海口农工贸(罗牛山)股份有限公司1997年年度报告摘要1998-04-16
海口农工贸(罗牛山)股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况：
（一）公司名称：
中文名称：海口农工贸（罗牛山）股份有限公司
英文名称：ＨaiKou Agriculture & lndustry & Trade
(LUONEUSHAN) Co.Ltd.
（二）公司注册地址及办公地址：
注册地址：海口市人民大道30号二楼（邮编：570208）
办公地址：海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦9楼（邮编：570125）
（三）公司法定代表人：吴伟雄
（四）公司负责信息披露事务人：胡电铃
联系地址：海口市友昆北路2号珠江广场帝豪大厦9楼（邮编：570125）
联系电话：0898-6717891
传 真：0898-6717830
（五）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：罗牛山
股票代码：0735
二、会计数据和业务数据摘要（合并报表）
（一）本年度实现利润总额及构成（单位：人民币）
利润总额：49,216,489.50
其中：主营业务利润：36938335.72
其他业务利润： 855412.42
投资收益： 6338802.50
补贴收入： 1053047.40
营业外收支净额： 4030891.46
（二）主要会计数据及财务指标
指标名称 1997年 1996年
含新股申购冻 扣除新股申购
结资金利息 冻结资金利息
1995年
1、主营业务收入（元）144482297.31 144482297.31 102492990.01
83644950.04
2、净利润（元） 48830279.91 46657889.91 32609739.56
33352725.34
3、总资产（元） 562298739.10 560126349.10 252910667.71
182085524.71
4、股东权益（元） 415226117.77 413053727.77 179645837.86
139349192.34
5、每股收益（元／股）
期末股本 0.337 0.322 0.326
0.334
加权股本 0.387 0.370
6、每股净资产（元／股）
期末股本 2.86 2.85 1.796
1.39
加权股本 3.29 3.27
7、净资产收益率(%)
期末数 11.76 11.30 18.15
23.93
加权数 16.42 15.74
8、调整后的每股净资产（元／股）
期末股本 2.82 2.80 1.78
1.38
加权股本 3.24 3.22
（三）主要财务指标计算公式如下：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
净资产收益＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益＊100%
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）／年度末普通股股份总数
加权平均股本＝（年初股本＊5年末股本＊7）／12
加权平均每股收益＝净利润／加权平均股本
加权平均每股净资产＝年度末股东权益／加权平均股本
加权平均净资产收益率＝净利润／（年度末股东权益＋年初股东权益）／2＊100%
加权调整后后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）／加权平均股本
（四）报告期内股东权益变动情况（元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金
未分配利润 合计
期初数 100000000 7686905.96 22489732.98 8995893.19
49469198.92 179645837.86
本期增加 45000000 141750000.00 12207569.98 4843027.98
36622709.93 235580279.91
本期减少
期末数 145000000 149436905.96 34697302.96 13838921.17
86091908.85 415226117.77
变动原因：本期按4.35元的价格发行新股4500万股，扣除发行费用后，增加股本4500000元、增加资本公积金141750000元；本年净利润提取公益金和公积金增加盈余公积12207569.98元（其中公益金4843027.98元），增加未分配利润36622709.93元。
三、股本变动及股东情况介绍
（一）股本结构情况：
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公积金转股 发行新股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 62565600 62565600
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 22434400 22434400
3、内部职工股 15000000 15000000
4、优先股或其他尚未
流通股份
二、已流股份
1、境内上市的人民币
普通股 45000000 45000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 45000000 45000000
三、股份总数 100000000 45000000 145000000
（二）报告期末股东总数为31455户，其中内部职工股股东为1495 户。
（三）公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数（万股） 占总股本比例
1、海口市国营罗牛山农场 4956.56 34.18%
2、海南兴华农业财务公司 750 5.17%
3、海口永盛畜牧机械工程有限公司 500 3.45%
4、中经资产管理有限公司 450 3.10%
5、海口天星实业公司 300 2.07%
6、海南建信实业开发公司 300 2.07%
7、琼海牧工商发展总公司 281.44 1.94%
8、海南琼山京美畜牧公司 252 1.74%
9、海南省国营桂林洋农场 250 1.72%
10、海南鸿大实业公司 200 1.38%
海口三达家业开发有限公司 200 1.38%
（四）持有10%以上的法人股东情况简介
海口市国营罗牛山农场
法定代表人：吴伟雄
经营范围：粮食、热带作物种植、药材种植动物饲养、淡水养殖、橡胶加工、日用百货、日杂、副食、饲料、建材、五金交电。
持有股份的质押情况：公司在交通银行海南省分行贷款1500万元，兼并海口槟榔牙膏厂转贷1187万元，都由罗牛山农场用持有本公司的法人股提供质押担保。
（五）董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
吴伟雄 董事长、总经理 3000 3000
林诗銮 副董事长 3000 3000
王建新 董事 3000 3000
姚庆雨 董事 10000 10000
王建敏 董事 3000 3000
徐翔 董事 3000 3000
徐自力 董事 3000 3000
高启先 董事 0 0
许洪标 董事 0 0
邱凤创 董事 2000 2000
王国强 监事 2000 2000
李天庆 监事 0 0
孔金龙 副总经理 4000 4000
胡电铃 董事会秘书 2000 2000
付永进 总经理助理 0 0
谢京 总经理助理 0 0
姚德标 总经理助理 0 0
四、募集资金使用情况
（一）募集资金承诺投资项目与实际投资项目的异同
承诺投资项目 实际投资项目 备注
1、八十万只蛋鸡场及 暂未投资
配套种鸡场项目
2、六万头猪苗场项目 与承诺投资项目一致
3、猎鸡屠宰冷冻加工生产线项目 与承诺投资项目一致
4、无公害蔬菜基地项目 与承诺投资项目一致
5、 收购琼海万头猪场
（二）实际投资项目完成情况及收益情况
项目名称 97年计划投资额 97年实际投资额 说明
1、猪鸡屠宰冷冻加工 5570万元 5195万元 此项目已建成并开始
生产线项目 试生产，预计98年可
屠宰15万头猪和90万
只鸡，创利300万元
2、六万头猪苗场 2000万元 806万元 已完全征地、设计及
部分土建工程，预计
98年可建成投产
3、无公害蔬菜基地 2600万元 477万元
已建成300亩，98年
可建成500亩，98可
实现利润150亩，98
可实现利润150万元
4、收购琼海万头猪场 982万元
本年度实现利润154
万元，预计98年可实
现利润200万元。
公司本年度公开发行股票共募集资金18675万元，已投入项目7460 万元，尚未使用的募股资金用于如下方面：(1)补充公司流动资金；(2)存入银行。
五、重要事项
（一）重大事件
1、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介：
(1)股东大会简介
本年度内公司没有召开年度股东在会，公司召开了两次临时股东大会。
a.1997年3月20日，公司召开1997年度第一次临时股东大会，本次 会次选举产生了公司第二届董事会成员和第二届监事会成员，作出了以下决议：
(a)关于同意向社会公开发行股票4500万股并上市的决议；
(b)关于通过公司股票发行后新老股东共享95年、96年滚存利润的 决议；
(c)关于授权董事会全权处理公司股票公开发行并上市有关事宜的 决议；
(d)关于授权董事会修订公司章程的决议。
经本次股东大会选举，公司第二届董事会由吴伟雄、林诗銮、王治福、姚庆雨、徐自力、王建新、王晓玲、王建敏等九人组成；公司监事会由邱凤创、王国强、查中千三人组成。以上董事、监事的任期均为三年，从当选之日起算。
b.1997年10月16日，公司召开1997年第二次临时股东大会，本次会议选举更换了二名董事和一名监事，作出了以下决议：
(a)、关于通过兼并海口家具厂议案的决议；
(b)、关于通过兼并海口槟榔牙膏厂议案的决议；
(c)、关于通过公司章程的决议
经本次股东大会投票表决，许洪标、高启先分别更换王晓玲和王治福任公司董事；李天庆更换查中千任公司监事。股东大会决议刊登在1997年10月17日的《证券时报》上。
(2)董事会会议简介
本报告年度内公司共召开三次董事会，具体内容及决议为：
a.97年3月20日，公司召开第二届董事会第一次会议，经与会董事 集体提名并投票表决，一致同意吴伟雄同志继续担任公司第二届董事会董事长兼总经理。
b.97年4月23日，公司召开第二届董事会第二次会议，本次会议作 出了通过公司章程（草案）的决议和通过公司招股说明书的决议。
c.97年8月28日，公司召开第二届董事会第三次会议，本次会议通 过了以下议案和决议。
(a)、公司1997年度中期报告；
(b)、公司关于兼并海口家俱厂的议案；
(c)、公司关于兼并海口槟榔牙膏厂的议案；
(d)、关于更换部分董事的议案；
(e)、关于聘用部分高级管理人员的决议；
(f)、关于收购琼海万头猪场的决议；
(g)、关于将公司对景山分校的部分债权转作投资和收购景山分校 部分股权的决议；
(h)、关于召开1997年第二次临时股东大会的决议。
本次董事会决议刊登在1997年8月29日的《证券时报》。
(3)监事会会议简介
本报告年度内共召开二次监事会。
a.97年3月20日，公司召开第二届监事会第一次会议，本次会议一 致推举邱凤创继续为监事会召集人。
b.97年4月3日，公司召开第二届监事会第二次会议，本次会议对公司董事会所作的招股说明书及修改的章程进行了认真的审核，作出了同意公司招股说明书和公司章程的决议。
2、报告期内发生的增资扩股事项简介
1997年5月26日，公司经中国证监会证监发字(1997)236号文和证监发字(1997)237号文批准，采用“全额预缴、比例配售、余款转存”方 式向社会公开发行人民币普通股4500万股，每股发行价4.35元，并于1997年6月11日在深圳证券交易所挂牌上市。
报告期内公司没有送股、配股以及资本公积金转增股本事宜。
3、报告期内发生的收购、兼并、重大投资事项简介
(1)经海口市人民政府海府函(1997)79号文批准，公司按优化资本 结构试点城市的优惠政策以承担债务的方式兼并了海口市槟榔牙膏厂。
(2)经海口市人民政府海府函(1997)63号文批准，公司按优化资本 结构试点城市的优惠政策以承担债务的方式兼并了海口市家俱厂。
(3)公司在本期内，经董事会决议，对北京景山学校海口分校投资1904万元，占股权35%，又投资2018.75万元，收购海南理鑫贸易发展公 司持有的38%的股权，至此公司拥有北京景山学校海口分校73%的股权。
(4)报告期内公司斥资300多万多收回了海口市罗牛山蛋鸡场的承包经营权，该场有十万只蛋鸡的生产规模，主要生产销售鲜鸡蛋，淘汰母鸡，为公司全资子公司。
(5)报告期内公司投资980万元，收购了琼海万头猪场，并设立琼海分公司，该场主要从事瘦肉猪的生产、销售。
4、公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况简介
本期王治福、王晓玲辞去董事职务，选举高启先、许洪标任董事；查中千辞去监事职务，选举李天庆任监事。
本期公司注册地址、法人代表人均无变动。
5、会计师事务所变动情况说明
本期内会计师事务所没有发生变动。
6、重大关联交易事项说明
本年度内公司无在联交易事项。
7、重大诉讼、仲裁事项说明
本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）关于本年利润实现数与预数差异的说明：
公司本年实现净利润48830279.91元，在招股书中预测的净利润为5811万元，实现数比预测数少928万元，低于预测数16%。
董事会认为这主要是由于以下原因造成：
(1)蛋鸡厂出现亏损。97年下半年，全国蛋鸡市场供求严重失衡， 内地城市蛋价大幅下跌，使大量的鸡蛋流人价格相对较高的海南市场，使海南的鸡蛋价格猛跌，下降到历史最低水平，平均出厂价下降30%左 右，公司的蛋鸡场蒙受巨大损失，原预测蛋鸡场可盈利550万元，实际 亏损60万元，造成利润差异610万元。
(2)本年度海口地区物业租赁市场很不景气，公司的钢材市场和农 贸市场等物业没有达到预期的出租率，使其他业务利润比预测数约少740万元。
(3)以上两项原因共减少实现利润约1350万元，但本期新股发行冻 结资金利息收入和违约金收入等因素影响使营业外收支净额比预测数多420万元，上述原因综合影响造成了公司的本年实现利润与预测利润数 的差异。
监事会认为造成利润差异的的原因为：
(1)蛋鸡厂受市场供求关系变化的影响，全年亏损60万元，比预测 利润少610万元。
(2)公司的钢材市场和农贸市场等物业没有达到预期的出租率，使 其他业务利润比预测数约少740万元。
(3)本期新股发行冻结资金利息收入和违金收入等因素影响使营业 外收支净额比预测数多420万元，上述原因综合影响造成了公司的本年 实现利润与预测利润数的差异。
（三）本年度利润分配预案
1997年公司实现净利润48830279.91元，根据《公司法》以及公司 章程，提取10%的法定盈余公积金4883027.99元和10%的公益金4883027.99元，提取5%的任意盈余公积金2441514.00元，本年可供股东分配的利润为36622709.93元，加上历年滚存利润49469198.92元，报告期末可供股东分配的利润为86091908.85元。由于考虑到公司为新上市公司，正 处于迅速扩张时期，刚建成投产的屠宰加工厂需要大量营运资金，在建项目的建设资金投入数额较大、投入时间集中，公司董事会研究决定公司在98年上半年不断进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
（一）审计意见
公司财务报告经河北会计师事务所中国注册会计师李云水、蔡毓钧审计，并出具无保留意见审计报告“(98)冀会审字1076号”
（二）会计报表
1、比较式资产负债表（见附表）
2、比较式利润表及利润分配表（见附表）
3、财务状况变动表（见附表）
（三）会计报表附注
A、公司概况
海口农工贸（罗牛山）股份有限公司（以下简称“本公司”）是由海口市农工贸企业总公司作为主发起人，与海南兴华农业财务公司、海南省国营桂林洋农场、海口天星实业公司同发起，并以定向募集方式设立的股份公司，公司于1993年10月15日在海南省工商行政管理局注册成立。1997年5月25日，经中国证监发字(1997)236号文和证监发字(1997)237号文批准公开发行A股4500万元，并于1997年6月11日在深圳证券交 易所挂牌上市。本公司股本总额为人民币145000000.00元，其中：国有法人股49565600.00元，占股本总额的34.18%,社会法人股35434400.00 元，占股本总额的24.44%，社会公众股45000000.00元，占股本总额的31.03%,内部职工股15000000.00元，占股本总额的10.35%。
本公司地处海南省省会城市－－海口市，是一个以“菜篮子”项目为主导，集农、工、贸为一体的综合经营的科技型、外向型、集团型的新型企业，是海南省最大的“菜篮子”工程基地。主营：禽牧养殖、农副水产品加工、饲料加工、种植、化肥、农药、兽药生产、兴办其他工业、房地产开发与经营、工程承包、建筑装璜、商业、进出口贸易。兼营：畜牧机械、金属材料、建材、电子产品等。
B、会计报表编制基准
报告期内以本公司及控股公司个别会计报表为基准，经审计调整后合并编制。
C、主要会计政策：
1、会计制度：公司本部执行《股份制试点企业会计制制度》及有 关补充规定，附属分公司及子公司执行行业会计制度。
2、会计期间：以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、合并报表编制方法：根据财政部《合并报表暂行规定》及补充 规定要求编制，对投资额超过50%的股权投资均纳人合并会计报表范围 。
(1)合并范围
子公司名称 注册资本 拥有股权 法定代表人 经营范围 注册地
海口市罗牛 300万元 100% 姚德标 生猪生产、销售 海口
山万头猪场
海南海牛农业2000万元 95% 王建新 生猪、饲料、贸易 海口
综合开发有限公司
海口市罗牛山 300万元 100% 袁振东 蛋、禽 海口
蛋鸡场（十万只蛋鸡场）
海口罗牛山正 500万元 95% 苏正刚 家具、贸易 海口
泰市场有限公司
海南雅丽嘉槟 3000万元 93% 郭茂祥 牙膏、化妆品 海口
榔药业有限公司
海口金山果菜 168万元 90% 陈玉和 果菜种植、销售 海口
开发有限公司
报告期内合并范围增加了海口市罗牛山正泰市场有限公司（由兼并后的海口市家具厂改组设立）、海南雅丽嘉槟榔药业有限公司（由兼并后的海口槟榔牙膏厂改组设立）、海口金山果菜开发有限公司（新设）及海口市罗牛山蛋鸡场（97年收回承包经营权）。
(2)合并方法
合并会计报表的抵销项目包括：母公司对子公司权益性资本投资与子公司所有者权益，母公司与子公司及子公司之间的债权债务项目，其余项目均按个别会计报表的数据逐笔合并处理。
4、记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，采用历史成 本为计价基础。
5、外币折算方法：以人民币为记帐本位币；发生外币业务时，按 外币业务发生时的市场汇价折合为本位币记帐，期末按市场汇价进行调整。
6、坏帐准备：公司本部、海南海牛农业综合开发有限公司及海南 雅丽嘉槟榔药业有限公司按年末应收帐款余额的3%计提，其他分公司按年末应收帐款余额的1%计提。
7、存货计价方法：产成品、原材料、饲料按实际成本核算，领用 、发出按先进先出法进行核算，领用的低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
8、长期投资核算方法：
(1)债券投资：采用成本法核算。
(2)股权投资：占被投资企业股权比例20%以下的采用成本法核算，超过20%的采用权益核算，超过50%的采用权益法核算并编制合并报表。
9、固定资产及其折旧：
(1)固定资产的标准及计价
固定资产的确认标准为：使用期限一年以上的房屋、建筑物、机械设备、运输工具、产畜（种猪）以及单价在2000元以上且使用期限超过二年的非生产用主要设备。
(2)固定资产的折旧方法、年限及折旧率
固定资产折旧方法采用平均年限法，按固定资产原价，规定的使用年限（注：种猪按生产周期）及预计残值率确定年折旧率。各类固定资产折旧年限、年折旧率及残值率如下：
类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋、建筑物 20-30年 5% 4.75%-3.17%
通用设备 5年 5% 19%
专用设备 8-15年 5% 11.9%-9.5%
办公设备 5年 5% 19%
运输工具 5-10年 5% 19-9.5%
产畜（种猪） 4.5年 5% 21.1%
10、在建工程核算方法
在建工程已经交会使用并办理了竣工决算为转人固定资产的依据。
11、无形资产及其摊销：无形资产仅为土地使权，按土地使用证确定的年限平均摊销。
12、递延资产及其摊销：开办费按5年平均摊销，秀入固定资产改 良支出按3年平均摊销。
13、收入实现的确认：
(1)自产自销农产品及其他贸易物以产品（商品）已经发出、并收 讫价款或者取得索取价款的凭据后作为营业收入的实现；
(2)租赁业务按租赁同约定的付款日期作为收入的实现。
14、税项
(1)增值税：畜牧业产品（生猪、禽、蛋等）根据《增值税暂行条
例》第16条规定，为免税项目；饲料产品根据财政部、国家税务总局财税字(1996)18号文规定，1997年仍为免税项目；生猪批发业务按财政部，国家税务总局(94)财预明电字（第3号）、(94)财税字第071号文规定，属“菜蓝子”商品“先征后返”政策适用的业务范围；其他贸易按小规模纳税人以6%的税率计缴。
(2)营业税：租赁业务按租赁收入5%计缴。
(3)企业所得税：本公司属海南省高效农业开发及“菜篮子”工程 企业，根据海南省财政税务厅琼财税函所字(1997)31号文，本公司享受“五免五减半”优惠政策（从开始获利年度起第一年至第五年免征企业所得税），至本报告截止日，企业尚处在免税期间。
(4)城市维护建设税及教育费附加按流转税额的7%和3%计缴。
(5)房产税、车船使用税、印花税等按当地税务机关的规定计缴。
15、利润分配：
按照《公司法》、本公司章程和董事会决议进行利润分配，顺序如下：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取10%的法定盈余公积金；
(3)提取10%的公益金；
(4)提取5%的任意盈余公积金；
(5)支付股利。
D、会计报表注释（单位：人民币元）
1、货币资金
期初余额31828020.68元，期末余额为78714195.86元。增加幅度较大的主要原因是发行股票募集到大量资金。
其中： 现金 3654411.55
银行存款 75059784.31
2、短期投资
期初余额为773049.00元
期末余额为30000000.00元，全部为国债投资。
3、应收票据
1997年13月31日余额为10850000.00元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
山东薛城五多交电化 97.10.22 98.4.18 85万元 背书
工采购供应站
黑龙江扶贫福利化工厂 97.10.31 98.4.30 1000万元 背书
4、应收帐款
1996年12月31日余额为24611416.99元。
1997年12月31日余额为34270371.88元，帐龄分析如下：
帐龄 金额 所占比例
1年以内 25634186.91 74.80%
1-2年 8140431.25 23.75%
2-3年 495753.72 1.45%
合计 34270371.88 100.00%
本帐户无持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。
应收帐款增加主要是由于合并范围扩大所致。
5、预付帐款
期初余额为11894800.00元
期初余额为35078047.64元，帐龄分析如下：
帐龄 金额
1年以内 27333247.59
1-2年 7744800.00
合计 35078047.59
本帐户无持有本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。
6、其他应收款
报告起初余额为35270885.00元，期末余额为59292802.76元。增加的主要原因是合并范围增大。
(1)帐龄分析
帐龄 金额 占总额比例
1年以内 4687176.73 79.06%
1-2年 4231760.00 7.14%
2-3年 2873462.79 4.85%
3年以上 5313403.24 8.95%
合计 59292802.76 100.00%
(2)持有本公司5%以上股份的股东欠款
股东（债务人） 金额 内容
海口市国营罗牛山农场 6199916.89 代付款项
(3)大款项的性质与内容
债务人 金额 内容
海口市第四建筑工程公司 17094436.34 往来结算款
7、存货
1996年12月31日余额为12659913.90元
1997年12月31日余额为46381590.12元，内容如下：
类别 金额 增幅较大的主要原因
原材较 6492808.08
产成品 1070601.83
库存商品 15540000.00 本期购入的橡胶
农用材料 611686.66
低值易耗品 122893.96
幼畜及育肥畜 19662229.21 合并范围增加，生产规模扩大
畜牧业期末在产 1915271.26
包装物 966107.12
合计 46381590.12
8、待摊费用
期初余额为12612.60元。期末余额为83415.96元。
9、长期投资
期初余额为1000300.00元
期末余额为34661092.83元，全部为股权投资，主要项目如下：
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位比例 备注
狮子岭信用社 1000000.00 11.1%
苍隆畜牧前限公司 630000.00 报告期新增
景山学校海口分校 33028392.83 73% 报告期新增
合计 34658392.83
公司对北京景山学校海口分校的投资为1094万元，受让海南理鑫贸易发展公司38%的股权，投入2018.75万元，共投入民币3112.75万元。因 学校属特殊行业，公司未将其纳入合并范围，仅按权益法核算1997年投资收益1900892.83元（该校1997年度会计报表已经审计），累计投资收益为1900892.83元，合计对北京景山学校海口分校的投资为33028392.83元。
10、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 42162113.79 35836663.71 14305486.83 63693290.67
通用设备 403085.29 9903004.54 1763383.32 8542706.51
专用设备 11716780.44 4645625.53 16362405.97
办公设备 280277.00 442022.00 722299.00
运输工具 960805.92 456043.34 1416849.26
产畜（种猪） 7929897.93 7564489.72 6663671.46 8830716.19
其他 2913320.72 178778.15 3092098.87
合计 66366281.09 59026626.99 22732541.61 102660366.47
(2)累计折旧
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 3486493.92 6317670.96 2217260.26 7586904.62
通用设备 136021.91 2337726.34 2473748.25
专用设备 1208985.38 947753.87 2156739.25
办公设备 43138.57 137386.02 216506.59
运输工具 320860.36 25472.99 346333.35
产畜（种猪） 979866.72 256852.64 688918.17 547801.19
其他 563853.14 250022.72 813875.86
合计 6739220.00 10308867.54 2906178.43 14141909.11
11、在建工程
1996年12月31日余额为33671441.35元
1997年12月31日余额为74361445.30元，内容如下：
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少
期末数 资金来源 工程进度
罗牛山屠宰厂 7831万元 28622005.89 37521102.00 1584724.19
64558383.70 借款和自筹 82%
六万头猪苗场 2800万元 181902.30 1540000.00
1721902.30 自筹 6%
三万头猪场扩建工程 742987.35 523805.35 1042987.35
223805.35 自筹
罗幸猪场 271498.80 271498.80
0.00
蔬菜基地 1070107.29 1070107.29
0.00
琼海猪场 800万元 7575992.72
7575992.72 自筹 95%
牙膏厂 245329.73
245196.73 自筹
12、无形资产
1996年12月31日余额为40418074.51元
1997年12月31日余额为64095546.42元，全部为土地使用权。
期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销
40418074.51 24523352.90 845880.99 64095546.42 66年
增加的主要原因是报告期兼并的海口槟榔牙膏厂和海口市家具厂的土地使用权。
13、递延资产
1996年12月31日余额为1241927.76元
1997年12月31日余额为1344640.21元，内容如下：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
开办费 880869.94 592428.22 288441.72 1年
开办费 591587.87 591587.87 5年
开办费 219832.22 266855.56 117830.00 368857.78 3年
租入房屋126195.94 42065.34 84130.60 2年
改良支出
其他递延 15029.66 3407.42 11622.24 3年
合计 1241927.76 858443.43 520869.10 1344640.21
14、短期借款
1996年12月31日余额为19100000.00元
1997年12月31日余额为39080000元，构成如下：
借款类别：
(1)银行借款
借款单位 期初数 期末数 借款期限 月利率 借款条件
交行海南分行15000000.00 15000000.00 97.9-98.3 10.08% 质押
中行海南分行 3000000.00 4800000.00 97.4-98.2 10.07% 土地质
押
洋浦建行 9000000.00 97.10-98.4 7.92% 土地质
押
工行海口分行 620000.00 7.92% 设备抵
押
小计 18000000.00 29420000.00
(2)非银行金融机构借款
借款单位 期初数 期末数 借款期限 月利率 借款条件
狮子岭信用社 1100000.00 1100000.00 16.80% 抵押
狮子岭信用社 8000000.00 97.10-98.4 10.08% 土地抵押
小计 1100000.00 9100000.00
(3)其他单位借款
借款单位 期初数 期末数 借款期限 月利率 借款条件
财政局周转金 560000.00 8.40% 抵押
合计 19100000.00 39080000.00
15、应付帐款
1996年12月31日余额为3442003.45元
1997年12月31日余额为27668143.31元
增加的主要原因是合并范围扩大
本帐户未有欠持本公司5%（含5%）以上股份股份股东的款项
16、预收货款
1996年12月31日余额为41580.00元
1997年12月31日余额为203137.42元
本帐户未有欠持本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。
17、未交税金
1996年12月31日余额为6932342.54元
1997年12月31日余额为7836894.91元
项目 金额
增值税 858799.81
营业税 5095834.98
城建税 408999.99
房产税 144922.43
土地使用税 118682.99
耕地占用税 1138606.69
印花税 71038.02
合计 7836894.91
18、其他应付款
1996年12月31日余额为12077599.83元
1997年12月31日余额为11907490.34元
本帐户未有欠持本公司5%（含5%）以上股份股东的款项。
19、预提费用
1996年12月31日余额为812021.98元
1997年12月31日余额为70389.49元
类别 期末数
养老保险 67246.55
其他 3142.94
合计 70389.49
20、长期借款
期初余额为27262181.63元，期末余额为52551475.35元，借款类别全部为银行借款。
借款单位 期初数 期末数 借款期限 年利率 借款条件
国家开发银行15067315.05 21038590.05 96.12-2001.12 11.7% 担保
建行海口分行 1205917.81 1227517.81 96.10-99.10 2.4% 拨改
贷
中国投资银行10988948.77 10988948.77 95.11-20001.3 担保
海南分行（丹麦政府结合援助贷款，利息在项目建设期以国外贷款银行通知为准，项目建成后不计利息）
建设银行 2400000.00 拨改贷
工行工贷部 1879000.00 97.8-2003.12 停息 土地
抵押
工行房贷部 1000000.00 97.8-2003.12 停息 土地
抵押
农行海口分行 11870000.00 97.8-2004.8 停息 担保
中行海南省分行 2147400.72 97.8-2004.8 停息 土地
抵押
合计 27262181.63 52551457.35
长期借款增加较多主要是因为97年度公司以承担债务方式兼并了海口槟榔牙膏厂和海口市家具厂所致。
21、股本
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公积金转股 发行新股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份62565600 62565600
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 22434400 22434400
3、内部职工股 15000000 15000000
4、优先股或其他尚未
流通股份
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 45000000 45000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 45000000 45000000
三、股份总数 100000000 45000000 145000000
22、资本公积
项目 金额
期初数 7686905.96
本期增加数 141750000.00
其中：股票溢价 141750000.00
法定财产评估增值
其他
本期减少数
期末数 149436905.96
23、盈余公积：
项目
期初数 22489732.98
本期增加数 12207569.98
其中：法定盈余公积4883027.99
公益金 4887027.99
任意盈余公积 2441514.00
本期减少数
期末数 34697302.96
24、主营业务收入：
1996年度主营业务收入为102492990.01元，1997年度主营业务收入为144482297.31元
其中：猪 68602956.70
鲜蛋 15576922.97
饲料 33151243.88
贸易 12465094.34（成本10076270.40元，毛利2388823.94元）
其他 14686097.42
25、财务费用
类别 金额 备注
利息支出 867519.27
减：利息收入 11088986.38 货币资金增加，部分转存定期
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 19124.89
合计 －10202342.22
26、投资收益
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益（股权投资）
项目 成本法 权益法 成本法 权益法
合计
短期投资 203534.00 3972125.67
4175659.67
长期投资 262250.00 1900892.83
2163142.83
合计 203534.00 3972125.67 262250.00 1900892.83
6338802.50
其中现金收益为4473909.67，非现金收益为1900892.83元。非现金收益对北京景山学校海口分校的长期投资按持股比例73%计算所得。
27、补贴收入
1997年度为1053547.40元，为减免增殖税收入。
根据国家税务总局国税明电[1993]078号文，在经济特区生产的产 品在本特区销售的，除消费税应税产品照章征收消费税外，免征增值税。
28、营业外收入
1997年12月31日余额为5665732.55元，其中：
项目 金额
申购股票资金冻结资
金利息收入 2172390.00
违约金收入 3200000.00（注：款项已于1997年11月收讫）
其他 293342.55
合计 5665390.00
29、合并价差
1997年12月31日余额3045757.58元。为在兼并海口槟榔牙膏厂和海口市家具厂时，由于二厂净资产分别为－687434.02元和－2358323.56 元所致。
E、关联交易
(1)海口国营罗牛山农场是本公司的控股单位，现持有公司34.19% 的股份。本公司与罗牛山农场在非经营性资产，如医院、学校的使用上存在关联交易，因此双方签定了《综合服务协议》。双方约定，罗牛山农场不再从事与本公司相同的业务，并且为本公司提供诸如水、电供应，运输、医疗、教育等方面的有偿服务。
(2)海南兴华农业财务公司、海南省国营桂林洋农场、海口天星实 业公司是公司的发起人，现在分别持有本公司4.83%、2.07%、2.07%的 股份。除了投资入股本公司外，上述三家企业与本公司不存在其他关联交易。
(3)琼山市狮子岭信用合作社是由本公司参股的企业，公司持有其11%的股权。目前公司与其签有金额为人民币玖佰壹拾万元、期限6个月 的短期贷款协议，其中110万元月利率为16.8%，其余800万元按国家规 定的利率计息。协议的订立是合法的、公平的，不会给公司的生产经营带来不利影响。
(4)关联方企业与公司关系如下：
关联企业 经济性质 法定代表人 注册地 注册资本 主营业务
海口市国营罗牛场 国有 吴伟雄 海南省 3707万元 粮食、热
海口市 带作物、药材种
植、淡水养殖、
橡胶加工等。
海南兴华农业财 国有 高启先 海南省 1000万元 农业开发
务公司 海口市 、农业科技推
广与应用
海南省国营桂林洋 国有 林诗銮 海南省 1000万元 粮食、甘
农场 琼山市 蔗、热带产品、
水果、瓜菜
海口天星实业公司 集体 王建敏 海南省 1000万元 房地产开
海口市 发经营、建材
装修材料、热
带作物。
G、期后事项
截止到审计报告日，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。
七、公司的其他有关资料
包括下列各项：
1、首次注册或变更注册登记日期、地点：
1993年10月15日在海南省海口市登记注册，1997年6月3日变更注册资本；
2、企业法人营业执照注册号：琼止A28408974-7；
3、税务登记号码：国税琼字460100284089747，地税琼字460100284089747;
4、公司未流通股票的托管机构：深圳证券登记结算公司；
5、公司报告期内证券主承销机构：中国经济开发信伥投资公司；
6、公司聘请的会计事务所名称、办公地；
名称：河北会计师事务所
办公地址：河北省石家庄市康乐待副九号
八、备查文件
包括下列文件：
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本；
4、年度内发行证券时的《招股说明书》、《上市公告书》；
5、经最近一次股东大会通过的公司章程；
海口农工贸（罗牛山）股份有限公司董事会
1998年4月15日
