安徽国风塑业股份有限公司
              2020 年度内部控制评价报告


安徽国风塑业股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部
控制监管要求（下称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简
称公司）内部控制制度和内部控制评价管理制度，在内部控制日常监
督和专项监督的基础上，我们对公司 2020 年 12 月 31 日（内部控制
评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

                              1
保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评
价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
   （一）内部控制评价的依据与方法
   公司根据《公司法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本
规范》及其配套指引、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等
有关法律法规规章，并结合公司内部控制制度和评价办法，依据所处
的环境和自身经营特点，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，
采取成员企业自评和公司评价相结合的方式，对公司在 2020 年 12
月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。
    （二）内部控制评价范围
    在确定内部控制评价范围时，公司围绕内部环境、风险评估、控
制活动、信息与沟通、内部监督等要素，综合考虑了公司各职能部门、
各下属子公司相关业务特点，按照以风险为导向，遵循全面性、重要
性、客观性原则，关注重要业务单位、重大事项和高风险业务。
    内部控制评价的范围涵盖了上市公司本部及下属安徽国风木塑
科技有限公司、芜湖国风塑胶科技有限公司、合肥卓高资产管理有限
公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的
98.28%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 99.94 %。
    内部控制评价范围覆盖了公司及下属子公司的核心业务流程，重
点关注了资金运营、销售业务、采购业务、资产管理、投资等高风险
领域的内部控制风险。其中重点关注的高风险领域主要包括：对子公
司控制风险、资金管理风险、采购管理风险、销售管理风险、工程项
目管理风险等。


                               2
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
   （三)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及公司内部相关规章制度组织
开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重
大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、
风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告
内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，
并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    1、财务报告内部控制缺陷认定标准
    根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度公司采用定性和
定量相结合的方法将缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
   （1）定量标准
    重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影
响水平高于重要性水平(营业收入的 0.5%)。
    重要缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影
响水平低于重要性水平(营业收入的 0.5%)，但高于一般性水平(营业
收入的 0.1%)。
    一般缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影
响水平低于一般性水平(营业收入的 0.1％) 。
    （2）定性标准
    财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员
的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被
公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和审计
部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
    财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应用
会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的


                              3
     账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性
     控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理
     保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
         财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控
     制缺陷。
         2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
         公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重程
     度、直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素来确定。
         （1）定量标准
         定量标准根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额或潜在负
     面影响等因素确定:
重要程度项目        一般缺陷        重要缺陷             重大缺陷

直接财产损失金      损失<利润总额的 利润总额的 5% ≤损
                                                         损失≥利润总额的 10%
额                  5%              失＜ 利润总额的10%

         （2）定性标准
         非财务报告重大缺陷存在的迹象包括：
         违反国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、制度缺
     失可能导致系统性失效、大或重要缺陷不能得到整改、其他对公司负
     面影响重大的情形。
         非财务报告重要缺陷存在的迹象包括：
         公司民主决策程序存在但不够完善；公司决策程序导致出现一般
     失误；公司违反企业内部规章，形成损失；公司关键岗位业务人员流
     失严重；媒体出现负面新闻，波及局部区域；公司重要业务制度或系
     统存在缺陷；
         非财务报告一般缺陷存在的迹象包括：
         公司决策程序效率不高；公司违反内部规章，但未形成损失；公
     司一般岗位业务人员流失严重；媒体出现负面新闻，但影响不大；公


                                       4
司一般业务制度或系统存在缺陷；公司一般缺陷未得到整改。
    （三）内部控制缺陷认定及整改情况。
    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存
在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现
公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
    四、其他内部控制相关重大事项说明
   公司无其他内部控制相关重大事项的说明。
    五、公司对内部控制的自我评估意见
   综上所述，公司已根据有关法律、法规的要求，并结合公司所处
行业特性及经营活动的实际情况，建立起了符合公司发展阶段的内部
控制体系。公司不存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷，公司内
部控制的设计是完整和合理的，执行是有效的，能够合理地保证内部
控制目标的达成。


                                   安徽国风塑业股份有限公司
                                         董事长：黄琼宜
                                       2021 年 4 月 19 日




                             5