海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2012 年第一季度报告正文
证券代码：000735 证券简称：罗 牛 山 公告编号：2012-006
海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2012 年第一季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司董事长徐自力先生、副董事长兼总经理钟金雄先生、财务总监兼董事会秘书宋岚女士声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
资产总额（元） 3,628,938,486.78 3,627,354,982.52 0.04%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,714,938,440.82 1,712,070,070.49 0.17%
总股本（股） 880,132,000.00 880,132,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.949 1.945 0.21%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入（元） 208,076,947.23 193,384,477.24 7.60%
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,668,370.33 5,007,986.06 -6.78%
经营活动产生的现金流量净额（元） -45,707,546.64 32,580,409.25 -240.29%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.0519 0.0370 -240.27%
基本每股收益（元/股） 0.0053 0.0057 -7.02%
稀释每股收益（元/股） 0.0053 0.0057 -7.02%
加权平均净资产收益率（%） 0.27% 0.32% -0.05%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
0.06% 0.01% 0.05%
率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -2,437,264.38
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
1,328,749.98
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 1,499,825.07
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
1
海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2012 年第一季度报告正文
对外委托贷款取得的损益 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,573,438.14
所得税影响额 0.00
少数股东权益影响额 -259,656.12
合计 3,705,092.69 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 180,814
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
海南罗牛山控股集团有限公司 90,705,000 人民币普通股
海口永盛畜牧机械工程有限公司 27,644,584 人民币普通股
海南深兴贸易有限公司 14,450,000 人民币普通股
海南兴牧饲料有限公司 14,450,000 人民币普通股
海南兴地实业投资有限公司 13,005,000 人民币普通股
湖北新锐科技发展有限公司 12,131,000 人民币普通股
中经信投资有限公司 8,670,000 人民币普通股
海南冠翔贸易有限公司 7,225,000 人民币普通股
广东温氏投资有限公司 6,885,132 人民币普通股
黄进芳 4,000,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、预付款项期末数比期初数增加 30.52%，主要原因是预付锦地翰城二期工程款增加；
2、应交税费期末数比期初数减少 977.77%，主要原因是商品房销售预交营业税金及附加和土地增值税；
3、财务费用本期数比上年同期数增加 130.12%，主要原因是银行借款增加；
4、公允价值变动损益本期数比上年同期数增加 97.37%，主要原因是股票公允价值上涨；
5、投资收益本期数比上年同期数减少 73.62%，主要原因是权益法核算的长期股权投资收益减少；
6、营业外收入本期数比上年同期数减少 31.88%，主要原因是生产性生物资产处置收益减少；
7、营业外支出本期数比上年同期数减少 51.38%，主要原因是生产性生物资产处置损失减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
2
海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2012 年第一季度报告正文
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
√ 适用 □ 不适用
公司 2012 年第一季度内控规范体系实施进展情况报告
根据《关于实施企业内部控制规范体系的通知》（海南证监发[2012]7 号）和《海南辖区上市公司实施企业内部控制规范体系
工作指引》的相关要求，现将截止 2012 年 3 月 31 日本公司实施内控规范体系的进展情况报告如下：
1、2012 年初，公司集中采购《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引讲解》系列丛书，并下发给公司各职能部
门、各下属公司负责人，要求相关人员结合实际、认真学习和领会内部控制基本规范相关内容，为全面推进内控规范体系建
设工作做好准备。
2、2012 年 2 月 8 日，公司高管参加海南证监局组织召开的“海南上市公司实施企业内部控制规范体系动员大会”，认真听取
大会相关文件精神和工作要求。
3、2012 年 3 月 6 日-7 日，公司派财务总监兼董秘、财务部、企管部、人力资源部和证券部共 7 人参加海南证监局举办的“海
南上市公司实施企业内部控制规范体系培训班”。通过本次学习，公司相关人员提高了对实施企业内部控制规范体系的认识、
了解到内控建设对提升公司管理水平和风险防范能力的重要性和必要性。
4、2012 年 3 月 14 日，公司组织召开“内部控制规范体系建设准备工作会议”，公司高管、各职能部门负责人和相关工作人员
参加本次会议。会议要求大家统一思想、提高认识、全力以赴做好内控规范体系建设工作，并讨论确定公司内部控制领导小
组和内部控制办公室的人员组成、内控办人员的职责、内控实施方案的进度安排、2012 年度内控实施的范围以及中介机构的
聘请等问题。
5、2012 年 3 月 27 日，公司召开第六届董事会第二十五次临时会议审议通过《公司内部控制规范体系实施工作方案》，并于 3
月 28 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网公开披露。该工作方案涵盖公司基本情况介绍、组织保障、内部控制建设工
作计划、内部控制自我评价工作计划、披露内部控制实施工作计划和内部控制审计工作计划等内容，为公司顺利实施内部控
制规范体系工作提供了总体思路。
6、2012 年 3 月 28 日，公司组织召开以“罗牛山内控规范体系建设暨廉洁建设动员大会”为主题的项目启动会。参加本次会
议的人员共计 130 余人，包括公司高管、公司各职能部门负责人、各下属公司管理人员、财务负责人、审计负责人、办公室
主任、工程及采购部门人员等。
会上，公司董事长徐自力先生认真传达了“海南上市公司实施企业内部控制规范体系动员大会材料”的重点内容，要求公司
及各下属公司要认真学习相关文件精神，高度重视，全员参与，认真考评，不折不扣完成内控规范体系建设工作；总经理钟
金雄先生对内控规范体系建设工作做了重要部署，对相关实施单位提出具体工作要求。同时，为使大家更全面地了解内控规
范建设工作的意义、目的、原则，公司特邀请专业管理咨询机构总经理在此次大会上做“实现有效控制下的发展”的主题讲
座，向与会人员介绍了内控规范建设的概念、内涵、方法，共享内控规范建设的经典案例，根据罗牛山的组织架构、经营规
范及行业分布，初步分析我公司实施内控规范建设的关键要素，让大家获益颇丰。
7、2012 年 3 月至今，内控建设办公室按照公司要求，本着成本效益原则，与多家经验丰富的专业咨询机构进行前期接洽，拟
择优聘请合适的专业咨询机构全程参与公司内控规范建设过程，指导和协助公司全面推进内控规范建设工作，以保障该建设
工作规范、合理、可行、有效。
公司将严格按照《内部控制规范体系实施工作方案》认真开展内控建设工作，并按要求定期披露和报送内控规范体系实施进
展情况报告。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3
海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2012 年第一季度报告正文
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占期末证券
初始投资金额 期末持有
序号 证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 总投资比例 报告期损益
（元） 数量（股）
（%）
1 股票 601288 农业银行 14,268,680.00 5,338,000 14,305,840.00 19.83% 320,280.00
2 股票 601169 北京银行 17,553,274.98 1,790,530 17,583,004.60 24.37% 966,886.20
3 股票 601818 光大银行 25,271,640.72 8,755,606 24,953,477.10 34.58% -262,668.18
4 股票 000001 深发展 A 12,356,381.63 760,300 11,944,313.00 16.55% 117,698.10
5 股票 601633 长城汽车 611,000.00 47,000 632,620.00 0.88% 67,130.00
6 股票 300016 北陆药业 335,371.05 31,000 266,600.00 0.37% -4,340.00
7 股票 300028 金亚科技 430,353.92 47,600 322,728.00 0.45% 17,136.00
8 基金 A80001 中国红 1 号 2,000,000.00 1,992,210 1,826,258.91 2.53% 167,544.86
9 基金 519696 交银环球精选 150,000.00 148,289 190,847.94 0.26% 16,015.40
期末持有的其他证券投资 3,000,000.00 - 129,662.40 0.18% 7,400.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 86,742.68
合计 75,976,702.30 - 72,155,351.95 100% 1,499,825.06
证券投资情况说明
公司第五届董事会第三十次会议和 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《证券投资内控制度》，公司严格按照该制度开展
证券投资，控制投资风险。2012 年第一季度公司证券投资产生的报告期损益为 149.98 万元。
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.6 衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
1、市场风险
期货价格受现货供求关系、股市、汇率等多种市场因素影响，具
有较大的市场风险。
防范措施：通过加强市场研究，合理的运用止损，可以保存投资
者的资金实力，提高资金利用率和效率，降低市场风险。
2、流动性风险
期货市场存在交易不活跃、持仓量较小的情况，在极端行情下会
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限
失去流动性而导致交易困难，以及保证金不足被强制平仓。
于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险
防范措施：通过合理的合约选择、头寸控制来规避流动性风险。
等）
3、信用风险
信用风险主要分为代理风险与结算业务出现的结算风险。
防范措施：选择一家经营规模较大、风险控制严密的期货公司。
4、操作风险
操作风险一类是客观风险，主要是交易系统、网络、电脑的故障
造成的风险。另外一类是主观风险，是操作者由于对交易系统、
交易规则不熟悉或者因人为的疏忽、道德风险造成操作错误的风
4
海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2012 年第一季度报告正文
险。
防范措施：通过多种交易方式的备份和提高主观意识、规范操作
流程规避相应风险。
5、法律风险
期货交易中，由于相关行为与法规冲突致使无法获得预期效果甚
至蒙受损失的风险。
防范措施：通过慎重选择代理机构、严格审核相关合同、熟悉相
关法律法规和操作流程来防范和控制法律风险。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情 截止 2012 年 3 月 31 日，衍生金融资产公允价值变动损益 0.74 万
况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关 元。衍生金融资产公允价值根据 2012 年 3 月 31 日期货交易所市
假设与参数的设定 场报价确定。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一
不适应
报告期相比是否发生重大变化的说明
独立董事认为：
1、公司根据《证券投资内控制度》，严格在授权范围内从事衍生
品交易业务，能较好地规范衍生品投资行为，内部审批制度及业
务操作流程较完备，衍生品投资风险可控，所选择的期货经纪机
构是运作规范、市场信誉良好的公司。
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 2、报告期公司期货交易挑选与主业经营密切相关的简单金融衍生
产品，但与严格意义上的套期保值交易存在一定偏差，建议公司
衍生品投资须坚持套期保值原则，以锁定成本、规避风险为主要
目的，保护公司及全体股东的利益。
3、经核查，公司衍生品投资的会计政策及会计核算符合会计准则
的相关规定。
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末合约金额占公司报
合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况
告期末净资产比例（%）
cu1206 0.00 1,199,600.00 7,400.00 0.07%
合计 0.00 1,199,600.00 7,400.00 0.07%
海口农工贸（罗牛山）股份有限公司
董 事 会
二〇一二年四月二十五日
5