安徽国风塑业股份有限公司

    ANHUI GUOFENG PLASTIC INDUSTRY CO., LTD.

    二零零九年半年度报告

    二○○九年八月安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    1

    第一节 重要提示、释义及目录

    一、重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载

    资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、

    准确性和完整性承担个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、

    完整性无法保证或存在异议。

    本报告经公司董事会四届十一次会议审议通过。董事李丰奎因公出差

    未能出席会议，授权董事陈铸红代为行使表决权；独立董事周亚娜因公出

    差未能出席会议，授权独立董事强昌文代为行使表决权。

    公司董事长杨林先生、主管会计工作负责人李丰奎先生及会计机构负

    责人胡静女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    本公司2009 年半年度财务报告未经审计。

    二、目 录

    第一节 重要提示、释义及目录………………………………… 1

    第二节 公司基本情况 …………………………………………… 2

    第三节 股本变动及主要股东持股情况 ………………………… 3

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况 ……………………… 6

    第五节 董事会报告 ……………………………………………… 7

    第六节 重要事项 ………………………………………………… 11

    第七节 财务报告 ………………………………………………… 18

    第八节 备查文件 ………………………………………………… 77安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    2

    第二节 公司基本情况

    （一）公司法定中文名称： 安徽国风塑业股份有限公司

    缩写： 国风塑业

    公司法定英文名称： ANHUI GUOFENG PLASTIC INDUSTRY CO., LTD

    缩写： GPI

    （二） 股票上市交易所： 深圳证券交易所

    股票简称： 国风塑业

    股票代码： 000859

    （三） 公司注册地址： 合肥国家高新技术产业开发区天智路36号

    公司办公地址： 合肥国家高新科技产业开发区天智路36号

    邮编： 230088

    电子信箱： guofeng@ mail.hf.ah.cn

    公司国际互联网址： http://www.guofeng.com

    （四） 公司法定代表人： 杨 林

    （五） 公司董事会秘书： 胡 静

    董事会证券事务代表： 杨应林

    联系地址： 合肥国家高新技术产业开发区天智路

    联系电话： 0551-5336066,5336168

    传真号码： 0551-5336777

    电子信箱： gf000859@126.com

    （六）公司选定的中国证监会指定信息披露报纸： 《证券时报》

    登载公司披露信息的互联网网址：http: //www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点： 本公司证券与审计法规部

    （七）其他有关资料

    公司首次注册登记日期：1998年9月23日 登记地点：安徽省合肥市

    公司变更登记日期：2008年5月30日 登记地点：安徽省合肥市

    企业法人营业执照注册号： 340000000032171

    税务登记证号码（国税）： 340104705045831

    公司聘请的会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所有限公司

    会计师事务所的办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦5楼安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    3

    （八）报告期主要财务数据和指标：

    单位：元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 1,841,764,302.47 1,841,885,934.48 -0.01%

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,024,557,996.62 1,057,238,178.53 -3.09%

    股本 420,480,000.00 420,480,000.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.44 2.51 -2.79%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业总收入 578,636,304.38 964,688,558.40 -40.02%

    营业利润 -29,455,208.20 19,928,988.74 -247.80%

    利润总额 -44,328,430.41 24,863,047.55 -278.29%

    归属于上市公司股东的净利润 -32,680,181.91 18,456,534.09 -277.07%

    归属于上市公司股东的

    扣除非经常性损益后的净利润

    -21,562,444.79 19,834,088.30 -208.71%

    基本每股收益（元/股） -0.0777 0.0439 -276.99%

    稀释每股收益（元/股） -0.0777 0.0439 -276.99%

    净资产收益率（%） -3.19% 2.02% -5.21%

    经营活动产生的现金流量净额 78,423,342.67 122,418,469.98 -35.94%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.1865 0.2911 -35.93%

    注：非经常性损益项目和涉及金额:

    单位：元

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -253,821.19

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    1,634,373.93

    债务重组损益 335,341.88

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -15,000,000.00

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融

    资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    3,180.86

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,589,116.83

    减：所得税影响额 -3,704,836.34

    少数股东权益影响额 -47,467.89

    合计 -11,117,737.12安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    4

    第三节 股本变动及主要股东持股情况

    （一） 报告期内，公司股份总数和股本结构变动情况

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行新股 送股

    公积金转

    股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 143,057,372 34.02% 4,258 4,258 143,061,630 34.02%

    1、国家持股

    2、国有法人持股 142,992,000 34.01% 142,992,000 34.01%

    3、其他内资持股

    其中：境内非国有法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 65,372 0.01% 4,258 4,258 69,630 0.01%

    二、无限售条件股份 277,422,628 65.98% -4,258 -4,258 277,418,370 65.98%

    1、人民币普通股 277,422,628 65.98% -4,258 -4,258 277,418,370 65.98%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 420,480,000 100.00% 420,480,000 100.00%

    （二） 前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序号

    有限售条件

    股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量

    可上市交

    易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    2007-02-10 21,024,000

    2008-02-10 42,048,000

    1

    安徽国风集

    团有限公司

    164,016,000

    2009-02-10 100,944,000

    安徽国风集团有限公司承诺：其所持有的国风塑

    业股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二

    个月内不上市交易或者转让；在上述禁售期满后，

    通过证券交易所挂牌交易出售国风塑业股份的数

    量占国风塑业股份总数的比例在十二个月内不超

    过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。

    国风集团还作出特别承诺：在获得流通权后的36

    个月内，通过证券交易所挂牌交易减持国风塑业

    股票的最低减持价格为公司截至2004年12月31

    经审计的每股净资产2.38 元的150%，即3.57 元，

    期间当公司因送红股、增发新股或配股、派息等

    使股份或股东权益发生变化时，承诺的最低减持

    价格将做相应调整。

    注：截至本报告日，安徽国风集团有限公司尚未办理可解除限售条件股份

    142,992,000股的解除限售手续。安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    5

    （三）股东总数：截至报告期末本公司股东总数为43,165 户。

    （四）前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况

    单位：股

    前10名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条件

    股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    安徽国风集团有限公司 国有法人 34.06% 143,206,300 142,992,000 71,600,000

    中国工商银行－鹏华优质治

    理股票型证券投资基金(LOF)

    国有法人 1.19% 4,999,998

    江苏翔威贸易有限公司 未知 0.97% 4,091,104

    黄国海 境内自然人 0.90% 3,800,000

    中国农业银行－鹏华动力增

    长混合型证券投资基金

    国有法人 0.71% 2,999,936

    王妙玲 境内自然人 0.44% 1,857,680

    中国工商银行－富兰克林国

    海中国收益证券投资基金

    国有法人 0.41% 1,716,658

    罗静 境内自然人 0.36% 1,521,006

    吴奕云 境内自然人 0.31% 1,283,800

    王泓 境内自然人 0.26% 1,100,000

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资

    基金(LOF)

    4,999,998 人民币普通股

    江苏翔威贸易有限公司 4,091,104 人民币普通股

    黄国海 3,800,000 人民币普通股

    中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资

    基金

    2,999,936 人民币普通股

    王妙玲 1,857,680 人民币普通股

    中国工商银行－富兰克林国海中国收益证券投

    资基金

    1,716,658 人民币普通股

    罗静 1,521,006 人民币普通股

    吴奕云 1,283,800 人民币普通股

    王泓 1,100,000 人民币普通股

    贾学坤 1,060,600 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    前十名股东中，本公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公

    司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。中国工商银行－鹏华优质

    治理股票型证券投资基金(LOF)和中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金

    均属于鹏华基金管理有限公司。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于《上

    市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    注：安徽国风集团有限公司质押给中国工商银行合肥寿春路支行的71,600,000 股

    国有法人股于2009年7月30日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕

    解除质押登记手续。安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    6

    （四）、公司控股股东及实际控制人情况

    报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票变动情况：

    单位：股

    姓名 职务 年初持股数

    本期增持股

    份数量

    本期减持股

    份数量

    期末持股数

    其中：持有

    限制性股票

    数量

    期末持有股

    票期权数量

    变动原因

    杨明胜 原监事 16,882 16,882 16,882 监事离职，股份锁定6个月

    杜叔华 原监事 19,072 19,072 19,072 监事离职，股份锁定6个月

    杨志远 原董事 16,029 4,007 12,022 12,022

    减持；

    董事离职，股份锁定6个月

    夏守豪 原监事 12,022 3,006 9,016 9,016

    减持；

    监事离职，股份锁定6个月

    张继凤 原董事 12,638 12,638 12,638 董事离职，股份锁定6个月

    截止本报告期，公司现任董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。

    二、 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况：

    1、2009年3月20日召开的公司董事会四届七次会议，审议通过了《关于于国侠、

    欧雪光、张继凤、杨志远、李涛辞去董事职务的议案》、《关于增选李丰奎、胡静、陈铸

    红为公司第四届董事会董事候选人的议案》，2009 年4 月7 日召开的2009 年第一次临

    时股东大会审议通过《关于增选李丰奎、胡静、陈铸红为公司第四届董事会董事候选人

    的议案》。公司第四届董事会董事成员进行了调整，于国侠、欧雪光、张继凤、杨志远、

    李涛辞去董事职务，增选李丰奎、胡静、陈铸红为公司第四届董事会董事，任期与第四

    届董事会任期相同。

    相关公告详见2009年3月21日和2009年4 月8日《证券时报》及巨潮资讯网。

    2、、2009年3月20日召开的公司监事会四届三次会议审议通过了《关于夏守豪、

    杜叔华辞去公司第四届监事会监事职务的议案》、《关于增补汪丽雅、阮利为公司第四届

    监事会监事候选人的议案》；2009 年4 月7 日召开的2009 年第一次临时股东大会审议

    通过了《关于增补汪丽雅、阮利为公司第四届监事会监事候选人的议案》。公司第四届

    监事会监事成员进行了调整，夏守豪、杜叔华辞去公司第四届监事会监事职务，增补汪安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    7

    丽雅、阮利为公司第四届监事会监事，和公司职工代表大会选举的职工监事郭静组成公

    司第四届监事会，任期与第四届监事会任期相同。

    相关公告详见2009年3月21日和2009年4 月8日《证券时报》及巨潮资讯网。

    3、2009年4月7日召开的公司监事会四届四次会议审议通过了《关于选举第四届

    监事会主席的议案》，选举汪丽雅女士为公司第四届监事会主席，任期与第四届监事会

    任期相同。

    相关公告详见2009年4月8日《证券时报》及巨潮资讯网。

    4、2009 年3 月20 日召开的公司董事会四届七次会议审议通过了《关于于国侠、

    欧雪光、贾红滢、吴亚、刘文胜辞去高管职务的议案》、《关于吴亚辞去董事会秘书职务

    的议案》、《关于聘任李丰奎、门松涛、朱亦斌为公司副总经理，聘任陈铸红为总工程师

    的议案》。于国侠、欧雪光、贾红滢、吴亚、刘文胜辞去高管职务，吴亚辞去董事会秘

    书职务，经总经理提名，会议审议通过，聘任李丰奎、门松涛、朱亦斌为公司副总经理，

    聘任陈铸红为总工程师，由胡静暂代董事会秘书职务。

    相关公告详见2009年3月21日《证券时报》及巨潮资讯网。

    5、2009 年8 月19 日召开的公司董事会四届十一次会议审议通过了《关于聘任胡

    静为董事会秘书的议案》，聘任胡静为公司董事会秘书。

    相关公告详见2009年8月21日《证券时报》及巨潮资讯网。

    第五节 董事会报告

    一、2009年上半年经营成果及财务状况的简析

    报告期内，受全球金融危机造成的行业整体不景气、市场起伏不定等因素的影响，

    国际市场需求萎缩，出口价格竞争激烈，同时国内薄膜生产企业新增产能逐步投产，更

    加剧了行业间的竞争。在这样的国内外经济环境和薄膜行业竞争的恶劣环境下，薄膜生

    产企业面临着利润空间和市场容量的巨大压力。

    公司董事会和经营班子带领全体员工，统筹兼顾，提高经济运行质量，加强技术创

    新和新品研发，盘活存量资产，降低企业运营成本，基本完成了上半年的各项经营指标，

    实现了生产经营的稳定运行，经济运行情况逐月好转。

    报告期内，公司实现营业收入57,863.63万元，营业利润-2,945.52万元，与去年

    同期相比均有较大下降，加上因诉讼计提的1500 万元预计负债,公司报告期内亏损

    3,304.80万元。安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    8

    1、报告期经营成果相关指标同比增减变化情况 单位：元

    项目 2009 年1—6月 2008 年1—6月 增减比率（%）

    营业收入 578,636,304.38 964,688,558.40 -40.02%

    营业利润 -29,455,208.20 19,928,988.74 -247.80%

    净利润 -33,048,042.50 18,455,586.37 -279.07%

    经营活动产生的现金流量净额 78,423,342.67 122,418,469.98 -35.94%

    增减比率变化的主要原因：

    ①报告期营业收入较上年同期减少40.02%，主要系上游原材料价格下降，造成公

    司产品销售价格较上年同期大幅下降所致；

    ②报告期营业利润-2945.52万元，较上年同期大幅下降，主要系受金融危机影响使

    得国内外市场需求萎缩以及行业竞争加剧，产品毛利率急速下滑等原因造成亏损。

    2、报告期财务状况 单位：元

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12月31 日 增减比例(%)

    总资产 1,841,764,302.47 1,841,885,934.48 -0.01%

    股东权益(含少数股东权益) 1,028,144,801.98 1,061,192,844.48 -3.11%

    3、报告期，公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据同比发生重

    大变动的说明

    项目 2009 年1—6月 2008 年1—6月 增减比率（%）

    销售费用 20,802,538.99 26,405,620.28 -21.22%

    管理费用 27,875,893.62 31,247,537.44 -10.79%

    财务费用 20,317,241.12 30,860,109.77 -34.16%

    所得税 -11,280,387.91 6,407,461.18 -276.05%

    增减比率变化的主要原因：

    ①报告期销售费用较上年同期减少21.22%，管理费用较上年同期减少10.79%，主

    要系受金融危机影响，公司采取多种措施，降低运营成本所致；

    ②本期财务费用较去年同期减少34.16%，主要系贷款减少，利率下降所致。

    ③报告期内所得税费用大幅减少主要系公司报告期内亏损计提转回所得税费用所

    致。安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    9

    （一）公司的主营业务范围

    塑料薄膜、塑胶建材及附件、其他塑料制品、非金属材料及金属制品（不含有色

    金属、稀有金属和贵金属）的制造和销售；企业自产产品及相关技术出口（国家限定公

    司经营或禁止出口商品除外）；企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、

    零配件及技术进口（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）。

    （二）公司主营业务分行业、分产品情况 单位：万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    塑料加工业 49,148.58 46,009.87 6.39% -40.81% -36.28% -51.00%

    主营业务分产品情况

    塑料薄膜 35,005.43 33,333.06 4.78% -43.50% -37.89% -64.32%

    工程塑料 2,915.07 2,637.23 9.53% -45.83% -46.14% 5.74%

    碳酸钙 1,557.23 992.75 36.25% -26.66% -19.73% -13.19%

    新型木塑建材 9,670.85 9,046.83 6.45% -28.72% -27.12% -24.07%

    （三）主营业务分地区情况 单位：万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    国内销售 42,221.02 -29.80%

    国外销售 6,927.56 -69.74%

    （四）报告期内，利润构成、主营业务或其结构没有发生重大变化。

    （五）报告期内，主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因

    说明

    报告期内，受金融危机的影响，国内外薄膜市场需求萎缩，行业竞争加剧。公司

    虽基本维持生产稳定，但上游原材料价格的下降及频繁波动，造成公司产品销售价格较

    上年同期大幅下降，销售收入较上年同期下滑40%左右。同时，公司营业成本虽较上年

    同期也有所下降，但其下降幅度小于产品销售价格的下降幅度，主业薄膜产品毛利率因

    此较上年同期下降超过60%。

    （六）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    （七）报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。

    二、经营中的问题与困难及解决方案

    下半年，公司依然面临着流动资金紧缺，高附加值产品所占比重较小，辅业运行

    质量较差等不利环境，同时，宏观经济环境存在较大不确定性，公司盈利水平面临严峻

    考验。安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    10

    公司拟积极探索新的采购模式，加强对供应商的管理，通过对各类物资的招标，保

    证质量的同时降低采购成本，同时加强市场营销力度，提高公司核心竞争力，加大新品

    开发力度，将研发出的成熟新品推向市场，提高高附加值产品比例。另外，积极拓展新

    的融资渠道，利用有利政策和金融创新产品，从中寻找为公司节本增效、开拓市场的机

    会，增强公司盈利能力。

    三、公司投资情况

    （一）募集资金使用情况

    报告期内，本公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期内情况。

    （二）非募集资金投资及收购兼并情况：

    报告期内，本公司无非募集资金投资及收购兼并情况。安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    11

    第六节 重要事项

    一、 公司治理状况

    报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易

    所股票上市规则》、《公司章程》以及证监会相关法律法规的规定，不断完善法人治理结

    构，建立现代企业制度，规范公司运作，公司治理情况与中国证监会有关文件要求不存

    在。

    二、 报告期内，公司无利润分配及公积金转增股本；2009 年中期，本公司不进行

    利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

    三、 报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项

    （一）本公司控股子公司安徽国风木塑科技有限公司与泰森挤出技术有限公司就生

    产线买卖合同争议一案仲裁事项

    中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁庭在审理后，对本案裁决如下：

    1、终止申请人与两被申请人于2006年4月3日所签订的06YRNS/A411008AT合同。

    2、第一被申请人向申请人支付运输、仓储、集装箱租赁、报关、信用证保险费用

    损失共计113,093欧元，与其已支付的329,978.71欧元预付款作等额抵扣。

    3、第一被申请人向申请人支付人民币100,000元以补偿申请人花费的律师费。

    4、本案被申请人指定的仲裁员朱克鹏先生赴北京开庭的实际费用人民币600元，上

    述费用与第一被申请人预缴的仲裁员实际费用人民币6,000元相冲抵后，尚余人民币

    5,400元，仲裁委员会退还第一被申请人。

    5、本案仲裁费75,041美元，由第一被申请人承担50,000美元，其余由申请人自行承

    担。上述仲裁费与申请人预缴的等额仲裁费相冲抵后，第一被申请人应偿付申请人仲裁

    费50,000美元。

    6、上述应付款项，第一被申请人应于本裁决作出之日起10日内向申请人支付完毕。

    7、驳回申请人的其他请求。安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    12

    本裁决为终局裁决，自作出之日起生效。

    （详细情况见公司于2008年8月8日及2009年5月16日刊登于《证券时报》和巨潮资

    讯网公告）

    （二）本公司与天安保险有限公司保险合同纠纷案

    目前，本公司已委托代理律师向最高人民法院提交驳回再审申请的答辩意见，本案

    仍处于申请再审的审查阶段，最高人民法院将根据再审审查的结果决定是否按审判监督

    程序对本案再审。

    （详细情况见公司于2009年2月25日刊登于《证券时报》和巨潮资讯网公告）

    （三）本公司及珠海民生工贸公司与中国工商银行珠海分行金融借款合同纠纷案

    珠海香洲法院开庭审理了本公司及珠海民生工贸公司与中国工商银行珠海分行金

    融借款合同纠纷案，并作出判决。（详细情况见公司于2009年3月28日和2009年7月2日刊

    登于《证券时报》和巨潮资讯网公告）

    针对上述判决，本公司对部分事实尚存异议，已提起上诉。同时，本公司将积极争

    取与原告工行珠海分行及民生工贸等被告达成和解协议，督促民生工贸尽快筹措资金履

    行还款义务。

    上述诉讼涉及的债务系本公司或有负债，依据会计稳健性原则，根据民生工贸公司

    及其他被告的还款能力，经代理律师建议，本公司于2009年6月对可能承担的担保责任

    计提预计负债1500万元。

    四、 报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项

    五、 报告期内，公司不存在持有其他上市公司、非上市公司金融企业、拟上市公

    司股权情况。

    六、 报告期内，公司关联交易情况

    1、与日常经营相关的关联交易

    经国风塑业董事会四届八次会议和2008年度股东大会审议通过，公司与和合肥金菱

    里克塑料有限公司签订《日常关联交易协议》：为了避免出现同业竞争情形，金菱里克

    授权本公司负责金菱里克公司原料采购及产品销售。

    报告期内，与日常经营相关的关联交易情况如下：安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    13

    （1）关联方采购

    本公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 单位：元

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    关联方名称

    金 额 占购货比例 金 额 占购货比例

    合肥金菱里克塑料有限公司 87,562,353.05 17.19% - -

    安徽国风矿业发展有限公司 5,841,860.85 1.15% 3,074,428.43 0.83%

    本公司向关联公司采购货物的价格在同类货物市场价格的基础上确定，不存在高于或低于市场

    价格的显失公允行为。

    （2）关联方销售

    本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 单位：元

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    关联方名称

    金 额 占销货比例 金 额 占销货比例

    合肥金菱里克塑料有限公司 24,420,821.25 3.79% - -

    本公司向关联公司销售货物的价格按对外销售同类货物的市场价格确定，不存在高于或低于市

    场价格的显失公允行为。

    2、资产、股权转让发生的关联交易事项

    报告期内，公司与关联方不存在资产、股权转让发生的关联交易事项

    3、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易事项

    报告期内，公司与关联方不存在共同对外投资发生的关联交易。

    4、公司与关联方存在的债权、债务往来事项

    单位：（人民币）万元

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    安徽国风集团有限公司 560.40 1,229.16

    合计 560.40 1,229.16

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00 万元，余额0.00 万

    元。

    5、其他重大关联交易

    报告期内，公司不存在其他重大关联交易。

    七、 重大合同及履行情况

    1、报告期内，公司无委托理财事项发生。安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    14

    2、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租

    赁公司资产的事项。

    3、经国风塑业董事会四届八次会议及公司2008年度股东大会审议通过，本公司于

    2009年4 月8日与合肥金菱里克塑料有限公司签订《互保协议》。协议约定双方相互为

    对方提供连带责任担保，担保金额以10000万元人民币为限。截至2009年6月30日，

    本公司已为金菱里克公司8540万元贷款提供担保。

    4、报告期内，公司对外担保情况

    单位：万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名称

    发生日期（协议签

    署日）

    担保金额 担保类型 担保期

    是否履

    行完毕

    是否为关联方

    担保（是或否）

    珠海民生工贸有限公司 2005 年08月24 日 398.90 保证 二年 否 否

    珠海民生工贸有限公司 2005 年08月24 日 297.90 保证 二年 否 否

    珠海民生工贸有限公司 2005 年08月24 日 297.90 保证 二年 否 否

    珠海民生工贸有限公司 2005 年08月24 日 397.90 保证 二年 否 否

    珠海民生工贸有限公司 2005 年08月24 日 549.90 保证 二年 否 否

    珠海民生工贸有限公司 2005 年08月24 日 499.90 保证 二年 否 否

    珠海民生工贸有限公司 2005 年08月24 日 499.40 保证 二年 否 否

    广东国通新型建材有限公司 2006 年11 月17日 2,000.00 保证 5 年 否 是

    安徽国通高新管业股份有限公司 2008 年08月01 日 500.00 保证 1 年 否 是

    安徽国通高新管业股份有限公司 2008 年08月08 日 500.00 保证 1 年 否 是

    安徽国通高新管业股份有限公司 2008 年10月30 日 500.00 保证 9 个月 否 是

    合肥金菱里克塑料有限公司 2008 年12月19 日 1,050.00 抵押 8 个月 否 是

    合肥金菱里克塑料有限公司 2008 年12月24 日 490.00 抵押 9 个月 否 是

    合肥金菱里克塑料有限公司 2009 年04月13 日 1,000.00 抵押 1 年 否 是

    合肥金菱里克塑料有限公司 2009 年04月14 日 1,000.00 抵押 1 年 否 是

    合肥金菱里克塑料有限公司 2009 年04月23 日 1,000.00 抵押 1 年 否 是

    合肥金菱里克塑料有限公司 2008 年07月03 日 2,000.00 保证 1 年 否 是

    合肥金菱里克塑料有限公司 2008 年07月09 日 2,000.00 保证 1 年 否 是

    报告期内担保发生额合计 3,000.00

    报告期末担保余额合计（A） 14,981.80

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 3,500.00

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,500.00

    公司担保总额（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 20,481.80

    担保总额占公司净资产的比例 19.99%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 12,040.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供

    的债务担保金额（D）

    0.00安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    15

    担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 12,040.00

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

    八、 控股股东及其他关联方占用上市公司资金及公司对外担保情况说明

    1、截至报告期末，公司控股股东及其他关联方没有占用上市公司资金情况，公司

    无违规对外担保事项。

    2、独立董事关于公司对外担保、与关联方资金往来等情况的专项说明及独立意见

    根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发

    ［2005］120号）和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问

    题的通知》（证监发［2003］56号）的规定，我们作为独立董事，本着对公司及投资者

    负责的态度，对公司执行上述《通知》有关公司对外担保、与关联方资金往来情况进行

    检查，认为：

    报告期内，公司根据《公司法》等法律法规及《公司章程》的规定，本着友好合

    作、共同发展的原则对外提供担保，符合相关政策的要求，体现了公允性，没有损害公

    司及其他股东的利益。报告期内，公司未发生任何形式的违规对外担保事项。

    报告期内，公司与控股股东及关联方发生的资金往来均履行了必要的审批程序并

    进行了信息披露，不存在控股股东及关联方非经营性占用公司资金的情况。

    九、 公司持股5%以上股东承诺事项：

    公司于2005年12月12日启动股权分置改革工作，根据2005年12月28日公告的《股权

    分置改革说明书（修订稿）》，持有公司股份5%以上的唯一非流通股股东——安徽国

    风集团有限公司承诺如下：

    国风塑业非流通股股东安徽国风集团有限公司将遵守相关法律、法规和规章的规

    定，履行法定承诺义务，即：持有的公司非流通股将自获得上市流通权之日起，在十二

    个月内不上市交易或者转让；上述承诺期期满后，通过交易所挂牌交易出售股份，出售

    数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四月内不超出百分之

    十。

    除法定最低承诺外，安徽国风集团有限公司作出如下特别承诺事项：

    1、承诺在获得流通权后的36个月内，通过证券交易所挂牌交易减持国风塑业股票安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    16

    的最低减持价格为公司截至2004 年12 月31 日经审计每股净资产2.38 元的150%，即

    3.57 元，期间当公司因送红股、增发新股或配股、派息等使股份或股东权益发生变化

    时，承诺的最低减持价格将做相应调整。

    本公司非流通股东如有违反承诺的卖出交易，承诺将卖出资金划入上市公司账户归

    上市公司所有。

    公司已于2006 年1 月23 日召开了股权分置改革相关股东会议，经过股东表决，

    股权分置改革方案获得通过。股权分置改革方案于2006年2月10日实施，公司股票于

    2006年2 月10日复牌。

    截至本报告日，公司控股股东尚无违反上述承诺之行为。

    十、 其他重大事项

    2008年3月28日，控股股东安徽国风集团有限公司接到合肥市人民政府国有资产监

    督管理委员会《关于启动国风集团第二步改革的通知》（合国资产权[2008]38号）文件，

    为进一步深化改革，促进安徽国风集团有限公司又好又快发展，将安徽国风集团有限公

    司国有产权公开挂牌转让，引进实业型的战略投资者，实现体制和机制创新。

    本公司控股股东安徽国风集团有限公司100%国有产权于北京时间2008年11月28日

    8：00至2008年12月25日17：30在合肥市产权交易中心公开挂牌转让。上述股权挂牌转

    让在公告期内未征集到意向受让方，本次股权挂牌转让结束。

    目前，国风集团股权转让事项无其他进展。

    十一、 公司接待来访情况

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2009年3月11日 公司会议室 实地调研

    英国马丁可利投

    资管理公司投资

    分析师

    公司基本情况；未提供资料。

    2009年5月14日 公司会议室 实地调研 国元证券分析师 公司基本情况；未提供资料。

    十二、 报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司实际控制人，未发生：

    受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    17

    国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认

    定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

    十三、 报告期内，本公司公告索引

    本报告期，公司所有重要公告均发布在《证券时报》及巨潮资讯网上

    （http://www.cninfo.com.cn），具体如下：

    信息公告时间 信息披露报纸 信息披露事项

    2009年1 月23日 证券时报 国风塑业业绩预告公告

    2009年2 月25日 证券时报 国风塑业诉讼公告

    2009年3 月21日 证券时报 国风塑业董事会四届七次会议决议公告

    国风塑业监事会四届三次会议决议公告

    国风塑业关于召开2009年第一次临时股东大会的通知

    2009年3 月28日 证券时报 国风塑业诉讼公告

    2009年4 月8日 证券时报 国风塑业董事会四届八次会议决议公告

    国风塑业关于召开 2008年度股东大会的通知

    国风塑业监事会四届四次会议决议公告

    国风塑业对外担保暨关联交易公告

    国风塑业日常关联交易公告

    国风塑业2008年年度报告摘要

    国风塑业2009年第一次临时股东大会决议公告

    2009年4 月28日 证券时报 国风塑业2009年第一季度报告

    2009年4 月30日 证券时报 国风塑业2008年度股东大会决议公告

    2009年5 月16日 证券时报 国风塑业控股子公司仲裁结果公告

    2009年6 月20日 证券时报 国风塑业关于董事长代行董事会秘书职责的公告安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    18

    第七节 财务报告

    资产负债表

    编制单位：安徽国风塑业股份有限公司 2009 年06 月30日 单位：（人民币）元

    期末余额 年初余额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 147,301,520.40 114,311,308.79 44,112,129.98 26,525,353.33

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 328,948.79 328,948.79

    应收票据 15,319,595.91 3,676,200.00 21,762,196.88 3,445,200.00

    应收账款 189,888,331.69 119,447,058.98 190,509,451.17 120,545,176.51

    预付款项 47,074,054.44 36,842,510.48 89,260,097.44 75,912,835.11

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 7,848,878.91 418,795,702.14 57,660,695.48 528,826,962.61

    买入返售金融资产

    存货 132,128,908.10 65,588,265.64 113,494,358.50 58,592,503.93

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 539,561,289.45 758,661,046.03 517,127,878.24 814,176,980.28

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 7,719,609.89 127,890,391.16 7,767,422.83 127,938,204.10

    投资性房地产

    固定资产 906,393,482.86 638,697,411.74 975,825,590.08 695,381,286.10

    在建工程 112,495,247.27 31,318,911.77 98,753,843.61 24,205,662.95

    工程物资

    固定资产清理 29,454,217.63 29,454,217.63

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 33,990,668.47 26,939,760.21 34,432,360.77 27,242,880.33

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 16,664,277.13 11,539,839.94 5,571,209.36 3,650,002.33安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    19

    其他非流动资产 195,485,509.77 202,407,629.59

    非流动资产合计 1,302,203,013.02 865,840,532.45 1,324,758,056.24 878,418,035.81

    资产总计 1,841,764,302.47 1,624,501,578.48 1,841,885,934.48 1,692,595,016.09

    流动负债：

    短期借款 418,688,523.45 301,588,523.45 481,890,649.42 404,790,649.42

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 126,180,000.00 93,380,000.00 30,000,000.00 10,000,000.00

    应付账款 109,037,642.88 66,856,664.59 84,836,397.19 54,780,207.40

    预收款项 28,189,193.90 17,335,289.08 25,679,990.96 12,833,659.80

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 2,331,399.20 1,862,311.24 1,695,678.60 812,827.27

    应交税费 2,801,260.08 3,454,262.52 10,540,764.01 7,889,694.41

    应付利息 3,698,309.16 3,526,270.97 5,737,513.56 5,416,727.80

    应付股利

    其他应付款 39,567,578.10 14,549,859.61 61,672,455.42 55,180,888.17

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 750,493,906.77 522,553,181.46 722,053,449.16 571,704,654.27

    非流动负债：

    长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00

    应付债券

    长期应付款 5,270,568.39 5,270,568.39 5,500,921.43 5,500,921.43

    专项应付款

    预计负债 15,000,000.00 15,000,000.00

    递延所得税负债 3,144,147.12 3,144,147.12 3,331,467.27 3,331,467.27

    其他非流动负债 9,710,878.21 9,807,252.14

    非流动负债合计 63,125,593.72 53,414,715.51 58,639,640.84 48,832,388.70

    负债合计 813,619,500.49 575,967,896.97 780,693,090.00 620,537,042.97

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 420,480,000.00 420,480,000.00 420,480,000.00 420,480,000.00

    资本公积 418,802,976.75 412,018,455.63 418,802,976.75 412,018,455.63

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 45,317,522.38 45,317,522.38 45,317,522.38 45,317,522.38

    一般风险准备

    未分配利润 139,957,497.49 170,717,703.50 172,637,679.40 194,241,995.11安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    20

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 1,024,557,996.62 1,048,533,681.51 1,057,238,178.53 1,072,057,973.12

    少数股东权益 3,586,805.36 3,954,665.95

    所有者权益合计 1,028,144,801.98 1,048,533,681.51 1,061,192,844.48 1,072,057,973.12

    负债和所有者权益总计 1,841,764,302.47 1,624,501,578.48 1,841,885,934.48 1,692,595,016.09

    法定代表人：杨林 财务负责人：李丰奎 会计机构负责人：胡静

    利润表

    编制单位：安徽国风塑业股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 578,636,304.38 462,914,730.99 964,688,558.40 793,599,267.11

    其中：营业收入 578,636,304.38 462,914,730.99 964,688,558.40 793,599,267.11

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 608,046,880.50 480,871,871.78 945,620,823.82 765,783,923.24

    其中：营业成本 543,710,927.25 439,832,836.28 853,752,944.30 700,705,282.35

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备

    金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 998,740.00 653,727.75 1,594,289.06 1,187,658.80

    销售费用 20,802,538.99 10,699,804.02 26,405,620.28 13,569,848.60

    管理费用 27,875,893.62 17,762,281.68 31,247,537.44 21,921,533.26

    财务费用 20,317,241.12 17,347,730.23 30,860,109.77 27,099,613.66

    资产减值损失 -5,658,460.48 -5,424,508.18 1,760,322.97 1,299,986.57

    加：公允价值变动收益

    （损失以“-”号填列）

    -28,948.79 -28,948.79 1,860.00 1,860.00

    投资收益（损失以“-”

    号填列）

    -15,683.29 -15,683.29 859,394.16 859,394.16

    其中：对联营企业

    和合营企业的投资收益

    859,394.16 859,394.16

    汇兑收益（损失以“-”

    号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”

    号填列）

    -29,455,208.20 -18,001,772.87 19,928,988.74 28,676,598.03

    加：营业外收入 2,159,580.48 1,777,538.77 5,195,032.05 694,137.10

    减：营业外支出 17,032,802.69 15,377,215.27 260,973.24 215,242.01

    其中：非流动资产处置258,653.93 258,653.93安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    21

    损失

    四、利润总额（亏损总额以

    “-”号填列）

    -44,328,430.41 -31,601,449.37 24,863,047.55 29,155,493.12

    减：所得税费用 -11,280,387.91 -8,077,157.76 6,407,461.18 6,529,580.25

    五、净利润（净亏损以“-”

    号填列）

    -33,048,042.50 -23,524,291.61 18,455,586.37 22,625,912.87

    归属于母公司所有者

    的净利润

    -32,680,181.91 -23,524,291.61 18,456,534.09 22,625,912.87

    少数股东损益 -367,860.59 -947.72

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 -0.0777 -0.0559 0.0439 0.0538

    （二）稀释每股收益 -0.0777 -0.0559 0.0439 0.0538

    七、其他综合收益

    八、综合收益 -33,048,042.50 -23,524,291.61 18,455,586.37 22,625,912.87

    归属于母公司所有者的

    综合收益

    -32,680,181.91 -23,524,291.61 18,456,534.09 22,625,912.87

    归属于少数股东的综合

    收益

    -367,860.59 -947.72

    法定代表人：杨林 财务负责人：李丰奎 会计机构负责人：胡静

    现金流量表

    编制单位：安徽国风塑业股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 643,707,043.77 529,395,234.85 1,064,527,130.15 880,040,044.99

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 238,000.00

    收到其他与经营活动有关的现金 5,405,968.89 4,543,088.55 1,330,774.54 804,009.35

    经营活动现金流入小计 649,351,012.66 533,938,323.40 1,065,857,904.69 880,844,054.34

    购买商品、接受劳务支付的现金 506,873,767.41 425,669,188.19 866,964,103.96 694,358,440.61

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    22

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 23,671,369.15 14,108,372.06 22,612,581.34 11,846,231.29

    支付的各项税费 24,031,919.36 17,197,480.87 30,475,540.35 23,757,999.15

    支付其他与经营活动有关的现金 16,350,614.07 9,163,263.59 23,387,209.06 13,546,730.15

    经营活动现金流出小计 570,927,669.99 466,138,304.71 943,439,434.71 743,509,401.20

    经营活动产生的现金流量净额 78,423,342.67 67,800,018.69 122,418,469.98 137,334,653.14

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 321,326.73 321,326.73 6,600,000.00 6,600,000.00

    取得投资收益收到的现金 10,802.92 10,802.92

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产收回的现金净额

    25,000.00 25,000.00 509,442.42 509,442.42

    处置子公司及其他营业单位收到的

    现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 36,213,285.20 107,182.55

    投资活动现金流入小计 357,129.65 357,129.65 43,322,727.62 7,216,624.97

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    资产支付的现金

    18,720,438.75 7,959,898.82 11,100,585.85 7,617,545.10

    投资支付的现金 300,000.00 300,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的

    现金净额

    18,717,844.75 18,717,844.75

    支付其他与投资活动有关的现金 50,000.00 50,000.00

    投资活动现金流出小计 18,720,438.75 7,959,898.82 30,168,430.60 26,685,389.85

    投资活动产生的现金流量净额 -18,363,309.10 -7,602,769.17 13,154,297.02 -19,468,764.88

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到

    的现金

    取得借款收到的现金 263,405,108.80 158,405,108.80 311,674,157.48 276,674,157.48

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 135,654,310.92 203,815,310.92 94,437,177.20 80,680,805.12

    筹资活动现金流入小计 399,059,419.72 362,220,419.72 406,111,334.68 357,354,962.60

    偿还债务支付的现金 326,606,208.47 271,606,208.47 420,303,344.80 364,803,344.80

    分配股利、利润或偿付利息支付的现

    金

    22,063,054.62 18,928,605.53 28,621,900.17 24,774,938.36

    其中：子公司支付给少数股东的股

    利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 7,256,400.00 44,092,500.00 30,362,487.51 48,256,214.02

    筹资活动现金流出小计 355,925,663.09 334,627,314.00 479,287,732.48 437,834,497.18

    筹资活动产生的现金流量净额 43,133,756.63 27,593,105.72 -73,176,397.80 -80,479,534.58

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,399.78 -4,399.78 2,457,917.98 2,457,917.98

    五、现金及现金等价物净增加额 103,189,390.42 87,785,955.46 64,854,287.18 39,844,271.66

    加：期初现金及现金等价物余额 44,112,129.98 26,525,353.33 20,070,392.42 19,901,099.45

    六、期末现金及现金等价物余额 147,301,520.40 114,311,308.79 84,924,679.60 59,745,371.11

    法定代表人：杨林 财务负责人：李丰奎 会计机构负责人：胡静安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    23

    所有者权益变动表（合并）

    编制单位：安徽国风塑业股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减：库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减：库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权

    益

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 420,480,000.00 418,802,976.75 45,317,522.38 172,637,679.40 3,954,665.95 1,061,192,844.48 420,480,000.00 485,935,068.81 43,838,127.06 169,490,750.77 4,407,385.20 1,124,151,331.84

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 420,480,000.00 418,802,976.75 45,317,522.38 172,637,679.40 3,954,665.95 1,061,192,844.48 420,480,000.00 485,935,068.81 43,838,127.06 169,490,750.77 4,407,385.20 1,124,151,331.84

    三、本年增减变动金额

    （减少以“-”号填列）

    -32,680,181.91 -367,860.59 -33,048,042.50 -67,132,092.06 1,479,395.32 3,146,928.63 -452,719.25 -62,958,487.36

    （一）净利润 -32,680,181.91 -367,860.59 -33,048,042.50 4,626,323.95 14,577.55 4,640,901.50

    （二）直接计入所有

    者权益的利得和损失

    -67,132,092.06 -467,296.80 -67,599,388.86

    1．可供出售金融

    资产公允价值变动净

    额

    2．权益法下被投

    资单位其他所有者权

    益变动的影响

    3．与计入所有者

    权益项目相关的所得

    税影响安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    24

    4．其他 -67,132,092.06 -467,296.80 -67,599,388.86

    上述（一）和（二）

    小计

    -32,680,181.91 -367,860.59 -33,048,042.50 -67,132,092.06 4,626,323.95 -452,719.25 -62,958,487.36

    （三）所有者投入和

    减少资本

    1．所有者投入资

    本

    2．股份支付计入

    所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 1,479,395.32 -1,479,395.32

    1．提取盈余公积 1,479,395.32 -1,479,395.32

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内

    部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 420,480,000.00 418,802,976.75 45,317,522.38 139,957,497.49 3,586,805.36 1,028,144,801.98 420,480,000.00 418,802,976.75 45,317,522.38 172,637,679.40 3,954,665.95 1,061,192,844.48

    法定代表人：杨林 财务负责人：李丰奎 会计机构负责人：胡静安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    25

    所有者权益变动表（母公司）

    编制单位：安徽国风塑业股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    本期金额 上年金额

    项目 实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减：库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 420,480,000.00 412,018,455.63 45,317,522.38 194,241,995.11 1,072,057,973.12 420,480,000.00 418,938,068.81 43,838,127.06 180,927,437.27 1,064,183,633.14

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 420,480,000.00 412,018,455.63 45,317,522.38 194,241,995.11 1,072,057,973.12 420,480,000.00 418,938,068.81 43,838,127.06 180,927,437.27 1,064,183,633.14

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -23,524,291.61 -23,524,291.61 -6,919,613.18 1,479,395.32 13,314,557.84 7,874,339.98

    （一）净利润 -23,524,291.61 -23,524,291.61 14,793,953.16 14,793,953.16

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -6,919,613.18 -6,919,613.18

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他 -6,919,613.18 -6,919,613.18

    上述（一）和（二）小计 -23,524,291.61 -23,524,291.61 -6,919,613.18 14,793,953.16 7,874,339.98

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 1,479,395.32 -1,479,395.32

    1．提取盈余公积 1,479,395.32 -1,479,395.32

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 420,480,000.00 412,018,455.63 45,317,522.38 170,717,703.50 1,048,533,681.51 420,480,000.00 412,018,455.63 45,317,522.38 194,241,995.11 1,072,057,973.12

    法定代表人：杨林 财务负责人：李丰奎 会计机构负责人：胡静安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    26

    安徽国风塑业股份有限公司

    财务报表附注

    2009年半年度

    单位：人民币元

    一、公司简介

    （一）公司概况

    安徽国风塑业股份有限公司（以下简称“本公司”）是一家注册地设立在合肥市高新技术产业开

    发区天智路36 号的股份有限公司，注册资本人民币42048万元，法定代表人：杨林。

    （二）公司历史沿革

    本公司于1998 年6月5 日安徽省人民政府皖政秘(1998)95 号文件、1998年8 月21日中国证券

    监督管理委员会证监发字[1998]230 号批准，通过募集设立方式组建的股份有限公司。1998 年向社

    会公开发行股票并在深圳证券交易所挂牌上市，总股本18,000 万股。并于1998 年9 月4 日，安徽

    会计师事务所出具会事股字（1998）第328号验资报告。2000 年以资本公积金转增股本3,600万股，

    并向全体股东配售1,980万股普通股。2000年7月20日，安徽华普会计师事务所出具会事验字[2000]

    第300 号验资报告。2002 年向社会公众股股东配售2,700 万股普通股。2002年12月20 日，安徽华

    普会计师事务所出具华普验字[2002]第0702 号验资报告。2003 年以利润转增股本15,768 万股，安

    徽华普会计师事务所出具华普验字[2003]第0575号验资报告。至本期末止公司总股本为42,048万股。

    （三）公司所处行业、经营范围、主要产品及提供的劳务

    所处行业：塑料薄膜制造业

    经营范围：塑料薄膜、塑胶建材及附件、其他塑料制品、非金属材料及金属制品（不含有色金

    属、稀有金属和贵金属）的制造和销售；企业自产产品及相关技术出口（国家限定公司经营或禁止

    出口商品除外）；企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口（国

    家限定公司经营或禁止进口的商品除外）。

    本公司主要产品有BOPP 和BOPET 塑料包装膜、系列聚乙烯(PE)农地膜、新型木塑建材、碳

    酸钙细粉、汽车与家电注塑配套件等。其中，塑料包装膜被广泛用于食品包装、洗涤用品包装、复合

    薄膜、工业胶带、香烟包装等领域。

    二、财务报表的编制基础

    本公司执行财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    27

    则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下简称“企业会计

    准则”) 进行确认和计量，在此基础上按照附注四所述的会计政策编制财务报表。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了2009

    年6 月30 日的财务状况、以及2009 年1-6月份的经营成果和现金流量。

    四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1.会计年度

    公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会

    计年度自公历每年1月1 日起至12 月31 日止。

    2.记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3.会计确认、计量和报告基础及计量属性

    本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和

    编制财务会计报告。

    本公司一般采用历史成本计量模式，但在符合《企业会计准则》要求，且公允价值能够可靠取

    得的情况下，在金融工具、非共同控制下的企业合并、债务重组及非货币性资产交换等方面使用公

    允价值计量模式。

    4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

    现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。

    现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

    换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

    5.外币业务核算方法

    本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。

    期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属

    于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按

    照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性

    项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本

    计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    28

    6.外币财务报表的折算方法

    本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，所有资产、负债及损益类项目按照合并财务报表

    决算日的即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目

    按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同而产生的外币财务报表折算差

    额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关的外币

    财务报表折算差额转入处置当期损益。

    7.金融资产和金融负债

    金融资产和金融负债的分类

    本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括

    交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、

    贷款及应收款项、可供出售金融资产四类。

    本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括

    交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两

    类。

    金融工具的确认和后续计量

    金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益

    的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，

    相关交易费用计入初始确认金额。

    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

    易费用。但下列情况除外：

    a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；

    b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩

    并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：

    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；

    b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

    结算的衍生金融负债，按照成本计量。

    金融工具公允价值的确定方法安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    29

    存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活

    跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最

    近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现

    法和期权定价模型等。

    金融资产转移的确认和计量

    金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入

    方）。

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资

    产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有

    者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移

    金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，

    继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。

    金融资产减值

    资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的

    账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

    金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

    a.发行人或债务人发生严重的财务困难；

    b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；

    d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    f.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。

    （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

    持有至到期投资、贷款以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金

    流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，确安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    30

    认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试

    未发生减值的金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客

    观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。

    （2）应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。

    （3）可供出售金融资产减值损失的计量

    可供出售金融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权

    益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须

    通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于

    账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不

    得转回。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认

    原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。

    8.坏账准备核算方法

    坏账的确认标准

    a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；

    b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。

    坏账准备的计提方法

    本公司对坏账损失采用备抵法核算。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，对预

    计回收时间可确定的应收款项，按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提

    坏账准备；单项金额非重大的应收款项及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起先按

    类似信用风险特征划分为若干组合，再对这些组合在账龄分析的基础上并结合实际情况按一定比例

    确认减值损失，计提坏账准备。本公司坏账准备计提比例：

    (1)应收账款—工程塑料、木塑建材、农膜、土工膜等及其他应收款项的坏账准备计提比例

    账龄 计提比例

    1 年内 5%

    1-2年 10%安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    31

    2-3年 30%

    3-4年 50%

    4-5年 80%

    5年以上 100%

    (2) 应收账款—包装膜的坏账准备计提比例

    账龄 计提比例

    3 个月以下 1%

    3个月-6个月 5%

    6个月-1年 10%

    1-2年 30%

    2-3年 60%

    3年以上 100%

    9.存货核算方法

    存货的分类

    本公司的存货主要分为原材料、在产品、产成品、包装物和低值易耗品等。

    存货的计价

    存货盘存制度采用永续盘存法。主要原材料的取得按实际成本核算，发出采用加权平均法核算；

    低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算。

    存货跌价准备的计提方法

    本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分

    陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同

    类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净

    值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。

    存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须

    的估计费用后的价值。

    10.长期股权投资核算方法

    长期股权投资的计价

    （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    32

    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价

    的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长

    期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，

    调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的

    份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投

    资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    B.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：

    a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付

    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。

    d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项

    很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。

    （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确

    定其初始投资成本：

    a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成

    本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或

    协议约定价值不公允的除外。

    d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长

    期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币性资产交换不具有商业

    实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。

    e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应支付的相关税费确定。

    收益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或

    重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    33

    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。

    采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所

    获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金

    股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值。

    采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或

    应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的

    账面价值。

    处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。

    11.固定资产核算方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的

    有形资产。

    固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产

    达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业

    人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固

    定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

    固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值

    （预计净残值率为原值的3%）确定折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项

    固定资产尚可使用年限、预计残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，不再计

    提折旧。现行分类折旧率如下：

    类 别 使用年限 年折旧率（%）

    房屋 30—40 3.23—2.43

    建筑物 15—25 6.47—3.88

    机械设备 10—18 9.70—5.39

    运输设备 6—12 16.17—8.08

    其他设备 5—7 19.40-13.86

    无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲

    置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。

    如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    34

    资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上

    可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应

    付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。

    租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。

    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价

    值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固

    定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    12.在建工程核算方法

    在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装

    成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可

    使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。

    13.无形资产核算方法

    本公司的无形资产按取得时发生的实际成本或公允价值计价，并按直线法摊销。

    本公司无形资产包括土地使用权和管理软件，其中土地使用权的摊销年限按法定使用年限与剩

    余可使用年限孰短确定；管理软件的摊销年限按预计可使用年限5 年确定。

    14.商誉

    商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非

    同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额

    的差额。

    企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过

    投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。

    15.长期待摊费用核算方法

    长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项

    目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目

    的摊余价值全部计入当期损益。

    长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。

    16.资产减值准备确定方法和计提依据安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    35

    本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定：

    资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生

    重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值

    损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的

    无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处

    置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估

    计其可收回金额，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资

    产组的可收回金额。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面

    价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉

    的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资

    产组组合进行减值测试，确认相应的商誉减值损失。

    17.资产组的确定方法

    资产组的认定

    本公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流

    入为依据，并结合本公司管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。

    资产组的减值

    a.本公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。

    b.本公司资产组账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产

    账面价值，通常不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债就无法确定资产组可收回金额的

    除外。

    c.本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预

    计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    d.资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或资产组组合的可收回金额低于其

    账面价值的差额确认资产减值损失；计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产组组合中商

    誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比

    例抵减其他各项资产的账面价值，并作为各单项资产的减值损失处理计入当期损益；抵减后的各资安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    36

    产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预

    计未来现金流量的现值和零，因此而导致的未能分摊的减值准备，按相关资产组或资产组组合中其

    他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。

    18.借款费用的核算方法

    借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊

    销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。

    借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产

    成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，

    是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投

    资性房地产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。

    借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化：

    a.资产支出已经发生；

    b.借款费用已经发生；

    c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月

    的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购

    建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费

    用计入当期损益。

    资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

    的期间不包括在内。

    资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际

    发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投

    资收益后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根

    据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确

    定资本化金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    19.预计负债

    （1）预计负债的确认原则

    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产

    弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：

    ①该义务是本公司承担的现时义务；安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    37

    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

    ③该义务的金额能够可靠地计量。

    （2）预计负债的计量方法

    预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 所需支出存在一个连续范

    围， 且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，

    最佳估计数按如下方法确定：

    ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

    ②或有事项涉及多个项目时， 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

    公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的， 则补偿金额在基本确定

    能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

    20.收入确认原则

    销售商品

    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控

    制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，

    本公司确认商品销售收入的实现。

    提供劳务

    对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分

    属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工

    百分比法确认收入。

    让渡资产使用权

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收

    入。

    21.政府补助

    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。

    本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计

    入当期损益；与收益相关的政府补助，确认为递延收益或直接进入当期损益。

    22.所得税的会计处理方法

    本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者

    权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    38

    递延所得税资产的确认

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差

    异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差

    异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    递延所得税负债的确认

    本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交

    易中产生的：

    a.商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易

    不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间

    能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收

    回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的

    所得税影响。

    递延所得税资产减值

    本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获

    得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很

    可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    23.利润分配方法

    本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：

    项 目 计提比例

    提取法定公积金 10%

    提取任意盈余公积金 由股东大会决定

    支付普通股股利 由股东大会决定

    24.合并财务报表的编制基础和编制方法

    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调

    整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    39

    策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于

    母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    五、税项

    1、增值税

    本公司产品及材料销售执行17%增值税税率，PE农地膜销售免征增值税。

    2、城建税、教育费附加和地方教育费附加：

    分别按应纳流转税额的7%、3%和1%计缴。

    3、所得税

    本公司适用的企业所得税率为25%。

    4、其他税项

    按国家和地方有关规定计算缴纳。

    六、子公司、合并财务报表的范围

    （一）本公司的合并范围的确定依据

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。

    控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活

    动中获取利益的权利。

    本公司纳入合并范围的子公司全部为本公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位。

    （二）本公司本期合并范围

    持股比例

    公司名称

    注册

    地点 注册资本 实际投资金额

    直接 间接

    表决权比例 经营范围 合并范围

    安徽国风非金属高

    科技材料有限公司

    安徽省

    青阳县

    RMB6000 万元 RMB6000 万元 100% 100% 金属矿加工、销售，非金属材料

    超细、改性深加工、销售，化工

    原料（不含化学危险品）建材生

    产、销售。

    2009 年1-6 月全

    部财务报表

    安徽国风木塑科技

    有限公司

    安徽省

    合肥市

    RMB7000 万元 RMB7000 万元 95.71% 95.71% 木塑新材料、代木代塑产品的研

    发、生产和销售

    2009 年1-6 月全

    部财务报表

    安徽国风塑料建材

    有限公司

    安徽省

    合肥市

    RMB15000 万元 RMB15000 万元

    98% 98% 塑料建材及制品研发、生产销

    售等

    2009年1-6月全

    部财务报表

    安徽望湖门窗有限

    公司

    安徽省

    合肥市

    RMB100 万元 RMB100 万元

    100% 100% 门窗制作、安装 2009 年1-6 月全

    部财务报表

    七、合并财务报表主要项目注释

    1.货币资金

    项 目 币种 2009-6-30 2008-12-31安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    40

    原 币 折合人民币 原 币 折合人民币

    库存现金 RMB 9,726.71 9,726.71 55,298.84 55,298.84

    银行存款 RMB 73,282,490.19 73,282,490.19 19,172,295.75 19,172,295.75

    USD 1,434,991.34 9,803,717.36 91,336.58 624,248.99

    EUR 0.47 4.54

    其他货币资金 64,205,586.14 64,205,586.14 24,260,281.86 24,260,281.86

    合计 - 147,301,520.40 - 44,112,129.98

    货币资金期末余额较上年末增加233.93%，主要是票据融资增加所致。

    *1USD=6.8319RMB

    2.交易性金融资产

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    基金成本 - 300,000.00

    公允价值变动 - 28,948.79

    合 计 - 328,948.79

    3.应收票据

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    银行承兑汇票 15,319,595.91 21,762,196.88

    应收票据期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    4.应收账款

    （1）应收账款风险分析：

    2009-6-30

    类 别

    金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款 123,847,150.50 59.62% 5,263,205.95 118,583,955.55

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款

    8,272,079.25 3.98% 6,186,928.10 2,085,151.15

    其他单项金额不重大的应收账款 75,599,374.72 36.40% 6,380,138.73 69,219,235.99

    合 计 207,718,604.47 100.00% 17,830,272.78 189,888,331.69安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    41

    2008-12-31

    类 别

    金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款 112,299,146.79 53.73% 5,747,595.88 106,551,550.91

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款

    5,295,999.92 2.53% 3,715,777.50 1,580,222.42

    其他单项金额不重大的应收账款 91,419,056.33 43.74% 9,041,378.49 82,377,677.84

    合 计 209,014,203.04 100.00% 18,504,751.87 190,509,451.17

    （2）本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标

    准为100 万元以上。

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定

    依据为账龄超过3 年以上。

    （4）应收账款账龄分析如下：

    ①工程塑料、塑料建材、农膜及土工膜等

    2009-6-30

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净值

    1年以内 78,624,616.90 64.73% 3,931,230.83 74,693,386.07

    1-2年 19,671,448.49 16.20% 1,967,144.85 17,704,303.64

    2-3年 13,418,938.21 11.05% 4,025,681.47 9,393,256.74

    3-4年 5,143,739.60 4.23% 2,571,869.80 2,571,869.80

    4-5年 977,359.19 0.80% 781,887.35 195,471.84

    5 年以上 3,631,839.00 2.99% 3,631,839.00 -

    合 计 121,467,941.39 100.00% 16,909,653.30 104,558,288.09

    ②包装膜

    2009-6-30

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净值

    3个月以内 85,599,818.11 99.25% 855,998.18 84,743,819.93

    3-6个月 9,263.89 0.01% 463.19 8,800.70安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    42

    6 个月-1年 641,581.08 0.74% 64,158.11 577,422.97

    合 计 86,250,663.08 100.00% 920,619.48 85,330,043.60

    ③工程塑料、塑料建材、农膜及土工膜等

    2008-12-31

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净值

    1年以内 60,811,989.03 49.81% 3,045,069.82 57,766,919.21

    1-2年 37,070,512.15 30.36% 2,908,104.40 34,162,407.75

    2-3年 15,167,090.34 12.42% 4,520,992.47 10,646,097.87

    3-4年 5,606,685.51 4.59% 2,803,342.75 2,803,342.76

    4-5年 1,763,813.38 1.44% 1,411,050.71 352,762.67

    5 年以上 1,679,632.84 1.38% 1,679,632.84 -

    合 计 122,099,723.25 100.00% 16,368,192.99 105,731,530.26

    ④包装膜

    2008-12-31

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净值

    3个月以内 76,481,006.22 88.00% 764,810.06 75,716,196.16

    3-6个月 8,760,375.31 10.08% 438,018.77 8,322,356.54

    6 个月-1年 395,731.22 0.46% 39,573.12 356,158.10

    1-2年 1,277,367.04 1.47% 894,156.93 383,210.11

    合 计 86,914,479.79 100.00% 2,136,558.88 84,777,920.91

    （5）期末前五位应收账款欠款单位合计51,095,787.92 元，占期末应收账款余额的24.60%。

    （6）应收账款期末余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    5.预付款项

    预付款项的账龄分析列示如下：

    2009-6-30 2008-12-31

    账 龄

    金额 比例 金额 比例

    1年以内 43,898,794.93 93.26% 83,687,473.41 93.76%安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    43

    1-2年 802,311.16 1.70% 1,259,035.73 1.41%

    2-3年 1,409,235.48 2.99% 2,104,351.58 2.36%

    3 年以上 963,712.87 2.05% 2,209,236.72 2.47%

    合 计 47,074,054.44 100.00% 89,260,097.44 100.00%

    （1）预付款项期末余额中无预付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    （2）预付款项期末余额较上年末减少47.26%，主要是预付采购款减少所致。

    6.其他应收款

    （1）其他应收款风险分析：

    2009-6-30

    类 别

    金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款

    2,156,935.98 21.68% 1,819,143.90 337,792.08

    其他单项金额不重大的应收账款 7,791,098.08 78.32% 280,011.25 7,511,086.83

    合 计 9,948,034.06 100.00% 2,099,155.15 7,848,878.91

    2008-12-31

    类 别

    金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款 32,270,231.48 52.04% 1,460,574.69 30,809,656.79

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款

    1,284,328.84 2.07% 902,784.64 381,544.20

    其他单项金额不重大的应收账款 28,458,286.82 45.89% 1,988,792.33 26,469,494.49

    合 计 62,012,847.14 100.00% 4,352,151.66 57,660,695.48

    （2）本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款

    标准为100万元以上。

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确

    定依据为账龄超过3年以上的非关联方往来款。

    （4）其他应收款账龄分析如下：

    账 龄 2009-6-30安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    44

    金 额 比 例 坏账准备 净值

    1年以内 6,133,469.42 61.66% 106,740.72 6,026,728.70

    1-2年 1,315,560.94 13.22% 66,650.21 1,248,910.73

    2-3年 322,067.72 3.24% 96,620.32 225,447.40

    3-4年 564,568.58 5.68% 282,284.29 282,284.29

    4-5年 327,538.97 3.29% 262,031.18 65,507.79

    5 年以上 1,284,828.43 12.91% 1,284,828.43 -

    合 计 9,948,034.06 100.00% 2,099,155.15 7,848,878.91

    2008-12-31

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净值

    1年以内 54,879,488.46 88.50% 1,750,696.06 53,128,792.40

    1-2年 3,326,444.60 5.36% 199,493.09 3,126,951.51

    2-3年 1,462,010.55 2.36% 438,603.17 1,023,407.38

    3-4年 549,261.87 0.89% 274,630.94 274,630.93

    4-5年 534,566.31 0.86% 427,653.05 106,913.26

    5 年以上 1,261,075.35 2.03% 1,261,075.35 -

    合 计 62,012,847.14 100.00% 4,352,151.66 57,660,695.48

    （5）2009年6 月30日前五名欠款单位情况如下：

    单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容

    刘正胜 485,049.69 1 年以内 往来款

    安徽省电力公司合肥供电公司 376,326.78 1 年以内 往来款

    德国布鲁克纳公司 364,453.79 1 年以内 往来款

    淮南矿业集团生态环境开发项目部 300,000.00 1 年以内 保证金

    石霞红 113,140.60 1 年以内 往来款

    合 计 1,638,970.86

    （6）期末前五位欠款单位金额合计1,638,970.86元，占其他应收款期末余额的16.48%。安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    45

    （7）期末余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    （8）期末余额比上年末余额减少83.96%，主要是收回暂借款项所致。

    7.存货及存货跌价准备

    （1）存货期初、期末余额情况列示如下：

    类别 2009-6-30 2008-12-31

    原材料 56,262,557.78 43,136,920.17

    库存商品 54,143,024.25 48,863,377.72

    在产品 14,324,874.54 14,892,548.09

    低值易耗品 2,147,221.69 2,136,922.55

    发出商品 5,044,789.47 6,168,735.08

    委托加工物资 897,618.56 1,718,017.96

    合 计 132,820,086.29 116,916,521.57

    减：存货跌价准备 691,178.19 3,422,163.07

    存货净额 132,128,908.10 113,494,358.50

    （2）存货跌价准备变动情况列示如下：

    本期减少

    项 目 2008-12-31 本期增加

    本期转回数 本期转销数

    2009-6-30

    原材料 3,004,489.01 2,730,984.88- - 273,504.13

    在产品 417,674.06 - - - 417,674.06

    合 计 3,422,163.07 2,730,984.88- 691,178.19

    8.长期股权投资

    （1）长期股权投资明细列示如下：

    项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    按权益法核算之长期股权投资 7,767,422.83 - 47,812.94 7,719,609.89

    其中：联营公司投资 7,767,422.83 - 47,812.94 7,719,609.89

    合计 7,767,422.83 - 47,812.94 7,719,609.89

    减：减值准备 - - - -

    长期股权投资净额 7,767,422.83 - 47,812.94 7,719,609.89安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    46

    （2）联营公司投资

    被投资单位名称 投资比例 初始投资额 2008-12-31 本期权益调整 累计权益调整 本期增(减)投资额 2009-6-30

    安徽国风新型非金属

    材料有限公司

    20% 9,000,000.00 7,767,422.83 -47,812.94 -1,280,390.11 - 7,719,609.89

    （3）本公司联营公司概况列示如下：

    持股比例

    公司名称 注册

    地点 注册资本

    投资

    金额 直接 间接

    表决权

    比例

    经营范围 期末净资产 2009 年1-6

    月净利润

    安徽国风新

    型非金属材

    料有限公司

    安徽

    省东

    至县

    RMB 4500

    万元

    RMB

    900 万元

    20% 20% 非金属矿开采和

    对非金属矿的超

    细、纳米、改性

    深加工及非金属

    产品经营

    38,598,049.45 -239,064.70

    9.固定资产及累计折旧

    固定资产及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下:

    项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    固定资产原值：

    房屋 315,380,202.94 - - 315,380,202.94

    建筑物 71,980,871.66 937,257.71 - 72,918,129.37

    机械设备 1,089,129,588.23 3,134,393.48 78,111,020.30 1,014,152,961.41

    运输设备 9,270,086.07 33,700.00 605,530.00 8,698,256.07

    其他设备 31,098,229.63 2,099,085.60 1,071,560.23 32,125,755.00

    合 计 1,516,858,978.53 6,204,436.79 79,788,110.53 1,443,275,304.79

    累计折旧： -

    房屋 43,805,292.38 3,929,020.55 - 47,734,312.93

    建筑物 15,156,071.79 1,734,279.17 - 16,890,350.96

    机械设备 456,941,073.78 37,404,054.01 48,281,590.83 446,063,536.96

    运输设备 4,895,164.26 466,427.65 463,522.10 4,898,069.81

    其他设备 20,235,786.24 2,360,598.62 1,300,833.59 21,295,551.27

    合 计 541,033,388.45 45,894,380.00 50,045,946.52 536,881,821.93

    固定资产净值 975,825,590.08 906,393,482.86

    固定资产减值准备 - -安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    47

    项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    固定资产净额 975,825,590.08 906,393,482.86

    （1）固定资产本期增加6,276,718.72 元，其中在建工程转入4,543,198.60元 。

    （2）固定资产中的房屋、建筑物及机械设备用于贷款抵押受限情况，详见“附注十（二）资

    产抵押”。

    10.在建工程

    工程名称 2008-12-31 本期增加 本期转入固定

    资产 其他转出 2009-6-30 资金来源

    注塑项目工程 17,432,514.74 5,707,408.36 2,188,888.90 - 20,951,034.20 自筹

    农膜车间厂房 3,540,990.61 2,334,023.60 - 5,875,014.21 自筹

    2 万吨薄膜新线 3,060,830.70 1,260,705.76 - 4,321,536.46 自筹

    木塑厂房 8,594,523.47 9,543,900.00 - 18,138,423.47 自筹

    木塑车间 62,495,401.60 1,304,998.13 2,354,309.70 - 61,446,090.03 自筹

    其他零星工程 3,629,582.49 1,866,433.59 1,763,148.90 自筹

    合计 98,753,843.61 20,151,035.85 4,543,198.60 1,866,433.59 112,495,247.27 自筹

    在建工程中其他转出主要是木塑板材进口设备仲裁赔偿款1,604,891.46 元。

    11.固定资产清理

    项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    固定资产清理 - 29,742,164.01 287,946.38 29,454,217.63

    固定资产清理本期增加主要是对工程塑料、土工膜及农膜等部分相关闲置资产进行处置所致。

    12.无形资产

    项目 原值 取得方

    式

    累计摊销

    金额

    2008-12-31 本期增加 本期减少 本期摊销 2009-6-30

    办公软件 634,327.93 自购 608,011.20 86,516.73 - - 60,200.00 26,316.73

    P1-2 土地使用权 10,171,040.64 自购 1,379,658.55 8,893,092.47 - - 101,710.38 8,791,382.09

    AD-6 土地使用权 3,744,000.00 自购 190,484.18 3,592,926.34 - - 39,410.52 3,553,515.82

    AV-1 土地使用权 8,525,820.00 自购 447,941.40 8,167,466.88 - - 89,588.28 8,077,878.60

    AQ-1 土地使用权 6,879,038.40 自购 362,054.70 6,589,394.64 - - 72,410.94 6,516,983.70

    五星工业园土地使

    用权

    4,605,226.15 自购 520,851.04 4,130,351.31 - - 45,976.20 4,084,375.11

    二厂区土地使用权 3,239,596.22 自购 299,379.80 2,972,612.40 - - 32,395.98 2,940,216.42安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    48

    合计 37,799,049.34 3,808,380.87 34,432,360.77 - - 441,692.30 33,990,668.47

    无形资产中的AD-6土地使用权、P1-2土地使用权、AQ-1土地使用权用于贷款抵押，详见“附

    注十（二）资产抵押”。

    13.递延所得税资产

    项 目 2009-6-30 2008-12-31

    计提资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异 5,155,151.53 5,571,209.36

    其中：坏账准备 4,982,356.98 4,888,463.14

    存货跌价准备 172,794.55 682,746.22

    利润亏损形成的可抵扣暂时性差异 11,509,125.60 -

    合计 16,664,277.13 5,571,209.36

    14.其他非流动资产

    项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    优先供货权 202,407,629.59 - 6,922,119.82 195,485,509.77

    关于优先供货权的解释详见“附注九关联方关系及其交易（二）”。

    15.资产减值准备

    项 目 2008-12-31 本期计提数 本期转回数 本期转销数 2009-6-30

    一、坏账准备 22,856,903.53 2,126,311.08

    5,053,786.68 - 19,929,427.93

    应收账款 18,504,751.87 2,033,032.92

    2,707,512.01 - 17,830,272.78

    其他应收款 4,352,151.66 93,278.16 2,346,274.67 - 2,099,155.15

    二、存货跌价准备 3,422,163.07 - 2,730,984.88 - 691,178.19

    合 计 26,279,066.60 2,126,311.08

    7,784,771.56 - 20,620,606.12

    16.资产受限情况

    截止2009 年6 月30日，本公司的资产受限情况如下：

    抵押物 账面价值 取得贷款、银行票据的金额 备注

    其他货币资金 64,190,000.00 93,380,000.00 应付票据保证金

    P1-2土地使用权 8,791,382.09 15,000,000.00 自抵押

    AD-6土地使用权 3,553,515.82 29,190,000.00 追加抵押（1）安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    49

    抵押物 账面价值 取得贷款、银行票据的金额 备注

    AQ-1土地使用权 6,516,983.70 30,000,000.00 对外抵押担保

    2.5万吨生产线及设备 86,699,629.20 3,900,000.00 追加抵押（2）

    2万吨BOPET生产线 112,454,202.61 15,400,000.00 对外抵押担保

    超细粉生产设备 24,412,858.58 5,100,000.00 自抵押

    （1）安徽国风集团有限公司为本公司中国光大银行合肥市分行5838万元的银行承兑汇票额度

    提供2,919 万元担保，本公司以AD-6土地使用权追加抵押。

    （2）合肥市国有资产控股有限公司为本公司中国工商银行合肥市长江东路支行390 万元借款

    提供担保，本公司以2.5 万吨生产线及设备追加抵押。

    17.短期借款

    借款条件 2009-6-30 2008-12-31

    抵押借款 20,100,000.00 33,280,000.00

    保证借款 395,900,000.00 447,521,467.06

    押汇 2,688,523.45 1,089,182.36

    合 计 418,688,523.45 481,890,649.42

    （1）使用设备、房产、土地使用权抵押，取得借款详见“附注十2 资产抵押”。

    （2）期末保证借款395,900,000.00 元，其中：合肥市国有资产控股有限公司提供担保

    258,300,000,00 元，安徽国风集团有限公司提供担保34,600,000.00 元，安徽国风矿业发展有限公司

    提供担保53,000,000.00 元。保证借款中本公司以设备抵押的借款金额为3,900,000.00 元。

    （3）截止2009 年6月30 日，逾期借款79,000,00.00元，已于财务报告批准报出日前归还。

    18.应付票据

    账 龄 2009-6-30 2008-12-31

    银行承兑汇票 126,180,000.00 30,000,000.00

    合 计 126,180,000.00 30,000,000.00

    应付票据期末余额较期初增加9618 万元主要系票据融资增加所致。

    19.应付账款安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    50

    应付账款账龄分析列示如下：

    账 龄 2009-6-30 2008-12-31

    1 年以内 85,227,787.38 53,542,087.52

    1 至2 年 6,236,881.18 13,155,776.12

    2 至3 年 6,763,267.89 2,725,833.85

    3 年以上 10,809,706.43 15,412,699.70

    合 计 109,037,642.88 84,836,397.19

    （1）应付账款期末余额中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    （2）一年以上的应付账款主要系应付尚未结算的工程及设备尾款。

    20.预收款项

    （1）预收款项账龄分析列示如下：

    账 龄 2009-6-30 2008-12-31

    1 年以内 25,103,250.07 21,261,302.90

    1 至2 年 1,426,881.29 3,945,321.63

    2 至3 年 710,718.76 146,810.15

    3 年以上 948,343.78 326,556.28

    合 计 28,189,193.90 25,679,990.96

    （2）预收款项期末余额中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    21.应付职工薪酬

    项 目 2008-12-31 本期增加额 本期支付额 2009-6-30

    一、 工资、奖金、津贴和补贴 212,862.82 15,331,278.98 15,535,216.89 8,924.91

    二、 职工福利费 - 1,021,447.27 1,021,447.27 -

    三、 社会保险费 708,870.75 4,573,509.04 3,595,896.77 1,686,483.02

    四、 住房公积金 433,322.69 1,403,221.36 1,602,773.56 233,770.49

    五、 工会经费和职工教育经费 340,622.34 519,328.88 457,730.44 402,220.78

    六、 辞退福利 - 20,000.00 20,000.00 -

    合 计 1,695,678.60 22,868,785.53 22,233,064.93 2,331,399.20

    应付职工薪酬期末余额较期初增加635,720.60 元主要系部分社会保险费缓缴所致。

    22.应交税费安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    51

    项 目 2009-6-30 2008-12-31

    企业所得税 -195,801.65 -195,801.65

    增值税 105,829.64 7,668,705.52

    城建税 1,116,387.03 1,166,629.84

    营业税 75,762.65 75,762.65

    房产税 270,476.19 270,476.19

    个人所得税 144,708.84 276,774.66

    教育费附加 799,455.62 845,879.50

    水利基金 464,597.28 432,337.30

    残疾人就业保障金 19,844.48 -

    合 计 2,801,260.08 10,540,764.01

    应交税费期末余额较期初减少7,739,503.93 元主要系本期支付前期缓缴税费所致。

    23.应付利息

    类别 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    借款利息 5,737,513.56 16,319,187.11 18,358,391.51 3,698,309.16

    合 计 5,737,513.56 16,319,187.11 18,358,391.51 3,698,309.16

    24.其他应付款

    （1）其他应付款账龄分析列示如下：

    账 龄 2009-6-30 2008-12-31

    1 年以内 28,299,534.88 36,200,047.76

    1 至2 年 2,452,601.64 13,542,454.30

    2 至3 年 419,511.37 2,534,122.29

    3 年以上 8,395,930.21 9,395,831.07

    合 计 39,567,578.10 61,672,455.42

    （2）本账户余额中含应付持本公司5%以上表决权股份的股东款12,839,812.77 元。

    （3）账龄超过3 年的其他应付款主要系应付合肥市财政局拨付的国债转贷资金，转贷资金余

    额为7,363,600 元。

    （4）其他应付款期末余额较年初减少35.84%，主要是偿还暂借款项所致。安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    52

    25.一年内到期的非流动负债

    贷款单位 借款条件 2009-6-30 2008-12-31

    国家开发银行 保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00

    26.长期借款

    2009-6-30 2008-12-31

    贷款单位

    借款条件 金额 期 限 年利率 金 额

    国家开发银行 保证借款 30,000,000.00 2005.11.28-2011.7.11 7.83% 40,000,000.00

    27.长期应付款

    项 目 2009-6-30 2008-12-31

    按揭贷款 5,270,568.39 5,473,353.39

    设备租赁款 - 27,568.04

    合 计 5,270,568.39 5,500,921.43

    28.预计负债

    项 目 2009-6-30 2008-12-31

    预计担保赔付款 15,000,000.00 -

    预计负债增加系本期发生未决诉讼所致，详见“十、或有事项3预计负债 ”

    29.递延所得税负债

    项 目 2009-6-30 2008-12-31

    资本化利息 3,144,147.12 3,331,467.27

    30.其他非流动负债

    项 目 2009-6-30 2008-12-31

    递延收益 9,710,878.21 9,807,252.14

    子公司安徽国风木塑科技有限公司（以下简称“国风木塑”）拟投资18854万元建设年产3.5万

    吨木塑新型材料产品生产线，经申请，国家发改委《国家发展改革委办公厅关于2007 年第五批资

    源节约和环境保护项目的复函》（发改办环资【2007】1244 号）文批复，中央预算内给予投资补助

    1000 万元，国风木塑2008 年收到国家固定资产投资补助款1000万元，确认为递延收益，并按该项

    目投入资产可供使用时起，在该资产使用寿命内平均分配。本期计入营业外收入97,164.93 元，递

    延收益余额为9,710,878.21 元。

    31.股本安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    53

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行

    新股

    送股 公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 143,057,372.00 34..02% - - - 4,258..00 4,258..00 143,061,630.00 34..02%

    1、国家持股 - - - - - - - - -

    2、国有法人持股 142,992,000.00 34..01% - - - - - 143,061,630.00 34..01%

    3、其他内资持股 65,372..00 0.01% - - - 4,258..00 4,258..00 69,630..00 0.01%

    其中：境内非国有法人

    持股

    - - - - - - - - -

    境内自然人持股 65,372..00 0.01% - - - 4,258..00 4,258..00 69,630..00 0.01%

    4、外资持股 - - - - - - - - -

    其中：境外法人持股 - - - - - - - - -

    境外自然人持股 - - - - - - - - -

    二、无限售条件股份 277,422,628.00 65..98% - - - -4,258.00 -4,258.00 277,418,370.00 65..98%

    1、人民币普通股 277,422,628.00 65..98% - - - -4,258.00 -4,258.00 277,418,370.00 65..98%

    2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -

    3、境外上市的外资股 - - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - - - -

    三、股份总数 420,480,000.00 100.00% - - - - - 420,480,000.00 100%

    32.资本公积

    项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    股本溢价 416,804,605.88 - - 416,804,605.88

    其他资本公积 1,998,370.87 - - 1,998,370.87

    合 计 418,802,976.75 - - 418,802,976.75

    33.盈余公积

    项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    法定盈余公积金 45,317,522.38 - - 45,317,522.38

    34.未分配利润安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    54

    项 目 2009-6-30 2008-12-31

    母公司股东未分配利润年初余额 172,637,679.40 169,490,750.77

    加：归属于母公司股东的净利润 -32,680,181.91 4,626,323.95

    减：提取法定盈余公积 - 1,479,395.32

    应付普通股股利 - -

    转作股本的利润 - -

    母公司股东未分配利润年末余额 139,957,497.49 172,637,679.40

    35.少数股东权益

    名称 2009-6-30 2008-12-31

    安徽国风集团有限公司 1,082,538.11 1,146,267.50

    安徽国风进出口有限公司 2,504,267.25 2,808,398.45

    合 计 3,586,805.36 3,954,665.95

    36.营业收入

    （1）营业收入、毛利分析

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业收入 578,636,304.38 964,688,558.40

    其中：主营业务收入 491,485,834.95 830,326,000.47

    其他业务收入 87,150,469.43 134,362,557.93

    营业成本 543,710,927.25 853,752,944.30

    其中：主营业务成本 460,098,718.99 722,111,212.13

    其他业务成本 83,612,208.26 131,641,732.17

    营业毛利 34,925,377.13 110,935,614.10

    （2）主营业务收入、成本、毛利按业务内容列示如下：

    2009 年1-6 月

    业 务

    收入 成本 毛利

    塑料薄膜 350,054,295.28 333,330,634.60 16,723,660.68

    工程塑料 29,150,695.89 26,372,255.87 2,778,440.02安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    55

    碳酸钙 15,572,324.53 9,927,538.05 5,644,786.48

    新型木塑建材 96,708,519.25 90,468,290.47 6,240,228.78

    合 计 491,485,834.95 460,098,718.99 31,387,115.96

    2008 年1-6 月

    业 务

    收入 成本 毛利

    塑料薄膜 619,611,051.14 536,642,939.42 82,968,111.72

    工程塑料 53,815,923.23 48,964,795.50 4,851,127.73

    碳酸钙 21,233,956.41 12,367,433.44 8,866,522.97

    新型木塑建材 135,665,069.69 124,136,043.77 11,529,025.92

    合 计 830,326,000.47 722,111,212.13 108,214,788.34

    （3）营业收入按地区列示如下：

    地 区 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    国内销售 422,210,211.61 601,411,672.32

    国外销售 69,275,623.34 228,914,328.15

    合 计 491,485,834.95 830,326,000.47

    （4）本公司前10 位客户销售收入合计184,832,853.63 元，占本期营业收入总额的31.94%

    37.营业税金及附加

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    城建税 619,050.74 980,819.44

    教育费附加 379,689.26 613,469.62

    合 计 998,740.00 1,594,289.06

    38.财务费用

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    利息支出 20,150,716.57 30,608,868.78

    减：利息收入 388,198.07 353,344.17

    汇兑损失* 172,968.91 6,267,264.67安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    56

    减：汇兑收益* 8,512.08 6,440,282.60

    手续费 390,265.79 777,603.09

    合 计 20,317,241.12 30,860,109.77

    财务费用期末余额较较期初减少10,542,868.65 元，主要系贷款额减少和利率下降所致。

    39.资产减值损失

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    坏账损失 -5,658,460.48 1,760,322.97

    合 计 -5,658,460.48 1,760,322.97

    40.投资收益

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    基金投资收益 32,129.65 -

    联营企业投资收益 -47,812.94 859,394.16

    合 计 -15,683.29 859,394.16

    41.营业外收入

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    固定资产处置利得 4,832.74 40,177.50

    保险赔款收入 29,145.07 190,858.89

    补贴收入 1,634,373.93 3,794,000.00

    债务重组收益 453,003.22 1,052,274.71

    其他 38,225.52 117,720.95

    合 计 2,159,580.48 5,195,032.05

    42.营业外支出

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    处理固定资产净损失 258,653.93 -

    罚款支出 51,595.96 116,792.01

    非常损失 1,604,891.46 9,450.00

    捐赠支出 - 100,000.00

    债务重组损失 117,661.34 -

    预计负债 15,000,000.00 -

    其他 - 34,731.23安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    57

    合 计 17,032,802.69 260,973.24

    营业外支出期末余额较期初增加16,771,829.45 元，主要系预计担保赔偿款15,000,000.00 元和

    支付进口设备仲裁赔款1,604,891.46 元。

    43.所得税费用

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    本期所得税费用 - 7,427,366.89

    递延所得税费用 -11,280,387.91 -1,019,905.71

    合 计 -11,280,387.91 6,407,461.18

    所得税费用期末余额较期初减少17,687,849.09 元，主要系对利润亏损可抵扣暂时性差异计提递

    延所得税费用所致。

    44.收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    财政奖励基金 300,000.00 600,000.00

    利息收入 326,749.60 245,306.29

    保险赔款 93,717.43 265,161.91

    财政补助 1,189,900.00 -

    其他 3,495,601.86 220,306.34

    合 计 5,405,968.89 1,330,774.54

    45.支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    管理费用付现 4,319,979.96 8,797,637.24

    销售费用付现 6,928,251.23 13,235,051.79

    支付往来款及其他 5,102,382.88 1,354,520.03

    合 计 16,350,614.07 23,387,209.06

    46.收到的其他与投资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    利息收入 - 107,708.32

    财政专项资金 - 10,000,000.00安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    58

    合并木塑调整期初 - 26,105,576.88

    合 计 - 36,213,285.20

    47.支付的其他与投资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    冷冻机租赁费 - 50,000.00

    48.收到的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    资金拆借 135,654,310.92 94,437,177.20

    49. 支付的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    资金拆借 7,256,400.00 30,362,487.51

    50.合并现金流量表补充资料

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润 -33,048,042.50 18,455,586.37

    加： 资产减值准备 -5,658,460.48 1,760,322.97

    固定资产折旧 45,894,380.00 48,336,935.24

    无形资产摊销 441,692.30 601,692.30

    长期待摊费用摊销 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

    以“-”填列）

    253,821.19 -24,435.71

    固定资产报废损失（收益以“-”填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“-”填列） 28,948.79 -1,860.00

    财务费用（收益以“-”填列） 20,150,716.57 28,518,359.45

    投资损失（收益以“-”填列） 15,683.29 -859,394.16

    递延所得税资产的减少 (增加以“-”填列） -11,093,067.77 -2,428,315.33

    递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列） -187,320.15 -205,153.50

    存货的减少(增加以“-”填列) -18,634,549.60 -57,759,678.24安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    59

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 54,959,522.14 -50,585,963.47

    经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） 25,300,018.89 99,600,046.79

    其他 - 37,010,327.27

    经营活动产生的现金流量净额 78,423,342.67 122,418,469.98

    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3.现金及现金等价物净变动情况

    现金的年末余额 147,301,520.40 84,924,679.60

    减:现金的年初余额 44,112,129.98 20,070,392.42

    加:现金等价物的年末余额 - -

    减:现金等价物的年初余额 - -

    现金及现金等价物的净增加额 103,189,390.42 64,854,287.18

    八、母公司财务报表主要项目注释

    1.应收账款

    （1）应收账款风险分析：

    2009-6-30

    类 别

    金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款 91,849,299.055 70.78% 2,716,029.66 89,133,269.39

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款

    6,742,029.72 5.20% 5,304,238.45 1,437,791.27

    其他单项金额不重大的应收账款 31,177,539.64 24.03% 2,301,541.32 28,875,998.32

    合 计 129,768,868.41 100.00% 10,321,809.43 119,447,058.98安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    60

    2008-12-31

    类 别

    金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款 81,718,015.50 62.18% 3,503,494.35 78,214,521.15

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款

    4,160,793.21 3.17% 3,075,811.93 1,084,981.28

    其他单项金额不重大的应收账款 45,541,104.16 34.65% 4,295,430.08 41,245,674.08

    合 计 131,419,912.87 100.00% 10,874,736.36 120,545,176.51

    （2）应收账款账龄分析如下：

    ①工程塑料、农膜及土工膜等账龄分析

    2009-6-30

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净值

    1年以内 25,763,087.67 59.20% 1,288,154.38 24,474,933.29

    1-2年 4,128,371.41 9.49% 412,837.14 3,715,534.27

    2-3年 5,231,991.44 12.02% 1,569,597.43 3,662,394.01

    3-4年 4,371,902.15 10.04% 2,185,951.07 2,185,951.08

    4-5年 391,013.66 0.90% 312,810.93 78,202.73

    5 年以上 3,631,839.00 8.35% 3,631,839.00 -

    合 计 43,518,205.33 100.00% 9,401,189.94 34,117,015.38

    ②包装膜账龄分析

    2009-6-30

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净值

    3个月以内 85,599,818.11 99.25% 855,998.18 84,743,819.93

    3-6个月 9,263.89 0.01% 463.19 8,800.70

    6 个月-1年 641,581.08 0.74% 64,158.11 577,422.97

    合 计 86,250,663.08 100.00% 920,619.48 85,330,043.60

    ③工程塑料、农膜及土工膜等账龄分析

    2008-12-31

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净值安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    61

    1 年以内 18,259,733.18 41.03% 888,118.94 17,371,614.24

    1-2年 17,916,173.25 40.26% 2,691,617.33 15,224,555.92

    2-3年 1,514,601.63 3.40% 454,380.49 1,060,221.14

    3-4年 3,612,686.20 8.12% 1,806,343.10 1,806,343.10

    4-5年 1,522,605.98 3.42% 1,218,084.78 304,521.20

    5 年以上 1,679,632.84 3.77% 1,679,632.84 -

    合 计 44,505,433.08 100.00% 8,738,177.48 35,767,255.60

    ④包装膜账龄分析

    2008-12-31

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净值

    3个月以内 76,481,006.22 88.00% 764,810.06 75,716,196.16

    3-6个月 8,760,375.31 10.08% 438,018.77 8,322,356.54

    6 个月-1年 395,731.22 0.45% 39,573.12 356,158.10

    1-2年 1,277,367.04 1.47% 894,156.93 383,210.11

    合 计 86,914,479.79 100.00% 2,136,558.88 84,777,920.91

    （5）期末前五位应收账款欠款单位合计41,889,648.85 元，占期末应收账款余额的32.28%。

    （6）该账户期末余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东。

    2.其他应收款

    （1）其他应收款风险分析：

    2009-6-30

    类 别

    金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的其他应收款 - - - -

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的其他应收款

    1,974,151.18 0.47% 1,692,934.58 281,216.60

    其他单项金额不重大的其他应收款 418,605,270.02 99.53% 90,784.48 418,514,485.54

    合 计 420,579,421.20 100.00% 1,783,719.06 418,795,702.14

    类 别 2008-12-31安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    62

    金 额 比 例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的其他应收款 9,060,574.69 1.70% 1,460,574.69 7,600,000.00

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的其他应收款

    1,113,835.10 0.21% 800,519.93 313,315.17

    其他单项金额不重大的其他应收款 522,576,868.25 98.09% 1,663,220.81 520,913,647.44

    合 计 532,751,278.04 100.00% 3,924,315.43 528,826,962.61

    （2）其他应收款账龄分析如下：

    2009-6-30

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净值

    1年以内 418,041,604.67 99.40% 33,312.54 418,008,292.13

    1-2年 558,138.35 0.13% 55,813.84 502,324.51

    2-3年 5,527.00 0.00% 1,658.10 3,868.90

    3-4年 477,840.17 0.11% 238,920.09 238,920.08

    4-5年 211,482.58 0.05% 169,186.06 42,296.52

    5 年以上 1,284,828.43 0.31% 1,284,828.43 -

    合 计 420,579,421.20 100.00% 1,783,719.06 418,795,702.14

    2008-12-31

    账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 净值

    1年以内 527,612,291.82 99.04% 1,505,809.00 526,106,482.82

    1-2年 1,619,596.03 0.30% 153,917.68 1,465,678.35

    2-3年 1,344,980.40 0.25% 403,494.12 941,486.28

    3-4年 435,494.27 0.08% 217,747.14 217,747.13

    4-5年 477,840.17 0.09% 382,272.14 95,568.03

    5 年以上 1,261,075.35 0.24% 1,261,075.35 -

    合 计 532,751,278.04 100.00% 3,924,315.43 528,826,962.61

    （3）期末其他应收款欠款前五名金额合计为417,852,948.24 元，占其他应收款总额的99.35%。

    （4）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    3.长期投资安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    63

    ⑴长期股权投资明细列示如下：

    项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    按成本法核算之长期股权投资 120,170,781.27 - - 120,170,781.27

    其中：子公司投资 120,170,781.27 - - 120,170,781.27

    按权益法核算之长期股权投资 7,767,422.83 - 47,812.94 7,719,609.89

    其中：联营公司投资 7,767,422.83 - 47,812.94 7,719,609.89

    合 计 127,938,204.10 - 47,812.94 127,890,391.16

    减：减值准备 - - - -

    长期股权投资净额 127,938,204.10 - 47,812.94 127,890,391.16

    ⑵子公司投资

    被投资单位名称

    投资

    比例

    初始投资额 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    安徽国风非金属高科技材料有限公司 100% 59,400,000.00 59,867,296.80 - - 59,867,296.80

    安徽国风木塑科技有限公司 95.71% 64,436,344.58 60,303,484.47 - - 60,303,484.47

    合 计 123,836,344.58 120,170,781.27 - - 120,170,781.27

    （3）联营公司投资

    被投资单位名称 投资比例 初始投资额 2008-12-31 本期权益调整 累计权益调整

    本期增(减)投

    资额 2009-6-30

    安徽国风新型非金属材

    料有限公司

    20% 9,000,000.00 7,767,422.83 -47,812.94 -1,280,390.11 - 7,719,609.89

    合计 7,767,422.83 -47,812.94 -1,280,390.11 7,719,609.89

    （4）本公司联营公司概况列示如下：

    持股比例

    公司名称 注册地点 注册资本 投资金额

    直接 间接

    表决权

    比例 经营范围 期末净资产 本期净利润

    安徽国风

    新型非金

    属材料有

    限公司

    安徽省东

    至县

    RMB 4500

    万元

    RMB 900

    万元

    20% 20% 非金属矿开采

    和对非金属矿

    的超细、纳米、

    改性深加工及

    非金属产品经

    营

    38,598,049.45 -239,064.70

    4.营业收入、营业成本

    （1）毛利分析

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业收入 462,914,730.99 793,599,267.11安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    64

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    其中：主营业务收入 379,204,991.17 665,050,070.84

    其他业务收入 83,709,739.82 128,549,196.27

    营业成本 439,832,836.28 700,705,282.35

    其中：主营业务成本 359,702,890.47 574,898,269.87

    其他业务成本 80,129,945.81 125,807,012.48

    营业毛利 23,081,894.71 92,893,984.76

    （2）主营业务收入、成本、毛利按业务内容列示如下：

    2009 年1-6 月

    业 务

    收入 成本 毛利

    塑料薄膜 350,054,295.28 333,330,634.60 16,723,660.68

    工程塑料 29,150,695.89 26,372,255.87 2,778,440.02

    合 计 379,204,991.17 359,702,890.47 19,502,100.70

    2008 年1-6 月

    业 务

    收入 成本 毛利

    塑料薄膜 619,611,051.14 536,642,939.42 82,968,111.72

    工程塑料 45,439,019.70 38,255,330.45 7,183,689.25

    合 计 665,050,070.84 574,898,269.87 90,151,800.97

    本公司2009年1-6月前十名客户营业收入合计为179,699,196.18元，占营业收入总额的38.82%。

    5.公允价值变动损益

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    公允价值变动损益 -28,948.79 1,860.00

    6.投资收益安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    65

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    基金投资收益 32,129.65 -

    联营企业投资收益 -47,812.94 859,394.16

    合计 -15,683.29 859,394.16

    7.母公司现金流量表补充资料

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润 -23,524,291.61 22,625,912.87

    加：资产减值准备 -5,424,508.18 1,299,986.57

    固定资产折旧 30,242,654.46 32,091,867.20

    无形资产摊销 303,120.12 303,120.12

    长期待摊费用摊销 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“-”填列）

    253,821.19 -24,435.71

    固定资产报废损失（收益以“-”填列）

    公允价值变动损失（收益以“-”填列） 28,948.79 -1,860.00

    财务费用（收益以“-”填列） 17,065,898.46 24,671,923.41

    投资损失（收益以“-”填列） 15,683.29 -859,394.16

    递延所得税资产的减少 (增加以“-”填列） -7,889,837.61 -692,633.14

    递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列） -187,320.15 -205,153.50

    存货的减少(增加以“-”填列) -6,995,761.71 -9,767,900.97

    经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 44,189,621.59 11,736,895.80

    经营性应付项目的增加(减少以“-”填列） 19,721,990.05 56,156,324.65

    其他 -

    经营活动产生的现金流量净额 67,800,018.69 137,334,653.14

    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    66

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    融资租入固定资产 - -

    3.现金及现金等价物净变动情况

    现金的年末余额 114,311,308.79 59,745,371.11

    减:现金的年初余额 26,525,353.33 19,901,099.45

    加:现金等价物的年末余额 - -

    减:现金等价物的年初余额 - -

    现金及现金等价物的净增加额 87,785,955.46 39,844,271.66

    九、关联方关系及其交易

    （一）关联方概况

    1．与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注六列示的存在控制关系的子公司、本公司

    股东和不存在控制关系的关联方。

    (1)存在控制关系的关联方

    关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系

    经济性质

    或类型

    法定

    代表人

    组织机构

    代码

    安徽国风集团有限公司 合肥市马鞍山路1 号 资本运营,对塑胶建材,塑胶

    门窗,BOPP及PE膜,注塑件,

    家电配套件进行投资

    母公司 国有独资 郑忠勋 71390197-6

    (2)存在控制关系的关联方实收资本及其变化

    关联方名称 2008-12-31 本期增加数 本期减少数 2009-6-30

    安徽国风集团有限公司 280,000,000.00 - - 280,000,000.00

    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    关联方名称 2008-12-31 本期增加数 本期减少数 2009-6-30

    安徽国风集团有限公司 34.06% - - 34.06%

    (4)不存在控制关系的关联方

    关联方名称 组织机构代码 与本公司关系

    安徽国风物业发展有限公司 71176166-6 同受控股母公司控制

    安徽国风矿业发展有限公司 74679284-1 同受控股母公司控制安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    67

    合肥金菱里克塑料有限公司 610309590 同受控股母公司控制

    巢湖市第一塑料厂 15362313-7 同受控股母公司控制

    安徽国通高新管业股份有限公司 61030077-2 同受控股母公司控制

    安徽国风进出口有限公司 71177099-2 同受控股母公司控制

    （二）关联方交易事项

    1、关联方采购

    （1）本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    关联方名称

    金 额 占购货比例 金 额 占购货比例

    合肥金菱里克塑料有限公司 87,562,353.05 17.19% - -

    安徽国风矿业发展有限公司 5,841,860.85 1.15% 3,074,428.43 0.83%

    本公司向关联公司采购货物的价格在同类货物市场价格的基础上确定，不存在高于或低于市场

    价格的显失公允行为。

    （2）与安徽国风矿业发展有限公司采购及往来

    根据2004 年度股东大会审议通过《关于矿石长期采购暨关联交易的议案》（该项关联交易已于

    2005 年5 月31 日进行了公告），本公司的子公司安徽国风非金属高科技材料有限公司（以下简称“国

    风非金属”）和安徽国风矿业发展有限公司（以下简称“国风矿业”）于2005 年5月29 日在合肥签订

    《矿石供货协议》。

    根据《矿石供货协议》约定，国风非金属公司向国风矿业公司的预付采购款应不少于未来采购

    所需矿石总额的30%。2009 年1-6月，国风非金属从国风矿业共采购矿石5,841,860.85元，支付采购

    款1,287,679.63 元，扣减预付款6,128,136.69 元，截止2009 年6 月30 日，优先供货权余额为

    195,485,509.77 元。

    2、关联方销售

    本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    关联方名称

    金 额 占销货比例 金 额 占销货比例

    合肥金菱里克塑料有限公司 24,420,821.25 3.79% - -

    本公司向关联公司销售货物的价格按对外销售同类货物的市场价格确定，不存在高于或低于市安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    68

    场价格的显失公允行为。

    3、关联方互保

    (1)本公司为关联方公司借款进行担保具体情况如下：

    被担保公司名称 与本公司关系 报表项目 担保金额

    合肥金菱里克塑料有限公司 同属母公司控制 短期借款 85,400,000.00

    安徽国通高新管业股份有限公司 同属母公司控制 短期借款 35,000,000.00

    合 计 120,400,000.00

    (2) 关联方为本公司借款进行担保具体情况如下：

    提供担保公司名称 与本公司关系 报表项目 担保金额

    安徽国风集团有限公司 母公司 短期借款 87,600,000.00

    安徽国风矿业发展有限公司 同属母公司控制 短期借款 53,000,000.00

    合 计 140,600,000.00

    （三）关联方往来

    关联方往来余额如下:

    占各项目款项余额比例 占各项目款项余额比例

    关联方名称

    2009-6-30 2009-6-30 2008-12-31 2008-12-31

    应收账款：

    安徽国风物业发展有限公司 90,535.71 0.04%

    合肥金菱里克塑料有限公司 20,170,743.85 9.71% 23,060,288.32 11.03%

    安徽国风矿业发展有限公司 - - 90,000.00 0.04%

    安徽国风旅游发展有限公司 - - 88,890.86 0.04%

    其他应收款：

    安徽国风进出口有限公司 - - 96,912.69 -

    巢湖市第一塑料厂 - - 1,068,165.91 1.72%

    预付账款：

    合肥金菱里克塑料有限公司 16,230,955.48 34.48% 53,519,449.89 59.96%安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    69

    占各项目款项余额比例 占各项目款项余额比例

    关联方名称

    2009-6-30 2009-6-30 2008-12-31 2008-12-31

    应付账款：

    安徽国风进出口有限公司 739,902.48 0.68% 740,744.58 0.87%

    安徽国风物业发展有限公司 - - 119,650.00 0.14%

    其他应付款：

    安徽国风集团有限公司 12,291,607.68 31.06% 6,687,584.55 10.84%

    巢湖市第一塑料厂 - - 598,764.00 0.97%

    其他非流动资产：

    安徽国风矿业发展有限公司 195,485,509.77 100.00% 202,407,629.59 100.00%

    十、或有事项

    1、对外担保

    截止2009 年6 月30日，本公司对外担保人民币16,604.80万元。

    (1)本公司与合肥金菱里克塑料有限公司签订的互保协议，截止2009年6 月30日，本公司为该

    公司8,540 万元借款提供了担保。其中：保证借款4000万元，抵押借款4540万元。

    (2)本公司与安徽国通高新管业股份有限公司签订的互保协议，截止2009年6月30 日，本公司

    为该公司3500 万元借款提供了担保。

    (3)本公司与珠海民生工贸有限公司签订合同，截止2009年6 月30日，本公司为该公司2941.80

    万元借款提供了担保。

    2、资产抵押

    抵押物 账面价值 取得贷款、银行票据的金额 备注

    P1-2土地使用权 8,791,382.09 15,000,000.00 自抵押

    AD-6土地使用权 3,553,515.82 29,190,000.00 追加抵押（1）

    AQ-1土地使用权 6,516,983.70 30,000,000.00 对外抵押担保

    2.5万吨生产线及设备 86,699,629.20 3,900,000.00 追加抵押（2）

    2万吨BOPET生产线 112,454,202.61 15,400,000.00 对外抵押担保

    超细粉生产设备 24,412,858.58 5,100,000.00 自抵押安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    70

    （1）安徽国风集团有限公司为本公司中国光大银行合肥市分行5838万元的银行承兑汇票额度

    提供2,919 万元担保，本公司以AD-6土地使用权追加抵押。

    （2）合肥市国有资产控股有限公司为本公司中国工商银行合肥市长江东路支行390 万元借款

    提供担保，本公司以2.5 万吨生产线及设备追加抵押。

    3、预计负债

    珠海香洲法院开庭审理了本公司及珠海民生工贸公司与中国工商银行珠海分行金融借款合同

    纠纷案，并作出判决。（详细情况见公司于2009年3月28 日和2009年7月2 日刊登于《证券时报》

    和巨潮资讯网公告）

    针对上述判决，本公司对部分事实尚存异议，已提起上诉。同时，本公司将积极争取与原告工

    行珠海分行及民生工贸等被告达成和解协议，督促民生工贸尽快筹措资金履行还款义务。

    上述诉讼涉及的债务系本公司或有负债，依据会计稳健性原则，根据民生工贸公司及其他被告

    的还款能力，经代理律师建议，本公司于2009年6月对可能承担的担保责任计提预计负债1500万

    元。

    十一、承诺事项

    本公司无其他需披露的重大承诺事项。

    十二、资产负债表日后事项

    1、天安保险合同纠纷事项

    目前，本公司已委托代理律师向最高人民法院提交驳回再审申请的答辩意见，本案仍处于申请

    再审的审查阶段，最高人民法院将根据再审审查的结果决定是否按审判监督程序对本案再审。

    （详细情况见公司于2009 年2月25 日刊登于《证券时报》和巨潮资讯网公告）

    2、民生工贸借款合同纠纷

    珠海香洲法院开庭审理了本公司及珠海民生工贸公司与中国工商银行珠海分行金融借款合同

    纠纷案，并作出判决。（详细情况见公司于2009年3月28 日和2009年7月2 日刊登于《证券时报》

    和巨潮资讯网公告）

    针对上述判决，本公司对部分事实尚存异议，已提起上诉。同时，本公司将积极争取与原告工

    行珠海分行及民生工贸等被告达成和解协议，督促民生工贸尽快筹措资金履行还款义务。

    上述诉讼涉及的债务系本公司或有负债，依据会计稳健性原则，根据民生工贸公司及其他被告

    的还款能力，经代理律师建议，本公司于2009年6月对可能承担的担保责任计提预计负债1500万安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    71

    元。

    十三、其他重大事项

    1、合同仲裁

    中国国际经济贸易仲裁委员会本公司控股子公司安徽国风木塑科技有限公司与泰森挤出技术

    有限公司就生产线买卖合同争议一案仲裁庭在审理后，作出终局裁决。

    （详细情况见公司于2008 年8 月8 日及2009 年5 月16 日刊登于《证券时报》和巨潮资讯网

    公告）

    2、控股股东持有的本公司股权质押解除

    本公司控股股东安徽国风集团有限公司质押给中国工商银行合肥寿春路支行的本公司

    71,600,000 股国有法人股于2009 年7 月30 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完

    毕解除质押登记手续。

    3、其他事项

    本公司与安徽国风集团有限公司（以下简称“国风集团”）的资产置换事宜于本期完成，置入资

    产范围内的安徽国风塑料建材有限公司（以下简称“国风建材”，安徽国风木塑科技有限公司的子

    公司）在置换前存在对外担保事项，即：2005 年国风建材为安徽国风进出口有限公司在中国农业银

    行合肥市金寨路支行提供500万美元信用证担保。本公司在置换前要求国风集团解决该担保事项，

    并保证置入资产无瑕疵。2007年12 月8日国风集团与国风建材签订《担保责任承担协议》，约定国

    风集团代国风建材为该担保承担连带责任；同时国风集团对本公司承诺：置出资产在置出前尚未解

    除的担保、抵押事项均由国风集团承担责任。该信用证到期后，国风集团（安徽国风进出口有限公

    司）正积极组织还款，截止报告期末尚欠本金1,020,945.35 美元，利息357,857.61 美元。

    十五、补充资料

    1、非经常性损益项目明细表

    明细项目 2009年1-6月 2008年1-6月

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -253,821.19 24,435,71

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - -

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    1,634,373.93 3,794,000.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； - -

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；

    - -安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    72

    明细项目 2009年1-6月 2008年1-6月

    非货币性资产交换损益； - -

    委托他人投资或管理资产的损益； - -

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； - -

    债务重组损益 335,341.88 1,052,274.71

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -6,522,068.89

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -15,000,000.00 -

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融

    资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    3,180.86 1,860.00

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -

    对外委托贷款取得的损益 - -

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生

    的损益

    - -

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当

    期损益的影响

    - -

    受托经营取得的托管费收入 - -

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,589,116.83 63,348.39

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -

    非经常性损益合计 -14,870,041.35 -1,586,150.08

    减：所得税 -3,704,836.34 148,534.28

    少数股东损益 -47,467.89 -357,130.15

    扣除所得税及少数股东损益后的非经常性损益 -11,117,737.12 -1,377,554.21

    2、净资产收益率和每股收益

    净资产收益率 每股收益(人民币元/股)

    期间 财务指标

    全面摊薄 加权平均 基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    归属于公司普通股股东的净利润 -3.19% -3.19% -0.078 -0.078

    2009年1-6月 扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润

    -0.021% -0.021% -0.051 -0.051安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    73

    净资产收益率 每股收益(人民币元/股)

    期间 财务指标

    全面摊薄 加权平均 基本每股

    收益

    稀释每股

    收益

    归属于公司普通股股东的净利润 1.72% 1.73% 0.044 0.044

    2008年1-6月 扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润

    1.85% 1.86% 0.047 0.047

    项 目 2009年1-6月 2008年1-6月

    基本每股收益和稀释每股收益计算

    （一）分子

    税后净利润

    -32,680,181.91 18,456,534.09

    调整：优先股股利及其他工具影响 - -

    基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益

    -32,680,181.91 18,456,534.09

    调整：

    与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 - -

    与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 - -

    稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益

    -32,680,181.91 18,456,534.09

    （二）分母

    基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 420,480,000.00 420,480,000.00

    加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 - -

    稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 420,480,000.00 420,480,000.00

    （三）每股收益

    基本每股收益 -0.078 0.044

    稀释每股收益 -0.078 0.044

    上述2009 年1-6 月公司及合并财务报表和有关附注，系我们按照企业会计准则（2006 年版）

    的规定编制。

    十六、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

    财务报告经本公司2009 年8月19 日四届十一次董事会会议批准对外报出。

    法定代表人： 杨林 主管会计工作的负责人： 李丰奎 会计机构负责人： 胡静安徽国风塑业股份有限公司2009年半年度报告

    74

    第八节 备查文件

    一、载有董事长亲笔签名的公司半年报告正本。

    二、载有本公司法定代表人，主管会计工作负责人，会计机构负责人签名并盖章的

    会计报告。

    三、报告期内，在中国证监会指定报刊公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。

    四、公司章程。

    以上文件均完整的存放于本公司证券与审计法规部，本公司股东可于办公时间向证

    券与审计法规部索阅。

    董事长： 杨林

    安徽国风塑业股份有限公司

    2009年8 月21日