海口农工贸(罗牛山)股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细情况, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司名称:
中文名称:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司
英文名称:HaiKou Agriculture＆lndustry＆Trade(LUONIUSHAN) Co.Ltd.
2、公司法定代表人:吴伟雄
3、公司董事会秘书:胡电铃
联系地址:海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦9楼(邮编:570125)
联系电话:0898-6717891
传 真:0898-6717830
4、公司注册地址及办公地址:
注册地址:海口市人民大道30号二楼(邮编:570208)
办公地址:海口市龙昆北路2号珠江广场帝豪大厦9楼(邮编:570125)
公司国际互联网网址:http://www.luoniushan.com/
公司电子信箱 letter@luoniushan.com
5、公司信息披露报纸:中国证券报、证券时报
登载年报的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司办公室
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:罗牛山
股票代码:0735
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要数据(单位:元):
(1)、利润总额 50,906,516.93
(2)、净利润 47,009,032.98
(3)、扣除非经常性损益后的净利润 45,198,079.70
(4)、主营业务利润 28,070,595.39
(5)、其他业务利润 9,085,717.88
(6)、营业利润 22,832,986.45
(7)、投资收益 19,375,618.48
(8)、补贴收入 7,296,680.00
(9)、营业外收支净额 1,401,232.00
(10)、经营活动产生的现金流量净额 16,351,155.83
(11)、现金及现金等价物净增加额数 88,173,556.60
2、前三年主要会计数据和财务指标:
1999年
(1)主营业务收入(元) 208739421.54
(2)净利润(元) 47009032.98
(3)总资产(元) 1012107528.06
(4)股东权益(元) 655293173.76
(5)每股收益(元/股) 0.16
(6)每股净资产(元/股) 2.29
(7)调整后的每股净资产
(元/股) 2.28
(8)每股经营活动产生
的现金流量净额 0.06
(9)净资产收益率(％) 7.17
续上表:
1998年 1997
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入(元)
186,792,069.02 186,792,069.02 144,482,297.31 144,482,297.31
净利润(元):
68,488,485.48 62,271,404.98 48,830,279.91 41,905,511.50
总资产(元):
739,038,681.38 681.182,490.67 562,298,739.10 555,373,970.69
股东权益(元)
483,714,603.25 441,582,654.66 415,226,117.77 408,301,349.36
每股收益(元)
0.472 0.429 0.337 0.289
加权平均每股收益
0.472 0.429 0.387 0.332
每股净资产(元)
3.336 3.05 2.86 2.82
调整后的每股净资产(元):
3.289 3.00 2.82 2.81
每股经营活动产生的现金流量净额
0.168 0.168
净资产收益率(％)
14.16 14.10 11.76 10.26
主要财务指标计算公式如下:
(1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)每股净资产= 年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)调整后的每股净资产= (年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)财产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
(4)每股经营活动产生的现金流量净额= 经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
(5)净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100％
3、股东权益变动情况介绍:
项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数
145000000.00 149436905.96 41286437.18 9625726.31 105859311.52 441582654.66
本期增加
141620000.00 160200000.00 11752258.25 10201414.32
47009032.98 213710519.10
本期减少 67440000.00
79430772.13
期末数
286620000.00 242196905.96 53038695.43 19827140.63
73437572.37 655293173.76
变动原因
配送及转增股 变动原因见
会计报表附注
三、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为65,379户。
(2)公司前十名股东持股情况(截止1999年12月30日)
股东名称 年末持股 占总股本
数(万股) 比例(％)
海口市国营罗牛山农场 5,865 20.46
海口永盛畜牧机械工程有限公司 1,626 5.67
湖北锐达商贸有限公司 1,243 4.34
海南京海中隆投资管理公司 867 3.02
海口保税区深能贸易有限公司 850 2.97
海南发海贸易有限公司 850 2.97
海口宏昌贸易有限公司 850 2.97
海南兴地实业投资有限公司 765 2.67
中国光大银行深圳证券业务部 743 2.59
海南兴华农业财务公司 510 1.78
海口市国营罗牛山农场是公司目前国有法人股持有单位,与其它前十名股东间无关联关系。 中国光大银行深圳证券业务部持有的股份, 为包销公司内部职工股配股、送股及转增的股分。
(3)、 海口市国营罗牛山农场持有国家股5,865万股,占公司总股本的20.46％。为公司第一大股东, 该单位法定代表人为吴伟雄。经营范围包括粮食、热带作物种植、药材种植、动物饲养、淡水养殖、橡胶加工、饲料、 建材等。
四、股东大会简介
本公司1998年年度股东大会于1999年4月 26日上午9时在海口宝华大酒店举行, 会议由董事长吴伟雄先生主持。会议以投票表决的方式,通过了以下决议:
1、公司1998年度董事会工作报告。
2、公司1998年度监事会工作报告。
3、公司1998年度财务决算报告。
4、审议通过了公司股东海口永盛畜牧机械工程有限公司和海口宏昌贸易有限公司(两股东共持股1,456. 56万股,占总股本的8.6％)对1998年度利润分配预案和公积金转增股本的预案进行修改的提案。 修改后的分配方案如下:
以1998年末公司总股本14,500万股为基数, 向全体股东按每10股送3.488股,派0.8139元;公积金转增股本方案为:以1998年末公司总股本14,500万股为基数, 每10股转增4.651股。若以配股后的16,860万股为基数计算则为每10股送3股、派0.7元(含税), 公积金转增股本为每10股转增4股。按此方案共分配利润62,382,000元,剩余的未分配利润75,076,272.96元转入下年度,共转增公积金67,440,000元。
5、通过了关于更换孔金龙先生为公司新任监事的议案。
6、审议通过了发行公司债券的决议。。
7、通过了关于续聘河北华安会计师事务所有限公司为公司审计机构的决议。
上述决议刊登于1999年4月28日的《中国证券报》和《证券时报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况:
99年上半年畜牧生产出现了较大的滑坡, 公司经营遇到了自上市以来极为不利局面,对此, 公司加强了市场调研工作,一方面积极调整经营方针, 从降低饲料成本入手,加大科技成果的转化的力度, 进一步提高公司主导产品猪和鸡的饲养能力,使生猪出栏能力达到26 万头,新增30万只鸡苗的生产能力; 另一方面采取灵活多样的销售手段, 抓住畜产品价格回升的契机加大促销力度,全年销售生猪11.4万头,淘汰蛋鸡25.4万只, 使上述两项营业收入达10,364万元,和去年同期9,596万元相比略有提高。但由于全年畜产品价格的大幅下跌, 公司的赢利水平也受到较大影响。 特别是鸡蛋和饲料两项全年仅实现销售收入5,700万元,比去年的8,040 万元下降了29％。
针对上述局面,公司后半年调整产业结构, 结合配股项目热带农产品批发市场的兴建,对外承接工程项目,全年实现工程施工收入3,964万元,比去年有较大提高。
99年公司的肉联加工厂仍面临私宰猖獗, 严重冲击着肉联厂的业务发展的局面,虽然在市委、 市政府的大力支持下公司不断加大打击力度,但仍然收效甚微, 今后对公司未来的发展存在着较大隐患。
99年新研制的“311乳猪料” 饲料在系统内推广应用,除满足系统内需要外,外销18,210吨,实现销售收入3,283万元。
此外,公司通过新建的六万头猪苗场和六万头瘦肉型商品猪场已投产见效。
2、公司财务状况及经营情况
公司1999年12月31日的资产总额为1,012,107, 528.06元,净资产655,293,173.76元,资产负债率34.96％,流动比率2.52,速动比率1.65, 这些指标反映出了公司财务状况较好,负债率较低,有进一步扩张的潜力, 短期和长期偿债能力较很强。公司总资产比上年增长48.58％,这主要是报告期内公司成功以8元/股,按3:1 的比例配股、公司新增利润以及负债增加所致; 股东权益比上年增长16.49％,这主要是报告期内公司成功配股和新增利润所致;长期负债比上年增长48.40％,主要因为报告期内从工商银行借款7000万元,导致负债增加所致; 主营业务利润比上年下降报告期内,这主要是因为报告期内受多种因素的综合影响,畜产品价格持续下跌, 生猪价格跌至近几年来的最低点, 导致国内畜牧行业效益明显下降,甚至出现严重亏损, 各省市及各部委均采取了一系列措施给予政策扶植,但收效甚微, 公司也不可避免地受到冲击,对此,一方面加大科技投入的力度, 降低畜牧生产成本,另一方面采取灵活多样的方式, 促进产品销售,使公司的损失降低到最低程度。截止报告期末,公司共实现销售收入205,518,854.52元,较1998 年度增长11.75％,但主营业务利润仍较上年降低19.64％。 公司本年度净利润比上年减少主要是由于公司非经常性收入较上年减少1,704.52万元和所得税比上年增加333. 25万元所致,剔除上两项因素,实际比上年增长511.53万元。从上面的指标看,公司发展正常。
3、公司投资情况:
公司本年投资事项主要为配股资金投资, 其投资详情如下:
a、募集资金承诺投资项目与实际投资项目的异同
承诺投资项目 实际投资项目 备注
热带农产品批发市场项目 与承诺投资项目一致
b、实际投资项目完成情况及收益情况
项目名称 计划投资额 实际投资额 说明
农贸批发市场 15,706万元 8,025万元 已完成征地和一
期工程。
公司97年度公开发行股票和99年配股共募集资金32,918万元,已投入项目27,346万元, 尚未使用的资金暂时用于补充公司流动资金。
4、中国加入WTO 对业绩的影响:公司主营业务为种养业、农业种植等,本年度公司加大对农贸市场的投入,结合海南特殊的地理位置,中国加入WTO对公司业绩影响不大。
5、新年度业务发展计划
1、坚强企业管理,推进科技进步,促进企业发展,充分利用现代化管理手段,科学、 快速传递分析出所需数据,以便科学决策。重视科研与推广工作, 研制中国海南香稻,采取高科技手段,培育出优良品种, 以出顶进,创牌创汇。
2、调整经济结构,大力发展菜篮子、教育产业链,实现经济效益稳步增长。以畜牧业为龙头, 进一步扩充菜篮子产业链。 在饲料生产上要进一步充分利用本地资源,研制高效优质饲料,及畜禽商品再制加工业。
3、加大科技投入,培育新的利润增长点,开展新年度的工作。具体为:
a .用好配股资金和“亚行”贷款,建好海南热带农产品市场中心项目,“通过与农户订立契约关系, 把生产作为流通的起点,减少生产的盲目性; 通过建立分检加工中心,提高农产品的附加价值,起到放大效应; 通过建立农产品信息网络和农产品中心交易市场, 实现物流与信息流的统一”。 使农副产品市场中心成为海南农副产品的集散中心以及南菜北运的转运站。
b.保证生猪电子拍卖市场年内建成。
c.充分国家现有的政策, 一方面开展经济适用房建设, 确保海口罗牛山花园项目应于年内建成出售盘活丰富的存量土地和存量房地产,盘活“景山花园”, 培育新的利润增长点。
d.力争种鸡生产实现自给;
e.畜牧城污水处理工程投入运行。
6、 董事会日常工作情况:
(1)、本年度内共召开董事会二次,召开临时董事会二次。
1999年3月23日,公司第二届董事会第七次会议在本公司会议室举行,由董事长吴伟雄先生主持。 本次会议应到董事11人,实到6人,会议作出的决议合法有效。审议并通过以下议案:
1)1998年年度报告。
2)1998年度财务决算的报告。
3)1998年度利润分配预案。决定以1998 年末公司总股本14,500万股为基数,向全体股东按每10股送4股,转增4股进行分配。
4)变动部分高级管理人员的议案。 决定聘请阎康为副总经理、姚德彪为总畜牧师、汤勇为总经理助理、 孙敬义为总工程师。 通过了孔金龙不再担任副总经理和王建新不再担任总畜牧师的议案。
5)公司发行债券的决议。 由于海南热带农产品市场中心项目规划选址的改变,需重新征地, 增加了项目总投资,经研究决定发行5000 万元公司债券以弥补资金缺口。
6)聘请会计师事务所的决议。 决定续聘河北华安会计师事务所有限公司为公司审计机构。
1999年8月3日, 公司第二届董事会第八次会议在本公司会议室举行,由董事长吴伟雄先生主持, 本次会议应到董事11人,实到8人,会议作出的决议合法有效。会议审议通过以下议案:
1.1999年中期报告。
2.1999年中期利润分配方案。经研究决定1999年中期不进行利润分配,不进行公积金转增股本。
1999年1月10日,公司第二届董事会临时会议在本公司会议室举行,本次会议应到董事11人,实到8人,经与会董事研究通过, 作出了同意向工商银行海南省分行营业部贷款2000万元整, 用于补充公司流动资金作出的决议。
1999年9月2日, 公司第二届董事会临时会议在本公司会议室举行,本次会议应到董事11人,实到8人,经与会董事研究通过,作出下列决议:
1、 关于股权质押的决议。 同意以海口市国营罗牛山农场持有的1500万“罗牛山”法人股作质押, 向交通银行海南省分行申请贷款1500万元。
2、 关于为新大洲提供担保的决议。 同意为海南新大洲摩托车股份有限公司贷款5000万元提供担保。
3、 关于申请贷款的决议。由于公司在建工程较多,占用了大量流动资金,经与会董事研究, 同意向省工行营业部申请流动资金贷款5000万元。
4、 关于转让海南雅丽嘉槟榔药业有限公司股权的决议。
(2)、报告期内利润分配、公积金转增股本及配股方案的实施情况:
1) 1998年利润分配及公积金转增股本方案根据股东大会的决议,董事会于1999年6月实施完毕并上市交易。
2) 公司1998年度配股方案于1999年2月份实施完毕并3月份上市流通。
7、公司管理层及员工情况:
(1) 现任董事、监事、高级管理人员:
姓名 职 务 性别 年龄 任职起止日期 年初持 年末持
股数 股数
吴伟雄 董事长、
总经理 男 44 93.9--2000.3 3000 6630
范平岳 副董事长 男 43 98.6--2000.3 0 0
李运英 副董事长 男 52 98.6--2000.3 0 0
高启先 副董事长 男 97.10-2000.3 0 0
王建新 董事、副
总经理 男 41 97.3--2000.3 3000 6630
姚庆雨 董事 男 63 93.9--2000.3 10000 22100
王建敏 董事 男 47 93.3--2000.3 3000 6630
徐 翔 董事 男 30 97.3--2000.3 3000 6630
徐自力 董事 男 34 97.3--2000.3 3000 6630
许洪标 董事 男 38 97.10-2000.3 0 0
黄传仁 董事 男 36 98.6--2000.3 0 0
孔金龙 监事会召集人 男 45 99.4--2000.3 4000 8840
王国强 监事 男 46 93.9--2000.3 3000 6630
李天庆 监事 男 46 97.10-2000.3 0 0
胡电铃 副总经理董
事会秘书 男 39 98.4-- 2000 4420
付永进 副总经理 男 29 98.4-- 0 0
谢 京 副总经理 女 34 98.4-- 0 0
闫 康 副总经理 男 32 99.3-- 0 0
姚德标 总畜牧师 男 42 99.3-- 0 0
孙敬义 总工程师 男 53 99.3-- 0 0
汤 勇 总经理助理 男 34 98.3-- 0 0
说明:公司董事、监事、 高级管理人员年度报酬情况:
1)公司董事、监事、 高级管理人员的年度报酬总额为30万元。其中4万到5万元年度报酬区间的5人;6 万元年度报酬区间的1人。
2)不在本公司领取报酬的董事、监事有范平岳、 李运英、高启先、王建新、姚庆雨、王建敏、徐翔、 徐自力、许洪标、黄传仁、王国强、李天庆。
3)报告期内董事、监事、 高级管理人员离任情况:本报告期内,邱凤创先生因工作原因辞去监事职务。 经股东大会同意,决定更换孔金龙先生为新任监事。 孔金龙先生同时辞去公司副总经理职务。
4)报告期内聘任公司高级管理人员的情况:本报告期内,由总经理提议,董事会同意, 聘任闫康为公司副总经理、姚德标为总畜牧师、汤勇为总经理助理、 孙敬义为总工程师。
(2)、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况:公司目前共有职工1500人, 其中大专以上文化程度500余人,高级职称15人,离退休职工1人。
8、本次利润分配预案:
公司1999年度实现净利润47,009,032.98元,分别提取10％的公积金4,700,903.30元、10％的公益金4, 700,903.30元和5％的任意公积金2,350,451.65元, 加年初末分配利润105,859,311.52元,扣除99年度实际已分配利润67,678,513.88元,期末可供股东分配的利润为73,437,572.37元。经公司第二届董事会第九次会议审议, 拟定1999年度利润不做分配、不进行公积金转增股本。
六、监事会报告
公司第二届监事会第五次会议于1999年4月26日在公司会议室举行。本次会议应到监事3人,实到监事3 人,符合法定要求,会议作出的决议有效。经与会监事审议,通过公司监事会1998年度工作报告,并审阅公司1998 年度报告,通过了孔金龙先生为公司监事会召集人的决议。
监事会认为,公司生产经营依法进行, 公司的决策程序符合法律法规和公司章程的要求, 同时根据新的会计政策责成公司有关部门拟定了内部管理办法, 加强财务核算与监督,建立了完善的内部控制制度。 配股资金实际投入与承诺项目一致。 公司董事和高级管理人员在执行公司职务时,能从公司利益出发, 没有发生违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
七、重要事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.公司、公司董事、 高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》及相关规定履行义务, 未发生被处罚现象。
3.公司控股股东、董事、 总经理及董事会秘书未作变动。
4. 年度内出售资产事宜:本年度内根据公司与广济药业股份有限公司达成的协议, 按海南雅丽嘉槟榔药业有限公司帐面净资产的95％完成了其股权转让, 转让价款共计1,736万元。占公司主营业务收入的8.3％, 该转让对公司财务状况和经营成果影响不大。
5.本年度内公司无重大关联交易事项。
八、财务会计报告(附后)
河北华安会计师事务所有限公司
(2000)冀华会审字第1003号
审计报告
海口农工贸(罗牛山)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对贵公司1999年12月31日的(合并)资产负债表和1999 年度(合并)利润及利润分配表以及1999年度的(合并)现金流量表进行了审计。 这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据〈〈中国注册会计师独立审计准则〉〉进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合〈〈企业会计准则〉〉、〈〈股份有限公司会计制度〉〉的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31 日的财务状况及1999年度的经营成果和资金变动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
(公章) 中国注册会计师:李云水、王飞
地址:中国.河北.石家庄市裕华西路158号 2000年3月22日
会计报表附注
一、公司概况:
海口农工贸(罗牛山)股份有限公司是由海口市农工贸企业总公司作为主发起人,
与海南兴华农业财务公司、海南省国营桂林洋农场、海口天星实业公司共同发起, 并以定向募集方式设立的股份公司,公司于1993年10月15 日在海南省工商行政管理局注册成立。1997年6月11日在深圳证券交易所挂牌上市。公司分别在99年2月和6月份进行了配股和送股, 配送后股本总额为286,620,000.00元, 其中:发起人法人股73,100,000.00股,占股本总额的25.50％, 定向法人股80,920,000.00股,占股本总额的28.23％,社会公众股99,450,000.00股,占股本总额的34.70％,内部职工股33,150,000.00股,占股本总额的11.57％。
本公司地处海南省省会城市--海口市, 是一个以“菜篮子”项目为主导,集农、工、 贸为一体的综合经营的科技型、外向形、集团形的新型企业, 是海南省最大的“菜篮子”工程基地。主营:禽牧养殖、 农副水产品加工、饲料加工、种植、化肥、农药、兽药生产、 兴办其他工业、房地产开发与经营、工程承包、建筑装潢、商业、进出口贸易。兼营:畜牧机械、金属材料、建材、电子产品等。
二、会计报表编制基准
报告期内以本公司及控股公司个别会计报表为基准,经审计调整后合并编制。
三、主要会计政策
1、会计制度:公司执行《企业会计准则》。公司本部自1998年1月1 日起执行《股份有限公司会计制度》,并对报表相关科目的期初余额进行了相应调整。 附属分公司及子公司执行行业会计制度。
2、会计期间:以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、合并会计报表的编制方法:根据财政部《合并报表暂行规定》及补充规定要求编制,对投资额超过50 ％的股权投资均纳入合并会计报表范围。
(1)合并会计报表范围
子 公 司 名 称 注册资本 控股比例 法定代表人 经营范围 注册地
海口市罗牛山万头猪场 300万元 100％ 姚德标 生猪生产、销售 海口
海南海牛农业综合开发有限公司 2,000万元 95％ 王建新 生猪、饲料、贸易 海口
海口市罗牛山蛋鸡场 300万元 100％ 袁振东 蛋、禽生产及销售 海口
海口市罗牛山禽蛋有限公司 50万元 100％ 林国臣 鸡蛋批发与零售 海口
海口市罗牛山万州猪场 500万元 79％ 胡凤雷 生猪生产、销售 海口
海口市第四建筑工程有限公司 2,000万元 100％ 谢 京 建筑、施工、装潢 海口
(2)合并方法:以个别会计报表为基础,抵销母公司对子公司的权益性资本投资与子公司所有者权益项目,母公司与子公司之间及子公司之间的债权债务项目, 其余项目均按个别会计报表的数据逐项合并处理。
本公司报告年度合并报表范围发生变化是由于公司在报告年度将海南雅丽嘉槟榔药业有限公司95 ％的股权转让给了湖北广济药业股份有限公司, 公司对海南雅丽嘉槟榔药业有限公司的投资改为按成本法核算, 此外,海口金山果菜有限公司,由于实现了承包经营, 总公司只收取固定的承包费,不直接参与其经营管理, 故未将其纳入合并范围。
4、记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5、外币折算方法:以人民币为记帐本位币;发生外币业务时, 按外币业务发生时的市场汇价折合为本位币记帐,期末按市场汇价进行调整。
6、坏帐核算方法:公司坏帐采用备抵法核算。公司本部、 海南海牛农业综合开发有限公司按期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款,下同)余额的3‰计提坏帐准备,其他公司按期末应收款项余额的1％计提坏帐准备,但对于债务单位已严重资不抵债、 现金流量严重不足的,全额提取坏帐准备。 公司坏帐的核销必须经公司董事会批准。
7、存货核算方法:产成品、原材料、饲料按实际成本核算,领用、发出时按先进先出法进行核算, 领用的低值易耗品采用“一次摊销法”核算。 公司存货在决算日按成本与可变现净值孰低法核算,提取存货跌价准备。
8、长期投资核算方法:
(1)债券投资:采用成本法核算。
(2)股票投资:占被投资企业股权比例20％以下的采用成本法核算,超过20％的采用权益法核算,超过 50％的采用权益法核算并纳入合并会计报表范围编制合并会计报表。
9、固定资产及其折旧核算方法:
(1)固定资产的标准及计价
固定资产的确认标准为:使用期限一年以上的房屋、建筑物、机械设备、运输工具以及单价在2000 元以上且使用期限超过两年的非生产用主要设备。 产畜(种猪)由于其流动性太强,改为按流动资产并入存货核算。
(2)固定资产的折旧方法、年限及折旧率
固定资产折旧方法采用平均年限法, 按固定资产原价、规定的使用年限及预计残值率确定年折旧率。 各类固定资产折旧年限、折旧率及残值率如下:
类 别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋、建筑物 20-30年 5％ 4.75％-3.17％
通用设备 5年 5％ 19％
专用设备 8-15年 5％ 11.9％-9.5％
办公设备 5年 5％ 19％
运输工具 5-10年 5％ 19％-9.5％
10、在建工程核算方法:在建工程以工程已经交付使用并办理了竣工决算为转入固定资产的依据。
11、无形资产及其摊销:无形资产仅为土地使用权,按土地使用证确定的使用年限平均摊销。
12、开办费及其摊销:开办费从生产经营的当月起,按5年平均摊销。
13、 长期待摊费用及其摊销:租入固定资产改良性支出按3年平均摊销,其他长期待摊费用在间隔期内平均摊销。
14、收入确认原则:
(1)自产自销农产品及其他贸易以已将产品(商品)所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该产品实施继续管理和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)租赁业务按租赁合同约定的付款日期确认收入的实现。
15、税项:
(1)增值税:农业产品(主要是生猪、蛋、禽、蔬菜等)销售根据《增值税条例》及其实施细则和财政部、国家税务总局财税字{1995}52 号文“关于印发《农业产品征税范围注释》的通知”属于免征项目; 饲料产品根据财政部、国家税务总局财税字(1996)18 号文规定,1999年仍为免税项目。其他贸易按小规模纳税人以6％的征收率计缴。
(2)营业税:按收入的5％计缴。
(3)企业所得税:本公司属海南省高效农业开发及“菜篮子”工程企业, 根据海南省财政税务厅琼财税函所字(1997)31号文规定, 本公司享受“五免五减半”的优惠政策(从开始获利年度起第一年至第五年免征企业所得税),根据海口市地方税务局的核定, 至本报告期末,本公司1999年度按7.5％计提所得税。
(4)城市维护建设税及教育费附加按流转税额的7％和3％计缴。
(5)房产税、车船使用税、印花税等按当地税务机关的规定计缴。
16、利润分配:按照《公司法》、 本公司章程和董事会决议进行利润分配,顺序如下:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取10％的法定盈余公积金;
(3)提取10％的公益金;
(4)提取5％的任意盈余公积金;
(5)支付股利。
17、因执行财政部《关于印发<股份公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》(财会字[1999]35号文件)对本公司财务状况及经营成果产生的影响:
根据财政部[1999]35号文规定,本公司计提“四项”准备金,并按追溯法予以调整。 由于计提坏帐准备范围扩大直接减少公司1999年度利润327,293.76元, 追溯调减1998年及以前年度利润29,003,452.26元;由于计提存货跌价准备追溯调减1998及以前年度利润13,492,827.85元。扣除少数股东权益364,331.52元, 共追溯调减以前年度利润42,131,948.59元,转回盈余公积10,532, 987.15元(其中公益金4,213,194.86元)。
四、会计报表项目注释
1.货币资金
1998.12.31 1999.12.31
项 目 金 额 金 额
现 金 988,041.62 2,321,585.24
银行存款 52,364,706.83 69,215,805.71
其他货币资金 12,585.90 1,500.00
合 计 53,365,334.35 71,538,890.95
2.短期投资
债券投资 金额
债券投资 70,000,000.00
3.应收帐款:
1998.12.31 1999.12.31
帐龄 金额 比例 金 额 比例
1年以内 24,364,758.17 55.44％ 2,015,986.25 13.09％
1-2年 3,496,032.19 7.95％ 246,361.33 1.60％
2-3年 16,090,996.98 36.61％ 116,299.02 0.75％
3年以上 13,027,769.76 84.56％
合 计 43,951,787.34 100.00％ 15,406,416.36 100.00％
其中:大额款项如下:
单位名称 金额 形成原因
省汽车运输总公司 11,077,360.54 应收土地出让金
海口市国营罗牛山农场 1,072,048.05 转让家具厂应收款
4.其他应收款:
1998.12.31 1999.12.31
帐龄 金额 比例 金 额 比例
1年以内 11,003,696.02 20.54％ 97,816,639.12 86.23％
1～2年 38,194,205.30 71.30％ 2,987,359.20 2.63％
2～3年 3,811,930.70 7.12％ 9,244,599.32 8.15％
3年以上 560,384.93 1.04％ 3,388,323.32 2.99％
合 计 53,570,216.95 100.00％ 113,436,920.96 100.00％
其中,大额款项如下:
单位名称 金额 形成原因
罗牛山股份有限公司北京分公司 18,882,178.75 垫支开办费及
购饲料原料款
罗牛山实业有限公司 14,789,216.21 垫支工程及费
用款
北京景山学校海口分校 13,343,373.71 垫支工程款
琼海梅恩房地产有限公司 13,100,000.00 垫支工程款
力神咖啡股份有限公司 5,367,033.16 借购原料款
应收款项中无持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的欠款。
5.预付帐款:
1998.12.31 1999.12.31
帐龄 金额 比例 金 额 比例
1年以内 46,968,132.95 81.54％ 74,699,114.91 86.55％
1～2年 7,230,105.32 12.55％ 6,626,398.40 7.68％
2～3年 1,396,742.64 2.42％ 1,371,630.00 1.59％
3年以上 2,008,905.90 3.49％ 3,613,112.54 4.18％
合 计 57,603,886.81 100.00％ 86,310,255.85 100.00％
其中:大额款项如下:
单位名称 金额 形成原因
海口市国土资源管理局 31,196,724.00 予付农贸中心
市场征地款
海南众惠贸易公司 17,000,000.00 予付购玉米款
海口市政协 1,524,600.00 予付购土地款
天星实业公司 1,050,000.00 予付购土地款
滇海联合发展公司 955,000.00 予付购豆粕款
预付帐款中无持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的欠款, 报告年度预付帐款增加主要是为配股资金项目海南热带农产品批发市场预付给海口市国土资源局征地款31,196,724.00元,2000年2 月已领回土地使用证。
6.存 货:
1998.12.31 1999.12.31
项 目 金 额 金 额
原材料 4,611,058.67 4,353,349.71
产成品 771,573.42
低值易耗品 435,999.41 386,599,48
库存商品 3,396,548.94 5,322,658.80
农用材料 638,318.07 1,335,487.57
幼畜及育肥畜 37,946,049.93 54,899,267.80
工程施工 11,638,855.61 109,241,173.37
合 计 59,438,404.05 175,538,526.73
7.待摊费用:1998年12月31日319, 463. 80 元。
1999年12月31日 1,069,291.27元。
系发生的报刊、杂志费。
8.长期投资:
1998年12月31日61,420,939.66元,其中300 元为债权投资,其他均为股权投资。
1999年12月31日143,832,931.82元, 其中300元为债权投资,其他均为股权投资。
(1)长期股权投资主要项目如下:
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
股权比例
狮子岭信用社 长期 1,000,000.00 11.10％
苍隆畜牧有限公司 长期 2,106,310.00 39.00％
景山学校海口分校 长期 34,424,762.28 73.00％
金山果菜 长期 39,298,112.10 100％
三亚肉联厂 长期 3,500,000.00 42.00％
广济药业股份公司 9,260,000.00 成本法
六万头猪苗场 22,935,902.30 成本法
六万头商品猪场 25,374,262.98 成本法
海南牙膏厂 913,911.08 成本法
公司对北京景山学校海口分校投资总额3,112.75 万元,占被投资单位股权比例73.00％,因学校属特殊行业,公司未将其纳入合并范围,仅按权益法核算。 本年投资收益279,093.68元,累计投资收益3,297,262.28元。合计投资为34,424,762.28元。
(2)长期债权投资:
债券种类 金 额
国 库 券 300.00
9.固定资产及折旧:
资产类别
期初价值 本期增加 本期减少 期末余额
原 值
房屋建筑物
103965931.07 21947455.02 1674350.00 124239036.09
通用设备
3245677.30 109627.50 112760.56 3242544.24
专用设备
54340379.45 7536190.33 1206003.10 60670566.68
办公设备
515666.00 521859.00 47500.00 990025.00
运输设备
4377820.35 1160053.27 951420.73 4586452.89
产 畜
6750926.19 6685579.19 65347.00
其 他
80774.00 57077.90 980.00 136871.90
小 计
173277174.36 31332263.02 10678593.58 193930843.80
累计折旧
房屋建筑物
9328231.93 2401810.57 9286.67 11720755.83
通用设备
379703.54 397422.47 29302.87 747823.14
专用设备
6004773.38 2787081.66 395579.90 8396275.14
办公设备
45516.67 76765.15 27511.59 94770.13
运输设备
970609.70 481792.94 86920.44 1365482.20
产 畜
1733137.29 1733137.29
其 他
5362.00 12477.63 180.00 17659.63
小 计
18467334.41 6157350.42 2281918.76 22342766.07
净 值
154809839.95 25174912.60 8396674.82 171588077.73
10.在建工程:
1998年12月31日 58,904,762.62元。
1999年12月31日 14,631,403.13元。
主要项目列示如下:
工程名称
预算数 期初数 本期增加 本期转出 期末数 资金来源 工程进度
六万头商品猪场
12000000.00 13360000.00 25360000.00 0.00
募股资金 已完工
无公害蔬菜基地
48450000.00 5792000.00 30612739.02 36404739.02 0.00
募股资金 已完工
六万头猪苗场
28000000.00 20115902.30 5611307.77 25727210.07 0.00
募股资金 已完工
苍隆猪场 3589647.22 3589647.22
募股资金
三鸟批发市场 7178655.46 7178655.46
配股资金
三万头猪场 1750000.00 1750000.00
自筹
其中:三鸟批发市场为配股资金项目热带农产品批发市场的子项目。
11.无形资产:
期初余额 175,090,422.02元。 期末余额176,102,022.45元。
种类
期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
175090422.02 98419382.19 95617359.60 1790422.16 176102022.45
报告期增加:
1、海口市罗牛山农场以土地认购配股,价值32,610,103元;
2、琼海梅林公司以土地认购配股,价值8,760,700.00元;
3、配股资金项目用地,价值45,573,315.50元
转出数系由于海口四建兼并的原海口房地产公司的建设开发用地,根据行业会计制度转入开发成本(存货)。摊销期限按使用期70年摊销,剩余摊销年限64-70年。
12.开 办 费:
1998年12月31日为4,033,304.09元。 1999年12 月31日为56,597.60元。
期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
4,033,304.09 3,976,706.49 56,597.60
13.短期借款:
1998年12月31日37,450,000.00元。1999年12月31日53,650,000.00元。
(1)银行借款
借 款 单 位
金额 币种 借款期限 利率 借款条件
交行海南省分行
15,000,000.00 人民币 99.10-2000.10 6.435％ 质押
中行海南省分行
3,000,000.00 人民币 98.7-99.7 7.92％ 抵押
洋浦建设银行
8,650,000.00 人民币 97.12-98.12 9.504％ 抵押
省工行营业部
20,000,000.00 人民币 99.2-2000.5 7.668％ 担保
合计
46,650,000.00
(2)非银行金融机构借款
借 款 单 位
金额 币种 借款期限 利率 借款条件
狮子岭信用社
7,000,000.00 人民币 99.4-2000.4 7.2％ 抵押
14.应付帐款:
1998年12月31日2,698,928.90元。1999年12月31 日15,854,991.42元。
无持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项。
15.预收帐款:
1998年12月31日11,208,156.62元。1999年12月31日11,659,993.28元。
无持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项。
16.应交税金:
1998年12月31日2,611,632.26元。1999年12月31日4,240,997.02元
税 种 金 额
增值税 27,782.75
营业税 5,774.81
城建税 63,830.48
房产税 -106,065.10
土地使用税 -12,817.72
耕地占用税 1,138,606.69
印花税 -10,037.80
所得税 3,133.922.91
合 计 4,240,997.02
17.其他应付款:
1998年12月31日 73,133,465.87元。1999年12月31日96,683,256.31元。
其中海牛公司应付罗牛山农场13,959,000.00元。
18.长期借款:
1998年12月31日 105,860,568.76元。1999年12月31日 154,053,065.92元。
借 款 单 位
金额 币种 借款期限 利率 借款条件
国家开发银行
21,000,000.00 人民币 96.12--2001.12 11.7％ 担保
建行海口分行
1, 256,317.81 人民币 96.10--99.10 2.4％ 拨改贷
中国投资银行
13,157,164.08 人民币 95.11-2001.3 担保
海南分行(丹麦政府结合援助贷款, 利息在项目建设期以国外贷款银行通知为准,项目建成后不计利息。)
工行工贷部
1,503,200.00 人民币 97.8-2003.12 停息 土地抵押
工行房贷部
800,000.00 人民币 97.8-2003.12 停息 土地抵押
农行海口分行
52,159,000.00 人民币 97.8-2004.8 停息 担保
中行海南分行
2,147,400.72 人民币 97.8-2004.8 停息 土地抵押
省工行营业部
10,029,983.31 人民币
琼山工行
2,000,000.00 人民币 99.2-2002.2 6.105％ 抵押
工行和平南办
50,000,000.00 人民币 99.9-2001.9 5.445％ 担保,
抵押
合 计
154,053,065.92
19.股本:
本次变动增减
期初数 配送股 公积金转股 其他 小计 期末数
尚未流通股份
(1) 发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
38500000.00 17400000.00 17200000.00 73100000.00
外资法人持有股份
其 他
(2) 定向法人股
46500000.00 15380000.00 19040000.00 80920000.00
(3) 内部职工股
15000000.00 10350000.00 7800000.00 33150000.00
(4) 优先股或其他
尚未流通股份合计
已流通股份
(1) 境内上市的人民币普通股
45000000.00 31050000.00 23400000.00 99450000.00
(2) 境内上市的外资股
(3) 境外上市的外资股
(4) 其 他
已流通股份合计
45000000.00 31050000.00 23400000.00 99450000.00
股份总数
145000000.00 74180000.00 67440000.00 286620000.00
20.资本公积:
期初余额 149,436,905.96
本期增加 160,200,000.00
其中:配股增加 160,200,000.00
本期减少 67,440,000.00
其中:转送股减少 67,440,000.00
期末余额 242,196,905.00
21.盈余公积:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 16514574.87 4700903.30 2121547817
公益金 16514574.87 4700903.30 21215478.17
任意盈余公积 8257287.44 2350451.65 10607739.09
合 计 41286437.18 11752258.25 53038695.43
注:期初数由于提取四项准备,调减期初盈余公积10,532,987.15(其中公益金4,213,194.86)
22.主营业务收入
98年主营收入186,792,069.02元,本年度收入为205,518,854.52元,分别如下:
项 目 金 额
猪 98,845,975.90
饲料 32,217,675.23
鲜 蛋 24,832,904.22
鸡 4,802,816.50
肉联厂 5,178,723.14
工程施工 39,640,759.53
合 计 205,518,854.52
23.其他业务利润:
其他业务利润98年为24,747,294.31元 ,本年度为9,085,717.88元,分别如下:
业务种类 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租金收入 3,421,057.82 8,990.63 3,412,067.19
其 他 970,370.21 51,083.18 919,287.03
冷 库 4,102,458.79 44,808.49 4,057,650.30
猪,鸡粪 724,148.55 27,435.19 696,713.36
合 计 9,218,035.37 132,317.49 9,085,717.88
24.财务费用:
1998年度为-11,242,985.22元,本年度为-4, 523,776.21元,具体如下:
项 目 金 额
利息支出 6,855,415.42
减:利息收入 12,173,002.21
手续费支出 793,810.58
合 计 -4,523,776.21
25.投资收益:
1998年投资收益9,409,689.07元。
1999年投资收益19,375,618.48元。
项目
股权投资收益 债券投资收益 其他投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法 合 计
长期投资
7246524.80 279093.68 11850000.00 19375618.48
合 计
7246524.80 279093.68 11850000.00 19375618.48
26.补贴收入
1998年度8,176,356.96元, 1999年度7,296,680.00元.
其中: 海牛公司 250,000.00(菜蓝子补贴)
禽蛋公司 1,420,000.00(菜蓝子补贴)
肉联厂 5,626,680.00(菜蓝子补贴)
27.营业外收入:
1998年度3,179,574.40元, 1999年度1,810,953.28元。
其中: 盘盈物品 972,271.57
无法支付款项 695,905.64
其他 142,776.07
合计 1,810,953.28
28.营业外支出:
1998年度为3,198,312.01元,1999年度为409,721.28元。
其中: 捐赠支出 253,971.50
资产清理 69,352.34
罚款 3,600.00
其 他 82,797.44
合 计 409,721.28
五、关联方关系及关联交易
(1)海口市国营罗牛山农场是本公司的控股单位,现持有公司股份为58,650,000.00 (20.46％)。本公司与罗牛山农场在非经营性资产,如医院、 学校的使用上存在关联交易,因此双方签定了《综合服务协议》。 双方约定,罗牛山农场不再从事与本公司相同的业务, 并且为本公司提供诸如水、电供应,运输、医疗、 教育等方面的有偿服务。
(2)海南兴华农业财务公司、海南省国营桂林洋农场、海口天星实业公司是公司的发起人, 现在分别持有本公司股份为5,100,000.00元(1.78％)、4,250,000. 00元(1.48％)、5,100,000.00元(1.78％)。 除了投资入股本公司外,上述三家企业与本公司不存在其他关联交易。
(3)琼山市狮子岭信用合作社是由本公司参股的企业,公司持有其11％的股权。 目前公司与其签有金额为人民币柒佰万元、期限12个月的短期贷款协议, 按国家规定的利率计息。协议的订立是合法的、公平的, 不会给公司的生产经营带来不利影响。
(4)关联方企业与本公司关系如下:
关联企业 经济性质 法定代表人 注册地
注册资本 主营业务
海口市国营罗牛山农场 国有 吴伟雄 海南省
3707万元 粮食、热带作物、药材 海口市
种植、淡水养殖、橡胶
加工等
海南兴华农业财务公司 国有 王治福 海南省
1000万元 农业开发、农业科技推 海口市
广与应用
海南省国营桂林洋农场 国有 林诗鉴 海南省
1000万元 粮食、甘蔗、热带产品、 琼山市
水果、瓜菜
海口天星实业公司 集体 王建敏 海南省
1000万元 房地产开发经营、建材装 海口市
修材料、热带作物开发等
六、承诺事项
截至1999年12月31日, 本公司与海南新大州摩托车股份有限公司签定有不高于100,000,000元人民币的互保协议。
七、期后事项
截至1999年12月31日, 本公司不存在影响会计报表阅读和理解的期后事项。
九、公司的其他有关资料
1.公司首次注册或变更注册登记日期:1993年10月15日
地点:海口市人民大道30号。
2.企业法人营业执照注册号:4600001004517
3.税务登记号码:460100284089747
4. 公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记结算公司
5. 公司报告期内配股主承销机构名称:光大证券有限责任公司
6. 公司聘请的会计师事务所名称:河北华安会计事务所有限公司;
办公地址:河北省石家庄市华安街14号。
十、备查文件
1.载有法定代表人、财务负责人、 会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3.报告期内在《中国证券报》、 《证券时报》上披露的公司文件的正本及公告的原稿。
海口农工贸(罗牛山)股份有限公司董事会
2000年3月27日
现金流量表
1999年度
编制单位:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司
单位:人民币元
(会股03表)
项目 合并数 母公司
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品.提供劳务收到的现金 195,900,571.63 48,159,671.55
收取的租金 6,850,000.00 6,850,000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
2,876,171.73
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,050,321.57 1,641,251.36
现金流入小计 209,677,064.93 56,650,922.91
购买商品.接受劳务支付的现金 175,903,262.79 39,639,424.61
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7,685,160.45 3,325,405.14
支付的增值税款
支付的所得税款 5,443,550.18 5,437,550.18
支付的除增值税.所得税以外的其他税费
1,195,604.52 1,181,523.03
支付的其他与经营活动有关的现金 3,098,331.16 2,026,021.18
现金流出小计 193,325,909.10 51,609,924.14
经营活动产生的现金流量净额 16,351,155.83 5,040,998.77
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 11,120,000.00 6,120,000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 11,120,000.00 6,120,000.00
购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金
78,144,629.14 74,020,934.45
权益性投资所支付的现金 13,010,000.00 13,010,000.00
债权性投资所支付的现金 70,000,000.00 70,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 161,154,629.14 157,030,934.45
投资活动产生的现金流量净额 -150,034,629.14 -150,910,934.45
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 147,429,197.00 147,429,197.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 79,000,000.00 79,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
12,173,002.21 12,173,002.21
现金流入小计 238,602,199.21 238,602,199.21
偿还债务所支付的现金 9,095,943.30 9,095,943.30
发生筹资费用所支付的现金 793,810.58 793,810.58
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 6,855,415.42 6,855,415.42
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 16,745,169.30 16,745,169.30
筹资活动产生的现金流量净额 221,857,029.91 221,857,029.91
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 88,173,556.60 75,987,094.23
现金流量表附注:
项目 合并数 母公司
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 47,009,032.98 47,009,032.98
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 70,826.03 809,790.22
固定资产折旧 6,157,350.42 4,038,614.27
无形资产摊销 1,790,422.16 1,398,702.54
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 69,352.34 33,735.34
财务费用 -4,523,776.21 -4,523,776.21
投资损失(减收益) -19,375,618.48 -32,690,266.69
递延税款贷项(减借项)存货的减少(减增加)
-20,482,763.08 -8,429,051.17
经营性应收项目的减少(减增加) -45,592,565.53 -42,346,385.01
经营性应付项目的增加(减减少) 51,228,895.20 39,740,602.50
增值税增加净额(减减少)
其他经营活动产生的现金流量净额
16,351,155.83 5,040,998.77
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 71,538,890.95 56,044,447.31
减:货币资金的期初余额 53,365,334.35 50,057,353.08
现金等价物的期末余额 70,000,000.00 70,000,000.00
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 88,173,556.60 75,987,094.23
利润及利润分配表
编制单位:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
(会股02表)
合并报表 母公司
项目 1998年度 1999年度 1998年度 1999年度
一.主营业务收入
186,792,069.02 208,739,421.54 52,050,682.49 49,351,965.69
减:折扣与折让
- 3,220,567.02
主营业务收入净额
186,792,069.02 205,518,854.52 52,050,682.49 49,351,965.69
减:主营业务成本
151,522,002.39 175,512,902.31 40,681,932.17 41,247,242.41
主营业务税金及附加
340,567.71 1,935,356.82 18,091.55 43,249.19
二.主营业务利润(亏损以“-”号表示)
34,929,498.92 28,070,595.39 11,350,658.77 8,061,474.09
加:其他业务利润(亏损以“-”号表示)
24,747,294.31 9,085,717.88 24,319,511.41 8,554,803.81
减:存货跌价损失
5,618,606.71 - 2,647,472.26
营业费用
3,162,283.71 1,032,739.60 411,558.11 24,150.50
管理费用
17,315,659.70 17,814,363.43 10,213,293.20 10,259,850.98
财务费用
-11,242,985.22 -4,523,776.21 -2,196,418.12 -4,536,257.52
三.营业利润(亏损以“-”号表示)
44,823,228.33 22,832,986.45 24,594,264.73 10,868,533.94
加:投资收益(亏损以”-”号表示)
9,409,689.07 19,375,618.48 22,431,205.46 32,690,266.69
补贴收入
8,176,356.96 7,296,680.00 5,843,731.39 5,626,680.00
营业外收入
3,179,574.40 1,810,953.28 3,017,860.22 690,440.00
减:营业外支出
3,198,312.01 409,721.28 2,418,565.57 138,735.34
四.利润总额(亏损以”-”号表示)
62,390,536.75 50,906,516.93 53,468,496.23 49,737,185.29
减:所得税
88,905.39 3,421,388.88 2,728,152.31
少数股东收益
30,226.38 476,095.07
五.净利润(净亏损以”-”号表示)
62,271,404.98 47,009,032.98 53,468,496.23 47,009,032.98
加:年初未分配利润
50,177,040.76 105,859,311.52 58,979,949.51 105,859,311.52六.可供分配利润
112,448,445.74 152,868,344.50 112,448,445.74 152,868,344.50减:提取法定公积金
2,635,653.69 4,700,903.30 2,635,653.69 4,700,903.30提取法定公益金
2,635,653.69 4,700,903.30 2,635,653.69 4,700,903.30
七.可供股东分配利润
107,177,138.36 143,466,537.90 107,177,138.36 143,466,537.90
减:提取任意公积金
1,317,826.84 2,350,451.65 1,317,826.84 2,350,451.65
已分配普通股股利 67,678,513.88 67,678,513.88
八.未分配利润
105,859,311.52 73,437,572.3 105,859,311.52 73,437,572.37
资产负债表
编制单位:海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 1999年度
单位:人民币元
(会股01表)
资产 合并报表 母公司
1998年12月31日 1999年12月31日 1998年12月31日 1999年12月31日
流动资产:
货币资金
53,365,334.35 71,538,890.95 50,057,353.08 56,044,447.31
短期投资 70,000,000.00 70,000,000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 70,000,000.00 70,000,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
43,951,787.34 15,406,416.36 33,231,162.53 13,251,280.06
其他应收款
53,570,216.95 99,072,610.45 96,550,557.39 132,677,558.18
减:坏帐准备
28,894,381.24 28,965,207.27 24,554,008.49 25,363,798.71
应收款项净额
68,627,623.05 85,513,819.54 105,227,711.43 120,565,039.53
预付帐款
57,603,886.81 86,310,255.85 48,652,338.98 75,661,395.89
应收补贴款
存货
59,438,404.05 175,538,526.73 16,182,181.69 18,253,449.89减:存货跌价准备
13,492,827.85 6,357,782.97
存货净额
45,945,576.20 175,538,526.73 9,824,398.72 18,253,449.89
待摊费用
319,463.80 1,069,291.27 286,480.00 1,069,291.27
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
225,861,884.21 489,970,784.34 214,048,282.21 341,593,623.89长期投资:
长期股权投资
61,420,639.66 161,196,942.33 156,621,361.10 268,515,965.87长期债权投资
300.00 300.00 300.00 300.00
长期投资合计
61,420,939.66 161,197,242.33 156,621,661.10 268,516,265.87
减:长期投资减值准备
长期投资净额
61,420,939.66 161,197,242.33 156,621,661.10 268,516,265.87合并价差:
-956,640.27
固定资产:
固定资产原价
173,277,174.36 193,930,843.80 145,299,246.87 153,454,010.36
减:累计折旧
18,467,334.41 22,342,766.07 10,875,201.83 13,094,895.04
固定资产净值
154,809,839.95 171,588,077.73 134,424,045.04 140,359,115.32
工程物资
在建工程
58,904,762.62 14,631,403.13 52,934,451.66 14,596,284.23
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
213,714,602.57 186,219,480.86 187,358,496.70 154,955,399.55
无形资产及其他资产:
无形资产
175,090,422.02 176,102,022.45 68,598,182.95 165,342,750.51
开办费
4,033,304.09 56,597.60 3,957,854.49
长期待摊费用
2,017,978.39 1,561,400.48
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
181,141,704.50 177,720,020.53 72,556,037.44 165,342,750.51
递延税项:
递延税款借项
资产总计
681,182,490.67 1,015,107,528.06 630,584,477.45 930,408,039.82
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
37,450,000.00 53,650,000.00 37,450,000.00 53,650,000.00
应付票据
应付帐款
2,698,928.90 15,854,991.42 692,204.74 7,902,966.02
预收帐款
11,208,156.62 14,659,993.28 3,033,718.00 3,297,045.96
代销商品款
应付工资
2,990,944.65 12,085,322.46 953,066.90 7,532,870.87
应付福利费
822,044.59 1,138,393.42 258,421.97 -51,031.82
应付股利 4,009,232.22 4,009,232.22
应交税金
2,611,632.26 4,240,997.02 2,285,745.22 3,550,001.18
其他应交款
136,210.27 30,637.51 134,092.40 30,077.29
其他应付款
73,133,465.87 96,683,256.31 38,326,504.80 41,121,013.62
预提费用
326,572.57 475,048.20 7,500.00 19,624.80
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
131,377,955.73 202,827,871.84 83,141,254.03 121,061,800.14
长期负债:
长期借款
105,860,568.76 154,053,065.92 105,860,568.76 154,053,065.92
应付债券
长期应付款
住房周转金
1,540.00 1,540.00
其他长期负债
长期负债合计
105,862,108.76 154,054,605.92 105,860,568.76 154,053,065.92
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
237,240,064.49 356,882,477.76 189,001,822.79 275,114,866.06
少数股东权益
2,359,771.52 2,931,876.54
股东权益:
股本
145,000,000.00 286,620,000.00 145,000,000.00 286,620,000.00
资本公积
149,436,905.96 242,196,905.96 149,436,905.96 242,196,905.96
盈余公积
41,286,437.18 53,038,695.43 41,286,437.18 53,038,695.43
其中:公益金
16,514,574.87 21,215,478.17 16,514,574.87 21,215,478.17
未分配利润
105,859,311.52 73,437,572.37 105,859,311.52 73,437,572.37
股东权益合计
441,582,654.66 655,293,173.76 441,582,654.66 655,293,173.76
负债及股东权益合计
681,182,490.67 1,015,107,528.06 630,584,477.45 930,408,039.82
