证券代码：000735         证券简称：罗牛山     公告编号：2022-037



               罗牛山股份有限公司
     第九届董事会第二十四次临时会议决议公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    一、董事会会议召开情况
    罗牛山股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 08 月 22 日
以书面送达、电子邮件及传真相结合方式向全体董事发出了召开第九
届董事会第二十四次临时会议的通知。会议于 2022 年 08 月 25 日以
通讯表决的方式召开，应参加表决董事 7 人，实际参加表决董事 7 人。
会议的通知、召开及审议程序符合《公司法》等法律法规及《公司章
程》的规定，所作决议合法有效。
    二、董事会会议审议情况
    1、会议以 7 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过
了《2022 年半年度报告及摘要》。
    通过对公司 2022 年半年度报告及摘要的审议，董事保证：公司
2022 年半年度报告内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
    具体内容详见公司披露的《2022 年半年度报告及摘要》。
    2、会议以 7 票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过
了《关于公司会计政策变更的议案》。
    董事会认为，（1）关于投资性房地产的会计政策变更是符合《企
业会计准则第 3 号—投资性地产》、《企业会计准则第 28 号—会计政
策、会计估计变更和差错更正》的有关规定，因公司持有的该部分房

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产主要位于海南省内，且以海口市为主，当地的房地产市场比较成熟，
公允价值可以持续可靠获得，采用公允价值模式对公司投资性房地产
进行后续计量具备合理性、可操作性，能够客观反映公司投资性房地
产的真实价值。（2）关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者
研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理等的会计政策
变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的变更，执行新的
会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，决
策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。
    上述公司会计政策变更合理且符合公司实际情况，不存在损害公
司及股东利益的情形。因此，同意本次公司会计政策变更。
    具体内容详见公司披露的《关于公司会计政策变更的公告》。
    三、备查文件
    1、第九届董事会第二十四次临时会议决议。
    特此公告。




                                          罗牛山股份有限公司
                                               董 事 会
                                            2022 年 08 月 26 日




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