海口农工贸（罗牛山）股份有限公司独立董事
    对第六届董事会第二十九次会议有关事项的独立意见

      根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公开发行
证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号〈半年度报告的内容与格
式〉》（2007 年修订）和《关于做好上市公司 2012 年半年度报告披露
工作的通知》等有关规定和要求，作为海口农工贸（罗牛山）股份有
限公司的独立董事，我们以实事求是的态度和认真负责的精神，就
2012 年 8 月 28 日公司第六届董事会第二十九次会议审议的有关事项
发表如下独立意见：
      一、对控股股东及其关联方资金占用情况的独立意见
      2012 年上半年，公司控股股东及其关联方不存在占用上市公司
资金的行为。
      二、对公司 2012 年上半年对外担保情况的独立意见
      1、报告期末，公司实际对外担保 65,280 万元。其中，对全资子
公司和控股子公司的担保 59,280 万元，分别为海南青牧原实业有限
公司担保 4,400 万元和 4,880 万元、为海南罗牛山农产品加工产业园
有限公司担保 50,000 万元；对外担保（不包括对全资子公司和控股
子公司的担保）6,000 万元，即为海南（潭牛）文昌鸡股份有限公司
担保 6,000 万元。实际发生的担保总额占公司 2012 年 6 月 30 日净资
产的 37.93%。无逾期对外担保情况。
      2、2012 年上半年新增对外担保情况
      公司第六届董事会第二十七次临时会议和 2011 年年度股东大会
审议通过《关于为全资子公司固定资产贷款提供担保的议案》，同意
为全资子公司海南罗牛山农产品加工产业园有限公司向海南省农村
信用社申请固定资产社团贷款人民币壹拾亿元提供连带责任保证担
保。该新增对外担保事项公司按照相关规定严格履行了审批程序和信
息披露义务。报告期末，公司对该笔贷款的实际担保金额为 50,000
万元。
      作为独立董事，我们将督促公司严格按照相关法律法规的要求，
规范公司对外担保行为，加强对外担保的风险管理，以保证公司持续
稳定的发展。
      三、对公司 2012 年上半年衍生品投资的独立意见
      2012 年 上 半 年 ， 公 司 处 置 衍 生 金 融 资 产 取 得 的 投 资 收 益


                                                                          1
10,955.52 元，衍生金融资产公允价值变动损益-354,245.00 元，上
半年持有及处置衍生金融资产的损益为-343,289.48 元。衍生金融资
产公允价值根据 2012 年 6 月 30 日期货交易所市场报价确定。报告期
末，公司衍生品投资的持仓情况如下：
                                                                    期末合约金额占公
合约种类 期初合约金额（元） 期末合约金额（元）   报告期损益情况     司报告期末净资产
                                                                        比例（%）
 CF209                 0.00       2,765,250.00        -322,025.00             0.16%
 CF301                 0.00         479,250.00         -11,625.00             0.03%
 CF305                 0.00         474,500.00         -19,775.00             0.03%
 SR305                 0.00         400,540.00            -820.00             0.02%
  合计                 0.00       4,119,540.00        -354,245.00             0.24%
    1、公司运用少量自有资金进行衍生品交易，严格控制交易资金
规模,未造成公司资金压力，未影响公司主营业务的正常开展。
    2、公司已制定《证券投资内控制度》，规范衍生品投资行为，但
报告期公司期货交易与严格意义上的套期保值交易存在一定偏差，必
须坚持套期保值原则，合理控制风险，保护公司及广大股东的利益。
    3、公司衍生品的会计政策及会计核算遵循会计准则的相关规定。




                                                   独立董事：陈日进
                                                             刘 新
                                                             徐俊峰
                                                 二〇一二年八月二十八日




                                                                              2