.60
原材料 119,193 119,193.
.39 39
四、长期投资跌
价准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
五、固定资产减 2,304,9 25,618.4 25,618 2,279,29
值准备合计 10.10 1 .41 1.69
其中：房屋建筑
物
机械设备 2,304,9 25,618.4 25,618 2,279,29
10.10 1 .41 1.69
六、无形资产减
值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
会计报表附注
公司基本情况
河南思达高科技股份有限公司（以下简称公司）是1996年经河南省体改委豫股批字（1996）7号批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式向社会公开发行A股股票，并于1996年在深圳证券交易所上市交易。
公司属电子行业，主要产品为仪器、仪表、工业自动化设备。公司法定代表人：刘双河。公司地址：郑州高新技术产业开发区金梭路38号。
公司主要经营范围：仪器、仪表、工业自动化设备、电子计算机软硬件及网络设备的开发、生产、加工、销售，系统集成与自动化工程，信息服务，高低压配电设备的开发，技术转让、咨询服务,自产产品及技术的出口业务等。
公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。
会计年度
公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日止。
记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。
外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记账本位币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额作为汇兑损益，按以下原则处理：
属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，直接计入当期损益；
与购建固定资产有关的专用外币借款产生的汇兑损益，在该项固定资产达到预定可使用状态前予以资本化并计入相关固定资产成本；
属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
现金等价物确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、存期不超过90天的定期存款及90天内到期的短期债券投资等货币性资产。
短期投资及其收益核算方法：
（1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。
（2）短期投资期末按成本与市价孰低法计量：
短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本；
短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按个别投资项目市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。
坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项；
（2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收账款期末余额采用账龄分析法并结合个别认定法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 2％
1—2年 5％
2—3年 10%
3—4年 20%
4—5年 50%
5年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款按年末余额百分比法计提坏帐准备，提取比例为10%。
存货核算方法
（1）存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等；
（2）存货计价方法：原材料取得时按实际成本计价，日常按计划成本核算，月末通过材料成本差异调整为实际成本；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法核算；低值易耗品采用一次摊销法核算。
（3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。
（4）存货期末按成本与可变现净值孰低计量：
存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。
存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。
长期投资的核算方法
长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息；
长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销；
长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； 处置长期股权投资时，将长期股权投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益；
股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10年的期限摊销，贷方差额计入资本公积；
长期投资期末按账面价值与可回收金额孰低计量：
长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复；
长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。
固定资产计价和折旧方法
固定资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产；
固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他；
固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出；对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化，对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用；
固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值扣除净残值（原值的5％）后在估计经济使用年限内平均计提；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧；固定资产装修费用按两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧；
确定分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年限 年折旧率%
房屋及建筑物 30－50 3.17－1.90
机器设备 10 9.50
运输工具 10 9.50
其他 5－10 19.00－9.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量：
固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值；
固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。
在建工程核算方法
（1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整；
（2）在建工程期末按预计损失计提减值准备：
在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性；
在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程项目可收回金额低于其账面价值的差额计提。
委托贷款核算方法
（1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息；
（2）委托贷款期末按委托贷款本金与可回收金额孰低计量：
委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复；
委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。
无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产；
（2）无形资产计价及摊销：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支付的价款入账；在受益期内按直线法分期摊销；
（3）无形资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量：
无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。
无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。
长期待摊费用摊销方法
（1）长期待摊费用确认标准为：本公司已经支付，摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用；
（2）长期待摊费用计价及摊销：按实际发生额入账，在受益期内按直线法分期摊销；属于筹建期间发生的各项开办费用于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
借款费用的会计处理方法
（1）借款费用的确认：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，在符合借款费用资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项固定资产的成本。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于生产经营期间发生的，直接计入当期损益。
（2）借款费用资本化条件：
a 开始资本化：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的构建活动已经开始；
b暂停资本化：购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3个月（含3个月），中断期间发生的借款费用暂停资本化，将其确认为当期财务费用，直至资产的购建活动重新开始；但如果中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必要的程序，则中断期间所发生的借款费用资本化继续进行；
c停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（3）借款费用资本化金额的确定：
a 当期利息资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积确定；
b 当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
收入确认方法
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量；
（2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用；
（3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。
所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算。
主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
公司本年度无主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。
合并会计报表的编制方法
公司根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。
主要税项
增值税：按应税收入的17%适用税率计算缴纳。
营业税：按应税收入的5%税率计算缴纳。
所得税：本公司属于在国家郑州高新技术产业开发区内设立的高新技术企业，根据财税字（94）001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》精神，公司符合国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按15%的税率征收所得税。
控股子公司及合营企业
控股公司(含间接控股)情况 单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册资 主营业务 投资 拥有权 是否
本 金额 益 合并
报表
上海艾莱克电子进出口有 300.00 仪器、仪表 270. 90.00% 是
限公司 00
河南思达软件工程有限公 1,000. 软件产品、技 900. 90.00% 是
司 00 术开发 00
河南思达电力通信有限公 1,000. 电力载波通信 800. 80.00% 是
司 00 设备 00
深圳市思达仪表有限公司 5,000. 仪器、仪表 4,40 90.00% 是
00 0.00
江西思达电子有限公司 1,000. 仪器、仪表 800. 80.00% 是
00 00
深圳思达光电通信技术有 2,000. 仪器、仪表 1,36 68.00% 是
限公司 00 0.00
深圳市银思奇电子有限公 5,000. 电子产品、电 4,96 90.00% 是
司 00 子配件 0.00
上海英迈吉东影图像设备 3,520. 生物医学工程 2,46 70.00% 是
有限公司 00 、医疗器械 2.04
南京东影生物医学影像技 52.00 生物医学工程 52.0 100.00 是
术有限责任公司 、医疗器械 0 %
九江思达实业有限公司 10.00 仪器、仪表 9.00 90.00% 否
深圳市伊达科技有限公司 2,437. 电子产品、进 2,43 100.00 是
00 出口贸易 7.00 %
中山市伊达科技有限公司 660.00 组合音响、视 1,40 51.00% 是
听产品 1.00
深圳市伊达数码有限公司 1,600. 数码产品、视 816. 51.00% 是
00 听产品 00
UNISTARHI-TECHSYSTEMSLI 311.21 仪器、仪表 171. 55.00% 否
MITED 3538 1674
46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司九江思达实业有限公司资产总额为 2,403,753.31元，占本公司总资产比例为0.16%，依据财政部财会二字（1996）2号文，本期按权益法核算，未纳入合并会计报表范围。
公司2005年新设UNISTAR HI-TECH SYSTEMS LIMITED公司，尚处于筹建期，未纳入合并会计报表范围。
合并会计报表范围的变更
公司本期合并报表范围无变更事项。
因新设而增加的合营企业
新增企业名称 成立日
河南博通思达电器设备有限公司 2006年5月19日
会计报表主要项目注释（截至2006年6月30日止，金额单位：人民币元）
合并会计报表主要项目注释
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
原币金 汇率 折合人民 原币余额 汇率 折合人民
额 币 币
现金 1,592,705 1,971,959
.59 .52
其中:美元 45,197. 8.0702 364,748.8 22,709.2 7.995 181,631.3
00 3 9 6 4
港元 65,479. 1.0403 68,117.81 95,380.3 1.029 98,186.67
00 5 42
欧元 2,531.8 9.5797 24,254.56 1,376.87 10.13 14,066.79
7 13
其他外币
银行存款 334,228,9 433,506,4
05.35 58.73
其中:美元 192,415 8.0702 33,833,62 671,895. 7.995 5,372,211
.15 8.74 94 6 .18
港币 37,343. 1.0403 38,847.98 127,674. 1.029 131,430.3
05 19 42 6
欧元
其他货币资 21,364,86 7,255,411
金 8.93 .81
其中:美元 2,576,0 8.0702 20,789,45
77.21 8.30
港元
合计 357,186,4 442,733,8
79.87 30.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期投资
项目 期初数 期末数
金额 金额 市价
股权投资
债券投资
其他投资 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 3,574,520.50 250,000.00
合计 3,574,520.50 250,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 269,238,96 75.36% 5,384,77 262,742,8 76.91% 5,254,856
内 6.72 9.34 22.14 .44
1—2年 56,974,914 15.95% 2,848,74 46,770,50 13.69% 2,338,525
.08 5.71 5.54 .28
2—3年 17,354,499 4.86% 1,735,44 19,373,36 5.67% 1,937,336
.60 9.97 3.21 .32
3年以 13,699,703 3.83% 6,887,34 12,738,34 3.73% 7,053,359
上 .41 3.91 6.36 .50
合计 357,268,08 100.00 16,856,3 341,625,0 100.00 16,584,07
3.81 % 18.93 37.25 % 7.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收帐款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款项目前五名金额合 金额 比例
计
83,248,145.18 24.37%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 33,235,08 45.22 3,323,50 34,914,58 45.49% 3,491,458
2.38 % 8.24 7.46 .75
1—2年 18,012,08 24.51 1,801,20 26,630,00 34.69% 2,663,000
1.70 % 8.17 6.64 .67
2—3年 15,634,63 21.27 1,563,46 7,676,109 10.00% 767,610.9
3.27 % 3.32 .51 5
3年以上 6,618,813 9.00% 661,881. 7,535,024 9.82% 753,502.4
.98 40 .17 1
合计 73,500,61 100.0 7,350,06 76,755,72 100.00% 7,675,572
1.33 0% 1.13 7.78 .78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收账款项目前五名金额 金额 比例
合计
16,542,916.05 21.55%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 21,304,989.41 89.31% 22,095,102.89 81.13%
1—2年 2,195,303.15 9.20% 3,452,904.73 12.68%
2—3年 262,721.71 1.10% 1,294,812.69 4.76%
3年以上 93,406.28 0.39% 390,279.78 1.43%
合计 23,856,420.55 100.00% 27,233,100.09 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付帐款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。
存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
原材料 58,846,331.66 71,633,918.35
在产品 71,213,505.70 82,973,181.40
产成品 81,889,908.08 62,907,874.10
低值易耗品 384,992.60 445,273.10
委托加工物资 3,448,677.22 6,013,967.44
分期收款发出商品 32,922,362.24
合计 215,783,415.26 256,896,576.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 119,193.39 119,193.39
产成品 1,218,209.60 1,218,209.
60
合计 1,337,402.99 1,337,402.
99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度存货可变现净值系根据存货销售净价确定。
待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 期末数
检定费用 160,000.00
其他 691,394.01
合计 851,394.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本 本 期末数
金额 减值 期 期 金额 减值准
准备 增 减 备
加 少
对子公司 915,655. 187,017 728,638.56
投资 56 .00
其他企业 59,204,4 1,359,254. 60,563,751
投资 97.40 01 .41
小计 60,120,1 1,359,254. 187,017 61,292,389
52.96 01 .00 .97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投 投资比 初始投资 投资余额 减值
资 例 成本 准备
期
限
河南省中小企业投资担保股 长 22.06% 45,000,00 46,681,33
份有限公司 期 0.00 4.12
河南思达连锁商业有限公司 长 19.00% 8,987,152 8,987,152
期 .02 .02
九江思达实业有限公司 长 90.00% 90,000.00 728,638.5
期 6
UNISTARHI-TECHSYSTEMSLIM 5年 55.00% 1,711,674 1,851,645
ITED .46 .74
上海思达东影电力技术有限 长 19.20% 1,843,619 1,843,619
公司 期 .53 .53
河南博通思达电气设备有限 40.00% 1,200,000 1,200,000
公司 .00 .00
合计 58,832,44 61,292,38
6.01 9.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中采用权益法核算的长期投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司 期初余额 期末调整 分得现 本期转 期末余
名称 的所有者 金红利 销 额
权益份额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
河南省中小企业投资担保股份有限公司46,662,051.39 19,282.73 46,681,334.12
九江思达实业有限公司 915,655.56 -187,017.00 728,638.56
河南博通思达电气设备有限公司 1,200,000.00
合计 47,577,706.95 -167,734.27 48,609,972.68
(2) 合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金 摊销期 本期 累计摊 摊余金 形成
额 限 摊销 销额 额 原因
额
河南思达电力通信有 630,02 120个 31,5 288,762 341,264 购股
限公司 6.85 月 01.3 .20 .65 权
2
深圳市思达仪表有限 -1,791 120个 -89, -679,08 -1,111, 购股
公司 ,004.7 月 550. 9.31 915.43 权
4 24
深圳市银思奇电子有 5,194, 101个 308, 1,594,2 3,599,8 购股
限公司 069.42 月 558. 19.33 50.09 权
58
上海英迈吉东影图像 36,770 116个 1,90 9,826.6 26,944. 购股
设备有限公司 .69 月 1.94 9 00 权
南京东影生物医学影 494,00 120个 28,8 135,850 358,149 购股
像技术有限责任公司 0.00 月 16.6 .07 .93 权
7
中山市伊达科技有限 4,422, 120个 221, 921,299 3,500,9 购股
公司 238.19 月 111. .53 38.66 权
88
合计 8,986, 502, 2,270,8 6,715,2
100.41 340. 68.51 31.90
15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋建筑物 183,984,051 121,916.44 184,105,967
.54 .98
机器设备 107,218,945 2,348,091.3 181,505.00 109,385,531
.23 7 .60
运输工具 16,419,450. 178,544.00 16,597,994.
31 31
其他 33,599,843. 1,481,200.8 1,623,210.83 33,457,833.
83 3 83
合计 341,222,290 4,129,752.6 1,804,715.83 343,547,327
.91 4 .72
累计折旧
房屋建筑物 13,385,244. 2,721,636.1 16,106,880.
73 8 91
机器设备 36,887,718. 6,160,926.7 78,115.63 42,970,529.
77 8 92
运输工具 6,786,581.4 732,731.34 7,519,312.7
0 4
其他 18,508,405. 1,655,874.4 876,845.41 19,287,434.
08 6 13
合计 75,567,949. 11,271,168. 954,961.04 85,884,157.
98 76 70
净值 265,654,340 257,663,170
.93 .02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注
机器设备 2,304,910. 25,618.41 2,279,291 长期闲置不
10 .69 用
合计 2,304,910. 25,618.41 2,279,291
10 .69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 年初数 本期 本 本期 累计 期末数 剩 取得
期 余
增加 转 摊销 摊销 年 方式
出 限
额
财务软 25,760 19,319. 1,288. 7,728 18,031 7. 购买
件2 .00 96 02 .06 .94 00
专有技 785,86 595,948 39,293 229,2 556,65 7. 购买
术1 5.96 .42 .28 10.82 5.14 10
专有技 9,000, 6,750,0 450,00 2,700 6,300, 7. 股东
术2 000.00 00.00 0.00 ,000. 000.00 10 投入
00
专有技 200,00 200, 5,000. 5,000 195,00 9. 购买
术3 0.00 000. 00 .00 0.00 75
00
土地使 5,223, 4,326,8 52,236 948,9 4,274, 40 购买
用权2 600.00 82.00 .00 54.00 646.00 .9
2
土地使 6,278, 5,407,2 62,875 934,1 5,344, 42 购买
用权3 500.00 44.34 .02 30.68 369.32 .5
0
土地使 14,011 13,986, 150,55 175,3 13,836 46 购买
用权4 ,763.5 919.97 1.91 95.46 ,368.0 .4
2 6 2
土地使 5,093, 4,412,8 51,712 732,5 4,361, 42 购买
用权5 700.00 16.31 .68 96.37 103.63 .2
0
知识产 535,32 258,741 26,766 303,3 231,97 4. 购买
权1 6.89 .20 .36 52.05 4.84 33
知识产 2,600, 1,364,9 130,00 1365, 1,234, 4. 购买
权2 000.00 99.78 0.02 000.2 999.76 75
4
知识产 1,500, 812,500 75,000 762,5 737,50 4. 购买
权3 000.00 .00 .00 00.00 0.00 92
电气CA 77,000 68,566. 3,850. 12,28 64,716 9. 购买
D软件 .00 67 00 3.33 .67 00
BI-D及 4,000, 3,833,3 199,99 366,6 3,633, 9. 股东
SFF/SF 000.00 33.35 9.99 66.64 333.36 08 投入
P模块
技术
EIs 1,120, 1,064,0 55,999 111,9 1,008, 9. 购买
000.00 00.02 .98 99.96 000.04 00
数字化 3,300, 3,272,5 165,00 192,5 3,107, 9. 购买
医院系 000.00 00.00 0.00 00.00 500.00 42
统
合计 53,751 46,173, 200, 1,469, 8,847 44,904
,516.3 772.02 000. 573.26 ,317. ,198.7
7 00 61 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始发 年初余 本期增 本期摊销 累计摊销 期末余
生额 额 加 额
装修费1 1,124,0 466,616 112,399.98 769,783. 354,216
00.00 .75 23 .77
装修费2 56,683. 4,723.6 4,723.61 56,683.2 0.00
26 1 6
模具1 180,356 118,176 18,035.58 80,215.4 100,140
.00 .16 2 .58
模具2 592,735 10,998. 9,739.40 591,475. 1,259.3
.04 70 74 0
模具3 764,812 272,246 76,481.22 569,047. 195,764
.25 .21 26 .99
开办费 1,663,2 1,663,2 1,663,290.0 1,663,29 0.00
90.01 90.01 1 0.01
合计 4,381,8 2,536,0 1,884,669.8 3,730,49 651,381
76.56 51.44 0 4.92 .64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 80,000,000.00 99,000,000.0
0
保证借款 389,000,000.00 530,425,427.
20
质押借款 10,000,000.0
0
信用借款 44,000,000.00 54,589,388.5
4
合计 513,000,000.00 694,014,815.
74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司以位于江西九江的房地产作抵押取得借款5,000,000.00元。
公司以位于深圳市龙岗区的房地产作抵押取得借款49,000,000.00元。
公司以位于郑州高新技术产业开发区的房产和经三路房产作抵押取得借款45,000,000.00元。
公司以1120万元定单质押取得借款10,000,000.00元。
期末保证借款由河南思达科技发展股份有限公司、河南黄河实业集团股份有限公司、河南黄河旋风股份有限公司、金基不动产（郑州）有限公司、郑州宇通集团有限公司等提供担保。
应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 42,000,000.00 62,000,000.00
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 期末数
238,810,614.08 171,384,819.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付帐款中无欠持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 期末数
10,307,321.59 23,921,760.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收帐款中无欠持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 法定税率 期末数 欠缴原因
营业税 5% 29,924.09 未到法定纳税期
城建税 7%、5%、1% 204,565.39 未到法定纳税期
增值税 17% -10,563,060.27 待抵、退税金
企业所得税 15% 367,499.54 未到法定纳税期
个人所得税 5-45% 646,544.52 未到法定纳税期
房产税 77,539.80 未到法定纳税期
其他 15,911.07 未到法定纳税期
合计 -9,221,075.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 期末数 欠缴原因
教育费附加 3% 88,725.63 未到法定缴纳期
其他 1% 7,646.23 未到法定缴纳期
合计 96,371.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 期末数
24,223,670.73 25,066,828.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款中无欠持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用项目 期初数 期末数 结存原因
水电费 300,000.00 305,930.20
中介机构费 550,000.00
加工费 74,145.29
合计 300,000.00 930,075.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期初数 期末数 备注
保证借款 30,000,000.00
信用借款 2,000,000.00 3,000,000.00
合计 32,000,000.00 3,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
科技三项费用 1,545,000.00 1,682,000.00
合计 1,545,000.00 1,682,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期变动增减 期末数
配股 送股 公积金 小计
转股
一、尚未流
通股份
发起人股份 216,836,69 216,836,69
9.00 9.00
其中：
境内法人持 216,836,69 216,836,69
有股份 9.00 9.00
内部职工股
尚未流通股 216,836,69 216,836,69
份合计 9.00 9.00
二、已流通
股份
境内上市人 97,750,000 97,750,000
民币普通股 .00 .00
三、股份总 314,586,69 314,586,69
数 9.00 9.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东河南思达科技发展股份有限公司持有的本公司180,482,478股股权已质押。
股东上海柏轮实业发展有限公司持有的本公司10,154,882股股权已质押。
深圳市恒瑞丰投资有限公司持有的本公司8,000,000股股权已质押。
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
股本溢价 13,660,886. 13,660,886.
71 71
股权投资准备 596,958.92 596,958.92
拨款转入 500,000.00 500,000.00
其他资本公积 22,234.48 100,076.72 122,311.20
合计 14,780,080. 100,076.72 14,880,156.
11 83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
法定盈余公积 30,271,019.38 30,271,019.38
公益金 19,278,317.93 19,278,317.93
合计 49,549,337.31 49,549,337.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 分配比例 金额
年初未分配利润 57,573,983.61
会计政策变更调整
调整后年初未分配利润
加：本期净利润 5,096,795.51
减：提取法定盈余公积 10%
提取法定公益金 8%
提取任意盈余公积
应付普通股股利 18,875,201.94
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 43,795,577.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部 营业收入 营业成本 营业毛利
2006年1- 2005年1- 2006年1 2005年1 2006年1 2005年
6 6 -6 -6 -6 1-6
电子仪器仪 130,853, 96,406,3 89,707, 66,935, 41,145, 29,470
表 333.91 36.52 877.40 549.25 456.51 ,787.2
7
软件开发及 1,807,26 2,557,07 129,654 634,499 1,677,6 1,922,
技术转让 9.23 4.66 .56 .09 14.67 575.57
电池及其配 47,225,3 43,339,6 40,225, 34,790, 6,999,9 8,548,
件 64.96 91.94 385.45 783.96 79.51 907.98
影像技术 13,701,6 9,519,79 6,298,4 2,932,1 7,403,2 6,587,
90.87 6.56 73.21 73.32 17.66 623.24
电子视听产 119,231, 164,634, 109,474 155,379 9,757,4 9,255,
品 474.86 954.42 ,059.11 ,494.80 15.75 459.62
合计 312,819, 316,457, 245,835 260,672 66,983, 55,785
133.83 854.10 ,449.73 ,500.42 684.10 ,353.6
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区分部 营业收入 营业成本 营业毛利
2006年1 2005年1- 2006年1 2005年1- 2006年1 2005年1-
-6 6 -6 6 -6 6
河南 91,220, 80,595,8 62,867, 56,756,3 28,353, 23,839,4
251.60 79.99 179.46 87.42 072.14 92.57
上海 13,701, 9,519,79 6,298,4 2,932,17 7,403,2 6,587,62
690.87 6.56 73.21 3.32 17.66 3.24
广东 207,897 226,342, 176,669 200,983, 31,227, 25,358,2
,191.36 177.55 ,797.06 939.68 394.30 37.87
合计 312,819 316,457, 245,835 260,672, 66,983, 55,785,3
,133.83 854.10 ,449.73 500.42 684.10 53.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名销售商销售总额143,360,099.75元，占销售收入的45.55% 。
主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
金额 计提标准 金额 计提标准
营业税 12,513.00 5% 4,883.83 5%
减:营业税返
还
城建税 567,761.64 7%、5%、1 413,151.34 7%、5%、1%
%
教育费附加 392,351.41 3% 212,980.40 3%
河道管理费 2.38 1% 2,863.51 1%
房产税 1.2%、12 60,000.00 1.2%、12％
％
堤围费 58,440.10
合计 1,031,068.53 693,879.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成本 收入 成本
材料销售 2,143,741.53 1129,000.50 686,677.16 460,659.3
5
技术转让 1,000,000.00 52,000.00 1,900,000. 52,000.00
00
技术咨询服务 27,898.64 471.00
租赁收入 1,244,015.09 620,119.96 1,176,259. 491,060.3
38 8
加工费收入 500,149.57 350,000.00
维修费收入 70,295.18
其他 131,751.28 236,100.79 -4,955.45
合计 5,089,952.65 2,151,120.46 4,026,935. 999,235.2
97 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 13,905,447.2 10,411,965.9
7 5
减：利息收入 3,439,549.13 2,417,693.05
减:财政贴息 272,500.00
汇兑损失 270,559.62 66,718.88
其他 1,165,919.32 717,988.38
合计 11,902,377.0 8,506,480.16
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用比去年增长39.92%原因系借款增加所致。
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
股权投资收益
其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润
股权转让收益
期末按权益法调整的被投资公司损益 -167,734.27
股权投资差额摊销 -502,340.15
基金投资收益 21,631.90
合计 -648,442.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
财政补贴 117,000.00 4,000,000.00
增值税超税负退税 849,572.65 767,824.92
其他 19,090.00
合计 985,662.65 4,767,824.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
固定资产清理净收益 18,200.00 44,934.27
违约金及罚款收入 11,674.00 34,196.25
街道扶持款
其他 13,421.97 42,013.70
合计 43,295.97 121,144.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
固定资产清理净损失 4,879.42 884,799.02
其他 64,417.81 10,032.12
合计 69,297.23 894,831.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金37,833,631.74元，主要系支付的管理费用、营业费用及其他应支付的现金。
母公司会计报表主要项目注释
应收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例 坏账准 金额 比例 坏账准备
备
1年以 150,941,24 71.45% 3,001,9 149,327,134 73.63% 2,986,542
内 1.74 50.84 .55 .69
1—2 38,925,650 18.43% 1,941,6 33,211,934. 16.37% 1,660,596
年 .80 97.24 75 .74
2—3 11,177,331 5.29% 1,118,0 10,816,440. 5.33% 1,081,644
年 .89 98.49 91 .09
3年以 10,193,793 4.83% 5,811,9 9,462,956.0 4.67% 5,665,726
上 .90 36.62 5 .85
合计 211,238,01 100.00 11,873, 202,818,466 100.00 11,394,51
8.33 % 683.19 .26 % 0.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收帐款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款项目前五名金额 金额 比例
合计
59,155,398.79 29.17%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比例 坏账准 金额 比例 坏账准备
备
1年以内 30,101,75 57.74% 1,592,0 33,105,335. 59.85 1,874,984
6.34 53.15 32 % .65
1—2年 12,633,25 24.23% 1,263,3 14,278,692. 25.81 1,425,602
0.10 25.01 51 % .56
2—3年 9,079,937 17.42% 907,993 7,312,641.2 13.22 731,264.1
.24 .72 9 % 3
3年以上 317,111.7 0.61% 31,711. 619,873.03 1.12% 61,987.30
9 18
合计 52,132,05 100.00 3,795,0 55,316,542. 100.0 4,093,838
5.47 % 83.06 15 0% .64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
为简化核算手续，子公司欠款14,378,155.75元未计提坏账准备。其中上海英迈吉东影图像设备有限公司欠款4,090,607.99元，中山市伊达科技有限公司7,030,000.00元，其他子公司欠款3,257,547.76元。
其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款项目前五名金 金额 比例
额合计
14,265,834.30 25.79%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本 本 期末数
金额 减值 期 期 金额 减值准
准备 增 减 备
加 少
对子公司 272,23 4,784,074. 7,350,4 269,66
投资 1,339. 62 11.60 5,002.
76 78
其他企业 55,649 1,219,282. 56,868
投资 ,203.4 73 ,486.1
1 4
小计 327,88 6,003,357. 7,350,4 326,53
0,543. 35 11.60 3,488.
17 92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投 投资 初始投资 期末金额
资 成本
期 比例 投资余 减值 计提
限 额 准备 原因
河南思达电力通信有限公司 长 80.0 8,000,00 17,138,
期 0% 0.00 485.29
河南思达软件工程有限公司 长 90.0 9,000,00 22,252,
期 0% 0.00 892.12
河南思达连锁商业有限公司 长 19.0 8,987,15 8,987,1
期 0% 2.02 52.02
河南省中小企业投资担保股 长 22.0 45,000,0 46,681,
份公司 期 6% 00.00 334.12
上海艾莱克电子进出口有限 长 90.0 2,700,00 4,537,3
公司 期 0% 0.00 65.44
深圳市思达仪表有限公司 长 90.0 44,000,0 70,899,
期 0% 00.00 884.36
深圳市银思奇电子有限公司 长 90.0 49,600,0 80,046,
期 0% 00.00 845.25
上海英迈吉东影图像设备有 70.0 24,624,0 40,204,
限公司 0% 00.00 241.01
深圳市伊达科技有限公司 90.0 21,933,0 32,733,
0% 00.00 643.57
UNISTARHI-TECHSYSTEMSLIM 55.0 1,711,67 1,851,6
ITED 0% 4.46 45.74
河南博通思达电气设备有限 40.0 1,200,00 1,200,0
公司 0% 0.00 00.00
小计 216,755, 326,533
826.48 ,488.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中采用权益法核算的股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 期初余 投资 损益调 股权投 分配 期末余
额 成本 整 资差额 股利 额
摊销
河南思达电力通信有 18,497 208,53 31,501 1,536 17,138,
限公司 ,455.9 0.66 .32 ,000. 485.29
5 00
河南思达软件工程有 21,745 507,84 22,252,
限公司 ,050.0 2.08 892.12
4
上海艾莱克进出口有 4,969, -431,9 4,537,3
限公司 318.23 52.79 65.44
深圳思达仪表有限公 75,524 848,31 -89,55 5,562 70,899,
司 ,022.5 1.61 0.24 ,000. 884.36
1 00
深圳市银思奇电子有 77,730 2,624, 308,55 80,046,
限公司 ,463.8 939.95 8.58 845.25
8
上海英迈吉东影图像 39,919 286,60 1,901. 40,204,
设备有限公司 ,538.9 4.03 94 241.01
2
深圳市伊达科技有限 32,133 599,82 32,733,
公司 ,815.7 7.80 643.57
7
UNISTARHI-TECHSYSTE 1,711, 139,9 1,851,6
MSLIMITED 674.46 71.28 45.74
河南省中小企业投资 46,662 19,282 46,681,
担保股份公司 ,051.3 .73 334.12
9
河南博通思达电器有 1,200 1,200,0
限公司 ,000. 00.00
00
小计 318,89 1,339 4,663, 252,41 7,098 317,546
3,391. ,971. 386.07 1.60 ,000. ,336.90
15 28 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金 摊销 本期摊 累计 摊余金 形成
额 期限 销额 摊销 额 原因
额
河南思达电力通信有限 630,02 120个 31,501 288,7 341,264 购股
公司 6.85 月 .32 62.20 .65 权
深圳市思达仪表有限公 -1,791 120个 -89,55 -679, -1,111, 购股
司 ,004.7 月 0.24 089.3 915.43 权
4 1
深圳市银思奇电子有限 5,194, 101个 308,55 1,594 3,599,8 购股
公司 069.42 月 8.58 ,219. 50.09 权
33
上海英迈吉东影图像设 36,770 116个 1,901. 9,826 26,944. 购股
备有限公司 .69 月 94 .69 00 权
合计 4,069, 252,41 1,213 2,856,1
862.22 1.60 ,718. 43.31
91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 营业收入 营业成本 营业毛利
2006年1- 2005年1 2006年1- 2005年1 2006年1 2005年1
6 -6 6 -6 -6 -6
电力设备及 82,201,0 73,317, 57,460,6 52,572, 24,740, 20,745,
仪器仪表 48.95 142.04 36.18 059.10 412.77 082.94
合计 82,201,0 73,317, 57,460,6 52,572, 24,740, 20,745,
48.95 142.04 36.18 059.10 412.77 082.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
,,
前五名销售商销售总额53,954,263.54元，占销售收入的65.64%
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
基金投资收益 21,631.90
期末按权益法调整的被投资公司损益 4,663,386.07
股权投资差额摊销 -252,411.60
合计 4,432,606.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方关系及其交易
(一)、关联方关系
1、 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 主营业务 与公司 经济 法人
地址 关系 性质 代表
或类
型
思奇科技控股有限公司 北京 投资管理 实质控 有限 汪远
制人 责任 思
河南思达科技发展股份有 郑州 科技、工业等 母公司 股份 李方
限公司 行业投资 公司
河南思达电力通信有限公 郑州 电力载波通信 子公司 有限 刘双
司 设备 责任 河
河南思达软件工程有限公 郑州 软件产品、技 子公司 有限 刘双
司 术开发 责任 河
上海艾莱克电子进出口有 上海 仪器、仪表 子公司 有限 邱求
限公司 责任 元
深圳市思达仪表有限公司 深圳 仪器、仪表 子公司 有限 汪远
责任 思
深圳市银思奇电子有限公 深圳 电子产品、电 子公司 有限 刘双
司 子配件 责任 河
江西思达电子有限公司 九江 生产销售电子 子公司 有限 王功
式电能表 责任 勇
九江思达实业有限公司 九江 生产销售仪器 子公司 有限 徐更
、仪表 责任 新
深圳思达光电通信技术有 深圳 生产销售仪器 子公司 有限 王功
限公司 、仪表 责任 勇
上海英迈吉东影图像设备 上海 生物医学工程 子公司 有限 王满
有限公司 、医疗器械 责任 仓
南京东影生物医学影像技 南京 生物医学工程 子公司 有限 王满
术有限责任公司 ；医疗器械 责任 仓
深圳市伊达科技有限公司 深圳 电子产品、进 子公司 有限 刘双
出口贸易 责任 河
中山市伊达科技有限公司 中山 组合音响、视 子公司 有限 汪远
听产品 责任 思
深圳市伊达数码有限公司 深圳 数码产品、视 子公司 有限 汪远
听产品 责任 思
UNISTARHI-TECHSYSTEMSLI 尼日 仪器、仪表 子公司 有限 D.W.A
MITED 利亚 责任 tsu
拉各
斯州
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、 存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
思奇科技控股有限公司 50,000,00 50,000,0
0.00 00.00
河南思达科技发展股份有限 80,000,00 80,000,0
公司 0.00 00.00
河南思达电力通信有限公司 10,000,00 10,000,0
0.00 00.00
河南思达软件工程有限公司 10,000,00 10,000,0
0.00 00.00
上海艾莱克电子进出口有限 3,000,000 3,000,00
公司 .00 0.00
深圳市思达仪表有限公司 50,000,00 50,000,0
0.00 00.00
深圳市银思奇电子有限公司 50,000,00 50,000,0
0.00 00.00
江西思达电子有限公司 10,000,00 10,000,0
0.00 00.00
九江思达实业有限公司 100,000.0 100,000.
0 00
深圳思达光电通信技术有限 20,000,00 20,000,0
公司 0.00 00.00
上海英迈吉东影图像设备有 35,200,00 35,200,0
限公司 0.00 00.00
南京东影生物医学影像技术 520,000.0 520,000.
有限责任公司 0 00
深圳市伊达科技有限公司 24,370,00 24,370,0
0.00 00.00
中山市伊达科技有限公司 6,600,000 6,600,00
.00 0.00
深圳市伊达数码有限公司 16,000,00 16,000,0
0.00 00.00
UNISTARHI-TECHSYSTEMSLIM 3,112,135 3,112,13
ITED .38 5.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、 存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
金额 比 金额 比 金 比 金额 比
例 例 额 例 例
思奇科技控股
有限公司
河南思达科技 180,4 57 180,4 57
发展股份有限 80,00 .3 80,00 .3
公司 0.00 7% 0.00 7%
河南思达电力 8,000 80 8,000 80
通信有限公司 ,000. .0 ,000. .0
00 0% 00 0%
河南思达软件 9,000 90 9,000 90
工程有限公司 ,000. .0 ,000. .0
00 0% 00 0%
上海艾莱克电 2,700 90 2,700 90
子进出口有限 ,000. .0 ,000. .0
公司 00 0% 00 0%
深圳市思达仪 45,00 90 45,00 90
表有限公司 0,000 .0 0,000 .0
.00 0% .00 0%
深圳市银思奇 45,00 90 45,00 90
电子有限公司 0,000 .0 0,000 .0
.00 0% .00 0%
江西思达电子 8,000 80 8,000 80
有限公司 ,000. .0 ,000. .0
00 0% 00 0%
九江思达实业 90,00 90 90,00 90
有限公司 0.00 .0 0.00 .0
0% 0%
深圳思达光电 1,360 68 1,360 68
通信技术有限 ,000. .0 ,000. .0
公司 00 0% 00 0%
上海英迈吉东 24,64 70 24,64 70
影图像设备有 0,000 .0 0,000 .0
限公司 .00 0% .00 0%
南京东影生物 520,0 10 520,0 10
医学影像技术 00.00 0. 00.00 0.
有限责任公司 00 00
% %
深圳市伊达科 24,37 10 24,37 10
技有限公司 0,000 0. 0,000 0.
.00 00 .00 00
% %
中山市伊达科 2,856 51 2,856 51
技有限公司 ,000. .0 ,000. .0
00 0% 00 0%
深圳市伊达数 8,160 51 8,160 51
码有限公司 ,000. .0 ,000. .0
00 0% 00 0%
UNISTARHI-TEC 1,711 55 1,711 55
HSYSTEMSLIMIT ,674. .0 ,674. .0
ED 46 0% 46 0%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、 不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
河南思达置业有限公司 同一母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)、关联交易
租赁
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 交 定 交易金额 占同类交易 结算
易 价 的比例 方式
内 原 2006年1- 2005年 2006 2005
容 则 6月 度 年1- 年度
6月
河南思达置业有限公 房 市 247,860. 448,649 19.9 21.63 现金
司 租 价 00 .25 2% %
河南思达科技发展股 房 市 30,000.0 60,000. 2.41 2.89% 现金
份有限公司 租 价 0 00 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保
河南思达科技发展股份有限公司为本公司283,430,000.00元借款提供担保。
(三)、 关联往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
其他应付款
思奇科技控股有限公司 200,000.00 8.26% 200,000.0 7.04%
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺事项
截至2006年6月30日止，公司无其他重大承诺事项。
或有事项
截至2006年6月30日止，公司无其他重大或有事项。
其他事项
1、重大资产重组事项
截至2006年6月30日止，公司无需要说明的重大资产重组事项。
2、股权分置改革事项：
2006年7月21日,本公司相关股东会议表决通过了《河南思达高科技股份有限公司股权分置改革方案》，并于2006年7月27日公告了《河南思达高科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。公司股权分置改革方案于2006年7月31日正式实施完毕，公司股票同日恢复交易。公司股权分置改革方案实施后，公司股份结构如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份数量 占比
一、有限售条件的流通 185,597,983 59.0%
股
1.境内法人持有 185,556,694 58.98%
2.高管持股 41,289 0.02%
二、无限售条件流通股 128,988,716 41.0%
三、股份总数 314,586,699 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东河南思达科技发展股份有限公司持有的本公司157,482,478股股权已质押。
股东上海柏轮实业发展有限公司持有的本公司10,154,882股股权已质押。
深圳市恒瑞丰投资有限公司持有的本公司8,000,000股股权已质押。
3、非经常性损益对合并净利润的影响
根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号――非经常性损益（2004年修订）》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表所示。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净利润 5,096,795.51
加：处置固定资产净损失 4,879.42
加：其他营业外支出 64,417.81
减：财政贴息
其他营业外收入 43,295.97
补贴收入 136,090.00
资产减值准备冲回 25,618.41
加：少数股东权益 31,946.65
加：所得税影响数 9,867.78
扣除非经常性损益后的净利润 5,002,902.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、截至2006年6月30日止，公司无需要说明的其他重大事项。
河南思达高科技股份有限公司
二00六年八月十八日