罗牛山股份有限公司独立董事
   对第八届董事会第五次临时会议有关事项的独立意见

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公
司治理准则》、《公司章程》的规定，我们作为罗牛山股份有限公司的
独立董事，对第八届董事会第五次临时会议审议的有关事项发表独立
意见如下：
    1、《关于续聘 2016 年度财务审计机构和内部控制审计机构的议
案》的独立意见
    鉴于中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券期货相关
业务审计资格，能够独立对公司财务状况进行审计，为保证审计工作
的连续性，同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2016 年度审计机构和内部控制审计机构。
     2、《关于变更部分募投项目实施内容的议案》的独立意见
    根据《深圳证券交易所股票上市规则》、 上市公司规范运作指引》
等相关法律法规和规范性文件的相关规定，公司此次变更部分募投项
目实施内容，是基于对市场环境的变化、结合企业未来发展方向进行
了谨慎考虑，符合公司发展规划和实际经营需要，不存在损害公司和
股东利益的情形。
    以上议案决策程序符合中国证监会、深圳证券交易所的相关法
律、法规及《公司章程》的规定。我们一致同意上述议案两项议案，
同意提交公司股东大会审议。


                                   独立董事：朱辉
                                             王瑛
                                             蔡东宏




                                          2016 年 12 月 30 日