海口农工贸(罗牛山)股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长胡电铃先生、总经理徐自力先生、财务总监宋岚女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,196,164,329.40 2,153,613,524.34 1.98%
所有者权益（或股东权益） 1,194,607,975.37 1,113,100,050.79 7.32%
每股净资产 1.3573 1.2647 7.32%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 64,667,655.39 -11.18%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0735 -11.18%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 7,653,725.73 81,507,924.58 275.12%
基本每股收益 0.0087 0.0926 278.26%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -1.0109 -1
释每股收益 0.0087 0.0926 278.26%
净资产收益率 0.64% 6.82% 276.47%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.54% 0.80% 166.67%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 71,171,870.44
各种形式的政府补贴 2,081,510.00
其他各营业外收支净额 -102,814.62
少数股东损益 -104,313.82
合计 71,946,252.00
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 123,021
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
海南罗牛山控股集团有限公司 44,006,600 人民币普通股
海口永盛畜牧机械工程有限公司 27,644,584 人民币普通股
湖北新锐科技发展有限公司 18,932,500 人民币普通股
海南深兴贸易有限公司 14,450,000 人民币普通股
海南兴牧饲料有限公司 14,450,000 人民币普通股
海南兴地实业投资有限公司 13,005,000 人民币普通股
海南京海中隆投资管理有限公司 12,328,181 人民币普通股
中经信投资有限公司 8,670,000 人民币普通股
海南发海贸易有限公司 7,336,590 人民币普通股
海南琼山京美畜牧公司 7,282,800 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、货币资金比年初增加64.86%，主要系预收款项及营业收入增加所致；
2、交易性金融资产比年初增加234.30%，系孙公司股票投资增加所致；
3、存货比年初减少45.77%，长期股权投资比年初增加61.91%，均系报表合并范围发生变化，海南成燕房地产开发公司本报告期不再纳入合并范围所致；
4、应付账款比年初减少57.81%，主要系支付原料款所致；
5、预收账款比年初增加209.32%，主要系预收股权转让款及学费所致；
6、应付利息比年初减少31.24%，主要系支付长期贷款利息所致；
7、一年到期的非流动负债比年初增加135.29%，系一年到期的长期借款增加所致；
8、专项应付款比年初增加43.98%，系收到的项目专用资金增加所致；
9、营业税金及附加本年累计数比上年同期数增加62.53%，系应税收入同比增长所致；
10、投资收益比上年同期增加283.12%，系股权转让收益增加所致；
11、营业外收入比上年同期增加374.42%，主要系补贴收入和非流动资产处置收益增加所致；
12、营业外支出比上年同期增加57.29%，主要系非流动资产处置损失增加所致；
13、本报告期因公司股权投资收益及营业收入有较大幅度增长，导致归属于母公司的净利润较上年同期调整前净利润增长1436.98%。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
2006年11月，我公司控股子公司海南海牛农业综合开发有限公司和海南神牛牧工商发展有限公司分别将持有的处于禁售期的广济药业股份共计1328.79转让给上海益科创业投资有限公司，对于此违规转让行为，中国证监会海南证监局分别于2007年7月13日、2007年7月23日以琼证监发（2007）122号、134号文向我公司下达了限期整改和专项核查通知。针对此事，公司管理层作了认真自查和反省，并本着尊重事实、尊重法律和执行监管部门整改精神的原则，与上海益科公司多次协商，最终达成和解方案，并业经公司第五届董事会第十次会议和第四次临时股东大会审议通过，和解方案的具体内容已于2007年9月12日在相关指定媒体进行了公告。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司第一大股东海南罗牛山控股集团有限公司持有公司股份自获得上市流通权之日起，在12月内不上市交易或转让；在上述承诺期届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原 因说明
√适用□不适用
因公司截至本报告期末股权投资收益及营业收入均有较大幅度增长，预测年初到至下一报告期期末公司利润较上年同期大幅上升，实现扭亏为盈，可实现归属于母公司的净利润约为8800万元。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占期末证券
初始投资金 持有数量
证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 总投资比例 报告期损益
额（元） （股）
（%）
股票 600363 联创光电 2,056,560.47 200,000.00 2,181,960.47 100.00% 125,400.00
期末持有的其他证券投资
报告期已出售证券投资损益
合计 2,056,560.47 -1,181,960.47 100% 125,400.00
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股权比
所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
广东发展银行 38,220,000.00 12,553,999.00 0.11% 38,220,000.00 0.00 0.00
合计 38,220,000.00 12,553,999.00 -18,220,000.00 0.00 0.00
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、沟通和采访。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 172,208,516.68 83,488,318.70 104,454,524.39 86,990,194.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,181,960.47 652,700.00
应收票据
应收账款 32,813,875.38 6,578,148.41 25,224,419.59 7,042,080.29
预付款项 94,150,821.14 82,281,943.73 88,525,207.87 66,345,192.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,322,784.80 1,322,784.80
其他应收款 209,670,415.68 159,816,000.64 206,802,591.66 151,043,944.26
买入返售金融资产
存货 123,584,501.20 24,788,437.66 227,896,026.55 68,503,314.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 27,690,074.32 27,690,074.32 27,690,074.32 27,690,074.32
流动资产合计 662,300,164.87 384,642,923.46 682,568,329.18 408,937,585.56
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 122,268,320.36 761,335,167.74 75,518,180.64 743,089,948.53
投资性房地产
固定资产 847,505,713.02 236,157,593.55 855,136,337.21 260,118,327.37
在建工程 113,306,535.94 9,708,124.28 90,586,818.75 9,553,157.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 36,407,555.99 8,577,652.13 36,672,047.44 7,801,358.68
油气资产
无形资产 351,276,694.69 273,993,222.36 357,635,833.90 283,939,529.90
开发支出
商誉 53,539,556.29 44,551,398.17
长期待摊费用 9,460,318.65 1,048,833.43 10,845,109.46 247,318.06
递延所得税资产 99,469.59 99,469.59
其他非流动资产
非流动资产合计 1,533,864,164.53 1,290,820,593.49 1,471,045,195.16 1,304,749,640.35
资产总计 2,196,164,329.40 1,675,463,516.95 2,153,613,524.34 1,713,687,225.91
流动负债：
短期借款 270,000,000.00 250,000,000.00 347,200,000.00 327,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 27,426,838.61 1,457,495.40 65,000,608.84 4,214,846.04
预收款项 167,516,631.66 116,900,196.54 54,156,858.91 35,714,914.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 23,573,815.40 4,546,825.09 30,940,826.03 3,197,163.74
应交税费 -1,092,086.49 588,991.60 -1,785,171.52 549,839.87
应付利息 16,623,366.67 15,268,646.67 24,176,747.74 22,427,839.82
应付股利 2,599,400.00 2,599,400.00 2,599,400.00 2,599,400.00
其他应付款 136,540,673.18 53,104,197.67 161,626,558.86 149,369,206.80
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 47,058,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 689,246,639.03 444,465,752.97 703,915,828.86 545,273,210.35
非流动负债：
长期借款 189,825,673.76 61,939,773.76 211,905,262.55 44,385,262.55
应付债券
长期应付款
专项应付款 34,090,062.13 4,000,000.00 23,676,412.89 4,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 223,915,735.89 65,939,773.76 235,581,675.44 48,385,262.55
负债合计 913,162,374.92 510,405,526.73 939,497,504.30 593,658,472.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 880,132,000.00 880,132,000.00 880,132,000.00 880,132,000.00
资本公积 188,387,493.51 188,176,785.29 188,387,493.51 188,176,785.29
减：库存股
盈余公积 116,926,840.69 98,160,581.63 116,926,840.69 98,160,581.63
一般风险准备
未分配利润 9,161,641.17 -1,411,376.70 -12,346,283.41 -16,440,613.91
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,194,607,975.37 1,165,057,990.22 1,113,100,050.79 1,120,028,753.01
少数股东权益 88,393,979.11 101,015,969.25
所有者权益合计 1,283,001,954.48 1,165,057,990.22 1,214,116,020.04 1,120,028,753.01
负债和所有者权益总计 2,196,164,329.40 1,675,463,516.95 2,153,613,524.34 1,713,687,225.91
4.2本报告期利润表
编制单位：海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007年7-1 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 222,867,778.10 25,927,181.79 161,341,430.54 28,040,148.83
其中：营业收入 222,867,778.10 25,927,181.79 161,341,430.54 28,040,148.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 215,011,746.46 40,491,823.05 169,784,890.75 38,757,871.73
其中：营业成本 181,744,815.98 23,061,369.46 136,697,919.84 24,157,977.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 509,235.32 63,356.54 367,483.56 22,887.92
销售费用 2,818,687.05 211,347.13 3,716,881.62 270,010.29
管理费用 19,985,609.72 8,611,485.67 21,794,282.75 9,501,424.03
财务费用 10,108,588.49 8,261,104.18 6,838,301.70 4,056,146.76
资产减值损失 -155,190.10 283,160.07 370,021.28 749,424.81
加：公允价值变动收益（损失
125,400.00 10,550.00
以“-"号填列）
投资收益（损失以“-"号
1,027,223.67 10,585,008.27 12,156,742.41
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-"号填
列）
三、营业利润（亏损以“-"号填
9,008,655.31 -14,564,641.26 2,152,098.06 1,439,019.51
列）
加：营业外收入 3,317,720.54 271,475.96 545,111.39 29,678.90
减：营业外支出 2,290,001.18 271,921.37 770,559.21 333,757.54
其中：非流动资产处置损失 1,473,715.36 134,022.17 542,347.38 282,153.50
四、利润总额（亏损总额以“-" 10,036,374.67 -14,565,086.67 1,926,650.24 1,134,940.87
号填列）
减：所得税费用 1,060.89
五、净利润（净亏损以“-1 号填
10,035,313.78 -14,565,086.67 1,926,650.24 1,134,940.87
列）
归属于母公司所有者的净
7,653,725.73 2,040,366.40
利润
少数股东损益 2,381,588.05 -113,716.16
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0087 -1.0165 0.0023 0.0013
（二）稀释每股收益 0.0087 -1.0165 0.0023 0.0013
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007年1-1 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 611,282,484.54 91,012,505.29 490,778,849.62 80,112,560.54
其中：营业收入 611,282,484.54 91,012,505.29 490,778,849.62 80,112,560.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 599,871,512.21 115,891,514.90 505,033,644.90 107,396,062.46
其中：营业成本 503,648,294.46 71,916,674.22 412,360,982.22 67,164,628.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,532,588.15 727,969.31 1,558,212.29 83,388.34
销售费用 11,369,793.97 1,109,492.10 9,922,498.69 786,342.97
管理费用 58,214,819.91 24,799,183.87 57,794,163.17 24,870,593.55
财务费用 22,853,976.40 16,574,228.58 23,397,788.53 14,491,109.55
资产减值损失 1,252,039.32 763,966.82
加：公允价值变动收益（损失
125,400.00
以“-"号填列）
投资收益（损失以“-"号
71,565,011.94 70,179,899.19 18,679,404.92 33,366,102.17
填列）
其中：对联营企业和合
-122,639.15 -122,639.15 -17,323.06 -17,375.37
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-"号填
列）
三、营业利润（亏损以“-" 号填 83,101,384.27 45,300,889.58 4,424,609.64 6,082,600.25
列）
加：营业外收入 4,854,919.62 434,085.67 1,023,327.24 102,275.12
减：营业外支出 3,556,892.14 705,738.04 2,261,373.02 881,769.27
其中：非流动资产处置损失 2,504,600.39 548,496.84 1,535,109.52 623,463.23
四、利润总额（亏损总额以“-"
84,399,411.75 45,029,237.21 3,186,563.86 5,303,106.10
号填列）
减：所得税费用 1,060.89
五、净利润（净亏损以“-"号填
84,398,350.86 45,029,237.21 3,186,563.86 5,303,106.10
列）
归属于母公司所有者的净
81,507,924.58 3,787,259.08
利润
少数股东损益 2,890,426.28 -100,695.22
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0926 0.0512 0.0043 0.0060
（二）稀释每股收益 0.0926 0.0512 0.0043 0.0060
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2007年1-1 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
589,201,884.48 73,693,528.15 523,765,376.06 80,181,150.87
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
20,148,523.65 9,821,115.43 24,463,316.92 18,535,997.00
的现金
经营活动现金流入小计 609,350,408.13 83,514,643.58 548,228,692.98 98,717,147.87
购买商品、接受劳务支付的
453,656,617.84 86,325,718.01 362,261,602.10 61,863,900.97
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
53,742,098.65 10,724,640.66 57,704,263.32 9,007,607.46
付的现金
支付的各项税费 4,114,818.45 2,387,474.26 2,669,405.83 295,216.42
支付其他与经营活动有关
33,169,217.80 81,566,360.37 15,651,938.28 16,349,095.91
的现金
经营活动现金流出小计 544,682,752.74 181,004,193.30 438,287,209.53 87,515,820.76
经营活动产生的现金
64,667,655.39 -17,489,549.72 109,941,483.45 11,201,327.11
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 148,404,321.04 146,076,731.04 31,356,323.13 24,469,733.66
取得投资收益收到的现金 735,112.75 4,208.28 3,755,954.48
处置固定资产、无形资产和
12,611,116.42 1,785,678.59 14,743,658.42 1,976,532.15
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
98,861,036.46 98,861,036.46
的现金
投资活动现金流入小计 260,611,586.67 246,723,446.09 46,104,189.83 30,202,220.29
购建固定资产、无形资产和
79,287,145.01 7,758,897.40 80,164,539.95 7,847,754.39
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,480,650.47 5,434,719.56 8,463,808.20
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
21,109,500.00 21,109,500.00 23,316,990.09 23,316,990.09
的现金
投资活动现金流出小计 103,877,295.48 28,868,397.40 108,916,249.60 39,628,552.68
投资活动产生的现金
156,734,291.19 217,855,048.69 -12,812,059.77 -1,426,332.39
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 237,105,900.00 194,000,000.00 231,680,000.00 196,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
8,822,675.30 6,293,475.00 3,393,475.00
的现金
筹资活动现金流入小计 245,928,575.30 194,000,000.00 237,973,475.00 199,593,475.00
偿还债务支付的现金 335,750,376.55 260,068,376.55 237,335,000.00 188,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
30,021,474.04 23,374,260.68 20,811,062.10 11,904,383.12
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
34,528,975.00 34,523,975.00 12,849,400.00 12,797,400.00
的现金
筹资活动现金流出小计 400,300,825.59 317,966,612.23 270,995,462.10 212,701,783.12
筹资活动产生的现金
-154,372,250.29 -123,966,612.23 -13,021,987.10 -13,108,308.12
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-14,475.00 -14,475.00 -123,780.65 -123,780.65
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 66,955,221.29 -1,675,588.26 13,483,655.93 -11,957,094.05
加：期初现金及现金等价物
59,788,760.39 42,324,430.96 69,510,366.48 24,893,285.82
余额
六、期末现金及现金等价物余额 126,743,981.68 38,648,842.70 82,994,022.41 12,936,191.77
董事长：胡电铃
海口农工贸（罗牛山）股份有限公司
董事会
二○○七年十月二十五日