罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
罗牛山股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
1
罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人徐自力、主管会计工作负责人杨向雅及会计机构负责人(会计主
管人员)陈永逸声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 7,936,877,471.27 6,544,830,238.77 21.27%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,142,048,923.34 4,086,148,177.54 1.37%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 612,902,220.37 172.63% 1,802,030,033.44 164.27%
归属于上市公司股东的净利润（元） 31,551,952.88 409.45% 99,284,159.54 340.77%
归属于上市公司股东的扣除非经常
21,080,575.39 1,223.54% 71,489,679.87 251.73%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -68,402,077.15 -2,105.63% -292,060,091.79 -2,261.76%
基本每股收益（元/股） 0.0274 407.41% 0.0862 340.78%
稀释每股收益（元/股） 0.0274 407.41% 0.0862 340.78%
加权平均净资产收益率 0.76% 0.60% 2.42% 3.46%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,899,571.11
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
30,170,992.05
定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 200,259.97
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
450,324.32
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,283,350.52
减：所得税影响额 4,873,677.66
少数股东权益影响额（税后） 1,336,340.64
合计 27,794,479.67 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 157,568 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 条件的股份
股份状态 数量
数量
罗牛山集团有限公司 境内非国有法人 17.14% 197,412,938 质押 156,205,000
海口永盛畜牧机械工程有限公司 境内非国有法人 2.40% 27,644,584 质押 27,640,000
海南深兴贸易有限公司 境内非国有法人 1.25% 14,450,000
海南冠翔贸易有限公司 境内非国有法人 0.63% 7,225,000
香港中央结算有限公司 境外法人 0.51% 5,843,040
#谭小燕 境内自然人 0.38% 4,392,800
#宋朝辉 境内自然人 0.36% 4,118,100
#梁永智 境内自然人 0.35% 4,083,200
#谭小娟 境内自然人 0.34% 3,869,000
刘淑珍 境内自然人 0.29% 3,348,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
罗牛山集团有限公司 197,412,938 人民币普通股 197,412,938
海口永盛畜牧机械工程有限公司 27,644,584 人民币普通股 27,644,584
海南深兴贸易有限公司 14,450,000 人民币普通股 14,450,000
海南冠翔贸易有限公司 7,225,000 人民币普通股 7,225,000
香港中央结算有限公司 5,843,040 人民币普通股 5,843,040
#谭小燕 4,392,800 人民币普通股 4,392,800
4
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#宋朝辉 4,118,100 人民币普通股 4,118,100
#梁永智 4,083,200 人民币普通股 4,083,200
#谭小娟 3,869,000 人民币普通股 3,869,000
刘淑珍 3,348,000 人民币普通股 3,348,000
1、截至报告期末，前 10 名股东中，罗牛山集团有限公司、海口永盛
畜牧机械工程有限公司、海南深兴贸易有限公司、海南冠翔贸易有限
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司之间构成关联关系。
2、公司未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系及是否属于《上
市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报表项目 期末余额 期初余额 变动比例 变动原因
主要原因系本期生长猪存栏增加和新增海口118项目C地块
存货 1,294,035,437.05 889,064,734.94 45.55%
及罗牛山广场一期、二期项目建设成本。
主要原因系新建儋州乐满、儋州乐贺、三亚崖州、海口红
在建工程 590,638,139.53 101,416,266.72 482.39%
明及大致坡猪场。
生产性生物资产 121,949,259.47 42,083,918.36 189.78% 主要原因系种猪存栏增加。
其他非流动资产 215,047,488.46 131,108,745.86 64.02% 主要原因系预付在建猪场工程款。
短期借款 811,000,000.00 69,000,000.00 1075.36% 主要原因系本期银行借款增加。
应付职工薪酬 29,213,170.93 47,440,404.25 -38.42% 主要系发放2019年度考核绩效。
应交税费 46,635,785.98 70,246,459.86 -33.61% 主要原因系缴纳土地增值税所致。
其他应付款 148,406,995.59 94,667,268.04 56.77% 主要原因系新增扶贫项目合作资金和农户养殖押金。
一年内到期的非流动负债 354,828,600.00 188,678,600.00 88.06% 主要原因系本期银行借款增加。
长期借款 1,206,271,874.95 673,322,693.70 79.15% 主要原因系本期银行借款增加。
主要原因系出栏生猪销售价格上涨及肉类事业部自营业务
营业收入 1,802,030,033.44 681,883,180.94 164.27%
上升所致。
主要原因系出栏生猪销售价格上涨及肉类事业部自营业务
营业成本 1,511,464,623.74 594,959,432.29 154.04%
上升所致。
税金及附加 35,549,508.82 21,107,204.53 68.42% 主要原因系本期土地增值税增加。
财务费用 50,103,818.18 22,063,455.12 127.09% 主要原因系本期银行借款利息费用增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司第九届董事会第九次临时会议和2020年第三次临时股东大会审议通过了公司2019年度非公开发行A股股票等相关
议案，并于2020年8月分别收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号： 202233）
和《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（编号：202233）。因反馈意见涉及待开发土地在内的房地产业务，
清理工作难度较大、时间较长，综合考虑国家房地产政策及公司目前的实际情况，公司无法在期限内完成清理房地产业务并
注销房地产开发资质，公司第九届董事会第十一次临时会议审议通过了《关于终止公司2019年度非公开发行A股股票事项并
撤回申请材料的议案》，决定终止本次非公开发行A股股票事项，并向中国证监会申请撤回相关申请材料。（具体内容详见
已披露的相关公告）。
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重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
关于非公开发行股票申请获中国证监会受 《关于非公开发行股票申请获中国证监会受理的
2020 年 08 月 22 日
理 公告》（公告编号：2020-057）
关于收到《中国证监会行政许可项目审查一 《关于收到<中国证监会行政许可项目审查一次反
2020 年 09 月 01 日
次反馈意见通知书》 馈意见通知书>的公告》（公告编号：2020-059）
关于延期回复《中国证监会行政许可项目审 《关于延期回复<中国证监会行政许可项目审查一
2020 年 09 月 15 日
查一次反馈意见通知书》 次反馈意见通知书>的公告》（公告编号：2020-061）
《第九届董事会第十一次临时会议决议公告》等
第九届董事会第十一次临时会议 2020 年 10 月 20 日
（公告编号：2020-064）
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容
类型 时间 期限 情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
（一）控股股东、实际控制人的承诺公司控股股东罗牛
山集团有限公司以及实际控制人徐自力先生根据中国证
监会相关规定，对公司填补回报措施能够得到切实履行
做出如下承诺：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单
罗牛山集 位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。
团;徐自力; 2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约
钟金雄;胡 束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投
电铃;张慧; 资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制
2020 年 正常
首次公开发行或再 朱辉;王瑛; 其他 定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 2020-1
5 月 12 履行
融资时所作承诺 蔡东宏;毛 承诺 5、若公司后续推出公司股权激励政策，承诺拟公布的公 0-19
日 中
耀庭;尹焱 司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况
慜;晏敬东; 相挂钩。6、自本承诺出具之日至公司本次非公开发行实
唐山荣;杨 施完毕前，若证监会作出关于填补回报措施及其承诺的
向雅 其他新监管规定，且上述承诺不能满足证监会该等规定
时，本人承诺届时将按照证监会的最新规定出具补充承
诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施
以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若
本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本
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人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。（二）公
司董事、监事和高级管理人员根据中国证监会的相关规
定，对公司填补回报措施能够得到切实履行，做出如下
承诺：1 承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个
人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺
对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、承
诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费
活动。4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬
制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、若公司
后续推出公司股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激
励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
6、自本承诺出具之日至公司本次非公开发行实施完毕
前，若中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）
作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定，且
上述承诺不能满足证监会该等规定时，本人承诺届时将
按照证监会的最新规定出具补充承诺。7、本人承诺切实
履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的
任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并
给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公
司或者投资者的补偿责任。
（一）控股股东、实际控制人的承诺公司控股股东罗牛
山集团有限公司以及实际控制人徐自力先生根据中国证
监会相关规定，对公司填补回报措施能够得到切实履行
做出如下承诺：1、本公司/本人承诺依(照相关法律、法
规及公司章程的有关规定行使股东权利，承诺不越权干
预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2、承诺切实履
行公司制定的有关填补回报的相关措施以及本公司/本
人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本公司/
蔡东宏;胡 本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本
电铃;罗牛 公司/本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
山集团有限 3、自本承诺出具日至公司本次非公开发行实施完毕前，
2019 年 正常
公司;唐山 其他 若中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）做出 2020-1
12 月 31 履行
荣;王瑛;徐 承诺 关于填补回报措施及其承诺的新的监管规定，且上述承 0-19
日 中
自力;杨向 诺不能满足证监会该等规定的，本公司/本人承诺届时将
雅;张慧;钟 按照证监会的最新规定出具补充承诺。作为填补回报措
金雄;朱辉 施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述
承诺，本公司/本人同意证监会、深圳证券交易所等证券
监管机构按照其制定或发布的有关 规定、规则对本公司
/本人做出相关处罚或采取相关监管措施。（二）全体董
事、高级管理人员的承诺公司董事、高级管理人员根据
中国证监会的相关规定，对公司填补回报措施能够得到
切实履行，做出如下承诺：1、承诺不无偿或以不公平条
件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损
害公司利益。2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费
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行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职
责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬与考
核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情
况相挂钩。5、若公司后续推出公司股权激励政策，承诺
拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施
的执行情况相挂钩。6、自本承诺出具之日至公司本次非
公开发行实施完毕前，若证监会作出关于填补回报措施
及其承诺的其他新监管规定，且上述承诺不能满足证监
会该等规定时，本人承诺届时将按照证监会的最新规定
出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填
补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施
的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成
损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责
任。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述
承诺或拒不履行上述承诺，本人同意证监会、深圳证券
交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、
规则对本人做出相关处罚或采取相关监管措施。
一、公司第一大股东及实际控制人关于避免同业竞争的
承诺（一）为避免与罗牛山直接产生同业竞争，罗牛山
第一大股东罗牛山集团有限公司出具了《关于避免同业
竞争的承诺》，主要内容下：“1、在本承诺函签署之日前，
除罗牛山及其下属子公司外，本公司及下属子公司未直
接或间接从事或经营任何与罗牛山及其下属子公司构成
竞争或可能竞争的业务；2、自本承诺函签署之日起，本
公司及下属子公司承诺将不直接或间接从事任何与罗牛
山及其下属子公司构成竞争或可能构成竞争的业务；3、
关于
自本承诺函签署之日起至本公司不再持有罗牛山 5%以
同业
上股份之日止，如罗牛山及其下属子公司进一步拓展产
竞争、
品和业务范围，本公司将不与罗牛山及其下属子公司拓
关联
罗牛山集团 展后的产品或业务相竞争；若与罗牛山及其下属子公司 2014 年 正常
交易、 9999-1
有限公司; 拓展后的产品或业务产生竞争，则本公司将以停止经营 09 月 15 履行
资金 2-31
徐自力 相竞争的业务或产品的方式或者将相竞争的业务纳入到 日 中
占用
罗牛山经营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关
方面
系的第三方的方式避免同业竞争；4、如上述承诺被证明
的承
是不真实的或未被遵守，本公司将向罗牛山及其股东赔
诺
偿一切直接和间接损失。”（二）为避免与罗牛山直接产
生同业竞争，罗牛山实际控制人徐自力出具了《关于避
免同业竞争的承诺》，主要内容如下：“1、在本承诺函签
署之日前，除罗牛山及其下属子公司外，本人控制或投
资的任何公司或者其他经营实体未直接或间接从事任何
与罗牛山及其下属子公司构成竞争或可能竞争的业务；
2、自本承诺函签署之日起，本人承诺，除罗牛山及其下
属子公司外，本人控制或投资的任何公司或者其他经营
实体将不直接或间接从事任何与罗牛山及其下属子公司
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构成竞争或可能构成竞争的业务；3、自本承诺函签署之
日起至本人不再作为罗牛山实际控制人之日止，如罗牛
山及其下属子公司进一步拓展产品和业务范围，本人控
制或投资的任何公司或者其他经营实体将不与罗牛山及
其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与罗牛山
及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则将以
停止经营相竞争的业务或产品的方式或者将相竞争的业
务纳入到罗牛山经营的方式或者将相竞争的业务转让给
无关联关系的第三方的方式避免同业竞争；4、如上述承
诺被证明是不真实的或未被遵守，本人将向罗牛山及其
股东赔偿一切直接和间接损失。”二、第一大股东及实际
控制人关于减少和规范关联交易的承诺为规范和减少关
联交易，公司第一大股东及实际控制人签署了《减少和
规范关联交易承诺函》，承诺主要内容如下：“1、本公司
/本人将尽量避免本公司/本人以及本公司/本人实际控制
或施加重大影响的公司与罗牛山之间产生关联交易事
项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平
等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则
进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。2、本
公司/本人将严格遵守罗牛山章程中关于关联交易事项
的回避规定，所涉及的关联交易均将按照罗牛山关联交
易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易
事项进行信息披露。3、本公司/本人保证不会利用关联
交易转移罗牛山利润，不会通过影响罗牛山的经营决策
来损害罗牛山及其他股东的合法权益。4、罗牛山独立董
事如认为本公司/本人及本公司/本人实际控制或施加重
大影响的公司与罗牛山之间的关联交易损害股份公司或
股份公司其他股东利益，可聘请独立的具有证券从业资
格的中介机构对关联交易进行审计或评估。如果审计或
评估的结果表明关联交易确实损害了罗牛山或罗牛山其
他股东的利益且有证据表明本公司/本人不正当利用第
一大股东/实际控制人地位，本公司/本人愿意就上述关
联交易给罗牛山及罗牛山其他股东造成的损失依法承担
赔偿责任。5、本公司/本人承诺对因违背上述承诺或未
履行上述承诺而给罗牛山及罗牛山其他股东和其他相关
利益方造成的一切损失承担赔偿责任。”
股权激励承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明
未完成履行的具体原 无
因及下一步的工作计
划
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四、金融资产投资
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入
权益
的累
证券 证券 最初投资 会计计 期初账 本期公允价 本期购买金 本期出售金 期末账面 会计核 资金
证券简称 计公 报告期损益
品种 代码 成本 量模式 面价值 值变动损益 额 额 价值 算科目 来源
允价
值变
动
境内 交易性
公允价 自有
外股 003000 华文食品 2,299.16 0.00 5,537.22 2,299.16 0.00 5,537.22 7,836.38 金融资
值计量 资金
票 产
境内 交易性
公允价 自有
外股 003006 百亚股份 3,278.56 0.00 5,922.24 3,278.56 0.00 5,922.24 9,200.80 金融资
值计量 资金
票 产
境内 交易性
公允价 自有
外股 003009 中天火箭 6,495.88 0.00 5,948.70 6,495.88 0.00 5,948.70 12,444.58 金融资
值计量 资金
票 产
境内 交易性
公允价 自有
外股 003010 若羽臣 5,867.20 0.00 5,380.84 5,867.20 0.00 5,380.84 11,248.04 金融资
值计量 资金
票 产
境内 交易性
公允价 自有
外股 003001 中岩大地 10,495.68 0.00 0.00 10,495.68 0.00 0.00 10,495.68 金融资
值计量 资金
票 产
期末持有的其他证券投资 285,892.59 -- 8,121.49 136,292.07 285,892.59 743,196.91 268,454.25 0.00 -- --
合计 314,329.07 -- 8,121.49 159,081.07 0.00 314,329.07 743,196.91 291,243.25 51,225.48 -- --
证券投资审批董事会公告
披露日期
证券投资审批股东会公告
披露日期（如有)
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 调研的基本情况索引
提供的资料
2020 年 07 月 02 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司主营业务情况
2020 年 07 月 10 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司股东总户数
2020 年 07 月 14 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询大东海重组承诺
2020 年 07 月 16 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司新建项目进展
2020 年 07 月 22 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司主营业务情况
2020 年 07 月 24 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司非公开发行股票事项
咨询海南自贸港政策及公司海
2020 年 07 月 27 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 南国际竞技体育文化娱乐项目
进展等相关情况
12
罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2020 年 08 月 03 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司主营业务情况
2020 年 08 月 12 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司非公开发行股票事项
2020 年 08 月 14 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司主营业务情况
2020 年 08 月 17 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司股东总户数
咨询海南自贸港政策及公司海
2020 年 08 月 17 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 南国际竞技体育文化娱乐项目
进展等相关情况
2020 年 08 月 18 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司主营业务情况
2020 年 08 月 24 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司非公开发行股票事项
2020 年 08 月 24 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司非公开发行股票事项
2020 年 08 月 25 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司非公开发行股票事项
2020 年 08 月 25 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司非公开发行股票事项
2020 年 08 月 25 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司非公开发行股票事项
2020 年 08 月 27 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司房地产剥离方案
2020 年 08 月 31 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司半年报情况
2020 年 09 月 02 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司股东总户数
2020 年 09 月 04 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司主营业务情况
2020 年 09 月 08 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司房地产剥离方案
2020 年 09 月 08 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司非公开发行股票事项
2020 年 09 月 09 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司非公开发行股票事项
咨询公司海南国际竞技体育文
2020 年 09 月 14 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料
化娱乐项目进展情况
2020 年 09 月 16 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司非公开发行股票事项
2020 年 09 月 17 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司房地产剥离方案
2020 年 09 月 22 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司非公开发行股票事项
2020 年 09 月 23 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司房地产剥离方案
2020 年 09 月 24 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司非公开发行股票事项
2020 年 09 月 24 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司股东总户数
咨询公司海南国际竞技体育文
2020 年 09 月 29 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料
化娱乐项目进展情况
2020 年 09 月 29 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司房地产剥离方案
2020 年 09 月 29 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司房地产剥离方案
咨询公司海南国际竞技体育文
2020 年 09 月 29 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料
化娱乐项目进展情况
咨询公司海南国际竞技体育文
2020 年 09 月 29 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料
化娱乐项目进展情况
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罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2020 年 09 月 30 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司房地产剥离方案
咨询公司海南国际竞技体育文
2020 年 09 月 30 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料
化娱乐项目进展情况
2020 年 09 月 30 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 未提供资料 咨询公司非公开发行股票事项
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罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：罗牛山股份有限公司
2020 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 734,487,617.08 320,100,311.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 51,225.48 8,121.49
衍生金融资产
应收票据
应收账款 35,661,914.04 21,790,673.24
应收款项融资
预付款项 14,510,074.88 14,226,402.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 56,012,949.37 58,077,862.52
其中：应收利息 1,507,500.00 2,046,552.75
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,294,035,437.05 889,064,734.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 81,020,707.29 109,952,162.82
流动资产合计 2,215,779,925.19 1,413,220,268.92
非流动资产：
15
罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
发放贷款和垫款 147,841,063.52 197,014,150.00
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,162,538,901.22 1,174,954,484.75
其他权益工具投资 370,386,845.77 370,386,845.77
其他非流动金融资产
投资性房地产 60,508,743.36 70,226,687.41
固定资产 2,569,210,360.53 2,603,837,029.47
在建工程 590,638,139.53 101,416,266.72
生产性生物资产 121,949,259.47 42,083,918.36
油气资产
使用权资产
无形资产 365,502,686.84 330,883,580.21
开发支出
商誉 69,732,990.67 65,185,221.06
长期待摊费用 31,304,581.73 28,760,409.48
递延所得税资产 16,436,484.98 15,752,630.76
其他非流动资产 215,047,488.46 131,108,745.86
非流动资产合计 5,721,097,546.08 5,131,609,969.85
资产总计 7,936,877,471.27 6,544,830,238.77
流动负债：
短期借款 811,000,000.00 69,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 281,749,662.49 370,647,752.75
预收款项 118,741,208.51
合同负债 90,373,047.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
代理承销证券款
应付职工薪酬 29,213,170.93 47,440,404.25
应交税费 46,635,785.98 70,246,459.86
其他应付款 148,406,995.59 94,667,268.04
其中：应付利息 7,120,703.10 1,508,089.66
应付股利 2,788,805.00 2,788,805.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 354,828,600.00 188,678,600.00
其他流动负债
流动负债合计 1,762,207,262.87 959,421,693.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,206,271,874.95 673,322,693.70
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 647,321,721.51 668,781,911.81
递延所得税负债 35,353,987.79 35,408,055.37
其他非流动负债
非流动负债合计 1,888,947,584.25 1,377,512,660.88
负债合计 3,651,154,847.12 2,336,934,354.29
所有者权益：
股本 1,151,513,578.00 1,151,513,578.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,585,978,645.69 1,585,978,645.69
减：库存股
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罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他综合收益 80,823,993.23 101,196,895.88
专项储备
盈余公积 217,466,475.07 217,466,475.07
一般风险准备
未分配利润 1,106,266,231.35 1,029,992,582.90
归属于母公司所有者权益合计 4,142,048,923.34 4,086,148,177.54
少数股东权益 143,673,700.81 121,747,706.94
所有者权益合计 4,285,722,624.15 4,207,895,884.48
负债和所有者权益总计 7,936,877,471.27 6,544,830,238.77
法定代表人：徐自力 主管会计工作负责人：杨向雅 会计机构负责人：陈永逸
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 385,650,590.07 193,639,597.95
交易性金融资产 25,612.74 8,121.49
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,305,347.06 456,076.40
应收款项融资
预付款项 2,032,053.98 694,870.16
其他应收款 9,246,302.79 9,676,775.29
其中：应收利息
应收股利
存货 1,052,302,141.13 710,261,619.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 77,826,957.28 52,706,175.32
流动资产合计 1,528,389,005.05 967,443,236.52
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
18
罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 3,801,586,498.12 3,668,819,377.40
其他权益工具投资 322,976,748.12 322,976,748.12
其他非流动金融资产
投资性房地产 60,508,743.36 70,226,687.41
固定资产 22,399,605.33 24,275,096.26
在建工程 711,335.50 711,335.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 90,902,983.36 131,766,603.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 508,313.07 1,012,549.86
递延所得税资产 14,238,427.86 14,227,293.43
其他非流动资产 15,423,243.41 15,731,939.93
非流动资产合计 4,329,255,898.13 4,249,747,631.75
资产总计 5,857,644,903.18 5,217,190,868.27
流动负债：
短期借款 585,000,000.00 10,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 25,000,000.00
应付账款 50,749,342.36 68,355,440.37
预收款项 23,217,790.44
合同负债 11,712,519.37
应付职工薪酬 1,964,368.07 11,626,141.80
应交税费 1,688,516.00 27,283,485.70
其他应付款 321,856,501.15 530,357,076.62
其中：应付利息 6,347,843.05 561,630.48
应付股利 2,173,805.00 2,173,805.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 325,650,000.00 159,500,000.00
其他流动负债
19
罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债合计 1,298,621,246.95 855,339,934.93
非流动负债：
长期借款 476,810,000.00 216,191,293.70
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 178,434,632.09 178,985,871.65
递延所得税负债 34,366,055.79 34,366,055.79
其他非流动负债
非流动负债合计 689,610,687.88 429,543,221.14
负债合计 1,988,231,934.83 1,284,883,156.07
所有者权益：
股本 1,151,513,578.00 1,151,513,578.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,587,405,675.07 1,587,405,675.07
减：库存股
其他综合收益 99,335,124.90 101,891,984.07
专项储备
盈余公积 217,466,475.07 217,466,475.07
未分配利润 813,692,115.31 874,029,999.99
所有者权益合计 3,869,412,968.35 3,932,307,712.20
负债和所有者权益总计 5,857,644,903.18 5,217,190,868.27
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 615,241,844.36 229,747,759.26
其中：营业收入 612,902,220.37 224,806,952.27
20
罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
利息收入 2,339,623.99 4,940,806.99
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 602,890,537.97 246,316,319.80
其中：营业成本 496,904,076.30 177,422,838.76
利息支出 299,902.33 701,000.00
手续费及佣金支出 52.50 119.55
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 26,091,678.83 6,695,320.96
销售费用 8,541,873.67 7,667,570.54
管理费用 49,397,544.11 45,113,199.84
研发费用 1,412,357.30 1,620,194.95
财务费用 20,243,052.93 7,096,075.20
其中：利息费用 21,569,279.68 7,637,688.41
利息收入 1,823,266.97 690,104.94
加：其他收益 8,131,002.54 7,230,541.46
投资收益（损失以“－”号填列） 19,315,491.58 21,475,692.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 19,146,099.71 21,322,024.31
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 153,494.01 -19,955.60
信用减值损失（损失以“-”号填列） 594,731.00
资产减值损失（损失以“-”号填列） -5,990,549.22
资产处置收益（损失以“-”号填列） 4,905,508.64 -3,588,579.30
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,451,534.16 2,538,589.28
加：营业外收入 3,875,845.95 5,877,157.85
减：营业外支出 5,691,435.00 2,638,176.69
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,635,945.11 5,777,570.44
减：所得税费用 -873,361.76 351,986.77
21
罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,509,306.87 5,425,583.67
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 5,425,583.67
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 31,551,952.88 6,193,320.53
2.少数股东损益 12,957,353.99 -767,736.86
六、其他综合收益的税后净额 -12,652,394.61
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -12,652,394.61
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -12,652,394.61
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -12,652,394.61
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 31,856,912.26 5,425,583.67
归属于母公司所有者的综合收益总额 18,899,558.27 6,193,320.53
归属于少数股东的综合收益总额 12,957,353.99 -767,736.86
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0274 0.0054
（二）稀释每股收益 0.0274 0.0054
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：徐自力 主管会计工作负责人：杨向雅 会计机构负责人：陈永逸
22
罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 18,201,085.39 19,048,793.99
减：营业成本 11,532,918.58 13,004,958.99
税金及附加 20,141,847.60 2,214,620.70
销售费用 2,631,090.94 2,756,587.67
管理费用 16,465,867.54 18,469,608.56
研发费用 895,767.33 725,659.20
财务费用 11,942,321.95 2,175,274.99
其中：利息费用 13,467,402.21 2,565,777.77
利息收入 1,564,353.63 470,892.00
加：其他收益 783,746.52 86,372.87
投资收益（损失以“－”号填列） 15,798,854.07 18,264,534.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 15,261,113.64 18,110,865.90
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 105,997.34 -19,955.60
信用减值损失（损失以“-”号填列） 2,750.00
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -38,101.56
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -28,755,482.18 -1,966,964.77
加：营业外收入 238,868.29 35,166.95
减：营业外支出 2,671,170.00 673,978.76
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -31,187,783.89 -2,605,776.58
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -31,187,783.89 -2,605,776.58
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -2,605,776.58
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -3,633,068.69
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
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罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -3,633,068.69
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -3,633,068.69
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -34,820,852.58 -2,605,776.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,807,134,549.48 697,408,287.09
其中：营业收入 1,802,030,033.44 681,883,180.94
利息收入 5,104,516.04 15,525,106.15
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,762,342,338.00 797,709,298.14
其中：营业成本 1,511,464,623.74 594,959,432.29
利息支出 1,400,521.61 2,606,166.68
手续费及佣金支出 261.36 596.85
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 35,549,508.82 21,107,204.53
销售费用 24,605,616.80 19,729,625.98
24
罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
管理费用 135,303,458.07 132,877,524.67
研发费用 3,914,529.42 4,365,292.02
财务费用 50,103,818.18 22,063,455.12
其中：利息费用 52,690,945.75 22,914,357.31
利息收入 3,737,820.30 2,125,461.80
加：其他收益 25,227,547.11 20,088,692.84
投资收益（损失以“－”号填列） 53,044,900.32 58,417,855.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 52,455,801.35 57,615,056.61
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 159,081.07 -51,115.82
信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,682,413.70
资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,386,381.14
资产处置收益（损失以“-”号填列） 7,526,635.27 -17,579,495.51
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 126,067,961.55 -41,811,454.88
加：营业外收入 11,389,421.02 10,529,775.64
减：营业外支出 10,687,444.63 5,120,114.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 126,769,937.94 -36,401,793.63
减：所得税费用 4,239,947.43 4,992,969.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 122,529,990.51 -41,394,762.76
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -41,394,762.76
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 99,284,159.54 -41,235,574.83
2.少数股东损益 23,245,830.97 -159,187.93
六、其他综合收益的税后净额 -20,372,902.65
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -20,372,902.65
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
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罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -20,372,902.65
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -20,372,902.65
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 102,157,087.86 -41,394,762.76
归属于母公司所有者的综合收益总额 78,911,256.89 -41,235,574.83
归属于少数股东的综合收益总额 23,245,830.97 -159,187.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0862 -0.0358
（二）稀释每股收益 0.0862 -0.0358
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：徐自力 主管会计工作负责人：杨向雅 会计机构负责人：陈永逸
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 64,436,307.48 92,882,283.91
减：营业成本 43,115,805.08 61,314,622.48
税金及附加 23,993,775.24 7,842,676.27
销售费用 6,962,033.67 4,409,325.70
管理费用 42,739,188.92 50,698,670.04
研发费用 2,746,989.35 2,470,849.61
财务费用 27,296,646.88 5,044,378.85
其中：利息费用 30,453,330.15 5,811,083.32
利息收入 3,235,269.59 907,640.86
加：其他收益 1,151,239.56 2,727,560.26
投资收益（损失以“－”号填列） 45,938,421.22 49,759,290.90
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 45,068,615.36 49,222,480.07
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罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 111,584.40 7,974.94
信用减值损失（损失以“-”号填列） -466,864.36
资产减值损失（损失以“-”号填列） -103,924.77
资产处置收益（损失以“-”号填列） 433,647.65 16,433,863.70
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -35,250,103.19 29,926,525.99
加：营业外收入 1,817,225.22 82,213.84
减：营业外支出 3,889,956.88 1,593,718.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -37,322,834.85 28,415,021.63
减：所得税费用 4,538.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -37,327,373.59 28,415,021.63
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 28,415,021.63
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -2,556,859.17
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -2,556,859.17
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -2,556,859.17
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -39,884,232.76 28,415,021.63
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,832,442,080.05 679,676,888.19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 5,725,668.89 14,797,581.08
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 907,702.31
收到其他与经营活动有关的现金 70,969,995.33 69,529,212.84
经营活动现金流入小计 1,910,045,446.58 764,003,682.11
购买商品、接受劳务支付的现金 1,778,914,562.28 415,704,893.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金 2,806,154.31 2,693,896.86
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 236,800,886.51 181,313,064.16
支付的各项税费 65,620,467.44 81,057,723.80
支付其他与经营活动有关的现金 117,963,467.83 69,723,830.36
经营活动现金流出小计 2,202,105,538.37 750,493,408.52
经营活动产生的现金流量净额 -292,060,091.79 13,510,273.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,568,537.71 859,419.99
取得投资收益收到的现金 45,171,061.40 44,127,366.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,028,546.65 22,102,206.03
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罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 425,836.40
收到其他与投资活动有关的现金 64,626,421.61 4,440,128.91
投资活动现金流入小计 114,820,403.77 71,529,121.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 779,821,852.23 160,993,062.97
投资支付的现金 314,329.07 516,737.48
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 10,539,975.15
支付其他与投资活动有关的现金 6,320,000.00 12,000,000.00
投资活动现金流出小计 796,996,156.45 173,509,800.45
投资活动产生的现金流量净额 -682,175,752.68 -101,980,678.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,600,000.00
取得借款收到的现金 1,634,218,481.25 199,387,594.76
收到其他与筹资活动有关的现金 96,708,311.12 107,204,600.46
筹资活动现金流入小计 1,730,926,792.37 308,192,195.22
偿还债务支付的现金 198,119,300.00 157,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,396,637.93 47,946,493.69
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 45,543.21 8,552,251.17
筹资活动现金流出小计 270,561,481.14 214,198,744.86
筹资活动产生的现金流量净额 1,460,365,311.23 93,993,450.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 486,129,466.76 5,523,045.05
加：期初现金及现金等价物余额 248,358,150.32 381,143,287.49
六、期末现金及现金等价物余额 734,487,617.08 386,666,332.54
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 55,336,725.94 76,875,554.45
收到的税费返还 29,274.56
收到其他与经营活动有关的现金 76,768,160.32 74,418,770.14
29
罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
经营活动现金流入小计 132,134,160.82 151,294,324.59
购买商品、接受劳务支付的现金 390,287,631.52 60,702,153.64
支付给职工以及为职工支付的现金 58,372,617.62 39,209,620.72
支付的各项税费 49,989,511.00 35,455,022.72
支付其他与经营活动有关的现金 272,809,506.59 173,458,351.35
经营活动现金流出小计 771,459,266.73 308,825,148.43
经营活动产生的现金流量净额 -639,325,105.91 -157,530,823.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 260,015.42 359,419.99
取得投资收益收到的现金 38,091,006.00 38,181,822.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 385,200.00 18,097,920.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 38,736,221.42 56,639,162.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,719,852.23 2,246,213.10
投资支付的现金 127,623,937.61 357,795.48
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 131,343,789.84 2,604,008.58
投资活动产生的现金流量净额 -92,607,568.42 54,035,153.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,137,298,706.30 199,387,594.76
收到其他与筹资活动有关的现金 65,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,202,298,706.30 199,387,594.76
偿还债务支付的现金 160,530,000.00 10,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,535,898.45 28,369,579.99
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 208,065,898.45 28,379,579.99
筹资活动产生的现金流量净额 994,232,807.85 171,008,014.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 262,300,133.52 67,512,344.44
加：期初现金及现金等价物余额 123,350,456.55 99,576,588.48
六、期末现金及现金等价物余额 385,650,590.07 167,088,932.92
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二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 320,100,311.91 320,100,311.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 8,121.49 8,121.49
衍生金融资产
应收票据
应收账款 21,790,673.24 21,790,673.24
应收款项融资
预付款项 14,226,402.00 14,226,402.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 58,077,862.52 58,077,862.52
其中：应收利息 2,046,552.75 2,046,552.75
应收股利
买入返售金融资产
存货 889,064,734.94 889,064,734.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 109,952,162.82 109,952,162.82
流动资产合计 1,413,220,268.92 1,413,220,268.92
非流动资产：
发放贷款和垫款 197,014,150.00 197,014,150.00
债权投资
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其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,174,954,484.75 1,174,954,484.75
其他权益工具投资 370,386,845.77 370,386,845.77
其他非流动金融资产
投资性房地产 70,226,687.41 70,226,687.41
固定资产 2,603,837,029.47 2,603,837,029.47
在建工程 101,416,266.72 101,416,266.72
生产性生物资产 42,083,918.36 42,083,918.36
油气资产
使用权资产
无形资产 330,883,580.21 330,883,580.21
开发支出
商誉 65,185,221.06 65,185,221.06
长期待摊费用 28,760,409.48 28,760,409.48
递延所得税资产 15,752,630.76 15,752,630.76
其他非流动资产 131,108,745.86 131,108,745.86
非流动资产合计 5,131,609,969.85 5,131,609,969.85
资产总计 6,544,830,238.77 6,544,830,238.77
流动负债：
短期借款 69,000,000.00 69,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 370,647,752.75 370,647,752.75
预收款项 118,741,208.51 -118,741,208.51
合同负债 118,741,208.51 118,741,208.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 47,440,404.25 47,440,404.25
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应交税费 70,246,459.86 70,246,459.86
其他应付款 94,667,268.04 94,667,268.04
其中：应付利息 1,508,089.66 1,508,089.66
应付股利 2,788,805.00 2,788,805.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 188,678,600.00 188,678,600.00
其他流动负债
流动负债合计 959,421,693.41 959,421,693.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 673,322,693.70 673,322,693.70
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 668,781,911.81 668,781,911.81
递延所得税负债 35,408,055.37 35,408,055.37
其他非流动负债
非流动负债合计 1,377,512,660.88 1,377,512,660.88
负债合计 2,336,934,354.29 2,336,934,354.29
所有者权益：
股本 1,151,513,578.00 1,151,513,578.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,585,978,645.69 1,585,978,645.69
减：库存股
其他综合收益 101,196,895.88 101,196,895.88
专项储备
33
罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
盈余公积 217,466,475.07 217,466,475.07
一般风险准备
未分配利润 1,029,992,582.90 1,029,992,582.90
归属于母公司所有者权益合计 4,086,148,177.54 4,086,148,177.54
少数股东权益 121,747,706.94 121,747,706.94
所有者权益合计 4,207,895,884.48 4,207,895,884.48
负债和所有者权益总计 6,544,830,238.77 6,544,830,238.77
调整情况说明
2017年7月5日，财政部修订印发了《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“新收入准则”），境内上市企业自2020年1
月1日起施行新收入准则。根据新准则及相关衔接规定，公司2020年1月1日将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收
款项”项目变更为“合同负债”项目列报。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 193,639,597.95 193,639,597.95
交易性金融资产 8,121.49 8,121.49
衍生金融资产
应收票据
应收账款 456,076.40 456,076.40
应收款项融资
预付款项 694,870.16 694,870.16
其他应收款 9,676,775.29 9,676,775.29
其中：应收利息
应收股利
存货 710,261,619.91 710,261,619.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 52,706,175.32 52,706,175.32
流动资产合计 967,443,236.52 967,443,236.52
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
34
罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期股权投资 3,668,819,377.40 3,668,819,377.40
其他权益工具投资 322,976,748.12 322,976,748.12
其他非流动金融资产
投资性房地产 70,226,687.41 70,226,687.41
固定资产 24,275,096.26 24,275,096.26
在建工程 711,335.50 711,335.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 131,766,603.84 131,766,603.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,012,549.86 1,012,549.86
递延所得税资产 14,227,293.43 14,227,293.43
其他非流动资产 15,731,939.93 15,731,939.93
非流动资产合计 4,249,747,631.75 4,249,747,631.75
资产总计 5,217,190,868.27 5,217,190,868.27
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 25,000,000.00 25,000,000.00
应付账款 68,355,440.37 68,355,440.37
预收款项 23,217,790.44 -23,217,790.44
合同负债 23,217,790.44 23,217,790.44
应付职工薪酬 11,626,141.80 11,626,141.80
应交税费 27,283,485.70 27,283,485.70
其他应付款 530,357,076.62 530,357,076.62
其中：应付利息 561,630.48 561,630.48
应付股利 2,173,805.00 2,173,805.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 159,500,000.00 159,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 855,339,934.93 855,339,934.93
35
罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
非流动负债：
长期借款 216,191,293.70 216,191,293.70
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 178,985,871.65 178,985,871.65
递延所得税负债 34,366,055.79 34,366,055.79
其他非流动负债
非流动负债合计 429,543,221.14 429,543,221.14
负债合计 1,284,883,156.07 1,284,883,156.07
所有者权益：
股本 1,151,513,578.00 1,151,513,578.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,587,405,675.07 1,587,405,675.07
减：库存股
其他综合收益 101,891,984.07 101,891,984.07
专项储备
盈余公积 217,466,475.07 217,466,475.07
未分配利润 874,029,999.99 874,029,999.99
所有者权益合计 3,932,307,712.20 3,932,307,712.20
负债和所有者权益总计 5,217,190,868.27 5,217,190,868.27
调整情况说明
2017年7月5日，财政部修订印发了《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“新收入准则”），境内上市企业自2020年1
月1日起施行新收入准则。根据新准则及相关衔接规定，公司2020年1月1日将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收
款项”项目变更为“合同负债”项目列报。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
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罗牛山股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
罗牛山股份有限公司
董 事 会
2020 年 10 月 30 日
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