罗牛山股份有限公司独立董事
        对第七届董事会第九次会议有关事项的意见

    罗牛山股份有限公司第七届董事会第九次会议于 2014 年 4 月 28 日在
公司十一楼会议室召开，作为公司的独立董事，我们出席了本次会议。根
据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司对
外担保行为的通知》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》和
《关于做好上市公司 2013 年年度报告披露工作的通知》等文件有关规定，
基于独立判断的立场，就本次会议的有关事项发表如下独立意见：
    一、关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对
外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）等相关规定，我们按照实事
求是的原则，对公司 2013 年度对外担保情况进行了认真核查。现就公司
2013 年度对外担保相关事项发表独立意见如下：
    1、截止 2013 年 12 月 31 日，公司实际对外担保额合计 100,000 万
元；即对全资子公司海南罗牛山农产品加工产业园有限公司（现更名为
海南罗牛山食品集团有限公司）的担保额为 100,000 万元。
    公司对外担保总额占公司 2013 年度经审计净资产的 58.5%。无逾期
对外担保情况。
    2、2013 年度，公司未发生新增对外担保的情形。
    独立董事认为：公司遵守了相关法律法规、《公司章程》及《公司对
外担保管理制度》中关于对外担保的相关规定，对发生的对外担保事项
履行了相应的审议程序和信息披露义务；2013 年度公司未发生新增对外
担保，未向控股股东、实际控制人及其关联方提供任何担保，未损害公
司和全体股东的合法权益。
    二、对控股股东及其它关联方占用公司资金情况的独立意见
    2013年度，公司不存在控股股东及其它关联方占用公司资金情况。
    三、对《2013年度利润分配预案》的独立意见
    独立董事认为: 公司拟实施的 2013 年度利润分配预案符合《公

                                                                     1
司法》、《公司章程》等关于利润分配的相关规定，也符合公司当前
的实际情况以及未来发展的需要，考虑了公司和股东的长远利益，有
利于公司的持续稳定健康发展。我们同意将《2013 年度利润分配预
案》提交公司股东大会审议。
    四、对《关于2013年度计提大额资产减值准备的议案》的独立意见
    独立董事认为:公司计提大额资产减值准备的表决程序合法，符
合企业会计准则和会计政策的有关规定，能够真实、准确地反映公司
的资产状况，未发现存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利
益的情形。我们同意将《关于 2013 年度计提大额资产减值准备的议
案》提交公司股东大会审议。
    五、对《关于前期会计差错更正的议案》的独立意见
   独立董事认为：公司对前期会计差错更正处理符合企业会计准则和
会计政策的有关规定，能够更加客观、公允地反映了公司财务状况，有
利于公司的规范运作，会计差错更正事项不存在损害公司及其他股东特
别是中、小股东的利益，同意对本次会计差错更正。
    六、对公司2013内部控制评价报告的独立意见
   独立董事认为：报告期内，公司积极优化内部控制体系，不断健立
健全内部控制制度建设，有效促进公司规范运作和健康持续发展。公司
2013年度内部控制评价报告真实、客观，内部控制有效，符合公司内部
控制的实际情况。




                             独立董事（签名）： 陈日进
                                                 林诗銮
                                                 童光明
                                  二〇一四年四月二十八日



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