安徽国风塑业股份有限公司
2013 年半年度报告
2013 年 08 月
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
赵文武 董事 因公出差 胡静
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人黄琼宜、主管会计工作负责人胡静及会计机构负责人胡谷华声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
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安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 1
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 6
第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 8
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 18
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 21
第八节 财务报告 ....................................................................................................... 22
第九节 备查文件目录 ............................................................................................. 117
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安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/国风塑业 指 安徽国风塑业股份有限公司
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局
本报告 指 安徽国风塑业股份有限公司 2013 年半年度报告
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
上市规则 指 深圳证券交易所上市规则
公司章程 指 安徽国风塑业股份有限公司章程
国风集团 指 安徽国风集团有限公司，系本公司控股股东
注塑厂 指 安徽国风塑业股份有限公司注塑厂，系本公司分厂
国风木塑/木塑公司 指 安徽国风木塑科技有限公司，系本公司全资子公司
国风非金属/非金属公司 指 安徽国风非金属高科技材料有限公司，系本公司全资子公司
芜湖塑胶 指 芜湖国风塑胶科技有限公司，系本公司全资子公司
BOPP 薄膜 指 双向拉伸聚丙烯薄膜
BOPET 薄膜 指 双向拉伸聚酯薄膜
电容膜 指 薄膜电容器所用的薄膜材料
电容膜项目 指 公司投资建设的年产 4000 吨超薄耐候平衡型聚酯电容膜项目
元 指 人民币元
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安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 国风塑业 股票代码 000859
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽国风塑业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 国风塑业
公司的外文名称（如有） ANHUI GUOFENG PLASTIC INDUSTRY CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）GPI
公司的法定代表人 黄琼宜
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡静 杨应林
安徽省合肥市高新技术产业开发区天智 安徽省合肥市高新技术产业开发区天智
联系地址
路 36 号 路 36 号
电话 0551-62753527 0551-62753527
传真 0551-62753500 0551-62753500
电子信箱 ir@guofeng.com ir@guofeng.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
报告期初注册 2010 年 10 月 12 日 安徽省合肥市 340000000032171 340104705045831 70504583-1
报告期末注册 2013 年 02 月 17 日 安徽省合肥市 340000000032171 340104705045831 70504583-1
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 650,612,698.88 712,998,967.31 -8.75%
归属于上市公司股东的净利润（元） -23,710,035.21 12,471,392.76 -290.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-28,982,358.18 8,081,694.12 -458.62%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 2,642,648.08 31,210,850.53 -91.53%
基本每股收益（元/股） -0.0564 0.0297 -289.9%
稀释每股收益（元/股） -0.0564 0.0297 -289.9%
加权平均净资产收益率（%） -2.58% 1.34% -3.92%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 1,432,482,907.20 1,325,213,093.48 8.09%
归属于上市公司股东的净资产（元） 905,870,325.11 929,580,360.32 -2.55%
二、境内外会计准则下会计数据差异
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,846,494.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,440,546.28
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
对外委托贷款取得的损益 864,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 121,282.57
合计 5,272,322.97 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年，国内需求放缓、出口不振、行业竞争更加白热化，公司的生产经营面临较大挑战。公司以年度经营和
企业长远发展“两个目标”为中心，认真应对不断下行的经济态势和日益激烈的行业竞争环境，开拓创新，攻坚克难，在管理
提升、新项目建设、启动再融资、提高技术水平和行业竞争能力等方面取得了新的突破，保证了公司生产线开机率达95%以
上，维持了公司生产经营的稳定。公司塑料薄膜产品市场需求低迷、行业竞争激烈，产品毛利率下滑，造成公司半年度亏损。
报告期，公司实现营业收入65,061.27万元，比上年同期减少 9%；实现归属于母公司的净利润-2,371.00万元。
报告期内，公司重点推进以下各项工作：
（1）推进电容膜项目建设，启动再融资工作。报告期内，公司按照计划顺利推进电容膜项目建设，目前已进入设备安装
调试阶段。报告期内，公司正式启动再融资工作，通过非公开发行股票募集资金投资建设年产3万吨节能环保预涂膜项目。
目前，再融资工作正按计划顺利推进。
（2）调整产品结构，加大新品推广力度。报告期内，公司主抓产品结构调整，加大超薄膜、低温热封膜和烫金转移膜等
新品推广和高端客户的挖掘，通过差异化经营开拓市场营销新途径。
（3）推进技术创新，提高市场竞争力。报告期内，公司持续推进技术创新、工艺改进，不断提升产品品质，获得三项省
级新产品鉴定，获得11项专利授权；国风木塑参与起草的1个国家标准正式颁布实施；公司主持起草的两个行业标准通过工
信部立项。报告期内，公司获得2012年安徽省百强高新技术企业。
（4）强化内部管理，提升内生增长力。报告期内，公司通过强化生产过程控制、持续推行降本增效、强化内审内控职能、
优化绩效考核体系，以及开展劳动竞赛和班组建设、合理化建议和“查短板”活动等，全面提升公司管理水平。
报告期内，公司全面开展清洁生产工作，进一步提高环保体系在公司的运行质量，履行上市公司对环境保护的社会责任，
实现公司可持续发展。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司主营业务没有发生变化，主营业务为塑料薄膜制造，主要产品包括塑料薄膜（BOPP薄膜和BOPET薄膜）、
工程塑料、碳酸钙、新型木塑建材。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 650,612,698.88 712,998,967.31 -8.75%
营业成本 603,016,841.02 632,506,089.79 -4.66%
销售费用 18,885,783.62 19,542,657.47 -3.36%
管理费用 47,887,854.53 48,492,858.00 -1.25%
财务费用 7,863,852.07 10,102,376.85 -22.16%
主要系上年同期企业多
所得税费用 52,935.78 -2,816,104.84 101.88%
缴所得税核准留抵所致
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研发投入 18,356,536.14 18,181,498.29 0.96%
经营活动产生的现金流 主要系本期盈利减少所
2,642,648.08 31,210,850.53 -91.53%
量净额 致
投资活动产生的现金流 主要系本期固定资产投
-130,021,115.74 -28,615,455.43 -354.37%
量净额 资增加所致
筹资活动产生的现金流 主要系本期增加项目借
131,096,624.87 45,401,097.83 188.75%
量净额 款所致
现金及现金等价物净增 上述现金流量变动综合
3,317,162.61 48,105,931.02 -93.1%
加额 所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司按照年初制定的经营计划，在经营规模、新项目建设、启动再融资等方面完成计划目标任务。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
加工制造业 629,565,412.65 585,248,960.94 7.04% -8.9% -4.4% -4.38%
分产品
塑料薄膜 502,367,014.36 473,497,669.04 5.75% -0.77% 3.99% -4.31%
工程塑料 100,232,308.44 90,855,385.53 9.36% -1.96% 0.81% -2.48%
碳酸钙 11,973,769.75 8,904,913.22 25.63% -8.58% 42.29% -26.59%
新型木塑建材 14,992,320.10 11,990,993.15 20.02% -78.43% -80.16% 6.96%
分地区
国内 517,548,631.34 480,531,408.75 7.15% -10.78% -5.55% -5.14%
国外 112,016,781.31 104,717,552.19 6.52% 0.89% 1.29% -0.37%
四、核心竞争力分析
报告期，公司核心竞争力保持稳定，没有发生重大变化。报告期内，公司获得三项省级新产品鉴定，获得11项专利授权；
国风木塑参与起草的1个国家标准正式颁布实施；公司主持起草的两个行业标准通过工信部立项，公司获得2012年安徽省百
强高新技术企业，企业技术和品质优势进一步加强。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
178,944,651.19 184,627,817.42 -3.08%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
安徽国风木塑科技有限公司 木塑新材料、新型代木代塑产品 100%
芜湖国风塑胶科技有限公司 汽车零部件、家电注塑件、物流件等 100%
安徽国风非金属高科技材料有限公司 非金属超细粉 100%
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
徽商银行
长期股权
股份有限 商业银行 100,000.00 173,116 0% 173,116 0% 100,000.00 34,623.20 投资
投资
公司
合计 100,000.00 173,116 -- 173,116 -- 100,000.00 34,623.20 -- --
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
（3）委托贷款情况
单位：万元
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是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
房产抵押担保，同时由
安徽亚坤建设集团有限责任公司 否 1,800 12% 张求武及其配偶靳常菊 流动资金
提供连带保证责任
合计 -- 1,800 -- -- --
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2013 年 02 月 04 日
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司 所处行 主要产品或
公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 业 服务
木塑新材
安徽国风木塑 加工制
子公司 料、新型代 7000 万元 108,708,284.04 10,810,412.36 16,314,668.69 -2,282,419.72 -1,806,518.11
科技有限公司 造业
木代塑产品
汽车零部
芜湖国风塑胶 加工制 件、家电注
子公司 4000 万元 173,281,715.18 78,299,630.35 50,876,525.56 -3,315,649.86 -2,479,163.63
科技有限公司 造业 塑件、物流
件等
安徽国风非金
加工制 非金属超细
属高科技材料 子公司 6000 万元 65,870,222.30 8,549,262.36 11,973,769.75 -2,403,060.95 348,830.49
造业 粉
有限公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
电容膜 19,163.1 10,958.86 12,671.75 66% 未投产
合计 19,163.1 10,958.86 12,671.75 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如
2011 年 09 月 28 日
有）
临时公告披露的指定网站查询索引（如
巨潮资讯网，编号 2011-029，国风塑业关于投资建设年产 4000 吨电容膜项目公告
有）
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六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用。
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用。
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
报告期，公司无利润分配及资本公积金转增股本预案。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
报告期内，公司未接待现场调研、沟通及采访等活动。
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《企业内部控制规范》等法律法规、规范性文件
要求，结合证监会、深交所等监管部门对上市公司内部控制的相关要求，不断完善法人治理结构，建立健全内部控制制度，
进一步提高公司治理水平。报告期内，公司制定了《国风塑业内部控制评价管理制度》，并经董事会五届九次会议审议通过；
制定了《国风塑业委托理财内控管理制度》，并经董事会五届十次会议审议通过。
报告期内，公司按照《内幕信息知情人登记管理制度》的要求，对公司定期报告披露以及公司2013 年非公开发行股票
等重要事项进行了内幕信息知情人员的登记备案。
目前，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
√ 适用 □ 不适用
媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引
2013 年 3 月 4 日，21 世纪网刊登题为《国风塑业
领衔 一号提案催生农膜概念》、腾讯财经刊登题为
《美科学家展示新型隐身技术 两只个股望分羹》的
具体内容详见刊载于巨潮资讯网的《安
未署名文章，涉及公司的传闻主要有：传闻（1）：公
2013 年 03 月 05 日 徽国风塑业股份有限公司澄清公告》（公
司生产今年全国政协 1 号提案《关于加强绿色农业
告编号：2013-008）。
发展的提案》提出的可降解农用膜。传闻（2）：公司
拥有数千万吨的方解石矿可采储量。经查，上述传闻
均不属实。
四、破产重整相关事项
不适用。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
不适用。
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2、出售资产情况
为提高经济运行效率，经公司董事会五届九次会议审议通过，公司以公开挂牌方式对外转让年产 1.5 万吨 BOPP 薄膜
生产线设备（下称“该设备”），挂牌底价为中铭国际资产评估（北京）有限责任公司以 2012 年 11 月 30 日为基准日对该
设备进行评估的评估价值 1,074.32 万元。报告期内，尚未完成该设备的对外转让。
3、企业合并情况
不适用。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
不适用。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
巨潮资讯
网的《国
风塑业
2013 年
安徽国风 同受控股 2013 年
原材料采 度日常关
矿业发展 母公司控 购买商品 市场定价 市场价格 433.15 0.82% 现金方式 市场价格 04 月 16
购 联交易公
有限公司 制 日
告》（公告
编号：
2013-013
）
合计 -- -- 433.15 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
按类别对本期将发生的日常关联交易进
预计 2013 年将发生的日常关联交易总额不超过 1100 万元，报告期内完成年度的
行总金额预计的，在报告期内的实际履
40%。
行情况（如有）
2、资产收购、出售发生的关联交易
不适用。
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安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、共同对外投资的重大关联交易
不适用。
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
安徽国风矿业发展有 同受控股母 应付关联方
正常的货款 否 86.37 433.15 206.92
限公司 公司控制 债务
关联债权债务对公司经营成果及财
正常的货款往来，对公司经营成果和财务状况没有影响。
务状况的影响
5、其他重大关联交易
不适用。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
不适用。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
不适用。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
出租方名称 承租方名称 租赁资 租赁起始日 租赁终止日 租 赁 费定价 本 报 告期确
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安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
产种类 依据 认的租赁费
安徽国风集团有限公司 安徽国风塑业股份有限公司 房屋 2013年1月1日 2014年12月31日 市价 34.71万元
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
安徽国风木塑科技 2013 年 01 2013 年 1 月 29 连带责任保
1,000 1,000 2年 否 否
有限公司 月 31 日 日 证
芜湖国风塑胶科技 2012 年 03 2013 年 4 月 18 连带责任保
4,000 500 2年 否 否
有限公司 月 21 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
1,000 1,500
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
5,000 1,500
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
1,000 1,500
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
5,000 1,500
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 1.66%
其中：
16
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
3、其他重大合同
不适用。
4、其他重大交易
不适用。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
不适用。
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
十二、其他重大事项的说明
2013年4月12日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》：公
司拟以不低于4.40元/股的价格向不超过10名特定对象非公开发行股份不超过12045.45万股，募集资金总额不超过5.3亿元（含
发行费用），全部用于投资建设年产3万吨环保节能预涂膜项目（详见公司2013年4月16日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网
的2013-011公告）。
2013年5月17日，公司获得安徽省人民政府国有资产监督管理委员会关于安徽国风塑业股份有限公司非公开发行股票有
关事项的批复》（皖国资产权函［2013］303 号），原则同意安徽国风塑业股份有限公司本次非公开发行Ａ股股票方案，本
次非公开发行股票数量不超过 12,045.45 万股，发行价格不低于 4.40 元/股。（详见公司2013年5月22日刊登在《证券时报》
和巨潮资讯网的2013-018公告）。
2013年6月6日，公司2013年第一次临时股东大会批准了公司向特定投资者非公开发行股票事项（详见公司2013年6月7日
刊登在《证券时报》和巨潮资讯网的2013-020公告）。
目前，公司非公开发行股票工作进展顺利，并已获得中国证监会行政许可申请受理。公司将根据进展情况，按照信息披
露有关规定及时履行信息披露义务。
17
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
一、有限售条件股份 1,125 0% 1,125 0%
5、高管股份 1,125 0% 1,125 0%
二、无限售条件股份 420,478,875 100% 420,478,875 100%
1、人民币普通股 420,478,875 100% 420,478,875 100%
三、股份总数 420,480,000 100% 420,480,000 100%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 33,966
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限 质押或冻结情况
持股比例 报告期末持 持有无限售条
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的
（%） 股数量 件的股份数量 股份状态 数量
情况 股份数量
安徽国风集团有
国有法人 32.14% 135,138,216 0 0 135,138,216 0
限公司
李鹏 境内自然人 0.66% 2,768,700 1,078,700 0 2,768,700 0
18
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
刘文华 境内自然人 0.61% 2,573,554 新增 0 2,573,554 0
顾安琪 境内自然人 0.47% 1,974,100 新增 0 1,974,100 0
陈金妹 境内自然人 0.38% 1,590,288 202,310 0 1,590,288 0
黄炳洪 境内自然人 0.33% 1,387,900 333,000 0 1,387,900 0
陶文涛 境内自然人 0.32% 1,355,800 0 0 1,355,800 0
吴奕云 境内自然人 0.31% 1,283,800 0 0 1,283,800 0
李荣佳 境内自然人 0.26% 1,090,602 185,400 0 1,090,602 0
赵惠琴 境内自然人 0.24% 1,020,673 61,842 0 1,020,673 0
前十名股东中，本公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司
上述股东关联关系或一致行动的
股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关
说明
联关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
安徽国风集团有限公司 135,138,216 人民币普通股 135,138,216
李鹏 2,768,700 人民币普通股 2,768,700
刘文华 2,573,554 人民币普通股 2,573,554
顾安琪 1,974,100 人民币普通股 1,974,100
陈金妹 1,590,288 人民币普通股 1,590,288
黄炳洪 1,387,900 人民币普通股 1,387,900
陶文涛 1,355,800 人民币普通股 1,355,800
吴奕云 1,283,800 人民币普通股 1,283,800
李荣佳 1,090,602 人民币普通股 1,090,602
赵惠琴 1,020,673 人民币普通股 1,020,673
前 10 名无限售流通股股东之间，
前十名股东中，本公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司
以及前 10 名无限售流通股股东和
股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关
前 10 名股东之间关联关系或一致
联关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
行动的说明
公司股东顾安琪通过金元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
1872500 股，占公司总股本的 0.45%；
公司股东陈金妹通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
1443988 股，占公司总股本的 0.34%；
参与融资融券业务股东情况说明
公司股东黄炳洪通过西部证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
1300000 股，占公司总股本的 0.31%；
公司股东赵惠琴通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
714642 股，占公司总股本的 0.17%。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
19
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
20
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
赵文武 董事长 离职 2013 年 01 月 29 日 工作原因辞职。
黄琼宜 董事长 被选举 2013 年 01 月 29 日 被选举。
21
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 66,007,609.53 62,690,446.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 78,049,128.24 92,514,024.85
应收账款 173,350,193.38 164,272,263.21
预付款项 41,462,066.28 34,445,042.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 8,987,269.07 11,167,747.86
买入返售金融资产
存货 156,181,199.31 149,909,713.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,060,000.00
流动资产合计 542,097,465.81 514,999,239.26
22
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 100,000.00 100,000.00
投资性房地产
固定资产 630,422,733.80 660,071,852.13
在建工程 204,160,034.03 92,855,835.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 52,718,969.59 54,123,778.88
开发支出
商誉 2,636,523.28 2,636,523.28
长期待摊费用 21,759.30 47,507.16
递延所得税资产 325,421.39 378,357.17
其他非流动资产
非流动资产合计 890,385,441.39 810,213,854.22
资产总计 1,432,482,907.20 1,325,213,093.48
流动负债：
短期借款 275,385,815.93 215,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 47,284,000.00 31,507,580.00
应付账款 92,286,143.50 96,064,784.81
预收款项 10,082,183.54 7,863,927.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,287,974.48 9,134,163.24
应交税费 -13,498,052.35 4,987,605.59
23
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 542,028.12 343,018.85
应付股利
其他应付款 18,458,810.39 19,333,228.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 436,828,903.61 384,734,308.40
非流动负债：
长期借款 80,900,000.00 1,900,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 8,883,678.48 8,998,424.76
非流动负债合计 89,783,678.48 10,898,424.76
负债合计 526,612,582.09 395,632,733.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 420,480,000.00 420,480,000.00
资本公积 416,170,837.34 416,170,837.34
减：库存股
专项储备
盈余公积 55,687,708.28 55,687,708.28
一般风险准备
未分配利润 13,531,779.49 37,241,814.70
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 905,870,325.11 929,580,360.32
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 905,870,325.11 929,580,360.32
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,432,482,907.20 1,325,213,093.48
计
24
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华
2、母公司资产负债表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 47,270,728.91 49,943,296.48
交易性金融资产
应收票据 52,072,660.41 63,642,124.85
应收账款 132,526,142.14 116,413,341.17
预付款项 36,930,579.45 32,059,082.71
应收利息
应收股利
其他应收款 138,117,667.29 149,129,738.42
存货 124,491,875.51 119,467,033.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,060,000.00
流动资产合计 549,469,653.71 530,654,616.71
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 178,811,947.99 178,811,947.99
投资性房地产
固定资产 485,862,545.67 508,208,483.30
在建工程 160,286,942.87 50,257,839.15
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,069,649.12 24,332,908.80
开发支出
商誉
25
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用 21,759.30 47,507.16
递延所得税资产 325,421.39 378,357.17
其他非流动资产
非流动资产合计 849,378,266.34 762,037,043.57
资产总计 1,398,847,920.05 1,292,691,660.28
流动负债：
短期借款 253,855,815.93 200,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 11,284,000.00
应付账款 46,598,177.86 48,983,991.53
预收款项 12,996,915.91 6,612,850.58
应付职工薪酬 4,319,502.97 6,752,529.04
应交税费 -12,176,095.62 6,296,565.91
应付利息 508,386.96 323,456.89
应付股利
其他应付款 16,174,771.29 17,662,627.62
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 333,561,475.30 286,632,021.57
非流动负债：
长期借款 80,900,000.00 1,900,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 80,900,000.00 1,900,000.00
负债合计 414,461,475.30 288,532,021.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 420,480,000.00 420,480,000.00
资本公积 342,964,579.90 342,964,579.90
减：库存股
专项储备
26
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 55,687,708.28 55,687,708.28
一般风险准备
未分配利润 165,254,156.57 185,027,350.53
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 984,386,444.75 1,004,159,638.71
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,398,847,920.05 1,292,691,660.28
计
法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华
3、合并利润表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 650,612,698.88 712,998,967.31
其中：营业收入 650,612,698.88 712,998,967.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 678,712,744.48 682,629,310.61
其中：营业成本 603,016,841.02 632,506,089.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 688,048.67 2,190,676.34
销售费用 18,885,783.62 19,542,657.47
管理费用 47,887,854.53 48,492,858.00
财务费用 7,863,852.07 10,102,376.85
资产减值损失 370,364.57 -30,205,347.84
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
27
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
34,623.20 -23,792,762.58
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -28,065,422.40 6,576,894.12
加：营业外收入 4,458,923.52 1,785,234.81
减：营业外支出 50,600.55 -1,293,158.99
其中：非流动资产处置损
20,441.90 4,548.59
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-23,657,099.43 9,655,287.92
列）
减：所得税费用 52,935.78 -2,816,104.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -23,710,035.21 12,471,392.76
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -23,710,035.21 12,471,392.76
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0564 0.0297
（二）稀释每股收益 -0.0564 0.0297
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -23,710,035.21 12,471,392.76
归属于母公司所有者的综合收益
-23,710,035.21 12,471,392.76
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华
4、母公司利润表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 580,331,715.39 576,247,771.28
减：营业成本 543,163,323.60 519,514,704.64
28
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 442,037.22 1,636,252.82
销售费用 11,383,456.46 9,511,349.35
管理费用 37,777,997.66 35,445,213.72
财务费用 6,770,933.39 6,255,267.55
资产减值损失 858,258.93 -31,692,009.32
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-28,560,503.09
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,064,291.87 7,016,489.43
加：营业外收入 374,047.28 765,000.00
减：营业外支出 30,013.59 -1,348,514.21
其中：非流动资产处置损失 20,441.90
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-19,720,258.18 9,130,003.64
列）
减：所得税费用 52,935.78 -2,816,104.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,773,193.96 11,946,108.48
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.047 0.0284
（二）稀释每股收益 -0.047 0.0284
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -19,773,193.96 11,946,108.48
法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华
5、合并现金流量表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 607,942,897.14 648,278,191.63
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
29
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 846,314.42 1,032,319.96
收到其他与经营活动有关的现金 5,305,711.34 3,431,065.92
经营活动现金流入小计 614,094,922.90 652,741,577.51
购买商品、接受劳务支付的现金 535,802,381.20 531,442,157.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
49,723,455.58 46,182,124.93
金
支付的各项税费 9,589,168.06 27,690,421.01
支付其他与经营活动有关的现金 16,337,269.98 16,216,024.00
经营活动现金流出小计 611,452,274.82 621,530,726.98
经营活动产生的现金流量净额 2,642,648.08 31,210,850.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 34,623.20
处置固定资产、无形资产和其他
6,205,387.19 10,026,905.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
-25,295,097.30
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 380,000.00
投资活动现金流入小计 6,240,010.39 -14,888,192.30
购建固定资产、无形资产和其他
118,261,126.13 13,727,263.13
长期资产支付的现金
30
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金 18,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 136,261,126.13 13,727,263.13
投资活动产生的现金流量净额 -130,021,115.74 -28,615,455.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 188,865,167.17 196,302,164.58
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 57,500,533.00
筹资活动现金流入小计 188,865,167.17 253,802,697.58
偿还债务支付的现金 49,979,351.24 156,601,200.55
分配股利、利润或偿付利息支付
7,789,191.06 8,143,597.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 43,656,802.20
筹资活动现金流出小计 57,768,542.30 208,401,599.75
筹资活动产生的现金流量净额 131,096,624.87 45,401,097.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-400,994.60 109,438.09
影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,317,162.61 48,105,931.02
加：期初现金及现金等价物余额 62,690,446.92 98,110,715.12
六、期末现金及现金等价物余额 66,007,609.53 146,216,646.14
法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华
6、母公司现金流量表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
31
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 529,298,501.84 546,508,795.13
收到的税费返还 183,205.11 238,768.27
收到其他与经营活动有关的现金 3,836,066.40 1,967,360.63
经营活动现金流入小计 533,317,773.35 548,714,924.03
购买商品、接受劳务支付的现金 491,457,034.76 483,931,840.39
支付给职工以及为职工支付的现
33,305,300.75 26,556,477.38
金
支付的各项税费 6,382,474.35 21,219,457.42
支付其他与经营活动有关的现金 9,252,431.20 6,827,037.55
经营活动现金流出小计 540,397,241.06 538,534,812.74
经营活动产生的现金流量净额 -7,079,467.71 10,180,111.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,799,943.20 10,021,905.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
10,897,740.30
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 380,000.00
投资活动现金流入小计 1,799,943.20 21,299,645.30
购建固定资产、无形资产和其他
114,866,095.21 5,408,144.06
长期资产支付的现金
投资支付的现金 18,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 132,866,095.21 5,408,144.06
投资活动产生的现金流量净额 -131,066,152.01 15,891,501.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 174,335,167.17 147,302,164.58
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
筹资活动现金流入小计 184,335,167.17 147,302,164.58
偿还债务支付的现金 41,479,351.24 87,601,200.55
32
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
7,057,164.57 6,783,574.66
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 39,767,802.20
筹资活动现金流出小计 48,536,515.81 134,152,577.41
筹资活动产生的现金流量净额 135,798,651.36 13,149,587.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-325,599.21 109,438.09
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,672,567.57 39,330,637.79
加：期初现金及现金等价物余额 49,943,296.48 84,043,954.20
六、期末现金及现金等价物余额 47,270,728.91 123,374,591.99
法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华
7、合并所有者权益变动表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
420,480 416,170, 55,687, 37,241,8 929,580,36
一、上年年末余额
,000.00 837.34 708.28 14.70 0.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
420,480 416,170, 55,687, 37,241,8 929,580,36
二、本年年初余额
,000.00 837.34 708.28 14.70 0.32
三、本期增减变动金额（减少 -23,710, -23,710,03
以“－”号填列） 035.21 5.21
-23,710, -23,710,03
（一）净利润
035.21 5.21
（二）其他综合收益
-23,710, -23,710,03
上述（一）和（二）小计
035.21 5.21
（三）所有者投入和减少资本
33
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
420,480 416,170, 55,687, 13,531,7 905,870,32
四、本期期末余额
,000.00 837.34 708.28 79.49 5.11
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
420,480 416,170, 54,802, 33,386,7 924,839,87
一、上年年末余额
,000.00 837.34 321.14 16.12 4.60
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
34
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他
420,480 416,170, 54,802, 33,386,7 924,839,87
二、本年年初余额
,000.00 837.34 321.14 16.12 4.60
三、本期增减变动金额（减少 885,387 3,855,09 4,740,485.
以“－”号填列） .14 8.58 72
4,740,48 4,740,485.
（一）净利润
5.72 72
（二）其他综合收益
4,740,48 4,740,485.
上述（一）和（二）小计
5.72 72
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
885,387 -885,38
（四）利润分配
.14 7.14
885,387 -885,38
1．提取盈余公积
.14 7.14
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
420,480 416,170, 55,687, 37,241,8 929,580,36
四、本期期末余额
,000.00 837.34 708.28 14.70 0.32
35
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法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：安徽国风塑业股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
420,480,00 342,964,57 55,687,708 185,027,35 1,004,159,
一、上年年末余额
0.00 9.90 .28 0.53 638.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
420,480,00 342,964,57 55,687,708 185,027,35 1,004,159,
二、本年年初余额
0.00 9.90 .28 0.53 638.71
三、本期增减变动金额（减少 -19,773,19 -19,773,19
以“－”号填列） 3.96 3.96
-19,773,19 -19,773,19
（一）净利润
3.96 3.96
（二）其他综合收益
-19,773,19 -19,773,19
上述（一）和（二）小计
3.96 3.96
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
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3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
420,480,00 342,964,57 55,687,708 165,254,15 984,386,44
四、本期期末余额
0.00 9.90 .28 6.57 4.75
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
420,480,00 342,964,57 54,802,321 177,058,86 995,305,76
一、上年年末余额
0.00 9.90 .14 6.25 7.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
420,480,00 342,964,57 54,802,321 177,058,86 995,305,76
二、本年年初余额
0.00 9.90 .14 6.25 7.29
三、本期增减变动金额（减少以 7,968,484. 8,853,871.
885,387.14
“－”号填列） 28 42
8,853,871. 8,853,871.
（一）净利润
42 42
（二）其他综合收益
8,853,871. 8,853,871.
上述（一）和（二）小计
42 42
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-885,387.1
（四）利润分配 885,387.14
4
-885,387.1
1．提取盈余公积 885,387.14
4
2．提取一般风险准备
37
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3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
420,480,00 342,964,57 55,687,708 185,027,35 1,004,159,
四、本期期末余额
0.00 9.90 .28 0.53 638.71
法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华
三、公司基本情况
安徽国风塑业股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）是经安徽省人民政府皖政秘(1998)95 号文件批准，通过募集设
立方式组建的股份有限公司。1998 年向社会公开发行股票并在深圳证券交易所挂牌上市，总股本 18,000 万股。2000 年以资
本公积金转增股本 3,600 万股，并向全体股东配售 1,980 万股普通股。2002 年向社会公众股股东配售 2,700 万股普通股。2003
年以利润转增股本 15,768 万股，至本期末止公司总股本为 42,048 万股。
公司的企业法人营业执照注册号为 340000000032171；注册资本人民币 42,048 万元；经营地址：合肥市国家高新技术产
业开发区天智路 36 号；法定代表人：黄琼宜。
公司经营范围：塑料薄膜、塑胶建材及附件、其他塑料制品、非金属材料及金属制品（不含有色金属、稀有金属和贵金
属）的制造和销售；企业自产产品及相关技术出口（国家限定公司经营或禁止出口商品除外）；企业生产、科研所需的原辅
材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）。
公司的控股股东为安徽国风集团有限公司。
本财务报告于 2013 年 8 月 20 日经公司董事会批准对外报出。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准
则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的要求，真实完整地反
映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
38
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3、会计期间
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司及特殊
目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制权之日起，公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权
之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照
权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。集团内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编
制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列
示。子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照母公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该
企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财
务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
39
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8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动损益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资
收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面
价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
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安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产。当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产的账面价值；2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签订协议，以承担新
金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存负债并同时确认
新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条
款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认
部分与终止确认部分的相对公允价值对金融负债整体的账面价值进行分配，分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采
用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差
额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在
综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累
计损失一并转出计入减值损失。
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（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额在 100 万元以上（含 100 万元）。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 以账龄作为主要风险特征划分并考虑业务类型
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
包装膜的坏账准备计提比例：
3 个月以下 1%
3 个月-6 个月 5%
6 个月-1 年 10%
1-2 年 30%
2-3 年 60%
3 年以上 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了
减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，公司单独
单项计提坏账准备的理由
进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，并据此计提相应的坏账准备。
合并范围内子公司往来款,单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。对应收票据、
坏账准备的计提方法
预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：五五摊销法
包装物
摊销方法：其他
本公司无包装物核算。
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12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并
对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券
取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始
投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共
同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控
制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被
投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大
影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额
的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括：已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该投资性房地产相关的经济利益很可能流
入企业且其成本能可靠计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以
取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： 1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；2） 承租人
有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合
理确定承租人将会行使这种选择权；3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁
资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值
[ 90%以上（含 90%）]；5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-40 3% 6.47-2.43
机器设备 10-18 3% 9.70-5.39
电子设备
运输设备 6-12 3% 16.17-8.08
其他设备 5-7 3% 19.40-13.86
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（5）其他说明
每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，
调整固定资产使用寿命。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
指企业固定资产的新建、改建、扩建，或技术改造、设备更新和大修理工程等尚未完工的工程支出。
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（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
公司在在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在资产负债表日检查对子公司、联营企业和合营企业的在建工程是否存在减值迹象。如果上述资产存在减值迹象，
则估计其可收回金额。在估计资产可收回金额时，以单项资产为基础，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产
所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可回收金额低于该资产的账面价值，则按照其差额计提资产减值
准备，计入当期损益。
资产可收回金额按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本
化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、计算机软件、专利权等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可
靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
计算机软件 5年 预计收益期限
专利权 5年 预计收益期限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
1）该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
2) 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
3) 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出和开发阶段支出进行相应处理。将未获取并理解新的科学或技术知
识而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划
或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等期间确认为开发阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
1) 公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
2) 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
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3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期
间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够
可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很
可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值
进行复核。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2） 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济
利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
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（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用，合同完工进度按
累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
26、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关
费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产： 1) 该项交易不是企业合并；
2) 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：1) 商誉的初始
确认；2) 同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：① 该项交易不是企业合并；② 交易发生时既不影响
会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳
税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。
50
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租
赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：
1) 已经就处置该非流动资产作出决议；
2） 与受让方签订了不可撤销的转让协议；
3） 该项转让很可能在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该
项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
不适用。
51
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%[注]
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
（1）公司执行15%的所得税税率；
（2）子公司国风非金属执行25%的所得税税率；
52
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）子公司国风木塑执行15%的所得税税率；
（4）子公司芜湖塑胶执行15%的所得税税率。
2、税收优惠及批文
(1) 2010年5月28日，安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合
发布科高〔2010〕139号文，公司被认定为高新技术企业，自2010年1月1日起享受国家高新技术企业所得
税优惠政策，执行15%的所得税税率，期限为三年。2013年到期后公司申请复审，根据安徽省科技厅《关
于公示安徽省2013年第一批复审通过的高新技术企业名单的通知》，我公司已通过省科技厅复审。
(2) 2012年7月3日，安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合
发布科高〔2012〕129号文，国风木塑被认定为高新技术企业，自2012年1月1日起享受国家高新技术企业
所得税优惠政策，执行15%的所得税税率，期限为三年。
(3) 2012年3月19日，安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合
发布科高〔2012〕27号文，芜湖塑胶被认定为高新技术企业，自2011年1月1日起享受国家高新技术企业所
得税优惠政策，执行15%的所得税税率，期限为三年。
3、其他说明
子公司国风非金属执行5%的城市维护建设税税率外，其他单位执行7%的税率。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
实质上 少数股
数股东
构成对 东权益
分担的
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 本期亏
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 损超过
额 的其他 (%) 数股东
少数股
项目余 损益的
东在该
额 金额
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
53
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
额后的
余额
非金属
经营范
围：非
金属矿
加工、
销售，
非金属
材料及
改性材
安徽国
料、母
风非金
料生
属高科
产、销
技材料
全资子 安徽省 生产制 60,000, 售；粉 60,000,
有限公 100% 100% 是
公司 青阳县 造 000.00 体机械 000.00
司（简
生产、
称"国风
销售；
非金属
非金属
"）
材料、
纸张贸
易（涉
及专项
许可证
的凭有
效许可
证经
营）
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
实质上 少数股
者权益
构成对 东权益
冲减子
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 公司少
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 数股东
额 的其他 (%) 数股东
分担的
项目余 损益的
本期亏
额 金额
损超过
少数股
54
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
木塑新
材料、
新型代
木代塑
产品的
研发、
生产和
销售；
兼营木
塑材
料、废
安徽国 塑料、
风木塑 木质纤
科技有 维回
全资子 安徽省 生产制 70,000, 70,000,
限公司 收、加 100% 100% 是
公司 合肥市 造 000.00 000.00
（简称" 工；自
国风木 营和代
塑"） 理各类
商品和
技术进
出口业
务（国
家限定
企业经
营或禁
止出口
的商品
和技术
除外）
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
子公司 子公司 注册地 业务性 注册资 经营范 期末实 实质上 持股比 表决权 是否合 少数股 少数股 从母公
55
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
全称 类型 质 本 围 际投资 构成对 例(%) 比例 并报表 东权益 东权益 司所有
额 子公司 (%) 中用于 者权益
净投资 冲减少 冲减子
的其他 数股东 公司少
项目余 损益的 数股东
额 金额 分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
汽车零
部件的
研发、
生产和
销售；
家电注
塑件、
物流件
及其他
塑料制
芜湖国
品的生
风塑胶
产和销
科技有
全资子 安徽省 生产制 40,000, 售，自 40,000,
限公司 100% 100% 是
公司 芜湖市 造 000.00 营和代 000.00
（简称"
理各类
芜湖塑
商品或
胶"）
技术的
进出口
业务，
国家限
定和禁
止企业
经营的
商品和
技术除
外。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
56
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
无
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
无
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
无
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
无
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
无
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
无
非同一控制下企业合并的其他说明
57
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
无
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
无
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 42,691.68 -- -- 50,945.53
人民币 -- -- 42,691.68 -- -- 50,945.53
美元
欧元
银行存款： -- -- 57,154,494.09 -- -- 58,672,113.37
人民币 -- -- 33,520,811.44 -- -- 45,881,522.57
美元 3,414,203.20 6.1787 21,095,337.33 2,009,050.14 6.2855 12,627,884.65
欧元 315,181.45 8.0536 2,538,345.32 19,561.67 8.3176 162,706.15
58
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他货币资金： -- -- 8,810,423.76 -- -- 3,967,388.02
人民币 -- -- 8,810,423.76 -- -- 3,967,388.02
美元
欧元
合计 -- -- 66,007,609.53 -- -- 62,690,446.92
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
（1）期末不存在抵押、冻结等对变现有限制款项。
（2）期末无存放在境外的款项。
（3）期末无潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 78,049,128.24 92,514,024.85
商业承兑汇票
合计 78,049,128.24 92,514,024.85
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
安徽奇瑞汽车销售有限
2013 年 01 月 07 日 2013 年 07 月 01 日 3,500,000.00 中信银行拆票
公司
59
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
安徽奇瑞汽车销售有限
2013 年 04 月 02 日 2013 年 09 月 25 日 3,500,000.00 中信银行拆票
公司
安徽奇瑞汽车销售有限
2013 年 05 月 07 日 2013 年 11 月 07 日 3,500,000.00 中信银行拆票
公司
奇瑞汽车股份有限公司 2013 年 02 月 26 日 2013 年 08 月 19 日 3,000,000.00 中信银行拆票
奇瑞汽车股份有限公司 2013 年 02 月 26 日 2013 年 08 月 19 日 3,000,000.00 中信银行拆票
其他期末已质押的应收
5,000,000.00 中信、兴业银行拆票
票据
合计 -- -- 21,500,000.00 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合肥普特化轻材料有限
2013 年 04 月 12 日 2013 年 10 月 12 日 3,259,095.38
公司
昆山国风膜印刷包装材
2013 年 05 月 24 日 2013 年 09 月 23 日 2,540,000.00
料有限公司
广州永新包装有限公司 2013 年 05 月 13 日 2013 年 08 月 13 日 2,200,000.00
上海出版印刷物资有限
2013 年 04 月 01 日 2013 年 07 月 01 日 2,000,000.00
公司
安徽奇瑞汽车销售有限
2013 年 04 月 02 日 2013 年 09 月 25 日 2,000,000.00
公司
其他期末已背书但尚未
55,800,258.93
到期的应收票据
合计 -- -- 67,799,354.31 --
说明
应收票据期末数比期初数减少15.64%，主要系本期票据支付项目款增加所致。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
60
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
以账龄作为信用风险特 181,601,77 8,251,585.7 172,061,5
100% 4.54% 100% 7,789,328.44 4.53%
征的组合 9.13 5 91.65
181,601,77 8,251,585.7 172,061,5
组合小计 100% 4.54% 100% 7,789,328.44 4.53%
9.13 5 91.65
181,601,77 8,251,585.7 172,061,5
合计 -- -- -- 7,789,328.44 --
9.13 5 91.65
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
61
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
3 个月以下 92,551,229.05 50.96% 925,512.29 95,773,774.05 55.67% 957,737.73
3-6 个月 3,519,597.52 1.94% 175,979.88 982,565.64 0.57% 49,128.28
6 个月-1 年 82,154,304.61 45.24% 4,132,566.85 70,859,039.22 41.18% 3,605,271.51
1 年以内小计 178,225,131.18 98.14% 5,234,059.02 167,615,378.91 97.42% 4,612,137.52
1至2年 396,130.00 0.22% 65,441.02 1,019,723.80 0.59% 110,287.00
2至3年 57,524.92 0.03% 32,906.55 518,594.08 0.3% 171,908.44
3 年以上 2,922,993.03 1.61% 2,919,179.16 2,907,894.86 1.69% 2,894,995.44
3至4年 43,932.68 0.02% 43,932.68 2,247,974.03 1.31% 2,242,094.82
4至5年 2,264,242.56 1.25% 2,260,428.69 61,134.72 0.03% 54,114.51
5 年以上 614,817.79 0.34% 614,817.79 598,786.11 0.35% 598,786.11
合计 181,601,779.13 -- 8,251,585.75 172,061,591.65 -- 7,789,328.44
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
62
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（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
无
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
奇瑞汽车股份有限公司 非关联方 43,978,809.13 1 年以内 24.22%
安徽江淮汽车股份有限
非关联方 8,132,182.61 1 年以内 4.48%
公司轿车分公司
合肥荣事达三洋电器股
非关联方 6,784,455.98 1 年以内 3.74%
份有限公司
意大利 NS 非关联方 6,219,389.14 3 个月以内 3.42%
惠州宝柏包装有限公司 非关联方 6,155,288.53 3 个月以内 3.39%
合计 -- 71,270,125.39 -- 39.25%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
63
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（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
无
负债：
无
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 1,810,635.33 14.44% 1,810,635.33 100% 1,810,635.33 12.23% 1,810,635.33 100%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
以账龄作为信用风险特 10,724,781.7 12,997,153.2
85.56% 1,737,512.67 16.2% 87.77% 1,829,405.41 14.08%
征的组合 4 7
10,724,781.7 12,997,153.2
组合小计 85.56% 1,737,512.67 16.2% 87.77% 1,829,405.41 14.08%
4 7
12,535,417.0 14,807,788.6
合计 -- 3,548,148.00 -- -- 3,640,040.74 --
7 0
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
泰森挤出技术有限公司 1,810,635.33 1,810,635.33 100% 已胜诉，难执行
合计 1,810,635.33 1,810,635.33 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
64
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 1,144,879.64 10.68% 57,243.98 10,174,550.05 78.29% 508,727.51
1至2年 8,612,378.25 80.3% 861,349.73 1,504,958.83 11.58% 150,495.88
2至3年 183,721.27 1.7% 55,116.38 169,388.02 1.3% 50,816.41
3 年以上 783,802.58 7.32% 763,802.58 1,148,256.37 8.83% 1,119,365.61
3至4年 20,000.00 0.19% 10,000.00 20,000.00 0.15% 10,000.00
4至5年 50,000.00 0.47% 40,000.00 94,453.79 0.73% 75,563.03
5 年以上 713,802.58 6.66% 713,802.58 1,033,802.58 7.95% 1,033,802.58
合计 10,724,781.74 -- 1,737,512.67 12,997,153.27 -- 1,829,405.41
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
其他应收款核销说明
65
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
安徽国风塑料建材有限公司 7,798,585.85 欠款 62.21%
泰森挤出技术有限公司 1,810,635.33 欠款 14.44%
合计 9,609,221.18 -- 76.65%
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
安徽国风塑料建材有限
非关联方 7,798,585.85 1-2 年 62.21%
公司
泰森挤出技术有限公司 非关联方 1,810,635.33 4-5 年 14.44%
奇瑞汽车股份有限公司 非关联方 702,000.00 1-2 年 5.6%
陈亦龙 非关联方 613,802.58 5 年以上 4.9%
中信建投证券股份有限
非关联方 300,000.00 1 年以内 2.39%
公司
合计 -- 11,225,023.76 -- 89.54%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
66
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
无
负债：
无
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 38,575,061.98 93.04% 32,536,458.08 94.46%
1至2年 2,242,687.77 5.41% 1,344,589.05 3.9%
2至3年 88,857.61 0.21% 120,178.44 0.35%
3 年以上 555,458.92 1.34% 443,817.37 1.29%
合计 41,462,066.28 -- 34,445,042.94 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
成都仁可塑胶有限公司 非关联方 12,565,750.00 1 年以内 预付款
中国石化仪征化纤股份
非关联方 6,698,296.63 1 年以内 预付款
有限公司
武汉中化塑胶制品有限
非关联方 4,791,238.46 1 年以内 预付款
公司
GOLDEN HOPE
INDUSTRIAL 非关联方 3,452,842.92 1 年以内 预付款
LIMITED
67
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中国石油化工股份有限
公司化工销售华东分公 非关联方 2,971,222.61 1 年以内 预付款
司
合计 -- 30,479,350.62 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
无
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 69,716,589.23 50,389.25 69,666,199.98 67,474,184.55 50,389.25 67,423,795.30
在产品 22,753,943.47 22,753,943.47 21,952,390.65 21,952,390.65
库存商品 61,918,074.30 130,660.63 61,787,413.67 59,585,692.52 204,466.98 59,381,225.54
低值易耗品 1,023,963.05 1,023,963.05 1,001,221.14 1,001,221.14
委托加工物资 949,679.14 949,679.14 151,080.85 151,080.85
合计 156,362,249.19 181,049.88 156,181,199.31 150,164,569.71 254,856.23 149,909,713.48
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 50,389.25 50,389.25
库存商品 204,466.98 73,806.35 130,660.63
合 计 254,856.23 73,806.35 181,049.88
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安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
原材料 注1
库存商品 注1
存货的说明
注1：详见“11.存货的核算方法、(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法”。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
委托贷款 18,060,000.00
合计 18,060,000.00
其他流动资产说明
（1）公司委托徽商银行合肥花园街支行向安徽亚坤建设集团有限责任公司提供1,800万元的委托贷款，委托贷款期限2013
年2月7日至2013年11月5日，贷款年利率为12%。
（2）其他流动资产期末数比期初数增加18,060,000.00元,主要系本公司为提高资金使用效率开展委托贷
款业务所致。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
69
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
徽商银行 成本法 100,000.0 100,000.0 100,000.0 0% 34,623.20
70
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
股份有限 0 0 0
公司
100,000.0 100,000.0 100,000.0
合计 -- -- -- -- 34,623.20
0 0 0
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
无
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 1,322,831,403.48 6,516,966.33 3,644,304.59 1,325,704,065.22
其中：房屋及建筑物 434,692,772.02 103,205.00 1,160,394.09 433,635,582.93
机器设备 830,412,820.45 2,469,167.47 1,808,125.02 831,073,862.90
71
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
运输工具 10,017,073.68 30,235.00 381,663.90 9,665,644.78
其他设备 47,714,308.27 3,914,358.86 294,121.58 51,328,974.61
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 637,473,155.32 33,618,181.73 1,096,401.66 669,994,935.39
其中：房屋及建筑物 107,201,275.72 3,946,374.13 428,659.33 110,718,990.52
机器设备 491,897,139.64 28,087,678.15 78,435.78 519,906,382.01
运输工具 5,660,536.69 512,931.16 304,201.84 5,869,266.01
其他设备 32,714,203.27 1,071,198.29 285,104.71 33,500,296.85
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 685,358,248.16 -- 655,709,129.83
其中：房屋及建筑物 327,491,496.30 -- 322,916,592.41
机器设备 338,515,680.81 -- 311,167,480.89
运输工具 4,356,536.99 -- 3,796,378.77
其他设备 14,994,534.06 -- 17,828,677.76
四、减值准备合计 25,286,396.03 -- 25,286,396.03
机器设备 20,502,536.82 -- 20,502,536.82
运输工具 59,782.52 -- 59,782.52
其他设备 4,724,076.69 -- 4,724,076.69
五、固定资产账面价值合计 660,071,852.13 -- 630,422,733.80
其中：房屋及建筑物 327,491,496.30 -- 322,916,592.41
机器设备 318,013,143.99 -- 290,664,944.07
运输工具 4,296,754.47 -- 3,736,596.25
其他设备 10,270,457.37 -- 13,104,601.07
本期折旧额 33,618,181.73 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 4,313,709.77 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 60,226,596.85 31,862,161.70 20,502,536.82 7,861,898.33 60,226,596.85
机器设备 696,957.24 444,697.44 59,782.52 192,477.28 696,957.24
运输工具 1,896,582.93 1,839,685.44 56,897.49 1,896,582.93
其他设备 278,073,409.34 95,095,819.10 20,562,319.34 162,415,270.90 278,073,409.34
合计 60,226,596.85 31,862,161.70 20,502,536.82 7,861,898.33 60,226,596.85
本期闲置固定资产增加主要系位于合肥市龙岗工业园的房屋及建筑物将被征迁，暂时处于闲置状态。
72
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（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
子公司国风非金属高科技材料公司厂
历史原因 正在办理中，时间待定
房、办公楼
子公司国风木塑有限公司房屋、建筑物 历史原因 正在办理中，时间待定
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 222,745,532.25 18,585,498.22 204,160,034.03 111,441,333.82 18,585,498.22 92,855,835.60
合计 222,745,532.25 18,585,498.22 204,160,034.03 111,441,333.82 18,585,498.22 92,855,835.60
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
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薄膜辅 3,058,85 202,421. 202,421.
96.28% 96.28% 自有
助工程 7.73 00 00
4000 吨 191,631, 17,128,9 109,588, 1,069,67 989,128. 贷款及 126,717,
66.13% 66.13% 6.72%
电容膜 000.00 02.91 626.78 7.27 02 自有 529.69
塑料建 95,552,0 10,450,4 10,450,4
26.35% 26.35% 自有
材厂房 56.00 59.00 59.00
注塑项 44,895,9 23,068,2 4,888,67 3,758,85 689,349. 23,508,6
52.36% 52.36% 自有
目工程 51.10 13.49 7.22 0.52 76 90.43
木塑厂 73,946,7 59,196,3 991,995. 554,859. 59,633,5
80.64% 80.64% 自有
房车间 17.16 88.42 99 25 25.16
20 万套
保险杠 3,247,86 1,394,94 808,717. 2,203,66
67.85% 67.85% 自有
涂装生 3.25 9.00 97 6.97
产线
塑胶新
29,240.0 29,240.0 29,240.0
园区库 100% 100% 自有
0 0 0
房工程
412,361, 111,441, 116,307, 4,313,70 689,349. 1,069,67 989,128. 222,745,
合计 -- -- -- --
685.24 333.82 257.96 9.77 76 7.27 02 532.25
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
注塑项目工程 592,157.25 592,157.25 闲置
木塑厂房工程 17,993,340.97 17,993,340.97 闲置
合计 18,585,498.22 18,585,498.22 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
注塑项目工程 已停建
木塑厂房工程 试运行
塑料建材厂房 已停建
4000 吨电容膜 建设中期
74
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（5）在建工程的说明
期末数比期初数增加119.87%，主要系本期本公司电容膜项目建设投资增加所致。
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
75
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 61,705,048.48 58,119.66 945,267.84 60,817,900.30
土地使用权 61,239,116.72 945,267.84 60,293,848.88
计算机软件 429,301.76 58,119.66 487,421.42
专利权 36,630.00 36,630.00
二、累计摊销合计 7,581,269.60 700,215.07 182,553.96 8,098,930.71
土地使用权 7,226,699.42 686,666.21 182,553.96 7,730,811.67
计算机软件 317,940.18 13,548.86 331,489.04
专利权 36,630.00 36,630.00
三、无形资产账面净值合计 54,123,778.88 -642,095.41 762,713.88 52,718,969.59
土地使用权 54,012,417.30 -686,666.21 762,713.88 52,563,037.21
计算机软件 111,361.58 44,570.80 155,932.38
专利权
土地使用权
计算机软件
专利权
无形资产账面价值合计 54,123,778.88 -642,095.41 762,713.88 52,718,969.59
土地使用权 54,012,417.30 -686,666.21 762,713.88 52,563,037.21
计算机软件 111,361.58 44,570.80 155,932.38
专利权
本期摊销额 700,215.07 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
研究支出 18,356,536.14 18,356,536.14
合计 18,356,536.14 18,356,536.14
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安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 100%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
芜湖国风塑胶科技有限公司 2,636,523.28 2,636,523.28
合计 2,636,523.28 2,636,523.28
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
固定资产改良支
47,507.16 25,747.86 21,759.30
出
合计 47,507.16 25,747.86 21,759.30 --
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 325,421.39 378,357.17
小计 325,421.39 378,357.17
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 49,248,281.85 53,033,738.53
可抵扣亏损 132,437,717.87 108,418,978.44
合计 181,685,999.72 161,452,716.97
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安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2013 9,403,088.17
2014 13,870,715.59 13,870,715.59
2015 7,615,287.91 7,615,287.91
2016 11,859,190.72 11,859,190.72
2017 65,670,696.05 65,670,696.05
2018 33,421,827.60
合计 132,437,717.87 108,418,978.44 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
固定资产减值准备 1,472,874.98 1,825,780.18
在建工程减值准备 592,157.25 592,157.25
存货减值准备 104,443.70 104,443.70
小计 2,169,475.93 2,522,381.13
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 325,421.39 378,357.17
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
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本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 11,429,369.18 370,364.57 11,799,733.75
二、存货跌价准备 254,856.23 73,806.35 181,049.88
七、固定资产减值准备 25,286,396.03 25,286,396.03
九、在建工程减值准备 18,585,498.22 18,585,498.22
合计 55,556,119.66 370,364.57 73,806.35 55,852,677.88
资产减值明细情况的说明
本期转销的存货跌价准备，为本期计提跌价准备的部分存货截至期末已经销售，将本期计提的相应跌价准备予以转销。
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 64,530,000.00 64,000,000.00
保证借款 210,855,815.93 151,500,000.00
合计 275,385,815.93 215,500,000.00
短期借款分类的说明
1）保证借款由合肥市国有资产控股有限公司提供保证担保。
2）抵押借款由公司本部和芜湖塑胶的房产、土地提供抵押。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
无
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
79
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30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 5,000,000.00
银行承兑汇票 42,284,000.00 31,507,580.00
合计 47,284,000.00 31,507,580.00
下一会计期间将到期的金额 47,284,000.00 元。
应付票据的说明
期末数比期初数增加50.07%，主要系本期票据付款增加所致。
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 76,113,560.53 81,517,921.65
1-2 年 3,593,405.76 3,464,667.83
2-3 年 1,940,471.31 853,620.89
3 年以上 10,638,705.90 10,228,574.44
合计 92,286,143.50 96,064,784.81
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
无
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
应付账款期末账龄超过1年的大额应付账款1,610,918.31元，主要系应付尚未结算的工程及设备尾款等。
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33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 9,038,809.51 6,731,865.25
1-2 年 321,299.49 430,525.46
2-3 年 263,016.48 356,263.32
3 年以上 459,058.06 345,273.71
合计 10,082,183.54 7,863,927.74
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
无
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末账龄超过1年的预收账款金额为1,043,374.03元，主要系尚未结算的合同尾款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
7,414,034.83 34,635,238.10 37,460,345.64 4,588,927.29
贴和补贴
二、职工福利费 2,297,658.78 2,297,658.78
三、社会保险费 61,668.61 5,710,197.85 5,732,731.96 39,134.50
其中：1．医疗保险
17,089.64 1,471,470.57 1,470,821.85 17,738.36
费
2．基本养老保险费 22,653.04 3,653,607.25 3,673,295.89 2,964.40
3．失业保险费 19,527.39 345,595.63 348,351.96 16,771.06
4．工伤生育保险费 2,398.54 239,524.40 240,262.26 1,660.68
四、住房公积金 636,025.50 3,124,056.00 3,273,447.50 486,634.00
六、其他 1,022,434.30 471,370.47 320,526.08 1,173,278.69
其中：工会经费和职 942,594.22 471,370.47 240,686.00 1,173,278.69
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工教育经费
合计 9,134,163.24 46,238,521.20 49,084,709.96 6,287,974.48
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 471,370.47 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -17,555,536.84 592,024.72
营业税 28,544.81 60,244.28
企业所得税 3,406,289.72 3,406,289.72
个人所得税 276,532.22 61,844.22
城市维护建设税 32,651.38 164,196.93
房产税 23,078.79 280,795.76
教育费附加 15,836.56 71,519.28
土地使用税 -7,718.80
其他 274,551.01 358,409.48
合计 -13,498,052.35 4,987,605.59
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
应交税费期末数比期初数减少370.63%，主要系本期购进固定资产增加应交增值税进项税额留抵所致。
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 542,028.12 343,018.85
合计 542,028.12 343,018.85
应付利息说明
应付利息期末数比期初数增加58.02%，主要系本期借款增加所致。
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利的说明
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38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 4,536,759.97 5,715,828.63
1-2 年 7,273,512.93 6,761,351.26
2-3 年 1,190,084.55 4,865,772.86
3 年以上 5,458,452.94 1,990,275.42
合计 18,458,810.39 19,333,228.17
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
无
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
期末账龄超过1年的大额其他应付款8,801,280.79元，主要系应付合肥市财政局国债资金等款项。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 性质或内容 金额
合肥荣事达集团有限责任公司 股权收购款 5,120,120.79
合肥市财政局 国债资金 3,681,160.00
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
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项目 期末数 期初数
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
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42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 80,900,000.00 1,900,000.00
合计 80,900,000.00 1,900,000.00
长期借款分类的说明
长期借款分类的说明:长期借款期末数比期初数增加7,900万元，主要系增加电容膜项目贷款所致。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
徽商银行合
2013 年 04 月 2016 年 06 月 23,100,000.0
肥花园街支 人民币元 6.72%
22 日 30 日 0
行
徽商银行合
2013 年 05 月 2016 年 12 月 16,000,000.0
肥花园街支 人民币元 6.72%
15 日 30 日 0
行
徽商银行合
2013 年 05 月 2016 年 12 月 14,000,000.0
肥花园街支 人民币元 6.72%
23 日 30 日 0
行
徽商银行合
2013 年 04 月 2015 年 06 月 10,000,000.0
肥花园街支 人民币元 6.72%
11 日 30 日 0
行
徽商银行合
2013 年 04 月 2015 年 12 月 10,000,000.0
肥花园街支 人民币元 6.72%
11 日 30 日 0
行
徽商银行合
2012 年 05 月 2014 年 12 月
肥花园街支 人民币元 6.72% 1,900,000.00
24 日 30 日
行
73,100,000.0
合计 -- -- -- -- -- -- 1,900,000.00
0
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
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43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
3.5 万吨木塑新型材料产品生产线 8,883,678.48 8,998,424.76
合计 8,883,678.48 8,998,424.76
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
子公司国风木塑投资18,854万元建设年产3.5万吨木塑新型材料产品生产线，经申请，国家发改委《国家发展改革委办公
厅关于2007年第五批资源节约和环境保护项目的复函》（发改办环资【2007】1344号）文批复，中央预算内给予投资补助1,000
万元，国风木塑2008年度收到国家固定资产投资补助款1,000万元，先确认为递延收益，再按该项目投入资产可供使用时起，
在该资产使用寿命内平均分配。本期计入营业外收入114,746.28元。
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47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 420,480,000.00 420,480,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 413,804,605.88 413,804,605.88
其他资本公积 2,366,231.46 2,366,231.46
合计 416,170,837.34 416,170,837.34
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 55,687,708.28 55,687,708.28
合计 55,687,708.28 55,687,708.28
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
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项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 37,241,814.70 --
调整后年初未分配利润 37,241,814.70 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -23,710,035.21 --
期末未分配利润 13,531,779.49 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 629,565,412.65 691,098,412.96
其他业务收入 21,047,286.23 21,900,554.35
营业成本 603,016,841.02 632,506,089.79
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
加工制造业 629,565,412.65 585,248,960.94 691,098,412.96 612,164,838.96
合计 629,565,412.65 585,248,960.94 691,098,412.96 612,164,838.96
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
88
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
塑料薄膜 502,367,014.36 473,497,669.04 506,258,756.16 455,345,201.09
工程塑料 100,232,308.44 90,855,385.53 102,233,390.92 90,128,864.80
碳酸钙 11,973,769.75 8,904,913.22 13,097,885.18 6,258,272.99
新型木塑建材 14,992,320.10 11,990,993.15 69,508,380.70 60,432,500.08
合计 629,565,412.65 585,248,960.94 691,098,412.96 612,164,838.96
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 517,548,631.34 480,531,408.75 580,069,565.06 508,782,670.74
国外 112,016,781.31 104,717,552.19 111,028,847.90 103,382,168.22
合计 629,565,412.65 585,248,960.94 691,098,412.96 612,164,838.96
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户一 42,535,374.92 6.54%
客户二 33,784,066.50 5.19%
客户三 26,837,697.21 4.12%
客户四 26,067,787.90 4.01%
客户五 17,150,518.71 2.64%
合计 146,375,445.24 22.5%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
89
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 68,127.72 45,263.15 按应税收入的 5%
城市维护建设税 356,271.24 1,246,107.36 按流转税额的 5%、7%
教育费附加 263,649.71 899,305.83 按流转税额的 2%、3%
合计 688,048.67 2,190,676.34 --
营业税金及附加的说明
营业税金及附加本期比上期减少68.59%，主要系本期应缴增值税下降对应附加税减少所致
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输装卸费 11,791,917.70 11,342,375.85
销售服务费 22,688.00 48,278.08
工资及提成 3,746,308.95 4,844,570.19
业务费 340,946.40 621,403.10
差旅费 343,449.49 354,297.72
社保费用 306,130.14 199,421.54
招待费 359,283.10 183,414.00
职工福利费 85,835.43
住房公积金 57,964.00 110,290.00
办公费 13,131.63 40,227.17
保险费 75,149.60
佣金 404,527.33 410,936.31
零售部费用 221,018.00 260,447.57
其他 1,117,433.85 1,126,995.94
合计 18,885,783.62 19,542,657.47
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 11,040,439.92 8,433,775.90
90
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
折旧费 2,087,698.67 3,519,552.33
社保费 2,429,816.96 2,015,602.39
税费 2,086,971.96 2,606,800.42
住房公积金 1,092,553.87 1,399,573.16
中介机构费 1,501,570.65 1,644,758.19
租金 347,130.00
福利费 1,852,355.39 2,037,026.18
车辆费用 896,534.14 865,063.59
水电费 304,549.61 683,329.15
研究开发费 18,356,536.14 18,181,498.29
办公费 698,610.93 763,470.38
招待费 451,990.22 646,284.14
工会经费 441,922.85 385,878.88
通讯费 232,019.75 271,367.03
无形资产摊销 700,215.07 701,157.32
保险费 234,692.80 161,726.45
差旅费 214,659.53 418,877.27
运输费 86,056.20 110,387.35
环境维护费 640,099.12 1,028,573.37
物料消耗 21,024.53 419,392.71
其他 2,170,406.22 2,198,763.50
合计 47,887,854.53 48,492,858.00
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 7,219,577.25 10,488,699.50
汇兑损失 367,056.50 -781,637.50
银行手续费 277,218.32 395,314.85
合计 7,863,852.07 10,102,376.85
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
91
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 34,623.20
处置长期股权投资产生的投资收益 -23,792,762.58
合计 34,623.20 -23,792,762.58
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
徽商银行股份有限公司 34,623.20 本期分红
合计 34,623.20 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
投资收益本期比上期增加23,758,139.38元，主要系上期转让国风建材100%股权本公司承担评估基准日至
股权出售日之间国风建材的期间损益所致。
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 370,364.57 -30,205,347.84
合计 370,364.57 -30,205,347.84
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的
92
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
金额
非流动资产处置利得合计 2,866,936.02 27,893.29 2,866,936.02
其中：固定资产处置利得 1,780,034.90 27,893.29 1,780,034.90
无形资产处置利得 1,086,901.12 1,086,901.12
政府补助 1,440,546.28 1,599,806.08 1,440,546.28
其他利得 151,441.22 157,535.44 151,441.22
合计 4,458,923.52 1,785,234.81 4,458,923.52
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
承接产业转移政策奖励 700,000.00 合政【2011】54 号
外贸促进政策资金 165,000.00 财企【2011】1216 号
外贸促进政策资金 65,800.00 合政【2012】25 号
老旧汽车报废更新补贴 18,000.00 财政部、商务部公告 2012 年第 27 号
2011 下半年知识产权补贴 8,000.00 合政【2012】53 号
出口信用险保费补贴 74,000.00 合政【2012】25 号
2012 年 11-12 月出口信用保费补
4,000.00 财企【2013】201 号
贴
两化融合示范企业奖励 100,000.00 合经信推【2012】263 号
合肥市科技局本级专利申请定额
6,000.00 合政【2012】53 号
资助
高新区企业安全生产标准化创建
50,000.00 合高管【2012】182 号
以奖代补资金
2012 年市科技计划项目资金 70,000.00 芜科计【2012】155 号
土地使用税奖励 603,200.00 财预字【2010】538 号
扶持企业发展奖补资金 270,000.00 芜政【2011】46 号
中小企业国际市场开拓费 22,300.00 97,000.00 财企【2010】87 号
高新技术企业奖励 300,000.00 合政【2012】53 号
专利奖励 4,500.00 合政【2012】53 号
小微企业社保补贴 203,400.00 合人社秘【2012】63 号
资源节约和环保项目补助 114,746.28 124,406.08 发改办环资【2007】1344 号
开发区区域税收奖励 40,000.00 合龙工委【2012】3 号
合计 1,440,546.28 1,599,806.08 --
营业外收入说明
93
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业外收入本期比上期增加149.77%，主要系本期处置非流动资产收益增加所致。
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 20,441.90 4,548.53 20,441.90
其中：固定资产处置损失 20,441.90 4,548.53 20,441.90
罚款支出
预计担保损失 -1,352,197.80
其他支出 30,158.65 54,490.28 30,158.65
合计 50,600.55 -1,293,158.99 50,600.55
营业外支出说明
营业外支出本期比上期增加103.91%，主要系上期预计负债冲销所致。
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 160,312.78
递延所得税调整 52,935.78 -2,976,417.62
合计 52,935.78 -2,816,104.84
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 本期数 上期数
归属于普通股股东的当期净利润 -23,710,035.21 12,471,392.76
归属于母公司所有者的非经常性损益 5,272,322.97 4,389,698.64
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的当期净利 -28,982,358.18 8,081,694.12
润
期初普通股股份总数 420,480,000.00 420,480,000.00
发行在外普通股加权平均数 420,480,000.00 420,480,000.00
基本每股收益 -0.0564 0.0297
扣除非经常性损益后每股收益 -0.0689 0.0192
94
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 1,042,559.33
补贴收入 1,329,800.00
租金 313,886.09
保证金 844,675.00
其他 1,774,790.92
合计 5,305,711.34
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行手续费 277,218.32
运输装卸费 5,913,744.61
业务招待费 644,874.35
差旅费 529,790.65
汽车费 940,540.46
办公费 432,275.89
水电费 66,359.11
环境维护费 401,678.66
研究开发费 1,322,312.42
法务费 343,791.00
电话费 260,173.69
广告费 260,718.15
保险费 263,189.00
95
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修理费 99,020.42
邮寄费 141,322.38
劳保费 57,862.50
进出口单证费 266,312.20
交通费 115,489.00
物料消耗 20,178.80
中介费 1,017,346.94
业务（返利）费 225,703.20
佣金 382,564.52
其他 1,312,217.93
工会经费 97,933.65
排污费 59,691.00
检测认证费 53,020.00
食堂补助 480,972.48
业务提成 338,593.65
仓库管理费 12,375.00
合计 16,337,269.98
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
96
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -23,710,035.21 12,471,392.76
加：资产减值准备 370,364.57 -30,205,347.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 33,618,181.73 42,798,744.49
无形资产摊销 700,215.07 704,209.82
长期待摊费用摊销 25,747.86 16,577.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-2,846,494.12 3,725.75
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,999,072.31 10,727,154.82
投资损失（收益以“－”号填列） -34,623.20 23,792,762.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 52,935.78 160,312.78
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,197,679.48 -21,792,236.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -25,081,290.58 13,518,299.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 18,746,253.35 -20,984,745.62
经营活动产生的现金流量净额 2,642,648.08 31,210,850.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 66,007,609.53 146,216,646.14
减：现金的期初余额 62,690,446.92 98,110,715.12
现金及现金等价物净增加额 3,317,162.61 48,105,931.02
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
97
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一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 715,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 10,897,740.30
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
36,192,837.60
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -25,295,097.30
4．处置子公司的净资产 -29,713,217.89
流动资产 112,222,565.52
非流动资产 115,951,439.57
流动负债 257,804,422.98
非流动负债 82,800.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 66,007,609.53 62,690,446.92
其中：库存现金 42,691.68 50,945.53
可随时用于支付的银行存款 57,154,494.09 58,672,113.37
可随时用于支付的其他货币资金 8,810,423.76 3,967,388.02
三、期末现金及现金等价物余额 66,007,609.53 62,690,446.92
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
无
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
98
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
安徽国风 合肥市马
有限责任 280,000,00 合肥市国 71390197-
集团有限 控股股东 鞍山路 1 赵文武 资本投资 32.14% 32.14%
公司 0 资委 6
公司 号
本企业的母公司情况的说明
安徽国风集团有限公司成立于1994年11月，注册资本28,000万元。国风集团经营范围包括：资产经营，
对塑胶建材、塑胶门窗及配件、塑料薄膜、塑胶管材及板材项目投资，新墙体、注塑制品、各类家用电器
配套件、PVC高阻燃塑胶粒子、吸塑制品、金属制品、广告材料，商务贸易，经营本企业和成员企业自产
产品的出口业务，经营本成员企业生产所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，加工贸易和补偿
贸易业务；房屋租赁。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
安徽国风非
金属高科技
控股子公司 生产制造 青阳县 汪丽雅 生产制造 6000 万 100% 100% 74488375-8
材料有限公
司
安徽国风木
塑科技有限 控股子公司 生产制造 合肥市 李丰奎 生产制造 7000 万 100% 100% 76080649-6
公司
芜湖国风塑
胶科技有限 控股子公司 生产制造 芜湖市 门松涛 生产制造 4000 万 100% 100% 14953882-9
公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
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安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
安徽国风矿业发展有限公司 同受控股母公司控制 74679284-1
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
安徽国风矿业发展
方解石 市价 4,331,502.02 0.82% 5,026,218.74 0.98%
有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
100
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
安徽国风集团有 安徽国风塑业股 2013 年 01 月 01 2014 年 12 月 31
房屋 市价 347,130.00
限公司 份有限公司 日 日
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
安徽国风塑业股份 芜湖国风塑胶科技
20,000,000.00 2012 年 05 月 21 日 2013 年 05 月 21 日 是
有限公司 有限公司
安徽国风塑业股份 芜湖国风塑胶科技
10,000,000.00 2012 年 12 月 03 日 2013 年 12 月 02 日 否
有限公司 有限公司
安徽国风塑业股份 安徽国风木塑科技
10,000,000.00 2013 年 01 月 29 日 2014 年 01 月 24 日 否
有限公司 有限公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
101
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（7）其他关联交易
关联方 关联交易内容 期初余额 本期发生额 期末余额
安徽国风集团有限公 代收水电费 69,850.80 69,850.80
司
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 安徽国风集团有限公司 69,850.80
应付帐款 安徽国风矿业发展有限公司 2,069,243.55 863,734.22
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
102
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、以股份支付服务情况
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2013年6月30日止，本公司无需要披露的未决诉讼或仲裁事项。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2013年6月30日止，本公司无需要披露的为其他单位提供债务担保事项。
其他或有负债及其财务影响
截至2013年6月30日止，本公司无需要披露的其他或有事项。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
截至2013年6月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
（1）为理顺产权关系，增强上市公司独立性，提高规范运作水平，同时为了国风木塑的未来发展。2013年7月5日，经
公司第五届董事会第十三次会议审议通过国风木塑与国风集团签署的《土地使用权转让协议》，协议约定由国风木塑购买国
风集团位于合肥市包河工业园经三路与纬五路交口的工业用地用于生产经营。根据合肥市工业用地出让最低价标准，该土地
使用权预计价值约为2,334万元，最终收购价格以双方共同委托土地管理部门认可的具有证券从业资格的中介机构评估金额
为准。
（2）国风集团为解决国风塑业等下属单位的职工居住问题，使用公司位于合肥市高新区科学大道以西海棠路以北的面积
103
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
为15,333.4平方米闲置土地建造了职工住房和相关配套设施。为了理顺产权关系，解决历史遗留问题，增强上市公司独立性，
提高规范运作水平。2013年7月5日，经公司第五届董事会第十三次会议审议通过，由国风塑业与国风集团签署了《土地使用
权转让协议》，约定将上述土地使用权协议转让给国风集团。根据合肥市工业用地出让最低价标准，该土地使用权预计价值
约为588万元，最终交易价格以双方共同委托土地管理部门认可的具有证券从业资格的中介机构评估金额为准。
（3）公司在控股股东国风集团位于合肥市龙岗工业园的土地上建造的厂房、仓库等房屋及建筑物将于近期被合肥市土
地储备中心征迁。截至2013年6月末，其账面价值为13,507万元。2013年7月5日，经公司董事会五届十三次会议审议通过，
公司根据土地收储部门的要求，在控股股东国风集团公司牵头下，与市政府及相关部门协调土地收储和房屋征迁相关事宜，
并委托国风集团办理相关手续。
2013年7月22日，合肥市土地储备中心下发《关于收回安徽国风集团有限公司国有建设用地使用权的通知》（市土储收
字[2013]17号）：根据《合肥市土地储备实施办法》的有关规定，合肥市土地储备中心收回国风集团位于合肥市龙岗工业园
4宗国有建设用地使用权，收回土地上房屋总面积82,894.94平方米，其中安徽国风塑业股份有限公司房产面积79,809.43平
方米。国风集团与合肥市土地储备中心签署《合肥市国有建设用地使用权收回合同》，根据安徽国华建设工程项目管理有限
公司出具的皖国华评[2012]（估）字1192223528号、安徽中恒房地产土地评估有限公司出具的皖中恒估字[2012]318号、
[2013]057号评估报告，确定我公司房屋征迁补偿费用为135,112,975.19元。截止本报告披露日，上述征迁工作尚未完成，
公司尚未收到相关征迁补偿款项。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
截至2013年6月30日止，本公司无需要披露的重大非货币性资产交换事项。
2、债务重组
截至2013年6月30日止，本公司无需要披露的债务重组事项。
3、企业合并
截至2013年6月30日止，本公司无需要披露的企业合并事项。
4、租赁
截至2013年6月30日止，本公司无需要披露的租赁事项。
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
截至2013年6月30日本公司无需要披露的期末发行在外的、可转换为股份的金融工具。
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
104
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
截至2013年6月30日本公司无需要披露的年金计划主要内容及重大变化
9、其他
（1）2013年1月，韩国贸易委员会正式对原产于中国、印尼、泰国的聚丙烯薄膜提起反倾销调查。其中
中国供应商共计四家：安徽国风塑业股份有限公司、德冠新材料香港有限公司、江苏舒康包装材料有限公
司、中山新亚洲粘胶制品有限公司。公司已委托北京金城同达律师事务所应诉本次倾销案。6月初，韩国
贸易委员会就聚丙烯薄膜反倾销调查的初裁结果进行公示，我公司的初裁倾销幅度为3.91%。8月中旬，韩
国贸易委员会调查官员将对我公司进行实地调察，根据调查情况将做出最终裁定。报告期公司对韩国出口
额占公司出口总额的6.47%，预计本次反倾销调查对公司影响较小。
（2）当期资本化的借款费用金额 989,128.02 元，当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为
借款合同利率。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
2,346,787.91 1.93%
提坏账准备的应收账款
105
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
按组合计提坏账准备的应收账款
以账龄作为信用风险特
138,605,855.04 100% 6,079,712.90 4.39% 119,189,424.70 98.07% 5,122,871.44 4.3%
征的组合
组合小计 138,605,855.04 100% 6,079,712.90 4.39% 119,189,424.70 98.07% 5,122,871.44 4.3%
合计 138,605,855.04 -- 6,079,712.90 -- 121,536,212.61 -- 5,122,871.44 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
3 个月以内 92,551,229.05 66.77% 925,512.29 95,773,774.05 80.35% 957,737.73
3-6 个月 3,519,597.52 2.54% 175,979.88 982,565.64 0.82% 49,128.28
6 个月-1 年 39,306,862.97 28.36% 1,989,970.76 18,112,875.73 15.2% 967,963.35
1 年以内小
135,377,689.54 97.67% 3,091,462.93 114,869,215.42 96.37% 1,974,829.36
计
1至2年 263,679.23 0.19% 52,195.94 924,625.15 0.78% 100,777.16
2至3年 57,524.92 0.04% 32,906.55 515,479.37 0.43% 170,974.03
3 年以上 2,906,961.35 2.1% 2,903,147.48 2,880,104.76 2.42% 2,876,291.43
3至4年 43,932.68 0.03% 43,932.68 2,236,215.61 1.89% 2,236,215.61
4至5年 2,264,242.56 1.64% 2,260,428.69 35,103.04 0.03% 41,289.17
5 年以上 598,786.11 0.43% 598,786.11 608,786.11 0.5% 598,786.11
合计 138,605,855.04 -- 6,079,712.90 119,189,424.70 -- 5,122,871.44
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
106
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
无
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
奇瑞汽车股份有限公司 非关联方 10,588,205.83 1 年以内 7.64%
安徽江淮汽车股份有限
非关联方 8,132,182.61 1 年以内 5.87%
公司轿车分公司
107
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合肥荣事达三洋电器股
非关联方 6,784,455.98 1 年以内 4.89%
份有限公司
意大利 NS 非关联方 6,219,389.14 3 个月以内 4.49%
惠州宝柏包装有限公司 非关联方 6,155,288.53 3 个月以内 4.44%
合计 -- 37,879,522.09 -- 27.33%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 92.58 91.52
129,463,106.88 138,140,818.46
坏账准备的其他应收款 % %
按组合计提坏账准备的其他应收款
以账龄作为信用风险特征 16.57 14.19
10,373,823.65 7.42% 1,719,263.24 12,806,765.73 8.48% 1,817,845.77
的组合 % %
16.57 14.19
组合小计 10,373,823.65 7.42% 1,719,263.24 12,806,765.73 8.48% 1,817,845.77
% %
合计 139,836,930.53 -- 1,719,263.24 -- 150,947,584.19 -- 1,817,845.77 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
内部往来，经单独测试
合并范围内子公司 129,463,106.88
无减值
合计 129,463,106.88 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 805,713.95 7.77% 40,285.70 9,995,954.91 78.05% 499,797.75
1至2年 8,600,585.85 82.91% 860,058.58 1,500,419.63 11.72% 150,041.96
2至3年 183,721.27 1.77% 55,116.38 162,134.82 1.27% 48,640.45
3 年以上 783,802.58 7.55% 763,802.58 1,148,256.37 8.97% 1,119,365.61
3至4年 20,000.00 0.19% 10,000.00 20,000.00 0.16% 10,000.00
4至5年 50,000.00 0.48% 40,000.00 94,453.79 0.74% 75,563.03
5 年以上 713,802.58 6.88% 713,802.58 1,033,802.58 8.07% 1,033,802.58
合计 10,373,823.65 -- 1,719,263.24 12,806,765.73 -- 1,817,845.77
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
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安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 性质或内容 金额
安徽国风塑料建材有限公司 往来款 7,798,585.85
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
合并范围内子公司 关联方 129,463,106.88 1 年以内 92.58%
安徽国风塑料建材有限
非关联方 7,798,585.85 1-2 年 5.58%
公司
奇瑞汽车股份有限公司 非关联方 702,000.00 1-2 年 0.5%
陈亦龙 非关联方 613,802.58 5 年以上 0.44%
中信建投证券股份有限
非关联方 300,000.00 1 年以内 0.21%
公司
合计 -- 138,877,495.31 -- 99.31%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
110
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合并范围内子公司 关联方 129,463,106.88 92.58%
合计 -- 129,463,106.88 92.58%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
安徽国风
非金属高 60,000,00 59,867,29 59,867,29
成本法 100%
科技材料 0.00 6.80 6.80
有限公司
安徽国风
33,058,75 33,058,75 33,058,75
木塑科技 成本法 100%
1.19 1.19 1.19
有限公司
芜湖国风
85,885,90 85,885,90 85,885,90
塑胶科技 成本法 100%
0.00 0.00 0.00
有限公司
178,944,6 178,811,9 178,811,9
合计 -- -- -- --
51.19 47.99 47.99
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
111
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
主营业务收入 561,060,643.77 555,681,048.66
其他业务收入 19,271,071.62 20,566,722.62
合计 580,331,715.39 576,247,771.28
营业成本 543,163,323.60 519,514,704.64
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
加工制造业 561,060,643.77 526,435,572.70 555,681,048.66 500,274,260.59
合计 561,060,643.77 526,435,572.70 555,681,048.66 500,274,260.59
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
塑料薄膜 502,367,014.36 473,497,669.04 506,258,756.16 455,345,201.09
工程塑料 58,693,629.41 52,937,903.66 49,422,292.50 44,929,059.50
合计 561,060,643.77 526,435,572.70 555,681,048.66 500,274,260.59
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 456,637,071.93 428,173,070.79 451,133,774.98 401,773,239.44
出口 104,423,571.84 98,262,501.91 104,547,273.68 98,501,021.15
合计 561,060,643.77 526,435,572.70 555,681,048.66 500,274,260.59
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
客户一 33,784,066.50 5.82%
客户二 26,837,697.21 4.62%
112
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
客户三 26,067,787.90 4.49%
客户四 17,150,518.71 2.96%
客户五 12,918,292.66 2.23%
合计 116,758,362.98 20.12%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -28,560,503.09
合计 -28,560,503.09
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -19,773,193.96 11,946,108.48
加：资产减值准备 858,258.93 -31,692,009.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,183,276.51 30,004,050.90
无形资产摊销 321,379.34 320,649.02
长期待摊费用摊销 25,747.86 16,577.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-27,805.38
填列）
113
安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
财务费用（收益以“－”号填列） 6,252,966.62 6,921,900.56
投资损失（收益以“－”号填列） 28,560,503.09
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 52,935.78 160,312.78
存货的减少（增加以“－”号填列） -5,024,842.43 -16,368,214.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -37,674,532.68 10,967,556.23
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,726,341.70 -30,657,323.18
经营活动产生的现金流量净额 -7,079,467.71 10,180,111.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 47,270,728.91 123,374,591.99
减：现金的期初余额 49,943,296.48 84,043,954.20
现金及现金等价物净增加额 -2,672,567.57 39,330,637.79
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,846,494.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,440,546.28
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
对外委托贷款取得的损益 864,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 121,282.57
合计 5,272,322.97 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -23,710,035.21 12,471,392.76 905,870,325.11 929,580,360.32
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -23,710,035.21 12,471,392.76 905,870,325.11 929,580,360.32
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -2.58% -0.0564 -0.0564
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-3.16% -0.0689 -0.0689
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
不适用。
公司名称：安徽国风塑业股份有限公司
法定代表人：黄琼宜 主管会计工作负责人：胡静 会计机构负责人：胡谷华
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安徽国风塑业股份有限公司 2013 半年度报告全文
日期：2013年8月20日 日期：2013年8月20日 日期：2013年8月20日
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第九节 备查文件目录
一、载有董事长亲笔签名的公司半年报告正本。
二、载有本公司法定代表人，主管会计工作负责人，会计机构负责人签名并盖章的会计报告。
三、报告期内，在中国证监会指定报刊公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。
四、公司章程。
以上文件均完整的存放于本公司证券部，本公司股东可于办公时间向证券部索阅。
安徽国风塑业股份有限公司
董事长：黄琼宜
二〇一三年八月二十日
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