湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    湖北福星科技股份有限公司

    二○一○年

    半

    年

    度

    报

    告

    二○一○年七月湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    目 录

    第一节 重要提示 ……………………………………………………………… 2

    第二节 公司基本情况…………………………………………………………… 2

    第三节 股本变动和主要股东持股情况………………………………………… 4

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………… 7

    第五节 董事会报告……………………………………………………………… 9

    第六节 重要事项………………………………………………………………… 19

    第七节 财务报告………………………………………………………………… 26

    第八节 备查文件………………………………………………………………… 104湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    湖北福星科技股份有限公司

    2010 年半年度报告全文

    第一节 重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不

    存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整

    性承担个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整

    性无法做出保证或存在异议。

    公司董事长谭功炎先生，主管会计工作负责人、董事、财务总监胡朔商先生

    及会计机构负责人黎文彦先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    本半年度财务报告未经审计。

    第二节 公司基本情况

    一、公司法定中文名称：湖北福星科技股份有限公司

    中文名称缩写：福星股份

    公司法定英文名称：HUBEI FUXING SCIENCE AND TECHNOLOGY Co.,LTD

    英文名称缩写：HBFX

    二、公司法定代表人：谭功炎

    三、董事会秘书：冯东兴

    证券事务代表：汤文华

    联系地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街1 号

    联系电话：0712-8740018 0712-8741411

    传 真：0712-8740018

    电子信箱：fxkj0926@chinafxkj.com

    四、公司注册地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街1 号

    公司办公地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街1 号

    邮政编码：431608

    公司国际互联网网址：http://www.chinafxkj.com湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    公司电子信箱：fxkj0926@chinafxkj.com

    五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》

    登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：本公司证券及投资者关系管理部

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：福星股份

    股票代码：000926

    七、其他有关资料：

    公司注册登记机关：湖北省工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：420000000029014

    税务登记号码：420984706959504

    公司聘请的会计师事务所名称：京都天华会计师事务所有限公司

    办公地址：北京建外大街22 号赛特广场五层

    八、主要财务数据与指标：

    单位：人民币元、元/股

    项目 本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 12,043,481,550.52 9,445,297,605.60 27.51

    所有者权益 4,415,129,303.25 3,957,155,544.59 11.57

    股本 709,979,650 709,979,650 -

    归属于上市公司股东的

    每股净资产

    6.22 5.57 11.67

    项目 报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业收入 2,317,079,307.39 1,817,229,823.35 27.51

    营业利润 334,722,444.34 186,497,375.67 79.48

    利润总额 333,208,207.14 185,713,510.64 79.42

    净利润 269,264,673.66 141,962,646.44 89.67

    扣除非经常性损益后的

    净利润

    189,562,185.28 142,625,259.11 32.91

    基本每股收益 0.38 0.20 90.00

    稀释每股收益 0.38 0.20 90.00

    净资产收益率（%） 6.10 3.84 2.26

    经营活动产生的现金流

    量净额

    -385,200,823.33 99,965,089.51 -485.34湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    每股经营活动产生的现

    金流量净额

    -0.54 0.14 -485.71

    非经常性损益项目 金 额

    非流动性资产处置损益 -201,948.58

    政府补助 1,050,700.00

    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

    得的投资收益

    95,239,584.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,587,760.85

    所得税影响数 -13,798,086.19

    合 计 79,702,488.38

    按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算本

    报告期的净资产收益率和每股收益：

    净资产收益率（%） 每股收益（元）

    报告期利润

    全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润6.10 6.67 0.38 0.38

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    4.29 4.69 0.27 0.27

    第三节 股本变动和主要股东持股情况

    一、股本变动情况湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    1、股份变动情况表（截止2010 年6 月30 日） 数量单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他

    小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资股

    其中：

    境内法人持股

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份

    二、无限售条件股份

    1、人民币普通股

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    186,150,603

    182,259,871

    180,359,071

    1,900,800

    3,890,732

    523,829,047

    523,829,047

    26.22

    25.67

    25.40

    0.27

    0.55

    73.78

    73.78

    186,150,603

    182,259,871

    180,359,071

    1,900,800

    3,890,732

    523,829,047

    523,829,047

    26.22

    25.67

    25.40

    0.27

    0.55

    73.78

    73.78

    三、股份总数 709,979,650 100 709,979,650 100

    2、有限售条件股份可上市交易时间：

    时间

    限售期满新增可上市交

    易股份数量

    有限售条件股

    份数量余额

    无限售条件股

    份数量余额

    2010 年11 月9 日180,359,071 0 709,979,650

    二、报告期末股东总数为87,426 户。

    二、公司前十名股东持股情况：湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    单位：股

    股东总数 87,426

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例%

    持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    福星集团控股有限公司

    境内非国

    有法人

    26.11 185,359,071 180,359,071 0

    中国农业银行－富兰克林国海弹性市

    值股票型证券投资基金

    其他 2.72 19,304,580 0 0

    中国工商银行－易方达价值成长混合

    型证券投资基金

    同上 2.18 15,500,000 0 0

    中国农业银行－中邮核心优势灵活配

    置混合型证券投资基金

    同上 2.13 15,133,979 0 0

    上海浦东发展银行－广发小盘成长股

    票型证券投资基金

    同上 1.41 10,000,000 0 0

    中国银行－富兰克林国海潜力组合股

    票型证券投资基金

    同上 1.27 9,000,000 0 0

    中国建设银行－华夏盛世精选股票型

    证券投资基金

    同上 1.13 7,999,963 0 0

    中国建设银行－上投摩根中国优势证

    券投资基金

    同上 1.11 7,864,596 0 0

    中国银行－同盛证券投资基金 同上 0.87 6,154,371 0 0

    中国银行－景顺长城动力平衡证券投

    资基金

    同上 0.82 5,847,341 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    中国农业银行－富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金19,304,580 A 股

    中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 15,500,000 A 股

    中国农业银行－中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金15,133,979 A 股

    上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 10,000,000 A 股

    中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 9,000,000 A 股

    中国建设银行－华夏盛世精选股票型证券投资基金 7,999,963 A 股

    中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 7,864,596 A 股

    中国银行－同盛证券投资基金 6,154,371 A 股湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    中国银行－景顺长城动力平衡证券投资基金 5,847,341 A 股

    中国农业银行－富兰克林国海深化价值股票型证券投资基金5,815,308 A 股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    公司第一大股东福星集团控股有限公司与其他股东之间

    无关联关系，其他股东之间本公司无法得知有无关联关

    系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办

    法》规定的一致行动人。

    四、公司前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序

    号

    有限售条件股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量

    可上市

    交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条

    件

    1 福星集团控股有限公司 180,359,071 2010 年11 月9 日 180,359,071 见注释

    注释：福星集团控股有限公司承诺：在2010 年11 月9 日前不通过二级市场减持福星

    股份股票；自2010 年11 月9 日起，通过二级市场减持福星股份股票，减持价格不低

    于 16 元／股（若至出售期间有派息、送股、资本公积金转增等除权事项，对该价格

    除权）。

    五、公司控股股东变化情况

    报告期内，公司控股股东没有发生变化，仍为福星集团控股有限公司。

    第四节 董事、监事及高级管理人员情况

    一、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有的公司股票情况：湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    二、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有的公司股票期权情况：

    姓 名 职 务 年初数（股） 期末数（股） 增减（股）

    谭功炎 董事长 396,000 396,000 0

    张运华 董事、总经理 118,800 118,800 0

    夏木阳 董事、副总经理 118,800 118,800 0

    胡朔商 董事、财务总监 118,800 118,800 0

    冯东兴 董事、董事会秘书 118,800 118,800 0

    张守华 董事 118,800 118,800 0

    谭才旺 监事会主席 118,800 118,800 0

    张 俊 副总经理 118,800 118,800 0

    谭想成 副总经理 118,800 118,800 0

    姓 名

    性

    别

    年

    龄

    职 务 任期起止日期

    年初持股数 期末持股

    数

    股份

    增减

    谭功炎 男 62 董事长 2008.4-2011.4 1,524,204 1,524,204 0

    张运华 男 54 董事、总经理 2010.2-2011.4 263,340 263,340 0

    夏木阳 男 49 董事、副总经理 2008.4-2011.4 263,336 263,336 0

    李守明 男 65 独立董事 2008.4-2011.4 0 0 0

    李顺义 男 60 独立董事 2008.4-2011.4 0 0 0

    唐国平 男 46 独立董事 2008.4-2011.4 0 0 0

    胡朔商 男 36 董事、财务总监 2008.4-2011.4 380,014 380,014 0

    冯东兴 男 43 董事、董事会秘书2008.4-2011.4 370.341 370.341 0

    张守华 男 47 董事 2008.4-2011.4 237,600 237,600 0

    张 俊 男 48 副总经理 2008.4-2011.4 85,000 85,000 0

    谭想成 男 50 副总经理 2008.4-2011.4 237,600 237,600 0

    黎文彦 男 41 副总经理 2008.4-2011.4 0 0 0

    谭才旺 男 54 监事会主席 2008.4-2011.4 289,074 289,074 0

    汪益红 男 42 监事 2008.4-2011.4 0 0 0

    徐志雄 男 40 监事 2008.4-2011.4 0 0 0湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    三、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员的新聘或解聘情况。

    1、2010 年1 月25 日，本公司原董事、总经理张守才先生因出差途中突发心脏病

    抢救无效不幸逝世。

    2、2010 年2 月1 日召开的第六届二十五次董事会议聘任张运华先生为公司总经

    理，同时增补张运华先生为公司第六届董事会董事候选人；2010 年2 月26 日召开的

    公司2009 年年度股东大会同意增补张运华先生为公司第六届董事会董事。

    第五节 董事会报告

    一、经营成果及财务状况分析

    1．对经营成果相关指标变化情况的分析：

    金额（元）

    项 目

    本期数 上年同期数

    增减比率

    （％）

    营业收入 2,317,079,307.39 1,817,229,823.35 27.51

    营业税金及附加 167,022,412.92 66,991,594.02 149.32

    投资收益 80,953,646.40 -285,452.30 28459.78

    营业利润 334,722,444.34 186,497,375.67 79.48

    利润总额 333,208,207.14 185,713,510.64 79.42

    净利润 269,264,673.66 141,962,646.44 89.67

    现金及现金等价物净增加额 1,038,884,559.44 -327,250,789.36 417.46

    以上项目变化原因：

    营业收入增加的原因：主要系本期本公司销量增加及房地产结算收入增加所致；

    营业税金及附加增加的原因：主要系本期福星惠誉土地增值税增加所致；

    投资收益增加的原因：主要系本期本公司处置可供出售金融资产取得收益所致；

    营业利润增加的原因：主要系本期主营业务利润及投资收益增加所致；

    利润总额增加的原因：主要系本期营业利润增加所致；

    净利润增加的原因：主要系本期利润总额增加所致；湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    现金及现金等价物净增加额增加的原因：主要系本期收到股权信托资金及国开行专项

    资金增加所致。

    2．公司财务状况分析：

    金 额（元）

    项 目

    本报告期末 上年度期末

    增减比率（％）

    货币资金 1,655,022,982.18 567,847,788.20 191.46

    总资产 12,043,481,550.52 9,445,297,605.60 27.51

    股东权益 4,415,129,303.25 3,957,155,544.59 11.57

    预付账款 1,981,498,306.88 2,368,441,445.15 -16.34

    存货 5,095,738,999.89 3,704,726,385.75 37.55

    货币资金增加的原因：主要系本期股权信托及国开行专项资金增加所致；

    总资产增加的原因： 主要系货币资金及存货增加所致；

    股东权益增加的原因：主要系吸收少数股东股权投资增加所致；

    预付账款减少的原因： 主要系预付土地价款转入开发成本所致；

    存货增加的原因：主要系本期预付款项转入存货所致。

    二、报告期内主要经营情况：

    1、主营业务范围及经营状况：

    公司主要从事商品房开发和销售；子午轮胎钢帘线、高强度低松弛预应力钢绞线、

    钢丝绳、钢丝系列产品的制造、销售。

    今年第一季度，房地产市场延续了去年“价量齐高”的发展态势，部分一线城市

    房地产市场出现了过热势头，为遏制部分城市房价过快上涨、抑制投机性购房，自今

    年4月起，国家先后推出了金融、信贷、税收及土地等多项调控政策。受此影响，全

    国商品房销售面积和销售金额开始出现环比下降及增速减慢，部分地区显现“量跌价

    滞”的情况。公司房地产业开发重点区域武汉市也出现类似状况，但随着武汉“1+8”

    城市圈规划建设的不断推进，武汉市及湖北省内二线城市城镇化进程的进一步加快，

    以及自住性、改善性需求等刚性需求的存在，房地产市场供需矛盾依旧存在，市场长湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

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    期向好的趋势没有改变，房价总体将会趋于平稳。报告期内，公司房地产业继续稳步

    推进武汉“城中村”改造步伐以增加土地储备，成功竞得P（2009）129号地块土地使

    用权；同时积极拓宽融资渠道，通过股权信托等多种融资方式筹集项目开发资金，保

    证了房地产业的健康稳健发展。

    金属制品业方面，今年上半年受国内外经济环境的影响，多种复杂市场因素交织，

    市场竞争加剧，产品销售价格下滑，盈利空间缩小。但随着欧美经济逐渐恢复，西部

    大开发等国内经济刺激计划的持续以及内部挖潜增效的推行，公司主导产品的销售将

    继续保持稳步增长。

    2010 年1－6 月公司实现营业收入231,707.93 万元，比上年同期增长27.51%；

    实现营业利润33,472.24 万元，比上年同期增长79.48%；实现净利润26,926.47 万元，

    比上年同期增长89.67%。

    房地产业2010 年1-6 月实现结算面积16.85 万平方米，营业收入118,891.25 万

    元，比上年同期增长34.88% ;实现营业利润22,362.53 万元，比上年同期增长49.51 %。

    金属制品业2010 年1-6 月完成销量16.31 万吨，实现营业收入112,816.68 万元，

    比上年同期增长20.56% ；实现营业利润11,109.71 万元，比上年同期增长200.90%。

    2、公司主营业务分行业、分产品、分地区构成情况：

    行业

    主营业务收入

    （元）

    主营业务成本

    （元）

    毛利率

    （%）

    主营业务收

    入比上年同

    期增减

    （%）

    主营业务

    成本比上

    年同期增

    减（%）

    毛利率比

    上年同期

    增减

    （%）

    房地产 1,188,912,488.00 728,813,326.14 38.70 34.88 18.46 8.50

    金属制品 1,114,589,135.88 951,397,486.02 14.64 19.18 21.84 -1.86

    合计 2,303,501,623.88 1,680,210,812.16 27.06 26.80 20.35 3.91

    产品类别

    主营业务收入

    （元）

    主营业务成本

    （元）

    毛利率

    （%）

    主营业务收

    入比上年同

    期增减

    （%）

    主营业务

    成本比上

    年同期增

    减（%）

    毛利率比

    上年同期

    增减

    （%）

    水岸星城 200,879,737.00 95,505,351.93 52.46 -70.23 -79.69 22.14

    孝感福星城 201,371,289.00 162,643,581.03 19.23 64.51 85.32 -9.07湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 12 -

    恩施福星城 88,754,974.00 78,603,854.11 11.44 628.05 2359.93 -62.35

    咸宁福星城 9,995,226.00 3,966,975.78 60.31 -74.05 -88.14 47.13

    福星惠誉·国际城 685,418,352.00 381,564,333.65 44.33 —— —— ——

    子午轮胎钢帘线 450,631,184.22 342,051,646.31 24.09 26.34 26.65 -0.19

    钢绞线系列 435,496,708.79 398,399,101.18 8.52 4.50 10.15 -4.69

    钢丝绳系列 119,114,626.43 112,395,789.47 5.64 30.79 34.81 -2.82

    钢丝系列 109,346,616.44 100,071,359.81 8.48 54.59 52.28 1.39

    金额单位：元

    主营业务收入

    地 区

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减（%）

    西北地区 25,657,298.12 11,088,119.10 131.39

    华中地区 1,638,627,832.70 1,220,007,488.71 34.31

    华东地区 9,577,116.94 87,853,897.55 -89.10

    东北地区 12,982,371.30 4,781,974.20 171.49

    西南地区 49,341,858.37 20,913,103.38 135.94

    华南地区 43,056,999.17 67,568,883.49 -36.28

    华北地区 436,004,913.59 336,127,550.98 29.71

    出 口 88,253,233.69 68,317,068.54 29.18

    合计 2,303,501,623.88 1,816,658,085.95 26.80

    3、分析报告期利润构成、主营业务构成、盈利能力重大变化情况：

    报告期内公司主营业务构成无重大变化。

    利润构成变化情况：2010 年1 月14 日，本公司以大宗交易方式卖出了2008 年

    12 月通过参与风神轮胎股份有限公司定向增发持有的990 万股风神股份股票，获税后

    投资收益80,953,646.40 元。

    主营业务盈利能力方面，房地产业因本期结算品种主要为中、高档住宅，毛利率

    较上年同期有一定程度的提升；金属制品业报告期内受市场竞争因素影响，产品销售

    价格有所下降，导致产品整体毛利率较上年同期有一定程度的降低。

    4、报告期内公司无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。

    5、公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 13 -

    10%）的情况。

    6、经营中的问题与困难：

    目前公司主要面临以下困难：一是国家宏观调控和房地产新政的实施，增加了房

    地产业短期内的销售压力和融资难度；二是房地产业土地储备量有待进一步增加；三

    是国内金属制品业竞争加剧，对公司成本控制及市场拓展提出了更高要求。

    对此，公司将采取如下应对措施：①通过细分市场和满足顾客个性化需求积极抢

    占高端市场，同时加大新产品研发力度，增加产品科技含量，提高产品市场占有率；

    ②继续加大“城中村”和旧城改造项目的推进力度，增加土地储备；继续想方设法拓

    宽融资渠道、丰富融资品种、提高资金使用率、保证资金链安全运行，缓解资金压力；

    ③优化产品结构，提高抗风险能力。房地产业加大向商业地产转型力度，金属制品业

    根据市场需求淘汰落后产能，增加高端产品、定制产品和畅销产品的市场份额；④按

    照“创新发展、效益优先”的发展模式，在各个环节加强成本控制，创新工艺流程，

    提高产品竞争力；创新销售管理，增加产品销量。

    三、公司投资情况

    1、本报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。

    2008 年7 月29 日，公司公开增发1.8 亿股社会公众股，募集资金总额12.51 亿

    元，扣除发行费用后的实际募集资金净额为1,213,012,051.11 元，已于2009 年末全

    部使用完毕，具体投资项目为水岸星城三期、水岸星城四期、孝感福星城和恩施福星

    城，以上四个项目均为募集资金与自有资金共同投资建设（详见公司2009 年年度报

    告），具体项目情况说明如下：

    （1）“水岸星城三期” ：占地面积4.27万平方米，总建筑面积14.81万平方米，

    该项目已竣工。该项目预计总投资 6.99亿元，本报告期投资0.28亿元，项目累计完

    成投资7.27亿元。报告期内，该项目实现结算面积0.57万平方米，结算收入0.51亿元，

    累计实现结算面积13.08万平方米，结算收入9.72亿元；实现签约销售面积0.94万平

    方米，签约销售收入0.69亿元，累计实现签约销售面积13.45万平方米,签约销(预)售

    收入9.90亿元。

    （2）“水岸星城四期”：占地面积4.75万平方米，总建筑面积8.86万平方米，预湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 14 -

    计2010年12月完工。截止报告期末,该项目低层区和G19号楼已竣工验收,剩余高层正

    在进行配套工程施工。该项目预计总投资4.49亿元，本报告期投资0.03亿元，累计完

    成投资4.61亿元。报告期内，该项目实现结算面积0.83万平方米，结算收入1.24亿元，

    累计实现结算面积4.34万平方米，结算收入6.00亿元；实现签约销售面积2.33万平方

    米，签约销售收入2.63亿元，累计实现签约销售面积6.61万平方米,签约销售收入8.22

    亿元。

    （3）“孝感福星城”项目：占地面积17.95万平方米，总建筑面积36.91 万平方

    米，该项目计划分三期开发, 预计2011年8月竣工。截止报告期末，一期、二期工程

    已竣工，三期高层正在进行主体结构施工。该项目预计总投资8.91亿元，本报告期投

    资0.72亿元，累计完成投资 7.55亿元。报告期内,该项目实现结算面积5.64万平方米，

    结算收入2.01亿元，累计实现结算面积19.11万平方米，结算收入7.01亿元；实现签

    约销售面积4.63万平方米，签约销售收入1.90亿元，累计实现签约销售面积19.11万

    平方米, 签约销售收入8.79亿元。

    （4）“恩施福星城”项目：占地面积8.30万平方米，总建筑面积25.90万平方米，

    该项目计划分三期开发, 预计2012年12月竣工。项目一期1-6#楼住宅及1-6#楼商业已

    竣工，7-8#楼正在进行基础及配套工程施工。该项目预计总投资10.31亿元，本报告

    期投资 0.37亿元，累计完成投资5.03亿元。报告期内，该项目实现结算面积2.53万

    平方米，结算收入0.89亿元，累计实现结算面积5.42万平方米，结算收入2.04亿元，

    该项目实现签约销售面积0.55万平方米，签约销售收入0.32亿元，累计实现签约销售

    面积5.53万平方米，签约销售收入2.16亿元。

    2、重大非募集资金投资项目的进度及收益情况：

    （1）“汉阳福星城”项目：占地面积11.45万平方米，总建筑面积33 万平方米，

    预计2015 年12月竣工。该项目预计总投资23.03亿元，本报告期投资0.42亿元，累计

    完成投资2.34亿元。该项目正在进行折迁准备工作。

    （2）“咸宁福星城”项目：该项目总用地面积31.99 万平方米，净用地面积29.32

    万平方米，总建筑面积72.99 万平方米，预计2013 年12 月竣工。该项目预计总投资

    16.13 亿元，本报告期投资0.37 亿元，累计完成投资3.94 亿元；截止报告期末，该湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 15 -

    项目一期花园洋房、商铺、小高层已竣工，高层住宅主体结构正在施工中。报告期内,

    该项目实现结算面积0.16 万平方米，结算收入0.10 亿元，累计实现结算面积2.30

    万平方米，结算收入0.7 3 亿元；实现签约销售面积1.73 万平方米，签约销售收入

    0.54 亿元，累计实现签约销售面积9.04 万平方米，签约销售收入2.48 亿元。

    （3）“福星惠誉·国际城”项目：规划用地面积为15.51 万平方米，规划建筑面

    积58.97 万平方米，项目计划分四期建设，预计2015 年6 月竣工。该项目预计总投

    资35.38 亿元，本报告期投资3.91 亿元，累计完成投资17.58亿元，截止报告期末，

    该项目一期商铺、住宅已竣工，一期公寓、写字楼已封顶。报告期内,该项目实现结

    算面积6.73万平方米，结算收入6.85亿元，累计实现结算面积7.64万平方米，结算收

    入9.05亿元。实现签约销售面积5.82 万平方米，签约销售收入5.80 亿元，累计实现

    签约销售面积11.68 万平方米，签约销售收入12.87 亿元。

    (4)“福星惠誉·水岸国际（一期）”项目：2009年本公司全资子公司福星惠誉之

    子公司武汉福星惠誉置业有限公司以挂牌方式竞得位于武汉三角路村(城中村改造项

    目)编号为P(2009)031号地块的国有土地使用权,成交价款为10.26亿元,规划用地面

    积为8.31万平方米，规划建筑面积为35.84万平方米。规划用地性质为住宅、商业用

    地。该项目预计总投资21.45 亿元,本报告期投资4.45 亿元，截至报告期末已完成投

    资10.74亿元，该项目正在进行土地勘测和试桩工作。

    (5)“福星惠誉·水岸国际（二期）”项目：报告期内本公司全资子公司福星惠誉

    之子公司武汉福星惠誉置业有限公司以挂牌方式，于2010 年2 月5 日竞得位于武汉

    三角路村(城中村改造项目)编号为P(2009)129 号地块的国有土地使用权,成交价款为

    22.81 亿元, 规划用地面积为21.7 万平方米，规划建筑面积86 万平方米，规划用地

    性质为居住、商业用地。该项目拆迁工作正在顺利推进。

    （6）通州区砖厂村土地一级开发项目：本项目位于北京市通州区梨园镇砖厂村，

    总用地面积39.09 万平方米，净用地面积18.73 万平方米，规划用地性质为住宅、商

    业服务及公共配套用地，项目规划总建筑面积42.55 万平方米。2009 年9 月15 日，

    公司下属子公司北京盛世新业房地产有限公司收到北京市土地整理储备中心通州区

    分中心《中标通知书》，确定该公司为本项目的一级开发中标人，中标价为9.65亿元。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 16 -

    截止报告期末该项目已投入4.18 亿元，该项目正在办理征地手续，拆迁工作进展顺

    利。

    （7）“福星惠誉·东澜岸”项目：该项目东临黄家湖，南临武汉交通职业学院，

    西临武咸公路辅路，北临武汉科技大学，规划净用地面积为23.26 万平方米，规划建

    筑面积为46.53 万平方米，成交总价款为人民币4.72 亿元，规划用地性质为居住、

    商业金融业用地。报告期内完成投资0.59 亿元，累计完成投资5.31 亿元，目前已进

    入土地勘测和试桩工作。

    (8)“福星惠誉·福星城”项目 ：该项目规划用地面积为12.53万平方米，规划

    总建筑面积为60万平方米，规划用地性质为住宅、商业用地。该项目预计总投资36亿

    元，本报告期投资1.84亿元，累计完成投资8.34亿元。

    （9）新增年产3 万吨子午轮胎用钢丝帘线项目：报告期内，公司自筹资金

    30,548.65 万元建设“新增年产3 万吨子午轮胎用钢丝帘线项目”，该项目预计总投资

    35,956 万元,截止报告期末累计投入36,237.65 万元。该项目已投产。

    （10）新增年产8.5 万吨PC 钢绞线项目：报告期内，公司自筹资金46.17 万元

    投入“新增年产8.5 万吨PC 钢绞线项目”，该项目预计总投资9,800 万元，截止报告

    期末累计投入6,491.36 万元，该项目已全部投入生产。

    （11）热电联产工程项目：本项目为报告期内收购项目，具体内容详见本报告“第

    六节重要事项之七、2、收购湖北江汉热电有限公司资产”。本项目预计总投资额1.62

    亿元，设计能力年供电量9.25×107KW.h、年供热量3.066×106GJ。截止本报告期末，

    该项目已累计投资8,173.45 万元，该项目已投入试运行。

    3、股权投资情况：

    (1)为进一步贯彻公司“做大房地产业”的发展战略，壮大福星惠誉的资本金实

    力，增强其核心竞争力及抗风险能力，经2009 年11 月30 日召开的公司六届二十一

    次董事会决议，本公司决定将福星惠誉的注册资本由人民币7 亿元增扩至人民币8 亿

    元，本次增扩的注册资本人民币1 亿元将由本公司用自有资金12.83 亿元以现金方式

    认购。本次增资的相关手续已于本报告期内办理完毕。

    (2)2010 年1 月，福星惠誉投资设立了全资子公司湖北华纳投资有限公司，该公湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 17 -

    司注册资本人民币1,000 万元，注册地址武汉银湖科技产业开发园18 号，法定代表

    人杨威，经营范围实业投资，企业管理，财务咨询，物业开发、经营与管理（国家有

    专项规定的必须取得有效审批文件或许可证后在有效期内方可经营）。

    (3)2010 年1 月，福星惠誉投资设立了全资子公司湖北圣亚投资有限公司，该公

    司注册资本人民币1,000 万元，注册地址武汉市东西湖区团结南路特八号，法定代表

    人邓世刚，经营范围实业投资，企业管理，财务咨询，物业开发、经营与管理（国家

    有专项规定的必须取得有效审批文件或许可证后在有效期内方可经营）。

    (4)2010 年1 月，福星惠誉投资设立了全资子公司湖北鼎汉投资有限公司，该公

    司注册资本人民币1,000 万元，注册地址武汉市东西湖区团结路南九支沟西，法定代

    表人田果，经营范围实业投资，企业管理，财务咨询，物业开发、经营与管理（国家

    有专项规定的必须取得有效审批文件或许可证后在有效期内方可经营）。

    (5) 2010 年2 月，本公司投资设立了全资子公司武汉润信投资有限公司，注册资

    本人民币1 亿元，注册地址武汉市东湖开发区关山二路12 号，法定代表人张俊，经

    营范围对高新技术产业投资；企业投资咨询。（上述范围中国家有专项规定的项目经

    审批后或凭许可证在核定的期限内经营）。

    (6)2010 年3 月，福星惠誉投资设立了全资子公司湖北福星惠誉汉口置业有限公

    司，注册资本人民币2 亿元，注册地址武汉市江汉区红旗渠路89 号，法定代表人谭

    少群，经营范围房地产开发、商品房销售；房屋租赁；房地产信息咨询服务。

    (7) 2010 年3 月，福星惠誉投资设立了全资子公司湖北福星惠誉欢乐谷置业有限

    公司，注册资本人民币1 亿元，注册地址洪山区和平街和平村办公大楼2 楼，法定代

    表人谭少群，经营范围房地产开发、商品房销售；房屋租赁；房地产信息咨询服务（国

    家有专项规定的项目经审批后或凭有效许可证内方可经营）。

    (8) 2010 年5 月，福星惠誉投资设立了全资子公司湖北福星惠誉江北置业有限

    公司，注册资本人民币1 亿元，注册地址武汉市硚口区古田二路1588 号，法定代表

    人谭少群，经营范围房地产开发、商品房销售；房屋租赁；房地产信息咨询服务（国

    家有专项规定的项目经审批后或凭有效许可证内方可经营）。

    (9) 2010 年5 月，福星惠誉投资设立了全资子公司湖北福星惠誉江汉置业有限湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 18 -

    公司，注册资本人民币1 亿元，注册地址武汉市江汉区杨汊湖特8 号，法定代表人谭

    少群，经营范围房地产开发、商品房销售；房屋租赁；房地产信息咨询服务（国家有

    专项规定的项目经审批后或凭有效许可证内方可经营）。

    (10) 2010 年6 月，福星惠誉投资设立了全资子公司湖北福星惠誉江岸置业有限

    公司，注册资本人民币3 亿元，注册地址武汉市江岸区金桥大道58 号，法定代表人

    谭少群，经营范围房地产开发、商品房销售；房屋租赁；房地产信息咨询服务（国家

    有专项规定的项目经审批后或凭有效许可证内方可经营）。

    四、其他事项

    1、根据2010 年5 月7 日公司第六届董事会第二十八次会议和2010 年5 月26 日

    公司2010 年第一次临时股东大会决议，福星惠誉、武汉福星惠誉置业有限公司（以

    下简称“武汉置业”）与中融国际信托有限公司（以下简称“中融信托”）合作设立了

    “‘武汉三角路B 地块’项目股权投资单一资金信托” ，即由中融信托接受委托人华夏银

    行（以下简称“委托人”）的委托，将委托人募集的资金人民币10 亿元，以单一资金

    信托的方式对武汉置业增资，其中3 亿元用于增加武汉置业的注册资本，剩余7 亿元

    计入武汉置业资本公积；武汉置业将增资取得的资金全部用于“三角路·B 地块”项目开

    发。增资后武汉置业的注册资本由3 亿元变更为6 亿元，福星惠誉与中融信托出资比

    例均为50%。（具体内容详见本公司2010 年5 月11 日刊登的2010-018 号公告）。

    截止报告期末，本次募集资金10 亿元已到位，武汉置业注册资本工商变更登记手续

    已办理完毕。

    2、根据2010 年6 月13 日公司第六届董事会第二十九次会议和2010 年7 月5 日

    公司2010 年第二次临时股东大会决议，福星惠誉、湖北福星惠誉汉阳房地产有限公

    司（以下简称“汉阳地产”）与吉林省信托有限责任公司（以下简称“吉林信托”）合

    作设立了“‘汉阳旧城风貌区改造(危改)’项目股权投资单一资金信托” ，即由吉林信托

    接受委托人民生银行（以下简称“委托人”）的委托，将委托人拟募集的资金人民币10

    亿元（以实际募集资金为准，但不得低于人民币7 亿元），以单一资金信托的方式对

    汉阳地产增资，其中3 亿元用于增加汉阳地产的注册资本，剩余资金计入汉阳地产资

    本公积；汉阳地产将增资取得的资金全部用于“汉阳旧城风貌区改造(危改)”项目开湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 19 -

    发。增资后汉阳地产的注册资本由3 亿元变更为6 亿元，福星惠誉与吉林信托出资比

    例均为50%。（具体内容详见本公司2010 年6 月18 日刊登的2010-022 号公告）。

    截止本半年度报告披露日，本次募集资金10 亿元已到位，汉阳地产注册资本工商变

    更登记手续已办理完毕。

    五、期后事项

    1、2010年7月2日，福星惠誉之全资子公司湖北福星惠誉汉口置业有限公司以挂

    牌方式竞得位于武汉市江汉区贺家墩村(城中村改造项目)，编号为P（2010）037号的

    国有建设用地使用权，成交总价款为人民币97,740万元。该地块规划净用地面积12.53

    万平方米，规划用地性质：居住、商业用地，规划容积率约为4.81。

    2、经2009年公司第六届董事会第十六次会议和公司2009年第二次临时股东大会

    审议通过，本公司拟公开发行可转换公司债券总额不超过人民币145,000万元，并于

    2009年8月17日已向中国证监会发行监管部报送了公开发行可转换公司债券申请文

    件。但近期受国家宏观经济环境和政策变化影响，资本市场地产板块调整显著。在综

    合考虑各方面因素，经审慎分析论证之后，本公司认为暂不适宜申请公开发行可转换

    公司债券，公司及保荐机构已向中国证监会提交了《湖北福星科技股份有限公司关于

    撤回公开发行可转换公司债券行政许可申请的报告》。

    第六节 重要事项

    一、公司治理情况：

    报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会各专门委员会、

    经理层的职责明确，议事程序规范，权力均能得到正常行使，公司运作行为规范。尤

    其在2009年年度报告编制和披露过程中，充分发挥了独立董事和审计委员会的职能作

    用，维护了年度审计的独立性，提高了公司信息披露质量。根据公司经营发展的实际

    需要，对《公司章程》中公司对外担保额度的限制进行了合理修订。为了更好地做好

    年报编制和信息披露工作，加强内幕信息知情人及对外单位报送信息的管理，公司对

    《年度报告工作制度》、《外部信息报送和使用管理制度》作了进一步的修订和完善，湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 20 -

    制定了《公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《董

    事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》及《年

    报信息披露重大差错责任追究制度》，公司内部控制体系更加健全。同时，公司经常

    组织董事、监事及高级管理人员进行公司治理的后续教育和法律法规学习培训，切实

    提高其责任意识和履职能力。公司治理总体情况与中国证监会有关文件的要求基本无

    差异。

    二、社会责任履行情况：

    公司热心慈善、关爱民生。报告期内福星惠誉多次向慈善机构捐款，并积极参与

    社会各单位举办的爱心捐助活动。青海玉树地震后，福星惠誉向湖北省慈善总会捐款

    200 万元，用以支持玉树灾后重建和资助湖北慈善阳光班。2010 年1 月，福星惠誉获

    得“2009 中国(湖北)首届最佳企业公民”大奖。

    举办大型公益活动，让爱心传递真情。2010 年上半年，由福星惠誉独家赞助、

    团省委和楚天都市报联合举办的“福星惠誉·国际城” 第五届湖北青年相亲文化节，

    为近万名适龄青年免费搭建交流平台，营造了和谐的人文氛围。公司还在社区开展了

    “关爱绿色·关爱生活”减碳生活行动、“大手牵小手，欢乐家庭人人有”庆祝“六

    一”活动、“水岸星城杯”首届篮球友谊赛等多种社区活动，倡导低碳生活理念，促

    进了业主间相互交流，营造了和谐的社区氛围。

    节能减排方面做了如下工作：

    房地产业在商业建筑开发中，采用了“水泥土夯扩桩复合地基” 、“外挂式整体

    提升脚手架” 、“地源热泵”等新技术、新工艺，缩短工期，保证了无环境噪音污染，

    解决了超高层垂直运输和安全施工的关键难题和玻璃幕墙外装空调带来的安装问题，

    空调效果亦满足了使用条件；通过对所在地区的自然气候进行了模拟分析。严格按项

    目所在位置的密度区标准，进行规划布局和建筑物平面布置，以利于形成自然通风和

    户内穿堂风。同时，采取空中绿化降低了城市中心的热岛效应，有效地改善了住户室

    内外环境，以便保温节能；在外墙保温隔热方面，反复比较外墙内、外保温的优劣，

    进行了详细的调研和科学的计算；在门窗施工上，采用了“隔热断桥铝合金框”和

    “6+9A+6 中空夹层玻璃”等新工艺，屋面施工上采取倒置式，商网外幕墙上使用了外湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 21 -

    挂内外通风式——“千思板前瞻式幕墙”，起到了很好的保温节能效果。

    金属制品业投资建设热电联产项目，用大锅炉取代分散的小锅炉，降低了能耗，

    减少了废气、废渣排放量。同时增加设备购置，提高废酸处理能力，变废为宝，公司

    环评报告每年达标。

    三、关联方资金占用及本公司对外担保情况的说明：

    截止2010 年6 月30 日，本公司不存在控股股东及其关联方占用公司资金的情况。

    独立董事对公司关联方资金占用及对外担保情况的专项说明和独立意见：

    经审慎查验，截止2010 年6 月30 日，公司资金没有被控股股东及其子公司占用。

    本公司对控股子公司及控股子公司之间本期发生担保人民币20 亿元，累计担保总额

    为34.4 亿元，逾期担保为0；当期和累计其他对外担保总额为0，逾期担保为0。控

    股子公司之间担保情况具体如下表：

    单位：亿元

    担保方 被担保方 与本公司关系 本期

    担保额

    累计

    担保额

    福星惠誉房地产有限公司 湖北福星惠誉置业有限公司 下属全资子公司 0 2

    福星惠誉房地产有限公司 恩施福星惠誉房地产有限公司 下属全资子公司 0 1

    福星惠誉房地产有限公司 湖北福星惠誉洪山房地产有限公司下属全资子公司 0 9

    福星惠誉房地产有限公司 孝感福星惠誉房地产有限公司 下属全资子公司 0 0.9

    湖北福星科技股份有限公司 北京盛世新业房地产有限公司 下属控股子公司 0 1.5

    湖北福星科技股份有限公司 福星惠誉房地产有限公司 全资子公司 20 20

    合 计 20 34.4

    四、利润分配方案实施情况及《公司股票期权激励计划》的调整情况：

    根据公司2009 年年度股东大会关于2009 年度利润分配方案的决议，本公司已于

    2010 年4 月22 日实施了2009 年度利润分配方案：以2009 年年末总股本709,979,650

    股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1 元（含税）。

    公司2010 年半年度无利润分配和资本公积金转增股本预案。

    根据公司《公司股票期权激励计划》的规定：若在股票期权有效期内发生资本公

    积金转增股本、派发股票红利、股份拆细、缩股、配股事宜，股票期权数量及所涉及湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 22 -

    的标的股票总数将做相应的调整。根据公司《激励计划》规定的调整方法和程序，公

    司每份股票期权行权价格由4.51 元调整为4.41 元。

    实施股票期权激励方案对本报告期经营成果无影响。

    五、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    六、报告期内，公司持有其他上市公司或拟上市公司股权、参股商业银行、证券

    公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权的情况。

    证券代码

    证券

    简称

    初始投资金额

    （元）

    持有数量

    （股）

    占该公

    司股权

    比例

    期末账面

    值（元）

    报告期损益

    （元）

    会计核算

    科目

    600469

    风神

    股份 49,797,000.00 9,900,000 2.64% 0 80,953,646.40

    可供出售

    金融资产

    七、报告期内，公司资产收购、出售及资产重组情况:

    1、增加土地储备：

    2010 年2 月5 日，公司全资子公司福星惠誉房地产有限公司之全资子公司武汉福

    星惠誉置业有限公司以挂牌方式竞得位于武汉市洪山区三角路村编号为P（2009）129

    号地块的国有建设用地使用权，成交土地面积为21.7 万平方米（以实际发证面积为

    准），成交价款为22.81 亿元。该地块规划总建筑面积86 万平方米，规划用地性质：

    居住、商业用地，规划容积率3.0-4.8。

    该地块的竞得有利于进一步增加本公司土地储备，增强公司房地产业的竞争实力

    和可持续发展能力，为公司提供新的利润增长点。

    2、收购湖北江汉热电有限公司(以下简称“江汉热电公司”) 资产：

    2010 年2 月1 日，本公司与本公司实际控制人湖北省汉川市钢丝绳厂之全资子公

    司江汉热电公司签订了一份《资产转让协议》，约定由本公司受让江汉热电公司正在

    建设的热电联产工程项目。本次资产（即江汉热电公司对热电联产工程项目的前期投

    入费用，主要为勘测设计费、工程可研费、环境评价费、资源论证费、安全评估费等）

    转让价款为2,491,553.78 元。京都天华会计师事务所有限公司武汉分公司以2009 年

    12 月31 日为基准日对本项目进行了审计，并出具了京都天华（汉）专字（2010）第

    43 号《专项审计报告》，确认本项目的前期投入费用为2,491,553.78 元。截止本报告

    期末，上述转让款本公司已支付完毕。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 23 -

    八、关联交易情况：

    1、报告期内，公司无重大关联交易发生。

    其他关联交易：收购江汉热电公司的热电联产工程项目。

    关联交易方：转让方江汉热电公司系本公司实际控制人湖北省汉川市钢丝绳厂之

    全资子公司，为本公司关联法人；受让方为本公司。

    交易内容：2010年2月1日，本公司与江汉热电公司签订了一份《资产转让协议》，

    约定由本公司受让江汉热电公司正在建设的热电联产工程项目。

    资产的账面价值：2,491,553.78元（已经审计，未做评估）。

    定价原则与交易价格：以经审计的账面价值为基础协商定价转让价格为

    2,491,553.78元。

    交易的目的和影响：本公司收购热电联产工程项目并将其建成投产后，有利于低

    成本满足本公司对热、电的需求，同时有效避免了本公司将要与江汉热电公司发生的

    经常性关联交易。

    2、报告期内，公司与关联方无债权债务往来情况。

    九、重大合同及其履行情况

    1、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、

    承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

    2、报告期内公司发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同：

    福星惠誉按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截至2010 年6

    月30 日止，担保累计余额为32,687.36 万元，上述担保为阶段性担保，即从商品房承

    购人与银行签订按揭合同至商品房承购人两证(房产证与土地证)办妥并将商品房他

    项权证交付银行之日止。因尚未发生由于担保连带责任而发生损失之情形，该担保事

    项将不会对福星惠誉的财务状况造成重大影响。

    3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金

    资产管理的事项。

    4、其他合同

    2010 年2 月10 日，公司全资子公司福星惠誉之全资子公司湖北华纳投资有限公湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 24 -

    司与武汉市青菱湖集团有限公司和武汉市洪山区青菱村村民委员会、武汉市白沙洲宏

    大实业有限公司共同签订了一份《青菱村“城中村”综合改造建设项目合作协议书》，

    三方合作建设青菱村“城中村”综合改造建设项目（具体内容刊登在2010 年2 月12

    日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上）。

    十、公司或持股5％以上股东的承诺事项及履行情况：

    大股东福星集团控股有限公司承诺事项（详见第三节中“公司前10 名有限售条

    件股东持股数量及限售条件”的注释）的履行情况：

    报告期内，福星集团控股有限公司严格遵守了所持本公司股份在上市交易或转让

    方面的承诺。

    十一、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人

    没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情况。

    十二、报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，公司接待调

    研及采访情况：

    报告期内，公司接待各类机构投资者65人次，分别就公司发展战略、公司总体经

    营情况、房地产行业状况及本公司房地产项目的建设进度及销售情况等问题与各类机

    构投资者进行了沟通交流。公司严格按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在

    接待基金公司、证券公司、投资公司及媒体的调研、采访时，公司及相关信息披露义

    务人严格遵循公平信息披露的原则，未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独

    披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。

    报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动情况表

    时间 地点 方式 接待对象

    谈论的内容及提供的

    资料

    2010.1.6 武汉 实地调研

    信达澳银基金管理有限公司柯雷；招商

    基金管理有限公司刘细辉；鹏华基金管

    理有限公司黄鑫、崔承宇、张卓；广发

    证券股份有限公司孙竹、赵锴、陈志坚；

    建信基金管理公司李海；东方证券股份

    有限公司刚登峰；中国平安资产管理有

    限责任公司姜永明；泰达荷银基金管理

    有限公司王君正；民生加银基金管理有

    限公司凌峰

    谈论的内容主要是：

    公司发展战略、公司

    总体经营情况、房地

    产行业状况及本公司

    房地产项目的建设进

    度及销售情况。

    本公司向他们提供了

    公司2009年年度报告

    印刷本。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 25 -

    2010.3.14 武汉 实地调研

    中国人民健康保险股份有限公司裴晓

    辉、柏凌

    2010.3.15 武汉 实地调研

    天治基金周雪军；银华基金于利强；新

    华资产管理股份有限公司赵凤学；深圳

    华强投资担保有限公司张伟民、李翔；

    长江证券苏雪晶、鞠雷；深圳长润资产

    管理有限公司邹安华；中欧基金魏博；

    中国人寿资产管理有限公司胡健强；深

    圳市武当资产管理有限公司李岩岩；财

    通证券赵月亮；励诚投资发展有限公司

    文洲；上投摩根杨安乐；西南证券崔秀

    红；华宝兴业基金吴丰树

    2010.3.16 武汉 实地调研 兴业证券王晓冬、虞淼

    2010.3.25 武汉 实地调研

    中信建投证券有限责任公司周扬斌；光

    大证券股份有限公司寇文红、翁非玉、

    孙威；榕树投资管理有限公司王超；银

    河基金管理有限公司江宇昆；安信证券

    许进财；汇添富基金陆文磊；平安资产

    管理有限责任公司胡逸非；银华基金管

    理有限公司杨靖；华夏基金管理有限公

    司王劲松；长盛基金管理有限公司邓永

    明；新华资产管理股份有限公司林先

    国；安邦财产保险股份有限公司徐杰

    超；幸福人寿保险股份有限公司倪源江

    2010.3.26 武汉 实地调研

    安信证券股份有限公司文庆能;深圳市

    尚诚资产管理有限责任公司肖华；北京

    晓牛资产管理有限公司王晓嵩；长城基

    金管理有限公司邓飞；深圳市恒迎盛投

    资顾问有限公司王冰诗；北京高华证券

    有限责任公司郑婷婷

    2010.3.29 武汉 实地调研 汇添富基金齐东超

    2010.4.7 武汉 实地调研 华夏基金管理有限公司杜兵

    2010.4.15 武汉 实地调研

    华泰联合证券有限责任公司周雅婷；山

    西太钢投资有限公司刘俊；山西证券股

    份有限公司平海庆

    2010.6.29 武汉 实地调研

    东方证券股份有限公司杨国华；交银施

    罗德基金管理有限公司李博；瀚伦投资

    顾问（上海）有限公司王柱峰；东海证

    券有限责任公司桂长元

    2010.6.30 武汉 实地调研 光大控股张甫光；润晖投资方芳湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 26 -

    第七节 财务报告

    一、财务报表及会计附注附后；

    二、本报告期财务报告未经审计。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 27 -

    编制单位：湖北福星科技股份有限公司

    合并母公司合并母公司

    流动资产：

    货币资金五.1 1 ,655,022,982.18 4 54,685,060.32 5 67,847,788.20 2 92,659,023.74

    交易性金融资产

    应收票据五.2 2 51,929,212.45 1 74,805,000.00 1 49,601,554.35 8 3,760,990.23

    应收账款五.3 4 71,751,153.31 4 46,905,673.36 4 72,969,174.90 4 18,952,168.62

    预付款项五.5 1 ,981,498,306.88 1 19,747,663.93 2 ,368,441,445.15 1 45,011,781.39

    应收利息

    应收股利

    其他应收款五.4 9 2,175,512.26 2 3,578,762.56 7 4,399,428.85 1 7,361,356.86

    存货五.6 5 ,095,738,999.89 4 29,346,891.32 3 ,704,726,385.75 3 23,811,218.71

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产五.7 1 14,266,005.24 9 9,014,827.48

    流动资产合计 9 ,662,382,172.21 1 ,649,069,051.49 7 ,437,000,604.68 1 ,281,556,539.55

    非流动资产：

    可供出售金融资产五.8 1 56,024,000.00 1 56,024,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款 1 ,213,012,051.11

    长期股权投资 3 ,415,600,000.00 2 ,032,600,000.00

    投资性房地产五.9 1 89,534,016.61 9 5,471,845.57

    固定资产五.10 1 ,586,086,739.33 1 ,551,192,121.25 1 ,617,314,091.28 1 ,588,089,747.65

    在建工程五.11 5 65,328,609.76 5 70,204,731.66 1 00,093,046.54 9 9,552,797.67

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产五.12 2 5,684,367.67 2 4,559,986.25 2 4,902,732.31 2 4,902,732.31

    开发支出

    商誉五.13 1 0,517,911.54 1 0,517,911.54

    长期待摊费用 8 8,547.64 1 14,187.92

    递延所得税资产 3 ,859,185.76 2 ,101,399.18 3 ,859,185.76 2 ,101,399.18

    其他非流动资产

    非流动资产合计 2 ,381,099,378.31 5 ,563,658,238.34 2 ,008,297,000.92 5 ,116,282,727.92

    资产总计 1 2,043,481,550.52 7 ,212,727,289.83 9 ,445,297,605.60 6 ,397,839,267.47

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    资产负债表

    项 目附注

    2010年6月30日2009年12月31日

    单位：人民币元湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 28 -

    编制单位：湖北福星科技股份有限公司

    合并母公司合并母公司

    流动负债： 　

    短期借款五.16 8 11,000,000.00 1 20,000,000.00 4 30,000,000.00 1 90,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据五.17 9 72,833,265.08 9 71,783,265.08 8 09,150,620.53 8 06,200,620.53

    应付账款五.18 3 54,746,560.63 1 06,038,594.65 1 89,473,795.16 4 7,243,079.91

    预收款项五.19 1 ,067,820,850.36 6 ,190,573.92 9 41,876,577.79 1 0,121,812.60

    应付职工薪酬五.20 1 0,097,613.64 7 ,758,915.24 1 0,651,919.44 8 ,574,993.99

    应交税费五.21 3 59,718,595.35 3 2,550,555.40 3 08,901,007.72 1 5,539,557.97

    应付利息五.22 8 ,030,566.01 1 ,898,606.10

    应付股利五.23 2 ,118,898.20 2 ,118,898.20 2 ,118,898.20 2 ,118,898.20

    其他应付款五.24 9 6,202,196.42 5 3,727,754.67 7 1,528,065.52 8 3,274,610.20

    一年内到期的非流动负债五.25 9 0,000,000.00 4 0,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 3 ,682,568,545.69 1 ,300,168,557.16 2 ,855,599,490.46 1 ,203,073,573.40

    非流动负债：

    长期借款五.26 3 ,252,898,349.00 2 ,393,800,000.00 2 ,572,538,900.00 1 ,606,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 1 5,934,050.00 1 5,934,050.00

    其他非流动负债

    非流动负债合计 3 ,252,898,349.00 2 ,393,800,000.00 2 ,588,472,950.00 1 ,621,934,050.00

    负债合计 6 ,935,466,894.69 3 ,693,968,557.16 5 ,444,072,440.46 2 ,825,007,623.40

    股东权益：

    股本五.27 7 09,979,650.00 7 09,979,650.00 7 09,979,650.00 7 09,979,650.00

    资本公积五.28 1 ,820,107,808.82 1 ,500,718,465.90 1 ,560,400,758.82 1 ,591,011,415.90

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积五.29 3 12,821,855.19 2 19,176,294.13 3 12,821,855.19 2 19,176,294.13

    未分配利润五.30 1 ,572,219,989.24 1 ,088,884,322.64 1 ,373,953,280.58 1 ,052,664,284.04

    外币报表折算差额

    归属于母公司股东权益合计 4 ,415,129,303.25 3 ,518,758,732.67 3 ,957,155,544.59 3 ,572,831,644.07

    少数股东权益五.31 6 92,885,352.58 4 4,069,620.55

    股东权益合计 5 ,108,014,655.83 3 ,518,758,732.67 4 ,001,225,165.14 3 ,572,831,644.07

    负债和股东权益总计 1 2,043,481,550.52 7 ,212,727,289.83 9 ,445,297,605.60 6 ,397,839,267.47

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    单位：人民币元

    资产负债表（续）

    项 目附注

    2010年6月30日2009年12月31日湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 29 -

    编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元

    合并母公司合并母公司

    一、营业收入五.32 2 ,317,079,307.39 1,128,166,819.39 1 ,817,229,823.35 9 35,786,632.85

    减：营业成本五.32 1 ,692,628,882.67 965,335,967.28 1 ,396,100,507.19 7 80,858,063.85

    营业税金及附加五.33 1 67,022,412.92 1,344,799.93 6 6,991,594.02 1 ,308,723.93

    销售费用 1 04,902,742.46 64,216,767.19 8 5,120,808.62 5 5,434,647.07

    管理费用 5 7,485,804.93 21,315,287.64 4 5,242,430.18 2 1,281,385.58

    财务费用五.34 4 2,482,838.02 44,722,831.48 3 6,141,112.96 3 7,653,290.64

    资产减值损失五.35 -1,212,171.55 1 ,087,684.90 8 50,542.41 2 ,329,015.25

    加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列）

    投资收益(损失以“-”号填列） 五.36 8 0,953,646.40 80,953,646.40 - 285,452.30

    　　 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - -

    二、营业利润(损失以“-”号填列） 3 34,722,444.34 111,097,127.37 1 86,497,375.67 3 6,921,506.53

    加：营业外收入五.37 1 ,621,737.26 1,591,737.26 3 74,964.45 3 74,964.45

    减：营业外支出五.38 3 ,135,974.46 835,974.46 1 ,158,829.48 1 ,138,426.14

    　 其中：非流动资产处置损失 -

    三、利润总额(损失以“-”号填列） 3 33,208,207.14 111,852,890.17 1 85,713,510.64 3 6,158,044.84

    减：所得税费用五.39 6 5,127,801.45 4,634,886.57 4 3,924,106.70 5 ,423,732.45

    四、净利润(损失以“-”号填列） 2 68,080,405.69 107,218,003.60 1 41,789,403.94 3 0,734,312.39

    归属于母公司股东的净利润 2 69,264,673.66 107,218,003.60 1 41,962,646.44 3 0,734,312.39

    少数股东损益 -1,184,267.97 - 173,242.50

    五、每股收益五.40

    （一）基本每股收益 0 .38 0 .20

    （二）稀释每股收益 0 .38 0 .20

    六、其他综合收益 -90,292,950.00 - 90,292,950.00 4 8,465,450.00 4 5,465,450.00

    七、综合收益总额五.41 1 77,787,455.69 16,925,053.60 1 90,254,853.94 7 6,199,762.39

    归属于母公司股东的综合收益总额 1 78,971,723.66 16,925,053.60 1 90,428,096.44 7 6,199,762.39

    归属于少数股东的综合收益总额 -1,184,267.97 - 173,242.50

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    利 润 表

    项 目附注

    2010年1-6月2009年1-6月湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 30 -

    编制单位：湖北福星科技股份有限公司

    合并母公司合并母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 2,860,928,812.87 1 ,237,620,749.49 1 ,865,516,516.63 936,835,187.72

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金五.42 17,746,650.43 1 2,499,201.04 4,799,288.75 2 ,352,086.32

    经营活动现金流入小计 2,878,675,463.30 1 ,250,119,950.53 1 ,870,315,805.38 939,187,274.04

    购买商品、接受劳务支付的现金 2,741,902,446.52 954,964,974.12 1 ,536,749,789.93 653,881,056.11

    支付给职工以及为职工支付的现金 86,661,643.73 6 9,060,496.24 6 5,994,197.14 5 1,470,204.30

    支付的各项税费 233,795,352.60 38,412,536.64 1 31,842,385.47 23,499,967.31

    支付其他与经营活动有关的现金五.42 201,516,843.78 1 45,677,924.42 35,764,343.33 4 2,493,735.59

    经营活动现金流出小计 3,263,876,286.63 1 ,208,115,931.42 1 ,770,350,715.87 771,344,963.31

    经营活动产生的现金流量净额 - 385,200,823.33 42,004,019.11 9 9,965,089.51 1 67,842,310.73

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 49,797,000.00 4 9,797,000.00

    取得投资收益收到的现金 95,239,584.00 9 5,239,584.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    产收回的现金净额

    1,466,874.99 1 ,466,874.99 890,700.00 8 90,700.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 1,213,012,051.11 1,349,709.75

    投资活动现金流入小计 146,503,458.99 1 ,359,515,510.10 2,240,409.75 890,700.00

    购置固定资产、无形资产和其他长期

    资产支付的现金

    460,348,838.95 4 52,314,326.05 1 72,149,395.66 1 70,132,750.66

    投资支付的现金 1,383,000,000.00 28,800,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 460,348,838.95 1 ,835,314,326.05 200,949,395.66 1 70,132,750.66

    投资活动产生的现金流量净额 - 313,845,379.96 - 475,798,815.95 - 198,708,985.91 - 169,242,050.66

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 1,000,000,000.00

    其中：子公司吸收少数股东权益性投

    资收到的现金

    取得借款收到的现金 2,343,800,000.00 1 ,532,800,000.00 1 ,540,000,000.00 1 ,105,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金 400,000,000.00

    筹资活动现金流入小计 3,343,800,000.00 1 ,532,800,000.00 1 ,540,000,000.00 1 ,505,000,000.00

    偿还债务支付的现金 1,402,440,551.00 855,000,000.00 1 ,640,387,500.00 1 ,274,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 202,394,083.11 1 31,135,197.96 1 27,932,669.01 1 09,217,889.84

    其中：子公司支付少数股东的现金股利

    支付其他与筹资活动有关的现金

    其中：子公司减资支付给少数股东的现金

    筹资活动现金流出小计 1,604,834,634.11 986,135,197.96 1 ,768,320,169.01 1 ,383,217,889.84

    筹资活动产生的现金流量净额 1,738,965,365.89 546,664,802.04 - 228,320,169.01 1 21,782,110.16

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 1,034,603.16 -1,034,603.16 - 186,723.95 -186,723.95

    五、现金及现金等价物净增加额 1,038,884,559.44 111,835,402.04 - 327,250,789.36 1 20,195,646.28

    加：期初现金及现金等价物余额 465,342,310.98 1 93,103,546.52 9 20,300,608.62 1 33,308,359.44

    六、期末现金及现金等价物余额 1,504,226,870.42 304,938,948.56 5 93,049,819.26 2 53,504,005.72

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    现金流量表

    单位：人民币元

    项 目附注

    2010年1-6月2009年1-6月湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 31 -

    编制单位：湖北福星科技股份有限公司

    股本资本公积

    减:库

    存股

    专项储

    备

    盈余公积未分配利润其他

    一、上年年末余额 709,979,650.00 1,560,400,758.82 312,821,855.19 1 ,373,953,280.58 4 4,069,620.55 4 ,001,225,165.14

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 709,979,650.00 1,560,400,758.82 0.00 0.00 312,821,855.19 1 ,373,953,280.58 0.00 4 4,069,620.55 4 ,001,225,165.14

    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列） 259,707,050.00 0.00 0.00 198,266,708.66 0.00 6 48,815,732.03 1 ,106,789,490.69

    （一）净利润 269,264,673.66 -1,184,267.97 2 68,080,405.69

    （二）其他综合收益 -90,292,950.00 -90,292,950.00

    上述（一）和（二）小计 -90,292,950.00 2 69,264,673.66 -1,184,267.97 1 77,787,455.69

    （三）所有者投入和减少资本 350,000,000.00 6 50,000,000.00 1 ,000,000,000.00

    1．所有者投入资本 350,000,000.00 6 50,000,000.00 1 ,000,000,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -70,997,965.00 -70,997,965.00

    1．提取盈余公积

    2．对股东的分配 -70,997,965.00 -70,997,965.00

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增股本

    2．盈余公积转增股本

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用（以负号填列）

    四、本年年末余额 709,979,650.00 1,820,107,808.82 0.00 0.00 312,821,855.19 1,572,219,989.24 0.00 6 92,885,352.58 5,108,014,655.83

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    合并所有者权益变动表

    2010年6月

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益

    所有者权益

    合计湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 32 -

    编制单位：湖北福星科技股份有限公司

    股本资本公积

    减:库

    存股

    专项储

    备

    盈余公积未分配利润其他

    一、上年年末余额 705,227,650.00 1,449,727,882.68 302,274,524.71 1,118,645,644.37 9 ,999,622.31 3,585,875,324.07

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 705,227,650.00 1,449,727,882.68 0.00 0.00 302,274,524.71 1,118,645,644.37 0.00 9 ,999,622.31 3,585,875,324.07

    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列） 51,260,766.48 0.00 0.00 7 1,439,881.44 0.00 4 5,821,680.65 168,522,328.57

    （一）净利润 141,962,646.44 -173,242.50 141,789,403.94

    （二）其他综合收益 48,465,450.00 48,465,450.00

    上述（一）和（二）小计 48,465,450.00 1 41,962,646.44 -173,242.50 190,254,853.94

    （三）所有者投入和减少资本 2,795,316.48 4 5,994,923.15 48,790,239.63

    1．所有者投入资本 4 5,994,923.15 45,994,923.15

    2．股份支付计入所有者权益的金额 2,795,316.48 2,795,316.48

    3．其他

    （四）利润分配 -70,522,765.00 -70,522,765.00

    1．提取盈余公积

    2．对股东的分配 -70,522,765.00 -70,522,765.00

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增股本

    2．盈余公积转增股本

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用（以负号填列）

    四、本年年末余额 705,227,650.00 1,500,988,649.16 0.00 0.00 302,274,524.71 1,190,085,525.81 0.00 5 5,821,302.96 3,754,397,652.64

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    合并所有者权益变动表

    2009年6月

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益

    所有者权益

    合计湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 33 -

    编制单位：湖北福星科技股份有限公司单位：人民币元

    股本资本公积盈余公积未分配利润

    所有者权益

    合计

    股本资本公积盈余公积未分配利润

    所有者权益

    合计

    一、上年年末余额 7 09,979,650.00 1 ,591,011,415.90 2 19,176,294.13 1,052,664,284.04 3,572,831,644.07 7 05,227,650.00 1 ,480,338,539.762 08,628,963.65 1 ,028,261,074.76 3,422,456,228.17

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 7 09,979,650.00 1 ,591,011,415.90 2 19,176,294.13 1,052,664,284.04 3,572,831,644.07 7 05,227,650.00 1 ,480,338,539.762 08,628,963.65 1 ,028,261,074.76 3,422,456,228.17

    三、本年增减变动金额（减少以“-

    ”号填列） - 90,292,950.00 36,220,038.60 -54,072,911.40 5 1,260,766.48 -39,788,452.61 11,472,313.87

    （一）净利润 107,218,003.60 107,218,003.60 3 0,734,312.39 30,734,312.39

    （二）其他综合收益 - 90,292,950.00 -90,292,950.00 4 8,465,450.00 48,465,450.00

    上述（一）和（二）小计 - 90,292,950.00 107,218,003.60 16,925,053.60 4 8,465,450.00 3 0,734,312.39 79,199,762.39

    （三）所有者投入和减少资本 2 ,795,316.48 2,795,316.48

    1．股东投入资本

    2．股份支付计入股东权益的金额 2 ,795,316.48 2,795,316.48

    3．其他

    （四）利润分配 -70,997,965.00 -70,997,965.00 -70,522,765.00 - 70,522,765.00

    1．提取盈余公积

    2．对股东的分配 -70,997,965.00 -70,997,965.00 -70,522,765.00 - 70,522,765.00

    3．其他

    （五）股东权益内部结转

    1．资本公积转增股本

    2．盈余公积转增股本

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用(以负号填列)

    四、本年年末余额 7 09,979,650.00 1 ,500,718,465.90 2 19,176,294.13 1,088,884,322.64 3,518,758,732.67 7 05,227,650.00 1 ,531,599,306.242 08,628,963.65 9 88,472,622.15 3,433,928,542.04

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    母公司所有者权益变动表

    2010年6月2009年6月湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 34 -

    财务报表附注

    一、公司基本情况

    湖北福星科技股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在湖北省注册的股份有限公

    司，于1993 年3 月10 日经湖北省体改委鄂改（1993）16 号文批准，以定向募集方式

    设立，并经湖北省汉川县工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：

    4200001000087。本公司所发行人民币普通股（A）股，已在深圳证券交易所上市。本

    公司总部位于湖北省汉川市沉湖镇福星街1 号。法定代表人：谭功炎。

    经中国证监会证监发行字（1999）54 号文批准，本公司于1999 年5 月26 日采用上网

    发行方式向社会公开发行人民币（A）股5,500 万股，同年6 月18 日在深圳证券交易

    所挂牌交易。股票发行成功后，本公司的总股本增加至20,515 万股。

    2000 年9 月12 日本公司临时股东大会决议以20,515 万股的总股本为基数，每10 股送

    红股1 股、用资本公积金转增2 股，送转股后的总股本为26,669.5 万股。

    2005 年第二次临时股东大会审议通过了《股权分置改革方案暨减少注册资本议案》，

    全体非流通股东以其持有的非流通股份按照1∶0.63的比例缩股，股改完成后的总股

    本变更为20,526.649 万股。

    2006 年10 月经中国证监会发行字[2006]87 号文核准非公开发行股票6,000 万股，发行

    后股本总额为26,526.649 万股。

    根据本公司2007 年5 月11 日《湖北福星科技股份有限公司2006 年年度股东大会决议》

    和修改后的章程规定，本公司以资本公积、未分配利润向全体股东转增股份总额

    25,996.116 万股，送转后股本总额为52,522.765 万股，变更后注册资本为人民币52,522.765

    万元。

    2008 年5 月经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]625 号文批复，核准本公司公开

    增发不超过18,000 万股人民币（A）股。本次公开增发实际发行股份数为18,000 万股，

    增发后本公司的股本总额为70,522.765 万股，变更后注册资本为人民币70,522.765 万元，

    企业法人营业执照注册号：420000000029014。

    2006 年12 月6 日本公司2006 年第三次临时股东大会审议通过了《湖北福星科技股份

    有限公司股票期权激励计划》。根据股东大会的授权，公司董事会确定向本公司及本

    公司的全资子公司福星惠誉房地产有限公司的25 名董事、监事及高级管理人员授予

    股票期权760 万股，授予日为2006 年12 月11 日，共分三期行权，其中第一期未行权。

    根据公司2009 年12 月5 日召开的第六届董事会第二十二次会议决议，公司第二个行

    权期股票期权行权条件达到，向谭功炎、张守才、夏木阳等19 位激励对象定向发行

    股票，由激励对象以调整后的行权价4.51 元/股的价格参与认购的方式，增加股本人

    民币4,752,000.00 元， 增资方式为现金出资。公司变更后注册资本为人民币

    709,979,650.00 元。

    控股子公司主营业务：房地产开发、商品房销售；机电设备制造及商贸。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 35 -

    经深交所核准，从2007 年10 月22 日起本公司所属行业变更为“房地产业”。

    本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设一分厂、三分厂等

    五个分厂、公司办公室、安环保卫部、技术中心、总工程师办公室、生产计划部、人

    力资源管理部、财务计统部、市场营销部、证券及投资者关系管理部、发展规划部、

    采购部、对外贸易部、经营风险防范部等部门，拥有福星惠誉房地产有限公司、汉川

    市福星科技机电设备有限公司、江苏名鼎商贸有限公司三个全资子公司。

    本公司经营范围：金属丝、绳及其制品的制造、销售、出口业务；商品房销售；高新

    技术的开发与高新技术项目投资；创业投资、主营业务以外的其他项目投资；经营本

    企业生产、科研所需的原辅料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进

    口业务；化工产品（不含化学危险品）、汽车（不含九座及以下品牌乘用车）、汽车轮

    胎的销售；本企业产品及生产所需原辅材料的汽车运输。

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    本财务报表按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体

    会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

    本财务报表以持续经营为基础列报。

    2、遵循企业会计准则的声明

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2009 年12 月31

    日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。

    3、会计期间

    本公司会计期间采用公历年度，即每年自1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1）同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合

    并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账

    面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账

    面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 36 -

    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    （2）非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司

    在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权

    益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按

    公允价值确认。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

    认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被

    购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

    6、合并财务报表编制方法

    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照

    权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本

    公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予

    以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财

    务报表中股东权益项下单独列示。

    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至

    报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；

    因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收

    入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

    7、现金等价物的确定标准

    现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值

    变动风险很小的投资。

    8、外币业务

    本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

    期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇

    率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损

    益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对

    以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后

    的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 37 -

    9、金融工具

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合

    同。

    （1）金融工具的确认和终止确认

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    （2）金融资产分类和计量

    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在

    初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

    产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始

    确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认

    时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为

    了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公

    允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    持有至到期投资

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和

    能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余

    成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损

    益。

    应收款项

    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，

    包括应收账款和其他应收款（附注二、10）。

    可供出售金融资产湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 38 -

    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上

    述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。

    其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融

    资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积

    的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积

    中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收

    入，计入当期损益。

    （3）金融负债分类和计量

    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认

    时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按

    照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    其他金融负债

    采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    （4）衍生金融工具

    本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允

    价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负

    数的确认为一项负债。

    因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损

    益。

    （5）金融工具的公允价值

    本公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确认

    时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如果收到

    或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术

    进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用

    的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定

    价模型等。

    （6）金融资产减值

    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产

    发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始

    确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 39 -

    进行可靠计量的事项。

    以摊余成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未

    来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计

    未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确

    认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风

    险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项

    金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再

    进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的

    金融资产组合中进行减值测试。

    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产

    价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，

    计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融

    资产在转回日的摊余成本。

    可供出售金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形

    成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产

    的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值

    损失后的余额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观

    上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当

    期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    以成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金

    融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损

    失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

    （7）金融资产转移

    金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入

    方）。

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金

    融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列

    情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负

    债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金

    融资产，并相应确认有关负债。

    10、应收款项湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 40 -

    应收款项包括应收账款、其他应收款。

    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    本公司单项金额重大的应收款项的确认标准

    期末余额达到2,000 万元的应收账款（含2,000 万元）、期末余额达到1,000 万元的其他

    应收款（含1,000 万元）以上的非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收款项为单

    项金额重大的应收款项。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现

    值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

    单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合依据账龄分

    析法计提坏账准备，见附注二、10、（3）。

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备

    的确定依据、计提方法

    信用风险特征组合的确定依据：

    单项金额不重大但按类似信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：指期末

    单项金额未达到上述应收账款2,000 万元、其他应收款1,000 万元标准的，按照账龄进

    行组合后风险较大的应收款项，具体包括账龄在3 年以上的非纳入合并财务报表范围

    关联方的客户应收款项。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法：

    以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备，见附注二、10、（3）。

    （3）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项

    一起按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备：

    账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%

    1 年以内（含1 年） 1 1

    1 至2 年 5 5

    2 至3 年 10 10

    3 至4 年 15 15

    4 年以上 100 100

    本公司对应收合并范围内的子公司的应收款项不计提坏账准备。

    （4）本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款

    的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 41 -

    11、存货

    （1）存货的分类

    本公司存货分为原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、库存商品、开发成

    本、开发产品等。

    （2）发出存货的计价方法

    本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、产成品等发出时采

    用加权平均法计价。

    开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发

    项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采

    用个别计价法确定其实际成本。

    （3）开发用土地使用权的核算方法

    购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发使用前，作为无形

    资产核算；土地投入开发时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本。

    开发用地的核算方法：

    ①土地开发过程中的各项支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外，

    其他土地开发支出计入“开发成本—土地开发成本—土地征用及拆迁补偿费”。

    ②房屋开发过程中的土地成本，根据成本核算对象，按实际成本记入“开发成本—房屋

    开发成本—土地征用及拆迁补偿费”科目核算。

    （4）公共配套设施费用的核算方法

    ①配套设施与房屋同步开发，发生的公共配套设施支出，能够分清并能直接计入有关

    成本核算对象的，直接记入有关房屋开发成本核算对象的“配套设施费”项目。如果发

    生的配套设施支出，应由两个或两个以上的成本对象负担的，应先在“开发成本—配套

    设施开发成本”科目先行汇集，待配套设施完工时，再按一定标准，分配计入有关房

    屋开发成本核算对象的“配套设施费”成本项目。

    ②配套设施与房屋非同步开发，即先开发房屋，后建配套设施；或房屋已开发等待出

    售或出租，而配套设施尚未全部完成，在结算完工房屋的开发成本时，对应负担的配

    套设施费，采取预提的方法。即根据配套设施的预算成本（或计划成本）和采用的分

    配标准，计算完工房屋应负担的配套设施支出，记入有关房屋开发成本核算对象的“配

    套设施费”成本项目。预提数与实际支出数的差额，在配套设施完工时调整有关房屋

    开发成本。

    （5）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 42 -

    费用以及相关税费后的金额。

    本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个

    存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货

    跌价准备在原已计提的金额内转回。

    （6）存货的盘存制度

    本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

    （7）低值易耗品和包装物的摊销方法

    本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

    周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

    12、维修基金的核算方法

    根据《武汉市住宅共用部位共用设施设备维修基金管理实施办法》（武房物[2000]61

    号文）、《关于商品房住宅共用部分共用设施设备维修基金具体缴存管理的通知》（武

    房物[2002]16 号文）及《武汉市房产局关于2006 年开发建设单位缴存商品住宅共用

    部位共用设施设备维修基金标准的通知》（武房物[2006]27 号文）规定，维修基金按

    照住宅总规模建安造价1.5%（配置有电梯的住宅楼按2.5%）的比例缴存，根据以上标

    准提取的维修基金记入开发成本，主要用于住宅共有、共用设施设备保修期满后的大

    修、更新、改造支出。

    13、质量保证金的核算方法

    按施工单位工程款的5%预留质量保证金，列入“其他应付款”，待工程竣工验收合格

    并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。

    14、长期股权投资

    （1）初始计量投资成本确定

    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投

    资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接

    相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日

    取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。

    （2）后续计量及损益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控

    制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采

    用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法

    核算。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 43 -

    本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成

    本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

    值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投

    资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再

    按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归

    属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。

    对于2007 年1 月1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在

    与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借

    方差额，确认投资损益。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企

    业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业

    的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。

    重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者

    与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资

    单位20％（含20%）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况

    下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具

    有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对

    被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生

    产经营决策，形成重大影响。

    （4）减值测试方法及减值准备计提方法

    对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、27。

    持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值

    不能可靠计量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注二、9（6）

    15、投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资

    性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的

    建筑物。

    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的

    有关规定，按期计提折旧或摊销。

    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本附注二、27。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 44 -

    16、固定资产

    （1）固定资产确认条件

    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超

    过一个会计年度的有形资产。

    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计

    量时，固定资产才能予以确认。

    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

    （2）各类固定资产的折旧方法

    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，

    终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况

    下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧

    率如下：

    类别 使用年限

    （年） 残值率% 年折旧率%

    房屋及建筑物 15-35 3 6.47-2.77

    机器设备 10-15 3 9.70-6.47

    自动化设备 12 3 8.08

    动力设备 11-18 3 8.82-5.39

    工业设备 7-13 3 13.86-7.46

    运输设备 8-12 3 12.13-8.08

    其他设备 5-14 3 19.40-6.93

    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计

    算确定折旧率。

    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、27。

    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租

    赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有

    权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复

    核。

    使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数

    与原先估计数有差异的，调整预计净残值。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 45 -

    （6）大修理费用

    本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确

    认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定

    资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

    17、在建工程

    本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、

    工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

    在建工程计提资产减值方法见本附注二、27。

    18、借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予

    以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，

    计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

    ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付

    现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）借款费用资本化期间

    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款

    费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发

    生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过

    3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

    19、无形资产

    本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益

    的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，

    采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 46 -

    核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产

    的账面价值全部转入当期损益。

    无形资产计提资产减值方法见本附注二、27。

    20、研究开发支出

    本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使

    其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

    无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技

    术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

    形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发

    支出计入当期损益。

    本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项

    后，进入开发阶段。

    21、预计负债

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

    ①该义务是本公司承担的现时义务；

    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

    ③该义务的金额能够可靠地计量。

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金

    额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债

    的账面价值。

    22、股份支付及权益工具

    （1）股份支付的种类

    本公司股份支付为以权益结算的股份支付。

    （2）权益工具公允价值的确定方法湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 47 -

    本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公

    允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其

    公允价值。

    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

    等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息

    作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益

    工具的数量应当与实际可行权数量一致。

    （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

    等待期内每个资产负债表日，本公司按照授予日权益工具的公允价值和预计可行权的

    权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金

    额，作为当期应确认的金额计入成本费用和资本公积（其他资本公积）；在行权日，

    根据实际行权的权益工具数量和行权价格，计算确定股本和股本溢价，作增发股份的

    会计处理，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。在可行权日之后不

    再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。

    本公司股票期权有效期内发生派息、资本公积金转增股本、派发股票红利、股份拆细、

    缩股、配股事宜,应对股份支付计划确定的股票期权数量和行权价格分别进行相应的调

    整。

    23、收入

    （1）销售商品

    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权

    和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成

    本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。

    （2）提供劳务

    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认

    收入。

    （3）房地产销售

    已将房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该房产保留通常与所有权相

    联系的继续管理权和实施有效控制，相关的收入已经收取或取得了收款的凭据，并且

    与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。即本公司在房屋

    完工且经有关部门验收合格，履行了销售合同规定的主要义务，将房屋所有权上的主

    要风险和报酬转移给购买方，价款已全部取得或虽部分取得，但取得了收款的凭据，

    与销售房地产相关的成本能够可靠计量时确认销售房地产收入。

    （4）让渡资产使用权湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 48 -

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司

    确认收入。

    24、政府补助

    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

    对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明

    该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实

    际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不

    能够可靠取得的，按照名义金额1 元计量。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入

    当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入

    当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认

    期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    25、递延所得税资产、递延所得税负债

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计

    入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费

    用计入当期损益。

    本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采

    用资产负债表债务法确认递延所得税。

    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在

    以下交易中产生的：

    （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性

    差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可

    能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为

    限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生

    的：

    （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得

    额；

    （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足

    下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，

    且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 49 -

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产

    或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方

    式的所得税影响。

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可

    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资

    产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    26、经营租赁、融资租赁

    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，

    除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

    在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较

    低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差

    额作为未确认融资费用。

    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

    27、资产减值

    本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量

    的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、

    金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本

    公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不

    确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进

    行减值测试。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

    现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项

    资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金

    额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的

    现金流入为依据。

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回

    金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合

    理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产

    组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组

    或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含

    商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 50 -

    然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金

    额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    28、职工薪酬

    职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务

    的会计期间内确认。对于资产负债表日后1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，

    则以其现值列示。

    本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，该养老保险在发生时计入当期损益。

    29、分部报告

    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部

    为基础确定报告分部。

    经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常

    活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，

    以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营

    成果和现金流量等有关会计信息。

    本公司报告分部包括：

    （1）房地产分部，开发及销售商品房；

    （2）金属制品分部，生产及销售金属丝、绳、线；

    （3）其他分部，机电设备制造及商贸。

    经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。

    30、重大会计判断和估计

    本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计

    估计和关键假设进行持续的评价。

    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计

    和关键假设列示如下：

    商誉减值

    本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进

    行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰

    当的折现率计算未来现金流量的现值。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 51 -

    开发支出

    确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折

    现率以及预计受益期间的假设。

    递延所得税资产

    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确

    认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间

    和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

    31、主要会计政策、会计估计的变更

    （1）会计政策变更

    本报告期主要会计政策是否变更：否

    （2）会计估计变更

    本报告期主要会计估计是否变更：否

    32、前期会计差错更正

    （1）追溯重述法

    本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错：否

    （2）未来适用法

    本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错：否

    三、税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 法定税率%

    增值税 应税收入 17

    营业税 应税收入 5

    土地增值税 房地产销售增值额 超率累进税率30--60

    城市维护建设税 应纳流转税额 1、7

    企业所得税 应纳税所得额 25

    2、税收优惠及批文湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 52 -

    2008 年12 月30 日，经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北

    省地方税务局批准，本公司被认定为湖北省2008 年高新技术企业（证书编号：

    GR200842000455）。根据国科发火〔2008〕362 号关于印发《高新技术企业认定管理工

    作指引》的通知和湖北省人民政府令第60 号《湖北省高新技术企业高新技术产品认

    定和优惠办法（试行）》，高新技术企业自认定当年起三年内，减按15%的税率征收企

    业所得税。经汉川市地方税务局核准，本公司自2008 年1 月1 日起按15%的税率缴纳

    企业所得税。

    四、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司

    持股比例%

    子公司全称 子公司

    类型 注册地 业务性质 注册资本

    （万元） 经营范围 直接

    持股

    间接

    持股

    表决权

    比例%

    是否

    合并

    报表

    福星惠誉房地

    产有限公司

    （ 以下简称

    “福星惠誉”）

    有限责

    任公司 武汉市 房地产开

    发 80,000 房地产开发、

    商品房销售 100 -- 100 是

    汉川市福星科

    技机电设备有

    限公司（以下

    简称“福星机

    电”）

    有限责

    任公司

    汉川市 设备制造 500 机电设备制造 100 -- 100 是

    江苏名鼎商贸

    有限公司（以

    下简称“江苏

    名鼎”）

    有限责

    任公司

    张家港

    市 贸易 3,000

    钢材、五金交

    电、金属材料、

    机械设备及零

    部件、建筑材

    料、电线电缆、

    电器设备、电

    子元件、通讯

    设备购销

    100 -- 100 是

    武汉润信投资

    有限公司( 以

    下简称“润信

    投资”)

    有限责

    任公司

    武汉市

    投资与投

    资咨询

    10,000

    产业投资与投

    资咨询

    100 100 是

    湖北福星惠誉

    置业有限公司

    （ 以下简称

    “湖北福星惠

    誉”）

    有限责

    任公司

    武汉市

    房地产开

    发

    30,000

    房地产开发、

    商品房销售、

    房屋租赁、房

    地产信息咨询

    服务

    -- 100 100 是

    孝感福星惠誉

    房地产有限公

    司（以下简称

    “孝感福星惠

    有限责

    任公司

    孝感市

    房地产开

    发

    30,000

    房地产开发、

    商品房销售

    -- 100 100 是湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 53 -

    誉”）

    恩施福星惠誉

    房地产有限公

    司（以下简称

    “恩施福星惠

    誉”）

    有限责

    任公司

    恩施市

    房地产开

    发

    30,000

    房地产开发、

    商品房销售

    -- 100 100 是

    咸宁福星惠誉

    房地产有限公

    司（以下简称

    “咸宁福星惠

    誉”）

    有限责

    任公司

    咸宁市

    房地产开

    发

    14,000

    房地产开发经

    营

    -- 100 100 是

    湖北福星惠誉

    汉阳房地产有

    限公司（以下

    简称“汉阳福

    星惠誉”）

    有限责

    任公司

    武汉市

    房地产开

    发

    30,000

    房地产开发、

    商品房销售

    -- 100 100 是

    湖北联立投资

    有限公司（以

    下简称“联立

    投资”）

    有限责

    任公司

    武汉市 实业投资 2,000

    实业投资、企

    业管理、财务

    咨询、仓储（不

    含危化品）

    -- 100 100 是

    内蒙古福星惠

    誉房地产有限

    公司（以下简

    称“内蒙古福

    星惠誉”）

    有限责

    任公司

    呼和浩

    特市

    房地产开

    发

    20,000

    房地产开发、

    商品房销售

    -- 100 100 是

    湖北福星惠誉

    洪山房地产有

    限公司（以下

    简称“洪山福

    星惠誉”）

    有限责

    任公司

    武汉市

    房地产开

    发

    40,000

    房地产开发、

    商品房销售、

    房租租赁、房

    地产信息咨询

    服务

    -- 100 100 是

    湖北福星惠誉

    不动产有限公

    司（以下简称

    “福星惠誉不

    动产”）

    有限责

    任公司

    武汉市 实业投资 10,000

    房地产投资与

    经营管理；房

    地产策划推

    广、销售及代

    理、房屋租赁、

    房地产信息咨

    询

    -- 100 100 是

    武汉福星惠誉

    置业有限公司

    （ 以下简称

    “武汉惠誉置

    业”）（注1）

    有限责

    任公司

    武汉市 房地产 60,000

    房地产开发、

    商品房销售、

    房屋租赁、房

    地产咨询

    -- 注1 注1 是

    湖北福星惠誉

    学府置业有限

    有限责

    任公司

    武汉市

    房地产开

    发

    10,000

    房地产开发、

    商品房销售、

    -- 100 100 是湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 54 -

    公司（以下简

    称“ 学府置

    业”）

    房屋租赁、房

    地产信息咨询

    湖北福星惠誉

    欢乐谷置业有

    限公司（以下

    简称“欢乐谷

    置业”）

    有限责

    任公司

    武汉市

    房地产开

    发

    10,000

    房地产开发、

    商品房销售、

    房屋租赁、房

    地产信息咨询

    -- 100 100 是

    湖北福星惠誉

    江北置业有限

    公司（以下简

    称“ 江北置

    业”）

    有限责

    任公司

    武汉市

    房地产开

    发

    10,000

    房地产开发、

    商品房销售、

    房屋租赁、房

    地产信息咨询

    -- 100 100 是

    湖北福星惠誉

    江汉置业有限

    公司（以下简

    称“ 江汉置

    业”）

    有限责

    任公司

    武汉市

    房地产开

    发

    10,000

    房地产开发、

    商品房销售、

    房屋租赁、房

    地产信息咨询

    -- 100 100 是

    湖北福星惠誉

    汉口置业有限

    公司（以下简

    称“ 汉口置

    业”）

    有限责

    任公司

    武汉市

    房地产开

    发

    20,000

    房地产开发、

    商品房销售、

    房屋租赁、房

    地产信息咨询

    -- 100 100 是

    湖北福星惠誉

    江岸置业有限

    公司（以下简

    称“ 江岸置

    业”）

    有限责

    任公司

    武汉市

    房地产开

    发

    30,000

    房地产开发、

    商品房销售、

    房屋租赁、房

    地产信息咨询

    -- 100 100 是

    湖北华纳投资

    有限公司（以

    下简称“华纳

    投资”）

    有限责

    任公司

    武汉市 实业投资 1,000

    实业投资、企

    业管理、财务

    咨询、物业开

    发、经营与管

    理

    -- 100 100 是

    湖北圣亚投资

    有限公司（以

    下简称“圣亚

    投资”）

    有限责

    任公司

    武汉市 实业投资 1,000

    实业投资、企

    业管理、财务

    咨询、物业开

    发、经营与管

    理

    -- 100 100 是

    湖北鼎汉投资

    有限公司（以

    下简称“鼎汉

    投资”）

    有限责

    任公司

    武汉市 实业投资 1,000

    实业投资、企

    业管理、财务

    咨询、物业开

    发、经营与管

    理

    -- 100 100 是

    续：湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 55 -

    子公司全称 期末实际出

    资额（万元）

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    少数股东权益

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益冲减

    子公司少数股东分担的本

    期亏损超过少数股东在该

    子公司期初所有者权益中

    所享有份额后的余额

    福星惠誉房地

    产有限公司（以

    下简称“福星惠

    誉”）

    80,000 -- -- -- --

    汉川市福星科

    技机电设备有

    限公司（以下简

    称“福星机电”）

    500 -- -- -- --

    江苏名鼎商贸

    有限公司（以下

    简称“ 江苏名

    鼎”）

    3,000 -- -- -- --

    武汉润信投资

    有限公司(以下

    简称“ 润信投

    资”)

    10,000 -- -- -- --

    湖北福星惠誉

    置业有限公司

    （以下简称“湖

    北福星惠誉”）

    30,000 -- -- -- --

    孝感福星惠誉

    房地产有限公

    司（ 以下简称

    “ 孝感福星惠

    誉”）

    30,000 -- -- -- --

    恩施福星惠誉

    房地产有限公

    司（ 以下简称

    “ 恩施福星惠

    誉”）

    30,000 -- -- -- --

    咸宁福星惠誉

    房地产有限公

    司（ 以下简称

    “ 咸宁福星惠

    誉”）

    14,000 -- -- -- --

    湖北福星惠誉

    汉阳房地产有

    限公司（以下简

    称“汉阳福星惠

    誉”）

    30,000 -- -- -- --

    湖北联立投资

    有限公司（以下

    简称“ 联立投

    2,000 -- -- -- --湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 56 -

    资”）

    内蒙古福星惠

    誉房地产有限

    公司（以下简称

    “ 内蒙古福星

    惠誉”）

    20,000 -- -- -- --

    湖北福星惠誉

    洪山房地产有

    限公司（以下简

    称“洪山福星惠

    誉”）

    40,000 -- -- -- --

    湖北福星惠誉

    不动产有限公

    司（ 以下简称

    “ 福星惠誉不

    动产”）

    10,000 -- -- -- --

    武汉福星惠誉

    置业有限公司

    （以下简称“武

    汉惠誉置业”）

    60,000 -- -- -- --

    湖北福星惠誉

    学府置业有限

    公司（以下简称

    “学府置业”）

    10,000 -- -- -- --

    湖北福星惠誉

    欢乐谷置业有

    限公司（以下简

    称“ 欢乐谷置

    业”）

    10,000 -- -- -- --

    湖北福星惠誉

    江北置业有限

    公司（以下简称

    “江北置业”）

    10,000 -- -- -- --

    湖北福星惠誉

    江汉置业有限

    公司（以下简称

    “江汉置业”）

    10,000 -- -- -- --

    湖北福星惠誉

    汉口置业有限

    公司（以下简称

    “汉口置业”）

    20,000 -- -- -- --

    湖北福星惠誉

    江岸置业有限

    公司（以下简称

    30,000 -- -- -- --湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 57 -

    “江岸置业”）

    湖北华纳投资

    有限公司（以下

    简称“ 华纳投

    资”）

    1,000 -- -- -- --

    湖北圣亚投资

    有限公司（以下

    简称“ 圣亚投

    资”）

    1,000 -- -- -- --

    湖北鼎汉投资

    有限公司（以下

    简称“ 鼎汉投

    资”）

    1,000 -- -- -- --

    注1： 2010 年5 月福星惠誉与中融国际信托有限公司签署武汉惠誉置业股权转让协议，

    协议约定中融国际信托有限公司出资10 亿元向武汉惠誉置业增资；增资后，中融国

    际信托有限公司持有武汉惠誉置业50%的股权，增资款已于2010 年5 月10 日全部到

    位，并办理了工商变更登记手续。根据两方合作协议，福星惠誉拥有对武汉惠誉置业

    的实际控制权。

    （2）同一控制下企业合并取得的子公司

    本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。

    （3）非同一控制下企业合并取得的子公司

    持股比例%

    子公司全称 子公司类

    型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 直接

    持股

    间接

    持股

    表决

    权比

    例%

    是否

    合并

    报表

    北京福星惠誉

    房地产有限公

    司（以下简称

    “北京福星惠

    誉”）

    有限责任

    公司 北京市 房地产开

    发 10,000

    房地产开发、

    商品房销售、

    劳务服务、投

    资管理

    -- 100 100 是

    北京盛世新业

    房地产有限公

    司（以下简称

    “北京盛世新

    业”）

    有限责任

    公司 北京市 房地产开

    发 10,000

    房地产开发；

    销售自行开

    发后的商品

    房；施工总承

    包；专业承

    包、家居装

    饰、销售建筑

    材料、木材、

    金属材料、机

    械电器设备、

    化工产品、日

    用百货、五金

    交电、针纺织

    -- 51 51 是湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 58 -

    品、货物进出

    口、技术进出

    口、代理进出

    口中、经济信

    息咨询

    续：

    子公司全称 期末实际出

    资额（万元）

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    少数股东权益

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益冲减

    子公司少数股东分担的本

    期亏损超过少数股东在该

    子公司期初所有者权益中

    所享有份额后的余额

    北京福星惠誉

    房地产有限公

    司（ 以下简称

    “ 北京福星惠

    誉”）

    10,000 -- -- -- --

    北京盛世新业

    房地产有限公

    司（ 以下简称

    “ 北京盛世新

    业”）

    5,380 -- 42,885,352.58 1,184,267.97 --

    2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。

    3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    （1）本期新纳入合并范围的子公司

    名称 期末净资产 本期净利润

    润信投资 99,909,543.75 -90,456.25

    欢乐谷置业 99,665,655.43 -334,344.57

    江北置业 99,973,772.98 -26,227.02

    江汉置业 99,970,703.53 -29,296.47

    汉口置业 199,564,778.83 -435,221.17

    江岸置业 299,994,958.90 -5,041.10

    华纳投资 9,992,227.71 -7,772.29

    圣亚投资 9,989,868.62 -10,131.38

    鼎汉投资 9,990,826.65 -9,173.35

    （2）本期不再纳入合并范围的子公司湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 59 -

    无

    4、本期发生的非同一控制下企业合并

    无

    5、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司

    无

    五、合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    2010.06.30 2009.12.31

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： -- -- 5,547,864.17 -- -- 3,535,096.32

    人民币 -- -- 5,401,822.67 -- -- 3,383,343.72

    美元 1,097.66 6.7909 7,454.10 1,272.66 6.8282 8,689.98

    欧元 2,200.00 8.2710 18,196.20 2,200.00 9.7971 21,553.62

    港币 138,000.00 0.8724 120,391.20 138,000.00 0.8805 121,509.00

    银行存款： 1,344,367,285.25 -- -- 319,712,788.88

    人民币 1,334,839,870.93 -- -- 317,911,616.62

    美元 805,548.04 6.7909 5,470,396.19 209,674.14 6.8282 1,431,696.97

    欧元 490,511.20 8.2710 4,057,018.13 37,712.72 9.7971 369,475.29

    其他货币资金： 305,107,832.76 -- -- 244,599,903.00

    人民币 304,993,970.87 -- -- 244,599,903.00

    欧元 13,766.40 8.2710 113,861.89 -- -- --

    合计 1,655,022,982.18 567,847,788.20

    说明：①期末所有权受限货币资金余额为30,510.78 万元，系银行承兑汇票保证金

    30,499.40 万元和银行保函11.38 万元；

    ②本公司将其他货币资金中在资产负债表日后三个月内不可以用于支付的银行承兑

    汇票保证金15,079.61 万元不作为现金和现金等价物。

    2、应收票据湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 60 -

    种类 2010.06.30 2009.12.31

    银行承兑汇票 237,629,212.45 71,601,554.35

    商业承兑汇票 14,300,000.00 78,000,000.00

    合计 251,929,212.45 149,601,554.35

    说明：公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额325,486,844.15元，到期日区间为2010

    年7月5日至2010年12月29日。票面金额最大的前五名明细如下：

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    双星东风轮胎有限公司 2010-3-8 2010-9-8 10,000,000.00

    山东玲珑轮胎有限公司 2010-3-29 2010-9-29 10,000,000.00

    山东玲珑轮胎有限公司 2010-3-29 2010-9-29 10,000,000.00

    山东玲珑轮胎有限公司 2010-3-29 2010-9-29 10,000,000.00

    山东玲珑轮胎有限公司 2010-4-9 2010-10-9 10,000,000.00

    3、应收账款

    （1）应收账款按账龄披露

    2010.06.30 2009.12.31

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 433,836,576.40 90.44 4,338,365.77 453,327,144.39 94.34 4,533,271.44

    1 至2 年 35,384,141.63 7.38 1,769,207.08 17,494,766.32 3.64 874,738.32

    2 至3 年 6,299,156.03 1.31 629,915.60 6,028,294.95 1.26 602,829.49

    3 至4 年 3,492,667.88 0.73 523,900.18 2,505,657.05 0.52 375,848.56

    4 年以上 668,491.11 0.14 668,491.11 1,164,751.58 0.24 1,164,751.58

    合 计 479,681,033.05 100.00 7,929,879.74 480,520,614.29 100.00 7,551,439.39

    （2）应收账款按种类披露

    2010.06.30 2009.12.31

    种类

    金额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额

    重大的应

    收账款

    291,204,419.41 60.71 2,912,044.19 36.72 165,041,787.92 34.35 1,650,417.88 21.86

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    4,161,158.99 0.87 1,192,391.29 15.04 3,670,408.63 0.76 1,540,600.14 20.40湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 61 -

    合后该组

    合的风险

    较大的应

    收账款

    其他不重

    大应收账

    款

    184,315,454.65 38.42 3,825,444.26 48.24 311,808,417.74 64.89 4,360,421.37 57.74

    合计 479,681,033.05 100.00 7,929,879.74 100.00 480,520,614.29 100.00 7,551,439.39 100.00

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情

    况

    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例% 理由

    山东玲珑轮胎有限公司 133,532,897.12 1,335,328.97 1

    单独测试未减值

    后按账龄计提

    青岛双星轮胎工业有限公司 51,393,326.03 513,933.26 1

    单独测试未减值

    后按账龄计提

    双星东风轮胎有限公司 35,886,504.81 358,865.05 1

    单独测试未减值

    后按账龄计提

    中铁大桥局汉宜铁路项目经理部 26,964,563.74 269,645.64 1

    单独测试未减值

    后按账龄计提

    风神轮胎股份有限公司 23,160,475.61 231,604.75 1

    单独测试未减值

    后按账龄计提

    青岛黄海橡胶股份有限公司 20,266,652.10 202,666.52 1

    单独测试未减值

    后按账龄计提

    合 计 291,204,419.41 2,912,044.19

    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    2010.06.30 2009.12.31

    账龄

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    3 至4 年 3,492,667.88 83.93 523,900.18 2,505,657.05 68.27 375,848.56

    4 年以上 668,491.11 16.07 668,491.11 1,164,751.58 31.73 1,164,751.58

    合计 4,161,158.99 100.00 1,192,391.29 3,670,408.63 100.00 1,540,600.14

    （5）坏账准备

    本期减少

    2010.01.01 本期增加

    转回 转销

    2010.06.30

    7,551,439.39 378,440.35 -- -- 7,929,879.74

    （6）截至2010 年6 月30 日止，应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东欠款。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 62 -

    （7）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司

    关系 金额 年限 占应收账款

    总额的比例%

    山东玲珑轮胎有限公司 非关联方133,532,897.12 1 年以内 27.84

    青岛双星轮胎工业有限公司 非关联方51,393,326.03 1 年以内 10.71

    双星东风轮胎有限公司 非关联方35,886,504.81 1 年以内 7.48

    中铁大桥局汉宜铁路项目经理部 非关联方26,964,563.74 1 年以内 5.62

    风神轮胎股份有限公司 非关联方23,160,475.61 1 年以内 4.83

    合计 270,937,767.31 56.48

    4、其他应收款

    （1）其他应收款按账龄披露

    2010.06.30 2009.12.31

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 65,935,952.31 67.25 606,689.69 40,534,248.40 49.51 405,498.33

    1 至2 年 5,558,090.05 5.67 277,904.50 11,347,769.23 13.86 567,232.61

    2 至3 年 21,481,695.31 21.91 2,148,041.53 24,965,784.54 30.50 2,496,578.46

    3 至4 年 2,626,365.07 2.68 393,954.76 1,201,101.27 1.47 180,165.19

    4 年以上 2,448,074.51 2.49 2,448,074.51 3,815,802.30 4.66 3,815,802.30

    合 计 98,050,177.25 100.00 5,874,664.99 81,864,705.74 100.00 7,465,276.89

    （2）其他应收款按种类披露

    2010.06.30 2009.12.31

    种类

    金额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重

    大的其他应

    收款

    13,545,000.00 13.81 1,354,500.00 23.06 23,545,000.00 28.76 1,454,500.00 19.48

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款

    5,074,439.58 5.18 2,842,029.27 48.38 5,016,903.57 6.13 3,995,967.49 53.53

    其他不重大

    其他应收款 79,430,737.67 81.01 1,678,135.72 28.56 53,302,802.17 65.11 2,014,809.40 26.99

    合计 98,050,177.25 100.00 5,874,664.99 100.00 81,864,705.74 100.00 7,465,276.89 100.00湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 63 -

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况

    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例% 理由

    湖北省产权交易中心 13,545,000.00 1,354,500.00 10 单独测试未减值后按账龄计提

    合 计 13,545,000.00 1,354,500.00

    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    2010.06.30 2009.12.31

    账龄

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    3 至4 年 2,626,365.07 51.76 393,954.76 1,201,101.27 23.94 180,165.19

    4 年以上 2,448,074.51 48.24 2,448,074.51 3,815,802.30 76.06 3,815,802.30

    合计 5,074,439.58 100.00 2,842,029.27 5,016,903.57 100.00 3,995,967.49

    （5）坏账准备

    本期减少

    2010.01.01 本期增加

    转回 转销

    2010.06.30

    7,465,276.89 -- 1,590,611.90 -- 5,874,664.99

    （6）截至2010 年6 月30 日止，其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东欠款。

    （7）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款

    总额的比例%

    湖北省产权交易中心 非关联方 13,545,000.00 2 至3 年 13.81

    武汉市武昌区财政局 非关联方 8,501,880.00 1 年以内 8.67

    北京通州区梨园地区大马庄村居委会 非关联方 6,000,000.00 2 至3 年 6.12

    南粤物流太奥公路有限公司 非关联方 2,000,000.00 2 至3 年 2.04

    孝感市土地收购储备交易中心 非关联方 1,261,000.00 1 年以内 1.29

    合计 31,307,880.00 31.93

    5、预付款项

    （1） 预付款项按账龄列示湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 64 -

    2010.06.30 2009.12.31

    账龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 1,918,585,440.81 96.82 2,280,251,075.54 96.28

    1 至2 年 62,857,204.05 3.17 88,190,369.61 3.72

    2 至3 年 55,662.02 0.01 -- --

    合计 1,981,498,306.88 100.00 2,368,441,445.15 100.00

    说明：账龄超过一年的预付账款主要系福星惠誉预付的工程款、土地成交价款及拆迁、

    还建安置房价款。大额明细如下：

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因

    湖北合汇置业有限公司 非关联方 26,888,628.71 1至2年 支付的拆迁、还建

    安置房款

    武汉新绿地园林工程有限责任公司 非关联方 16,521,363.00 1至2年 项目未完工

    恩施市财政局 非关联方 15,000,000.00 1至2年 预付二期土地款

    合计 58,409,991.71

    （2）预付款项金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关

    系 金额 年限 未结算原因

    武汉鑫旺投资管理有限公司 非关联方824,300,000.00 1年以内 土地拆迁安置补偿款

    武汉洪山区和平乡和平村 非关联方200,000,000.00 1年以内 土地拆迁安置补偿款

    武汉洪山区青菱乡青菱村 非关联方60,000,000.00 1年以内 履约定金

    武汉市江岸区后湖乡红桥村 非关联方50,000,000.00 1年以内 履约定金

    湖北合汇置业有限公司 非关联方 26,888,628.71 1至2年 支付的拆迁、还建安

    置房款

    合计 1,161,188,628.71

    （3）截至2010 年6 月30 日止，预付款项中不存在预付持有公司5%（含5%）以上表决

    权股份股东的款项。

    6、存货

    （1）存货分类

    2010.06.30 2009.12.31

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 259,500,500.53 -- 259,500,500.53 129,924,769.60 -- 129,924,769.60

    低值易耗

    品、包装物

    46,099,163.64 -- 46,099,163.64 45,626,787.22 -- 45,626,787.22湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 65 -

    在产品 30,917,890.64 -- 30,917,890.64 26,720,444.82 -- 26,720,444.82

    产成品 84,801,388.37 -- 84,801,388.37 97,831,658.14 605,511.63 97,226,146.51

    库存商品 12,090,906.40 -- 12,090,906.40 28,590,117.90 4,277,047.34 24,313,070.56

    开发成本 4,075,701,433.89 -- 4,075,701,433.89 2,784,032,464.36 -- 2,784,032,464.36

    开发产品 586,627,716.42 -- 586,627,716.42 598,578,495.52 1,695,792.84 596,882,702.68

    合计 5,095,738,999.89 -- 5,095,738,999.89 3,711,304,737.56 6,578,351.81 3,704,726,385.75

    说明：本期开发成本增加中含借款费用资本化金额62,446,792.65 元，系“水岸星城”、

    “福星惠誉·国际城”、“孝感福星城”、“恩施福星城”、 “汉阳福星城”、“福星惠誉·水

    岸国际”、“福星惠誉·福星城”及“砖厂村一级开发”等项目的利息资本化金额。

    其中：开发成本

    项目名称

    （预计）

    开工时间

    （预计)

    竣工时间

    预计总投资 2010.06.30 2009.12.31

    期末

    跌价准备

    水岸星城 2004.01 2010.12

    3,467,000,000.00 197,513,418.31

    145,768,374.51

    --

    孝感福星城 2007.04 2011.08

    890,600,000.00 153,989,414.69

    249,658,250.05

    --

    恩施福星城 2007.12 2012.12

    1,031,280,000.00 239,179,665.46

    223,438,954.88

    --

    汉阳福星城 2010.01 2015.12

    2,302,960,000.00 171,553,010.85

    165,064,360.85

    --

    咸宁福星城 2008.05 2013.12

    1,613,000,000.00 304,065,717.90

    291,785,312.92

    --

    福星惠誉·国际城 2008.06 2015.06

    3,538,000,000.00 1,012,857,993.70

    1,314,399,582.02

    --

    福星惠誉·水岸国

    际（一期项目） 2009.06 2012.06

    2,144,820,000.00 1,039,331,622.18

    8,389,700.00

    --

    福星惠誉·东澜岸

    项目 2010.08 2015.05

    1,767,000,000.00 496,448,615.00

    60,000.00

    --

    福星惠誉·福星城 2010.08 2015.08 3,600,000,000.00 11,729,336.54

    -

    砖厂村一级开发

    项目 2006.09 2010.12

    964,807,800.00 418,297,564.26

    354,732,854.13

    --

    小稿村一级开发

    项目 2007.12 2012.09

    1,156,000,000.00 25,040,000.00

    25,040,000.00

    --

    宜昌项目(暂定名) 2010.11 2015.11

    709,000,000.00 5,695,075.00

    5,695,075.00

    --

    合计 23,184,467,800.00 4,075,701,433.89 2,784,032,464.36 --

    说明：截至2010 年6 月30 日止，“孝感福星城”项目的部分项目用地及在建项目已用

    于12,000 万元长期借款抵押；“福星惠誉·国际城”项目的部分项目用地已用于13,409.83

    万元长期借款抵押；“恩施福星城”项目的部分项目用地及在建项目已用于6,500 万元湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 66 -

    长期借款抵押。

    其中：开发产品

    项目名称

    （预计）

    竣工时间

    2010.01.01 本期增加 本期减少 2010.06.30

    期末

    跌价准备

    水岸星城 2010.12 307,277,601.66 18,425,349.74 95,505,351.93 230,197,599.47 --

    孝感福星城 2011.08 37,336,547.44 149,296,909.25 162,643,581.03 23,989,875.66 --

    咸宁福星城 2013.12 10,858,153.65 - 3,966,975.78 6,891,177.87 --

    恩施福星城 2012.12 112,235,710.93 5,079,102.52 78,603,854.11 38,710,959.34 --

    福星惠誉·国

    际城

    2015.06 30,599,005.83 637,441,800.37 381,564,333.65 286,476,472.55 --

    其他项目 100,271,476.01 4,997,275.20 104,907,119.68 361,631.53

    合计 598,578,495.52 815,240,437.08 827,191,216.18 586,627,716.42 0.00

    （2）存货跌价准备

    本期减少

    存货种类 2010.01.01 本期计提额

    转回 转销

    2010.06.30

    原材料 -- --

    低值易耗品、包装物 -- --

    产成品 605,511.63 605,511.63 --

    库存商品 4,277,047.34 4,277,047.34 --

    开发产品 1,695,792.84 1,695,792.84 --

    合计 6,578,351.81 0.00 6,578,351.81 --

    （3）存货跌价准备情况

    存货种类 计提存货跌价准备的依据 本期转回、转销存

    货跌价准备的原因

    本期转回、转销

    金额占该项存货

    期末余额的比例

    原材料 账面成本与可变现净值孰低

    低值易耗品、包装物 账面成本与可变现净值孰低

    产成品 账面成本与可变现净值孰低 已出售 0.71

    库存商品 账面成本与可变现净值孰低 已出售 35.37

    开发产品 账面成本与可变现净值孰低 已转入投资性房地产

    账面价值 0.29

    7、其他流动资产湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 67 -

    项 目 2010.06.30 2009.12.31

    营业税金及附加 61,024,944.93 53,544,347.72

    预缴所得税 37,556,310.49 29,013,968.70

    土地增值税 15,684,749.82 16,456,511.06

    合 计 114,266,005.24 99,014,827.48

    说明：期末余额为子公司预收房款按规定计提的税金，待确认收入时转销。

    8、可供出售金融资产

    项 目 2010.06.30 2009.12.31

    可供出售权益工具 156,024,000.00

    合 计

    156,024,000.00

    说明：根据公司第六届董事会第十一次会议决议，公司使用自有资金认购风神轮胎股

    份有限公司（股票简称“风神股份”，股票代码600469）非公开发行的股票，认购

    股份数量为990 万股，认购价格为人民币5.03 元/股，合计金额49,797,000.00 元。

    2010年 1月，公司以14.65元/股价格处置所持“风神股份”的股票。

    9、投资性房地产

    按成本计量的投资性房地产

    本期增加 本期减少

    项目 2010.01.01

    购置或计提 自用房地产

    或存货转入 处置 转为自用

    房地产

    2010.06.30

    一、账面原值合计 113,382,789.31 -- 96,682,097.20 -- -- 210,064,886.51

    房屋、建筑物 113,382,789.31 -- 96,682,097.20 -- -- 210,064,886.51

    二、累计折旧和累计摊销

    合计 17,910,943.74 2,619,926.16 -- -- -- 20,530,869.90

    房屋、建筑物 17,910,943.74 2,619,926.16 -- -- -- 20,530,869.90

    三、投资性房地产账面净

    值合计 95,471,845.57 -2,619,926.16 96,682,097.20 -- -- 189,534,016.61

    房屋、建筑物 95,471,845.57 -2,619,926.16 96,682,097.20 -- -- 189,534,016.61

    四、投资性房地产减值准

    备累计金额合计 -- -- -- -- -- --

    房屋、建筑物 -- -- -- -- -- --湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 68 -

    五、投资性房地产账面价

    值 95,471,845.57 -2,619,926.16 96,682,097.20 -- -- 189,534,016.61

    房屋、建筑物 95,471,845.57 -2,619,926.16 96,682,097.20 -- -- 189,534,016.61

    说明：投资性房地产本期折旧金额为2,619,926.16 元，本期增加系存货转入所致。

    10、固定资产

    项目 2010.01.01 本期增加 本期减少 2010.06.30

    一、账面原值合计 2,288,057,011.50 48,367,208.03 8,596,271.41 2,327,827,948.12

    房屋及建筑物 335,759,454.12 14,966,675.49 - 350,726,129.61

    机器设备 1,654,702,003.87 15,679,785.85 8,013,652.30 1,662,368,137.42

    自动化设备 3,786,226.50 67,686.41 - 3,853,912.91

    动力设备 74,079,416.80 228,803.42 476,255.03 73,831,965.19

    工业设备 21,148,903.77 459,829.05 - 21,608,732.82

    运输设备 31,267,976.86 3,507,792.75 106,364.08 34,669,405.53

    其他设备 167,313,029.58 13,456,635.06 - 180,769,664.64

    二、累计折旧合计 670,742,920.22 76,725,736.41 5,727,447.84 741,741,208.79

    房屋及建筑物 57,080,678.02 6,263,926.62 - 63,344,604.64

    机器设备 496,498,901.83 55,609,312.04 5,180,908.30 546,927,305.57

    自动化设备 2,408,556.30 132,452.25 - 2,541,008.55

    动力设备 28,962,552.02 2,514,536.86 461,967.38 31,015,121.50

    工业设备 12,661,168.99 993,144.15 - 13,654,313.14

    运输设备 11,604,569.37 1,882,181.38 84,572.16 13,402,178.59

    其他设备 61,526,493.69 9,330,183.11 - 70,856,676.80

    三、固定资产账面净值

    合计 1,617,314,091.28 -28,358,528.38 2,868,823.57 1,586,086,739.33

    房屋及建筑物 278,678,776.10 8,702,748.87 - 287,381,524.97

    机器设备 1,158,203,102.04 -39,929,526.19 2,832,744.00 1,115,440,831.85

    自动化设备 1,377,670.20 -64,765.84 - 1,312,904.36

    动力设备 45,116,864.78 -2,285,733.44 14,287.65 42,816,843.69

    工业设备 8,487,734.78 -533,315.10 - 7,954,419.68

    运输设备 19,663,407.49 1,625,611.37 21,791.92 21,267,226.94

    其他设备 105,786,535.89 4,126,451.95 - 109,912,987.84

    四、减值准备合计 --湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 69 -

    房屋及建筑物 --

    机器设备 --

    自动化设备 --

    动力设备 --

    工业设备 --

    运输设备 --

    其他设备 --

    五、固定资产账面价值

    合计 1,617,314,091.28 -28,358,528.38 2,868,823.57 1,586,086,739.33

    房屋及建筑物 278,678,776.10 8,702,748.87 - 287,381,524.97

    机器设备 1,158,203,102.04 -39,929,526.19 2,832,744.00 1,115,440,831.85

    自动化设备 1,377,670.20 -64,765.84 - 1,312,904.36

    动力设备 45,116,864.78 -2,285,733.44 14,287.65 42,816,843.69

    工业设备 8,487,734.78 -533,315.10 - 7,954,419.68

    运输设备 19,663,407.49 1,625,611.37 21,791.92 21,267,226.94

    其他设备 105,786,535.89 4,126,451.95 - 109,912,987.84

    说明：固定资产中账面净值为95,559.53 万元的机器设备已用作30,000 万元长期借款和

    8,000 万元短期借款的抵押。

    11、在建工程

    2010.06.30 2009.12.31

    项目

    账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

    年产3 万吨子午轮

    胎钢帘线

    362,376,546.03 362,376,546.03 56,890,050.62 -- 56,890,050.62

    职工住宅楼改造工

    程

    48,510,906.35 48,510,906.35 22,039,481.00 -- 22,039,481.00

    年产8.5 万吨PC 钢

    绞生产线

    - - 11,890,254.12 -- 11,890,254.12

    综合办公楼 19,840,861.98 19,840,861.98 7,482,798.24 -- 7,482,798.24

    热电联产项目 81,734,510.88 81,734,510.88

    钢丝、钢丝绳生产

    线更新改造

    14,372,818.43 14,372,818.43 -- -- --

    110KV 变电站 19,043,958.09 19,043,958.09

    工字轮扩产项目 11,725,053.00 11,725,053.00 -- -- --

    其他 7,757,955.00 7,757,955.00 1,790,462.56 -- 1,790,462.56

    合计 565,328,609.76 565,328,609.76 100,093,046.54 -- 100,093,046.54湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 70 -

    续：

    工程名称 预算数 工程投入占预算比例% 工程进度% 资金来源

    年产3 万吨子午轮胎钢帘线 359,564,200.00 100.78 98 金融机构贷款及自筹

    职工住宅楼改造工程 55,200,000.00 87.88 85 自筹

    综合办公楼 19,000,000.00 104.43 100 自筹

    热电联产项目 132,000,000.00 61.92 80 自筹

    钢丝、钢丝绳生产线更新改造 61,080,000.00 23.53 92 自筹

    110KV 变电站 25,280,000.00 75.33 95 自筹

    工字轮扩产项目 12,640,000.00 92.76 95 自筹

    其他 自筹

    合计 664,764,200.00

    12、无形资产

    项目 2010.01.01 本期增加 本期减少 2010.06.30

    一、账面原值合计 33,894,358.17 1,133,830.00 0.00 35,028,188.17

    土地使用权 24,768,391.07 24,768,391.07

    土地使用权 9,125,967.10 9,125,967.10

    土地使用权 1,133,830.00 1,133,830.00

    二、累计摊销合计 8,991,625.86 352,194.64 0.00 9,343,820.50

    土地使用权 8,421,252.93 247,683.91 8,668,936.84

    土地使用权 570,372.93 95,062.15 665,435.08

    土地使用权 9,448.58 9,448.58

    三、无形资产账面净值合计 24,902,732.31 1,133,830.00 352,194.64 25,684,367.67

    土地使用权 16,347,138.14 247,683.91 16,099,454.23

    土地使用权 8,555,594.17 95,062.15 8,460,532.02

    土地使用权 0.00 1,133,830.00 9,448.58 1,124,381.42

    四、减值准备合计

    土地使用权

    土地使用权

    土地使用权

    五、无形资产账面价值合计 24,902,732.31 1,133,830.00 352,194.64 25,684,367.67

    土地使用权 16,347,138.14 0.00 247,683.91 16,099,454.23

    土地使用权 8,555,594.17 0.00 95,062.15 8,460,532.02

    土地使用权 0.00 1,133,830.00 9,448.58 1,124,381.42

    说明：无形资产本期摊销金额为352,194.64 元。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 71 -

    13、商誉

    被投资单位名称或形成

    商誉的事项 2010.01.01 本期增加 本期减少 2010.06.30 期末

    减值准备

    投资北京福星惠誉形成

    的商誉 5,967,380.98 5,967,380.98 --

    投资北京盛世新业形成

    的商誉 4,550,530.56 4,550,530.56 --

    合计 10,517,911.54 10,517,911.54 --

    14、资产减值准备明细

    本期减少

    项 目 2010.01.01 本期增加

    转回 转销

    2010.06.30

    （1）坏账准备 15,016,716.28 -- 1,212,171.55 -- 13,804,544.73

    （2）存货跌价准备 6,578,351.81 -- -- 6,578,351.81 --

    合计 21,595,068.09 1,212,171.55 6,578,351.81 13,804,544.73

    15、所有权受到限制的资产

    所有权受到限制的资产类别 2010.01.01 本期增加本期减少2010.06.30

    一、用于担保的资产

    1、货币资金 244,599,903.00 304,057,832.76 243,549,903.00 305,107,832.76

    2、应收账款 70,948,674.30 -- 70,948,674.30 --

    3、固定资产 1,005,098,347.65 -- 49,503,076.05 955,595,271.60

    合计 1,320,646,924.95 304,057,832.76 364,001,653.35 1,260,703,104.36

    说明：①货币资金系银行承兑汇票保证金及银行保；

    ②固定资产已用于银行借款抵押。

    16、短期借款

    项目 2010.06.30 2009.12.31

    质押借款 60,000,000.00

    抵押借款 80,000,000.00 --湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 72 -

    保证借款 731,000,000.00 270,000,000.00

    信用借款 100,000,000.00

    合计 811,000,000.00 430,000,000.00

    说明：①抵押借款8,000 万元系公司固定资产抵押；

    ②保证借款73,100 万元，其中：58,100 万元系福星集团控股有限公司提供连带责任保

    证，15,000 万元系本公司为子公司提供连带责任保证。

    17、应付票据

    种类 2010.06.30 2009.12.31

    银行承兑汇票 972,833,265.08 809,150,620.53

    说明：①截至2010 年6 月30 日止，一年内将到期的票据金额为972,833,265.08 元；

    ②期末金额重大的应付票据明细如下：

    银行承兑汇票号码 收款单位 出票日期 票据到期日 金额

    01701001 重庆钢铁股份有限公司 2010.01.26 2010.07.26 10,000,000.00

    01701002 重庆钢铁股份有限公司 2010.01.26 2010.07.26 10,000,000.00

    01701008 重庆钢铁股份有限公司 2010.02.08 2010.08.08 10,000,000.00

    01701009 重庆钢铁股份有限公司 2010.02.08 2010.08.08 10,000,000.00

    01701012 湖北省电力公司汉川市供电公司 2010.03.25 2010.09.25 10,000,000.00

    05704178 湖北省电力公司汉川市供电公司 2010.06.23 2010.12.23 10,000,000.00

    18、应付账款

    （1）账龄分析

    2010.06.30 2009.12.31

    账龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 328,715,706.89 92.66 150,005,487.41 79.17

    1 至2 年 22,294,677.12 6.29 27,529,528.81 14.53

    2 至3 年 3,592,863.76 1.01 5,076,251.28 2.68

    3 年以上 143,312.86 0.04 6,862,527.66 3.62

    合计 354,746,560.63 100.00 189,473,795.16 100.00

    （2）截至2010 年6 月30 日止，应付账款中不存在欠付持公司5%（含5%）以上表决权湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 73 -

    股份的股东或关联方的款项。

    （3）账龄超过1 年的大额应付账款主要系建筑工程尾款。

    19、预收款项

    （1）账龄分析

    2010.06.30 2009.12.31

    账龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 1,059,555,663.98 99.23 936,517,414.04 99.43

    1 至2 年 7,749,800.88 0.73 4,579,818.59 0.49

    2 至3 年 387,782.52 0.04 37,213.57 0.00

    3 年以上 127,602.98 0.00 742,131.59 0.08

    合计 1,067,820,850.36 100.00 941,876,577.79 100.00

    其中：预收房款 1,043,153,795.26 97.69 929,885,792.26 98.73

    （2）预收房款按开发项目列示

    项目名称 2010.06.30 2009.12.31 （预计）

    竣工时间

    预（销）售

    比例(%)

    水岸星城 327,258,410.26 163,143,563.26 2010.12 93.81

    孝感福星城 163,480,910.00 125,402,853.00 2011.08 71.15

    恩施福星城 6,345,849.00 57,139,304.00 2012.12 22.85

    咸宁福星城 170,366,931.00 112,053,405.00 2013.12 12.39

    福星惠誉·国际城 354,164,377.00 453,684,922.00 2015.06 19.82

    其他项目 21,537,318.00 18,461,745.00

    合计 1,043,153,795.26 929,885,792.26

    （3）截至2010 年6 月30 日止，预收款项中不存在预收持有公司5%（含5%）以上表决

    权股份的股东或关联方的款项。

    （4）账龄超过1 年的预收款项主要为本公司预售地下停车位收取的定金，尚未结转收入。

    20、应付职工薪酬湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 74 -

    项 目 2010.01.01 本期增加 本期减少 2010.06.30

    （1）工资、奖金、津贴和补贴 8,249,454.34 67,593,809.52 67,441,676.70 8,401,587.16

    （2）职工福利费 -- 7,845,956.17 6,245,609.13 1,600,347.04

    （3）社会保险费 1,336,926.02 2,289,028.00 5,932,729.20 -2,306,775.18

    其中：①医疗保险费 54,463.86 260,970.80 260,970.80 54,463.86

    ②基本养老保险费 1,269,925.17 1,958,241.40 5,601,942.60 -2,373,776.03

    ③年金缴费 -- 230.00 230.00 --

    ④失业保险费 12,536.99 25,262.88 25,262.88 12,536.99

    ⑤工伤保险费 -- 25,468.00 25,468.00 --

    ⑥生育保险费 -- 18,854.92 18,854.92 --

    （4）住房公积金 -- 38,778.00 38,778.00 --

    （5）辞退福利 -- 305,076.73 197,531.82 107,544.91

    （6）工会经费和职工教育经费 1,065,539.08 1,244,322.63 14,952.00 2,294,909.71

    （7）非货币性福利 -- 43,600.00 43,600.00 --

    （8）其他 -- 31,840.00 31,840.00 --

    其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --

    合计 10,651,919.44 79,392,411.05 79,946,716.85 10,097,613.64

    21、应交税费

    税项 2010.06.30 2009.12.31

    增值税 31,986,684.54 31,054,561.57

    企业所得税 211,948,363.47 175,157,281.36

    城市维护建设税 6,172,367.69 5,286,403.96

    营业税 88,845,848.51 81,076,001.64

    个人所得税 30,247.60 -603,895.03

    教育费附加 3,019,712.06 3,052,424.80

    堤防费 1,940,482.19 1,939,323.65

    地方教育发展费 219,470.52 1,924,069.06

    平抑副食品价格基金 1,717,228.98 1,505,009.94

    土地增值税 13,338,283.13 4,966,852.25

    土地使用税 422,336.86 3,483,216.60

    其他 77,569.80 59,757.92

    合计 359,718,595.35 308,901,007.72湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 75 -

    22、应付利息

    项目 2010.06.30 2009.12.31

    分期付息到期还本的长期借款利息 1,301,497.52 1,689,156.10

    短期借款应付利息 6,729,068.49 209,450.00

    合计 8,030,566.01 1,898,606.10

    23、应付股利

    股东名称 2010.06.30 2009.12.31 超过1 年未支付原因

    孝感市产权交易中心 1,179,628.00 1,179,628.00 对方尚未到公司结算

    湖北鑫诚工贸有限公司 699,270.00 699,270.00 对方尚未到公司结算

    社会公众股 240,000.20 240,000.20

    合计 2,118,898.20 2,118,898.20

    24、其他应付款

    （1）账龄分析

    2010.06.30 2009.12.31

    账龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 63,684,213.78 66.20 38,018,469.70 53.15

    1 至2 年 13,002,923.44 13.52 13,118,956.56 18.34

    2 至3 年 18,286,949.07 19.00 19,141,266.72 26.76

    3 年以上 1,228,110.13 1.28 1,249,372.54 1.75

    合计 96,202,196.42 100.00 71,528,065.52 100.00

    （2）截至2010 年6 月30 日止，其他应付款中不存在应付持有公司5%（含5%）以上

    表决权股份的股东单位或关联方款项。

    （3）账龄超过1 年的其他应付款主要系北京盛世新业欠股东、其他单位的款项。

    （4）期末大额其他应付款明细如下：

    单位名称 期末数 账龄 款项性质

    基于清算口径计提土地增值税 41,804,563.15 1 年以内 见说明

    北京裕泰房地产开发有限公司 21,232,315.00 1 至3 年 借款

    上海中住置业开发有限公司 13,853,586.68 1 至2 年 借款

    北京贵源房地产开发有限公司 6,000,000.00 1 年以内 借款

    合计 82,890,464.83

    说明：基于清算口径计提土地增值税系本公司根据国税发「2006」187 号文《国湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 76 -

    家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》、国税函

    「2010」220 号文《国家税务总局关于土地增值税清算有关问题的通知》，基于清

    算口径累计补充计提了土地增值税。

    25、一年内到期的非流动负债

    项目 2010.06.30 2009.12.31

    一年内到期的长期借款 -- 90,000,000.00

    26、长期借款

    （1）长期借款分类

    项目 2010.06.30 2009.12.31

    抵押借款 619,098,349.00 1,026,538,900.00

    保证借款 2,353,800,000.00 1,636,000,000.00

    信用借款 280,000,000.00

    小计 3,252,898,349.00 2,662,538,900.00

    减：一年内到期的长期借款 90,000,000.00

    合计 3,252,898,349.00 2,572,538,900.00

    说明：①抵押借款中13,409.83 万元系以“福星惠誉·国际城”项目的部分在建项目作

    为抵押物；6,500 万元系以“恩施福星城”项目的项目用地及部分在建项目作为抵押

    物；12,000 万元系以“孝感福星城”项目的部分项目用地及在建项目作为抵押物；30,000

    万元系本公司以固定资产作抵押；

    ②保证借款中54,000 万元系福星惠誉为下属子公司提供连带责任保证；106,600 万元系

    本公司实际控制人湖北省汉川市钢丝绳厂提供连带责任保证；74,780 万元系本公司母

    公司福星集团控股有限公司提供连带责任保证；

    ③信用借款28,000 万元系江西国际信托股份有限公司向本公司提供的信用借款。

    （2）金额前五名的长期借款

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率% 期末余额 期初余额

    中国工商银行武

    汉徐家棚支行 2009.9.30 2012.09.28 人民币5.40 450,000,000.00 --

    湖北省农村信用

    合作社汉川联社 2009.12.16 2012.12.16 人民币5.40 296,500,000.00

    江西国际信托股

    份有限公司 2010.0 5.31 2013.05.30 人民币5.31 280,000,000.00 --

    中国农业银行汉

    川市支行 2010.01.08 2018.01.07 人民币5.94 150,000,000.00 --

    汉口银行积玉桥

    支行 2010.04.26 2013.04.26 人民币 5.13 100,000,000.00湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 77 -

    中国工商银行武

    汉徐家棚支行 2009.09.30 2012.09.28 人民币 5.40 -- 300,000,000.00

    湖北省农村信用

    社 2009.12.16 2012.12.16 人民币 5.40 -- 300,000,000.00

    中国工商银行武

    汉徐家棚支行 2009.06.16 2012.06.16 人民币 5.40 -- 287,800,000.00

    中国农业银行汉

    川市支行 2008.01.01 2011.12.31 人民币 5.94 -- 145,000,000.00

    中国民生银行武

    汉分行 2009.01.20 2011.01.20 人民币 5.94 -- 128,738,900.00

    合计 1,276,500,000.00 1,161,538,900.00

    27、股本

    本期增减（+、-）

    股份类别 2010.01.01 发行

    新股 送股 公积金

    转股 其他 小计

    2010.06.30

    股份总数 709,979,650 709,979,650

    28、资本公积

    项目 2010.01.01 本期增加 本期减少 2010.06.30

    股本溢价 1,392,484,322.75 350,000,000.00 -- 1,742,484,322.75

    其他资本公积 167,916,436.07 -- 90,292,950.00 77,623,486.07

    其中：股票期权 16,069,323.60 -- -- 16,069,323.60

    合计 1,560,400,758.82 350,000,000.00 90,292,950.00 1,820,107,808.82

    说明： ①本期增加系福星惠誉子公司武汉惠誉置业转让股权溢价所致；

    ②其他资本公积减少系本期出售可供出售金融资产公允价值变动转回所致。

    29、盈余公积

    项目 2010.01.01 本期增加 本期减少 2010.06.30

    法定盈余公积 304,999,789.72 -- -- 304,999,789.72

    任意盈余公积 7,822,065.47 -- -- 7,822,065.47

    合计 312,821,855.19 -- -- 312,821,855.19

    30、未分配利润湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 78 -

    项目 2010年1-6 月 2009 年1-6 月 提取或分配

    比例

    调整前上年末未分配利润 1,373,953,280.58 1,118,645,644.37

    调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）

    调整后年初未分配利润 1,373,953,280.58 1,118,645,644.37

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 269,264,673.66 141,962,646.44

    减：提取法定盈余公积 10%

    提取任意盈余公积

    应付普通股股利 70,997,965.00 70,522,765.00

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润 1,572,219,989.24 1,190,085,525.81

    其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司

    的金额

    31、少数股东权益

    公司名称 2010年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    北京盛世新业 42,885,352.58 44,069,620.55

    武汉惠誉置业 650,000,000.00 -

    合计 692,885,352.58 44,069,620.55

    说明：本期增加系福星惠誉转让武汉惠誉置业50%的股权所致。

    32、营业收入和营业成本

    （1）营业收入和营业成本

    项目 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    主营业务收入 2,303,501,623.88 1,816,658,085.95

    其他业务收入 13,577,683.51 571,737.40

    主营业务成本 1,680,210,812.16 1,396,100,507.19

    其他业务成本 12,418,070.51 -

    （2） 主营业务（分行业）湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 79 -

    2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    行业名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    房地产 1,188,912,488.00 728,813,326.14 881,443,190.50 615,242,443.34

    金属制品 1,114,589,135.88 951,397,486.02 935,214,895.45 780,858,063.85

    合计 2,303,501,623.88 1,680,210,812.16 1,816,658,085.95 1,396,100,507.19

    ①主营业务（房地产）

    2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    产品名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    水岸星城 200,879,737.00 95,505,351.93 674,757,657.00 470,209,824.28

    孝感福星城 201,371,289.00 162,643,581.03 122,404,799.50 87,764,599.83

    恩施福星城 88,754,974.00 78,603,854.11 12,190,834.00 3,195,367.46

    咸宁福星城 9,995,226.00 3,966,975.78 38,521,176.00 33,443,338.83

    福星惠誉·国际城685,418,352.00 381,564,333.65 -- --

    其他 2,492,910.00 6,529,229.64 33568724 20629312.94

    合计 1,188,912,488.00 728,813,326.14 881,443,190.50 615,242,443.34

    ②主营业务（金属制品）

    2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    产品名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    子午轮胎钢帘线系列 450,631,184.22 342,051,646.31 356,679,571.24 270,073,600.3

    钢绞线系列 435,496,708.79 398,399,101.18 416,726,453.30 361,697,494.17

    钢丝绳系列 119,114,626.43 112,395,789.47 91,073,998.86 83,371,286.13

    钢丝系列 109,346,616.44 100,071,359.81 70,734,872.05 65,715,683.25

    合计 1,114,589,135.88 952,917,896.77 935,214,895.45 780,858,063.85

    （3）主营业务（分地区）

    2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    地区名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    西北地区 25,657,298.12 22,976,840.46 11,088,119.10 9,547,321.16

    华中地区 1,638,627,832.70 1,121,778,935.89 1,220,007,488.71 899,973,427.53

    华东地区 9,577,116.94 8,844,529.48 87,853,897.55 73,981,471.94

    东北地区 12,982,371.30 10,630,220.18 4,781,974.20 4,075,718.98

    西南地区 49,341,858.37 44,436,835.62 20,913,103.38 18,005,910.97

    华南地区 43,056,999.17 39,962,822.62 67,568,883.49 56,231,577.53

    华北地区 436,004,913.59 348,470,546.36 336,127,550.98 276,056,319.65湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 80 -

    出口地区 88,253,233.69 83,110,081.55 68,317,068.54 58,228,759.43

    合计 2,303,501,623.88 1,680,210,812.16 1,816,658,085.95 1,396,100,507.19

    （4）公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例

    山东玲珑轮胎有限公司 126,925,783.42 5.48

    青岛双星轮胎工业有限公司 104,225,621.37 4.50

    风神轮胎股份有限公司 61,619,623.23 2.66

    中铁大桥局汉宜铁路项目经理部 55,662,038.85 2.40

    双星东风轮胎有限公司 48,498,818.68 2.09

    合计 396,931,885.55 17.13

    33、营业税金及附加

    项目 2010年1-6 月 2009 年1-6 月 计缴标准

    营业税 59,445,624.40 44,072,159.53 应税收入5%

    城市维护建设税 4,529,652.55 3,274,820.97 应纳流转税1%、纳入合并范围的子公司7%

    教育费附加 2,811,323.99 1,891,474.20 应纳流转税3%

    堤防费 1,197,735.10 869,252.36 应纳流转税2%

    地方教育发展费 68,103.05 875,788.66 应税收入1‰

    平抑副食品价格基金 59,445.62 893,101.87 应税收入1‰

    土地增值税 98,910,528.21 14,565,351.73 应税收入预征0.5-2%

    关税 549,644.70

    合计 167,022,412.92 66,991,594.02

    34、财务费用

    项目 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    利息支出 108,847,644.97 62,012,989.60

    减：利息资本化 69,693,790.65 26,576,429.17

    减：利息收入 4,413,843.02 4,569,614.23

    承兑汇票贴息 3,585,693.38 3,258,564.41

    汇兑损失 1,034,603.16 186,723.95

    手续费 3,122,530.18 1,828,878.40

    合计 42,482,838.02 36,141,112.96

    说明：利息资本化金额已计入存货和在建工程。本期用于计算确定在建工程借款费用湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 81 -

    资本化金额的资本化率为5.94%；用于计算确定开发成本借款费用资本化金额的资本

    化率为5.31%-8.5%。

    35、资产减值损失

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    （1）坏账损失 -1,212,171.55 850,542.41

    （2）存货跌价损失

    合计 -1,212,171.55 850,542.41

    36、投资收益

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    权益法核算的长期股权投资收益 -285,452.30

    处置长期股权投资产生的投资收益

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

    可供出售金融资产等取得的投资收益 80,953,646.40

    其他

    合计 80,953,646.40 -285,452.30

    说明：本期处置可供出售金融资产所取得的收益。

    37、营业外收入

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    非流动资产处置利得合计 403,259.03

    其中：固定资产处置利得 403,259.03

    政府补助 1,050,700.00 297,000.00

    其他 167,778.23 77,964.45

    合计 1,621,737.26 374,964.45

    其中，政府补助明细

    项目 2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    企业奖励资金 420,700.00 297,000.00

    欧盟对华预应力钢绞线反倾销补贴 300,000.00湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 82 -

    年产8.5 万吨预应力钢绞线技改补贴 150,000.00

    2009 年度汉川财政经济贡献奖 100,000.00

    省商务厅外贸出口和利用外资奖励资金 50,000.00

    孝感市2009 年度优秀纳税人 30,000.00

    合计 1,050,700.00 297,000.00

    38、营业外支出

    项目 2010年1-6 月2009 年1-6 月

    非流动资产处置损失合计 605,207.61 746,181.42

    其中：固定资产处置损失 605,207.61 746,181.42

    债务重组损失 106,775.83 305,244.72

    对外捐赠 2,400,000.00 100,000.00

    其他 23,991.02 7,403.34

    合计 3,135,974.46 1,158,829.48

    39、所得税费用

    （1）所得税费用明细

    项目 2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    按税法及相关规定计算的当期所得税 65,127,801.45 41,535,416.92

    递延所得税调整 2,388,689.78

    合计 65,127,801.45 43,924,106.70

    （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：

    项目 2010年1-6 月2009 年1-6 月

    利润总额 333,208,207.14 185,713,510.63

    按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利

    润总额*15%） 49,981,231.07 27,857,052.31

    某些子公司适用不同税率的影响 15,146,570.38 14,955,546.58

    对以前期间当期所得税的调整

    归属于合营企业和联营企业的损益

    无须纳税的收入

    不可抵扣的费用湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 83 -

    税率变动的影响对期初递延所得税余额的影

    响

    利用以前期间的税务亏损 -1,253,470.46

    国产设备抵扣

    未确认递延所得税资产的资产减值

    未确认递延所得税的税务亏损 2,364,978.27

    所得税费用 65,127,801.45 43,924,106.70

    40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项目 代码 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 269,264,673.66 141,962,646.44

    报告期归属于公司普通股股东的非经常性损

    益 F 79,702,488.38 -662,612.67

    报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通

    股股东的净利润 P2=P1-F 189,562,185.28 142,625,259.11

    稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润

    的影响 P3

    稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润的影响 P4

    期初股份总数 S0 709,979,650.00 705,227,650.00

    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等

    增加股份数 S1

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si

    增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi

    报告期因回购等减少股份数 Sj

    减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj

    报告期缩股数 Sk

    报告期月份数 M0 6 6

    发行在外的普通股加权平均数

    S=S0+S1+Si*M

    i/M0-Sj*Mj/M0-

    Sk

    709,979,650.00 705,227,650.00

    加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普

    通股而增加的普通股加权平均数 X1 1,699,399.01 3,496,206.52湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 84 -

    计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 711,679,049.01 708,723,856.52

    其中：可转换公司债转换而增加的普通股

    加权数

    认股权证/股份期权行权而增加的普通股加

    权数 1,699,399.01 3,496,206.52

    回购承诺履行而增加的普通股加权数

    归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.38 0.20

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

    的基本每股收益 Y2=P2/S 0.27 0.20

    归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3）

    /X2 0.38 0.20

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

    的稀释每股收益

    Y4=（P2＋P4）

    /X2 0.27 0.20

    41、其他综合收益

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -90,292,950.00 48,465,450.00

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响

    合计 -90,292,950.00 48,465,450.00

    42、现金流量表项目注释

    （1）收到的其他与经营活动有关的现金：17,746,650.43 元，其中:

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    往来款 8,640,702.56 -503,034.25

    利息收入 4,383,454.87 4,569,614.23

    营业外收入 167,778.23

    政府补助 1,050,700.00 297,000.00

    其他 816,826.25 77,964.45

    合计 15,059,461.91 4,441,544.43

    （2）支付的其他与经营活动有关的现金：201,516,843.78 元，其中：湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 85 -

    项目 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    支付银行承兑汇票保证金 50,190,634.54 -66,906,478.36

    广告费用 30,570,322.84 21,129,919.90

    运输费 24,303,972.09 21,621,997.31

    往来款 19,008,158.70 25,411,456.90

    招待费用 5,093,895.99 2,991,158.97

    差旅费 2,822,344.29 8,916,468.83

    捐赠 2,400,000.00 100,000.00

    合计 134,389,328.45 13,264,523.55

    43、现金流量表补充资料

    （1）现金流量表补充资料

    补充资料 2010 年1-6 月2009 年1-6 月

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 269,264,673.66 141,962,646.44

    加：少数股东本期收益 -1,184,267.97 -173,242.50

    加：资产减值准备 -1,212,171.55 850,542.41

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧79,345,662.57 58,260,390.72

    无形资产摊销 352,194.64 342,746.06

    长期待摊费用摊销 50,640.28 --

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－”号填列）

    201,948.58 746,181.42

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - --

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - --

    财务费用（收益以“－”号填列） 39,363,304.32 38,881,848.79

    投资损失（收益以“－”号填列） -80,953,646.40 285,452.30

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - 2,388,689.78

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - --

    存货的减少（增加以“－”号填列） -1,474,073,148.88 -23,184,169.13

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 223,281,286.17 -574,546,089.22

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 608,653,335.79 402,778,297.60

    其他 -48,290,634.54 51,371,794.84

    经营活动产生的现金流量净额 -385,200,823.33 99,965,089.51湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 86 -

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及净变动情况：

    现金的期末余额 1,504,226,870.42 593,049,819.26

    减：现金的期初余额 465,342,310.98 920,300,608.62

    加：现金等价物的期末余额 -

    减：现金等价物的期初余额 -

    现金及现金等价物净增加额 1,038,884,559.44 -327,250,789.36

    （2）货币资金与现金和现金等价物的调节

    列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额

    期末货币资金 1,655,022,982.18

    减：使用受到限制的存款 150,796,111.76

    加：持有期限不超过三个月的国债投资

    期末现金及现金等价物余额 1,504,226,870.42

    减：期初现金及现金等价物余额 465,342,310.98

    现金及现金等价物净增加/（减少）额 1,038,884,559.44

    44、分部报告

    分部利润或亏损、资产及负债

    2010年1-6月 房地产行业 金属制品行业 其他 抵销 合计

    营业收入 1,188,912,488.00 1,128,166,819.39 233,324,948.30 233,324,948.30 2,317,079,307.39

    其中：对外交易收入 1,188,912,488.00 1,128,166,819.39 2,317,079,307.39

    营业费用 39,876,868.12 64,216,767.19 809,107.15 104,902,742.46

    营业利润/(亏损) 223,558,358.81 111,097,127.37 4,943,080.06 4,876,121.90 334,722,444.34

    资产总额 8,139,492,910.07 7,212,727,289.83 158,768,647.92 3,467,507,297.30 12,043,481,550.52

    负债总额 3,268,365,569.40 3,693,968,557.16 20,163,943.53 47,031,175.40 6,935,466,894.69

    -

    补充信息： -

    资本性支出 3,495,525.76 452,314,326.05 4,538,987.14 460,348,838.95

    折旧和摊销费用 4,483,085.64 75,150,433.15 114,978.70 79,748,497.49

    资产减值损失 -2,288,414.45 1,087,684.90 -11,442.00 -1,212,171.55湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 87 -

    2009年1-6月 房地产行业 金属制品行业 其他 抵销 合计

    营业收入 881,443,190.50 935,786,632.85 1,817,229,823.35

    其中：对外交易收入 881,443,190.50 935,786,632.85 1,817,229,823.35

    营业费用 29,686,161.55 55,434,647.07 85,120,808.62

    营业利润/(亏损) 149,861,321.44 36,921,506.53 186,782,827.97

    资产总额 4,619,802,178.06 6,149,922,294.37 3,210,612,051.11 7,559,112,421.32

    负债总额 2,301,733,067.46 2,709,374,173.90 1,213,012,051.11 3,798,095,190.25

    补充信息：

    资本性支出 2,016,645.00 170,132,750.66 172,149,395.66

    折旧和摊销费用 3,871,988.33 54,731,148.45 58,603,136.78

    资产减值损失 -1,478,472.84 2,329,015.25 850,542.41

    六、关联方及关联交易

    1、本公司的母公司情况

    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 组织机构代码

    福星集团控股有限公司 控股股东 有限责任 湖北省

    汉川市 谭功炎 实业投资 67037380-x

    续：

    母公司名称 注册资本

    （万元）

    母公司对本公

    司持股比例%

    母公司对本公司

    表决权比例% 本公司最终控制方

    福星集团控股有限公司 40,000 26.11 26.11 湖北省汉川市钢丝

    绳厂

    2、本公司的子公司情况

    子公司全称

    子公

    司类

    型

    企业

    类型 注册地 法定代

    表人

    业务性

    质

    注册资

    本（万

    元）

    持股

    比例

    %

    表决权

    比例%

    组织机构代

    码

    江苏名鼎商

    贸有限公司

    直接

    控股

    有限

    责任

    江苏省

    苏州市 张守华

    钢材、

    五金交

    电、金

    属材料

    等购销

    3,000 100 100 69788698-X湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 88 -

    汉川市福星

    科技机电有

    限公司

    直接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    汉川市 谭少年 机电设

    备制造 500 100 100 69177634-1

    武汉润信投

    资有限公司

    直接

    控股

    有限

    责任

    湖北武

    汉市 张俊 投资与

    咨询 10,000 100 100 69834774-2

    福星惠誉房

    地产有限公

    司

    直接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 谭少群 房地产

    开发 80,000 100 100 72576851-9

    湖北福星惠

    誉置业有限

    公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 谭少群 房地产

    开发 30,000 100 100 75340129-8

    孝感福星惠

    誉房地产有

    限公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    孝感市 谭少群 房地产

    开发 30,000 100 100 79591677-5

    恩施福星惠

    誉房地产有

    限公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    恩施市 谭功炎 房地产

    开发 30,000 100 100 66549139-3

    咸宁福星惠

    誉房地产有

    限公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    咸宁市 谭功炎 房地产

    开发 14,000 100 100 66767825-8

    湖北福星惠

    誉汉阳房地

    产有限公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 谭功炎 房地产

    开发 30,000 100 100 66767040-8

    湖北联立投

    资有限公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 倪扩斌 实业投

    资 2,000 100 100 79591281-1

    湖北福星惠

    誉学府置业

    有限公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 谭少群 房地产

    开发 10,000 100 100 69534645-3

    内蒙古福星

    惠誉房地产

    有限公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    呼和浩

    特市 谭功炎 房地产

    开发 20,000 100 100 67066159-6

    湖北福星惠

    誉洪山房地

    产有限公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 谭少群 房地产

    开发 40,000 100 100 67039047-4

    湖北福星惠

    誉不动产有

    限公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 谭少群 房地产

    开发 10,000 100 100 68265142-4

    武汉福星惠

    誉置业有限

    公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 谭少群 房地产

    开发 60,000 注2 注2 68882055-9

    北京福星惠

    誉房地产有

    限公司

    间接

    控股

    有限

    责任 北京市 谭少群 房地产

    开发 10,000 100 100 75466528-7

    北京盛世新

    间接

    控股

    有限

    责任 北京市 刘新华 房地产10,000 51 51 79065249-1湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 89 -

    业房地产有

    限公司

    开发

    湖北福星惠誉

    欢乐谷置业有

    限公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 谭少群

    房地产

    开发

    10,000 100 100 55196198-3

    湖北福星惠誉

    江北置业有限

    公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 谭少群

    房地产

    开发

    10,000 100 100 55502043-5

    湖北福星惠誉

    江汉置业有限

    公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 谭少群

    房地产

    开发

    10,000 100 100 55501960-2

    湖北福星惠誉

    汉口置业有限

    公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 谭少群

    房地产

    开发

    20,000 100 100 55196232-9

    湖北福星惠誉

    江岸置业有限

    公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 谭少群

    房地产

    开发

    30,000 100 100 55503852-0

    湖北华纳投资

    有限公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 杨 威

    实业投

    资

    1,000 100 100 69833549-3

    湖北圣亚投资

    有限公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 邓世刚

    实业投

    资

    1,000 100 100 69833544-2

    湖北鼎汉投资

    有限公司

    间接

    控股

    有限

    责任

    湖北省

    武汉市 田 果

    实业投

    资

    1,000 100 100 69833546-9

    注2：见四、1、（1）注1。

    3、本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码

    湖北省汉川市钢丝绳厂 最终控制方 72203209-8

    汉川市铁路货场有限公司 同一控股股东 78819220-3

    武汉银湖科技发展有限公司 同一控股股东 73750328-6

    武汉市福星生物药业有限公司 同一控股股东 77078399-3

    湖北福星生物科技有限公司 同一控股股东 78445655-8

    4、关联交易情况

    （1） 接受关联方劳务湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 90 -

    2010 年1—6 月 2009年1—6 月

    关联方名称

    关联

    交易

    内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程

    序

    金额（万元）

    占同类交

    易金额的

    比例％

    金额（万元）

    占同类交

    易金额的

    比例％

    汉川市铁路货场有限公司 运输 参照市场

    价格定价 101.97 15.12 59.87 12.25

    合计 101.97 15.12 59.87 12.25

    （2） 关联担保情况

    担保方 被担保方 担保对应借款

    金额（万元） 担保起始日 担保终止日 担保是否已

    经履行完毕

    湖北省汉川市钢丝绳厂 福星科技 16,100 2010-1-1 2016-12-31 否

    湖北省汉川市钢丝绳厂 福星科技 33,000 2008-2-1 2011-2-1 否

    湖北省汉川市钢丝绳厂 福星科技 33,000 2010-2-9 2011-2-9 否

    湖北省汉川市钢丝绳厂 福星科技 10,000 2009-9-15 2010-9-15 否

    湖北省汉川市钢丝绳厂 福星科技 14,500 2008-9-24 2015-9-28 否

    合计 106,600

    说明：截至2010 年6 月30 日止，本公司最终控制人湖北省汉川市钢丝绳厂为本公司

    长期借款106,600 万元提供连带责任保证；

    担保方 被担保方 担保对应借款

    金额（万元） 担保起始日 担保终止日 担保是否已

    经履行完毕

    福星集团控股有限公司 福星科技 29,650 2009-12-16 2012-12-16 否

    福星集团控股有限公司 福星科技 10,000 2010-4-9 2011-4-9 否

    福星集团控股有限公司 福星科技 39,130 2010-4-29 2013-4-28 否

    福星集团控股有限公司 福星惠誉 54,100 2009-12-18 2010-12-17 否

    合计 132,880

    说明：截至2010 年6 月30 日止，本公司母公司福星集团控股有限公司为本公司短期

    借款4,000 万元、长期借款74,780 万元提供连带责任保证；为福星惠誉短期借款54,100

    万元提供连带责任保证。

    七、股份支付湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 91 -

    1、股份支付总体情况

    公司本期授予的各项权益工具总额 2,296,800.00

    公司本期行权的各项权益工具总额 -

    公司本期失效的各项权益工具总额 -

    公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围

    和合同剩余期限

    行权价格4.41 元；合同剩余期限半年

    公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同

    剩余期限

    说明：2006 年9 月21 日召开的公司第五届董事会第十四次会议和2006 年12 月6 日召

    开的公司2006 年第三次临时股东大会决议通过了公司有关股权激励计划的所有十项

    议案。根据公司股权激励计划，福星股份授予激励对象760 万份股票期权，授权日为

    2006 年12 月11 日。本次股权激励计划分三期行权。

    福星股份2006 年实施了每10 股派0.20 元（含税）送1.8 股转增8 股的分配方案，股

    票期权数量和行权价格等参数同时做了调整。据此，公司《激励计划》激励对象所获

    授的股票期权数量由760 万份调整为1,504.8 万份；每份股票期权行权价格(X)由9.34

    元调整为4.71 元。授权日前一交易日股价(S)由11.85 元调整为5.74 元。

    由于分配2007 年度红利，2007 年行权价格(X)调整为4.61 元；授权日前一交易日股价

    (S)调整为5.64 元。

    由于分配2008 年度红利，2008 年行权价格(X)调整为4.51 元；授权日前一交易日股价

    (S)调整为5.54 元。

    由于分配2009 年度红利，2009 年行权价格(X)调整为4.41 元；授权日前一交易日股价

    (S)调整为5.44 元。

    第一期股票期权601.92 万份在规定的行权期（2007 年12 月12 日-2008 年12 月11 日）

    内均未行权；第二期股票期权601.92 万份于2009 年12 月7 日已行权475.2 万份；第三

    期股票期权300.96 万份在满足规定的行权条件下，期权激励对象自授权日起满三年后

    的下一交易日（2009 年12 月12 日）起至授权日起满四年后的交易日（2010 年12 月

    11 日）止，可行权数量为229.68 万股，占可行权的标的股票总数的15.26%。

    本公司权益工具公允价值采用期权定价模型的方式估计。期权定价模型公式及参数如

    下：

    ( ) ( ) 1 2 C = SN d . Xe.rT N d 其中：

    T

    r T

    X

    S

    d

    σ

    σ

    )

    2

    ln( ) (

    2

    1

    + +

    =

    d = d .σ T 2 1湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 92 -

    行权价格X：4.41 元

    授权日2006 年12 月11 日前一交易日股票收盘价格（S）：5.44 元

    股票波动率（σ）：33.05%（根据授权日前一年福星股份股价测算）

    无风险利率(r)：1.8%（银行一年期零存整取利率）

    期权到期时间(T)：第一个行权期1.5 年；第二个行权期2.5 年；第三个行权期3.5 年。

    2、以权益结算的股份支付情况

    授予日权益工具公允价值的确定方法 采用期权定价模型的方式

    对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 根据当期实际可行权数量估计确定

    本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

    资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 24,342,555.60

    以权益结算的股份支付确认的费用总额 24,342,555.60

    3、本公司不存在以现金结算的股份支付情况。

    4、本公司不存在以股份支付服务情况。

    5、除分配红利、股票股利及资本公积转增股本而调整行权价格外，本公司不存在其他

    股份支付计划的修改以及终止情况。

    八、或有事项

    福星惠誉按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，截至2010 年6 月30

    日止，担保累计余额为32,687.36 万元，上述担保为阶段性担保，即从商品房承购人与

    银行签订按揭合同至商品房承购人两证（房产证与土地证）办妥并将商品房他项权证

    交付银行之日止。因尚未发生由于担保连带责任而发生损失之情形，该担保事项将不

    会对福星惠誉的财务状况造成重大影响。

    除上述或有事项外，本公司不存在其他应披露的或有事项。

    九、承诺事项

    1、 截至2010 年6 月30 日止，本公司尚未履行的承诺事项如下：湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 93 -

    项目 期初金额

    （万元）

    本期增加

    （万元）

    本期履行

    （万元）

    未来尚待支付

    （万元）

    武汉市土地中心三角路地块土地款

    40,510.00

    228,140.00

    37,723.01

    230,926.99

    武汉市土地中心汉阳地块土地款

    104,111.49 35,00.00

    100,611.49

    武汉市土地中心洪山团结村地块土地款

    57,328.24

    12,214.30

    45,113.94

    恩施州土地中心土地款

    12,071.00

    12,071.00

    咸宁市财政局土地款

    16,200.00

    16,200.00

    武汉市江汉区贺家墩村项目土地款

    -

    143,280.00

    82,430.00

    60,850.00

    合计 230,220.73 371,420.00 135,867.31 465,773.42

    2、截至2010 年6 月30 日止，本公司为购置固定资产及构建工程已签约而尚未履行的

    重大资本性承诺约为20,893 万元。

    除上述承诺事项外，本公司不存在其他应披露的承诺事项。

    十、资产负债表日后事项

    2010 年7 月2 日，汉口置业通过〝招、拍、挂〞方式成功取得位于武汉市江汉区

    贺家墩村，编号为P﹝ 2010﹞ 037 号的国有建设用地使用权。

    2010 年6 月13 日，福星惠誉与吉林省信托有限责任公司签署汉阳福星惠誉增资

    扩股协议，协议约定吉林省信托有限责任公司出资10 亿元向汉阳福星惠誉增资；增

    资后，吉林省信托有限责任公司持有汉阳福星惠誉50%的股权，增资款已于2010 年7

    月16 日全部到位，并办理了工商变更登记手续。

    十一、其他重要事项

    无

    十二、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1） 应收账款按账龄披露：湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 94 -

    2010.06.30 2009.12.31

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 409,092,441.40 90.00 4,090,924.42 408,288,092.39 95.95 4,082,880.92

    1 至2 年 35,272,750.63 7.76 1,763,637.53 7,825,945.32 1.84 391,297.27

    2 至3 年 6,270,341.03 1.38 627,034.10 5,999,479.95 1.41 599,947.99

    3 至4 年 3,237,336.88 0.71 485,600.53 2,250,326.05 0.53 337,548.91

    4 年以上 668,491.11 0.15 668,491.11 1,164,751.58 0.27 1,164,751.58

    合 计 454,541,361.05 100.00 7,635,687.69 425,528,595.29 100.00 6,576,426.67

    （2）应收账款按种类披露：

    2010.06.30 2009.12.31

    种类

    金额 比例% 坏账准备 比例

    % 金额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重大

    的应收账款 291,204,419.41 64.07 2,912,044.19 38.14 165,041,787.92 38.79 1,650,417.88 25.10

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    3,905,827.99 0.86 1,154,091.64 15.11 3,415,077.63 0.80 1,502,300.49 22.84

    其他不重大应

    收账款 159,431,113.65 35.07 3,569,551.86 46.75 257,071,729.74 60.41 3,423,708.30 52.06

    合计 454,541,361.05 100.00 7,635,687.69 100.00 425,528,595.29 100.00 6,576,426.67 100.00

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况：

    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例% 理由

    山东玲珑轮胎有限公司 133,532,897.12 1,335,328.97 1 单独测试未减值后按账

    龄计提坏账准备

    青岛双星轮胎工业有限公司 51,393,326.03 513,933.26 1

    单独测试未减值后按账

    龄计提坏账准备

    双星东风轮胎有限公司 35,886,504.81 358,865.05 1

    单独测试未减值后按账

    龄计提坏账准备

    中铁大桥局汉宜铁路项目经理部 26,964,563.74 269,645.64 1

    单独测试未减值后按账

    龄计提坏账准备

    风神轮胎股份有限公司 23,160,475.61 231,604.76 1

    单独测试未减值后按账

    龄计提坏账准备

    青岛黄海橡胶股份有限公司 20,266,652.10 202,666.52 1

    单独测试未减值后按账

    龄计提坏账准备

    合计 291,204,419.41 2,912,044.19

    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 95 -

    2010.06.30 2009.12.31

    账龄

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    3 至4 年 3,237,336.88 82.88 485,600.53 2,250,326.05 65.89 337,548.91

    4 年以上 668,491.11 17.12 668,491.11 1,164,751.58 34.11 1,164,751.58

    合计 3,905,827.99 100.00 1,154,091.64 3,415,077.63 100.00 1,502,300.49

    （5）截至2010 年6 月30 日止，应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东欠款。

    （6）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款

    总额的比例%

    山东玲珑轮胎有限公司 非关联方 133,532,897.12 1 年以内 29.38

    青岛双星轮胎工业有限公司 非关联方 51,393,326.03 1 年以内 11.31

    双星东风轮胎有限公司 非关联方 35,886,504.81 1 年以内 7.90

    中铁大桥局汉宜铁路项目经理部 非关联方 26,964,563.74 1 年以内 5.93

    风神轮胎股份有限公司 非关联方 23,160,475.61 1 年以内 5.10

    合计 270,937,767.31 59.61

    2、其他应收款

    （1）其他应收款按账龄披露

    2010.06.30 2009.12.31

    账 龄

    金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备

    1 年以内 20,808,809.66 79.55 208,088.10 10,261,924.19 51.54 102,619.24

    1 至2 年 748,206.97 2.86 37,410.35 4,485,907.64 22.53 224,295.38

    2 至3 年 626,395.31 2.40 62,639.53 3,080,634.54 15.47 308,063.45

    3 至4 年 2,004,104.23 7.66 300,615.63 197,492.43 0.99 29,623.87

    4 年以上 1,970,012.51 7.53 1,970,012.51 1,885,740.30 9.47 1,885,740.30

    合 计 26,157,528.68 100.00 2,578,766.12 19,911,699.10 100.00 2,550,342.24

    （2）其他应收款按种类披露

    2010.06.30 2009.12.31

    种类

    金额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 坏账准备 比例%

    单项金额重 -- -- -- --湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 96 -

    大的其他应

    收款

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款

    3,974,116.74 15.19 2,270,628.14 88.05 2,083,232.73 10.46 1,915,364.16 75.10

    其他不重大

    其他应收款 22,183,411.94 84.81 308,137.98 11.95 17,828,466.37 89.54 634,978.08 24.90

    合计 26,157,528.68 100.00 2,578,766.12 100.00 19,911,699.10 100.00 2,550,342.24 100.00

    （3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    2010.06.30 2009.12.31

    账龄

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    3 至4 年 2,004,104.23 50.43 300,615.63 197,492.43 9.48 29,623.87

    4 年以上 1,970,012.51 49.57 1,970,012.51 1,885,740.30 90.52 1,885,740.30

    合计 3,974,116.74 100.00 2,270,628.14 2,083,232.73 100.00 1,915,364.17

    （4）截至2010 年6 月30 日止，其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东欠款。

    （5）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款

    总额的比例%

    南粤物流太奥公路有限公司 非关联方 2,000,000.00 3至4年 7.65

    广东云梧高速公路筹建处 非关联方 500,000.00 2至3年 1.91

    四川公路桥梁建设集团有限公司材

    料供应分公司

    非关联方 500,000.00 1年以内 1.91

    江阴纳鑫预应力工程材料有限公司 非关联方 500,000.00 1年以内 1.91

    广州珠海城际轨道工程项目部 非关联方 300,000.00 4 年以上 1.15

    合计 3,800,000.00 14.53湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 97 -

    3、长期股权投资

    被投资单位名称 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位持股

    比例%

    在被投资

    单位表决

    权比例%

    在被投资单位

    持股比例与表

    决权比例不一

    致的说明

    减值

    准备

    本期计提

    减值准备

    本期

    现金红利

    子公司投资

    福星惠誉房地产有限公司 成本法 1,997,600,000.00 1,997,600,000.00 1,283,000,000.00 3,280,600,000.00 100 100 -- --

    汉川市福星科技机电设备有限

    公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100 -- --

    江苏名鼎商贸有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100 100 -- --

    武汉润信投资有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100 -- --

    合计 2,032,600,000.00 2,032,600,000.00 1,383,000,000.00 3,415,600,000.00 -- --湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 98 -

    4、营业收入和营业成本

    （1）营业收入和营业成本

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    主营业务收入 1,114,589,135.88 935,214,895.45

    其他业务收入 13,577,683.51 571,737.40

    主营业务成本 952,917,896.77 780,858,063.85

    其他业务成本 12,418,070.51 --

    （2）主营业务（金属制品）

    2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    行业名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    金属制品 1,114,589,135.88 952,917,896.77 935,214,895.45 780,858,063.85

    合计 1,114,589,135.88 952,917,896.77 935,214,895.45 780,858,063.85

    （3）主营业务（分产品）

    2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    产品名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    子午轮胎钢帘线系列 450,631,184.22 342,051,646.31 356,679,571.24 270,073,600.30

    钢绞线系列 435,496,708.79 398,399,101.18 416,726,453.30 361,697,494.17

    钢丝绳系列 119,114,626.43 112,395,789.47 91,073,998.86 83,371,286.13

    钢丝系列 109,346,616.44 100,071,359.81 70,734,872.05 65,715,683.25

    合计 1,114,589,135.88 952,917,896.77 935,214,895.45 780,858,063.85

    （4）主营业务（分地区）

    2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    地区名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    西北地区 25,657,298.12 22,976,840.46 11,088,119.10 9,547,321.16

    华中地区 449,715,344.70 394,486,020.50 338,564,298.21 284,730,984.19

    华东地区 9,577,116.94 8,844,529.48 87,853,897.55 73,981,471.94

    东北地区 12,982,371.30 10,630,220.18 4,781,974.20 4,075,718.98

    西南地区 49,341,858.37 44,436,835.62 20,913,103.38 18,005,910.97

    华南地区 43,056,999.17 39,962,822.62 67,568,883.49 56,231,577.53

    华北地区 436,004,913.59 348,470,546.36 336,127,550.98 276,056,319.65

    出口地区 88,253,233.69 83,110,081.55 68,317,068.54 58,228,759.43

    合计 1,114,589,135.88 952,917,896.77 935,214,895.45 780,858,063.85湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 99 -

    （5）公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入总额 占主营业务收入

    的比例%

    山东玲珑轮胎有限公司 126,925,783.42 11.39

    青岛双星轮胎工业有限公司 104,225,621.37 9.35

    风神轮胎股份有限公司 61,619,623.23 5.53

    中铁大桥局汉宜铁路项目经理部 55,662,038.85 4.99

    双星东风轮胎有限公司 48,498,818.68 4.35

    合计 396,931,885.55 35.61

    5、投资收益

    投资收益明细

    项目 2010年1-6 月 2009 年1-6 月

    成本法核算的长期股权投资收益 70,000,000.00

    可供出售金融资产等取得的投资收益 80,953,646.40 990,000.00

    合计 80,953,646.40 70,990,000.00

    说明：本期处置可供出售金融资产所取得的收益。

    6、现金流量表补充资料

    补充资料 2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 107,218,003.60 30,734,312.39

    加：资产减值准备 1,087,684.90 2,329,015.25

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧74,807,687.09 54,388,402.39

    无形资产摊销 342,746.06 342,746.06

    长期待摊费用摊销 - --

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－”号填列）

    201,948.58 726,181.42

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - --

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - --

    财务费用（收益以“－”号填列） 39,363,304.32 38,881,848.79湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 100 -

    投资损失（收益以“－”号填列） -80,953,646.40 --

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - 2,019,071.57

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - --

    存货的减少（增加以“－”号填列） -100,653,113.64 -1,428,336.52

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -220,749,646.35 -109,884,704.97

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 271,529,685.49 104,986,471.91

    其他 -50,190,634.54 60,536,794.84

    经营活动产生的现金流量净额 42,004,019.11 167,842,310.73

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 --

    一年内到期的可转换公司债券 --

    融资租入固定资产 --

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 304,938,948.56 253,504,005.72

    减：现金的期初余额 193,103,546.52 133,308,359.44

    加：现金等价物的期末余额 --

    减：现金等价物的期初余额 --

    现金及现金等价物净增加额 111,835,402.04 120,195,646.28

    十三、补充资料

    1、 当期非经常性损益明细表

    项目 本期发生额 说明

    非流动性资产处置损益 -201,948.58

    政府补助 1,050,700.00

    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金

    融资产取得的投资收益 95,239,584.00

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,587,760.85

    非经常性损益总额 93,500,574.57

    减：非经常性损益的所得税影响数 13,798,086.19

    非经常性损益净额 79,702,488.38

    减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）

    归属于公司普通股股东的非经常性损益 79,702,488.38湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 101 -

    2、净资产收益率和每股收益

    每股收益

    报告期利润 加权平均净资产

    收益率% 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 6.67 0.38 0.38

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润 4.69 0.27 0.27

    其中，加权平均净资产收益率的计算过程如下：

    项目 代码 报告期

    报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1

    269,264,673.66

    报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F

    79,702,488.38

    报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F

    189,562,185.28

    归属于公司普通股股东的期初净资产 E0

    3,957,155,544.59

    报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股股东的

    净资产 Ei

    新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 3 至5

    报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股东的净

    资产 Ej

    161,290,915.00

    减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 8

    其他事项引起的净资产增减变动 Ek --

    其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk --

    报告期月份数 M0 12

    归属于公司普通股股东的期末净资产 E1

    4,415,129,303.25

    归属于公司普通股股东的加权平均净资产

    E2=E0+P1/2+Ei*

    Mi/M0-Ej*Mj/M0+

    Ek*Mk/M0

    4,039,378,107.25

    归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 6.67

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资

    产收益率 Y2=P2/E2 4.69湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 102 -

    3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明

    （1）货币资金期末余额为人民币165,502.30 万元，较期初余额增加191%，主要系本期

    股权信托及国开行专项资金增加所致。

    （2）应收票据期末余额为人民币25,192.92 万元，较期初余额增加68%，主要系本期收

    回的票据增加所致。

    （3）存货期末余额为人民币509,573.90 万元，较期初余额增加38%，主要系本期预付款

    项转入存货所致。

    （4）可供出售金融资产期末余额为人民币0 元，较期初余额减少100%，主要系本期出

    售风神股份的股票所致。

    （5）投资性房地产期末余额为人民币18,953.40 万元，较期初余额增加99%，主要系本

    期开发产品转入所致。

    （6）在建工程期末余额为人民币56,532.86 万元，较期初余额增加465%，主要系本期在

    建项目投入增加所致。

    （7）短期借款期末余额为人民币81,100.00 万元，较期初余额增加89%，主要系本期银

    行借款增加所致。

    （8）应付账款期末余额为人民币35,474.66 万元，较期初余额增加87%，主要系本期部

    分工程完工所致。

    （9）应付利息期末余额为人民币803.06 万元，较期初余额增加323%，主要系本期银行

    贷款增加计提利息所致。

    （10）其他应付款期末余额为人民币9,620.22 万元，较期初余额增加34%，主要系本期

    按清算口径计提土地增值税增加所致。

    （11）一年内到期的非流动负债期末余额为人民币0 元，较期初余额减少100%，主要

    系本期归还一年内到期的银行借款所致。

    （12）递延所得税负债期末余额为人民币0 元，较期初余额减少100%，主要系本期可

    供出售金融资产减少结转所致

    （13）少数股东权益期末余额为人民币69,288.54 万元，较期初余额增加1472%，主要系

    本期吸收少数股东股权投资增加所致。

    （14）营业税金及附加本期金额为人民币16,702.24 万元，较上期金额增加149%，主要

    系本期计提及清算土地增值税增加所致。

    （15）投资收益本期金额为人民币8,095.36 万元，较上期金额增加28460%，主要系本期

    出售可供出售金融资产取得收益所致。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 103 -

    （16）所得税费用本期金额为人民币6,512.78 万元，较上期金额增加48%，主要系本期

    应纳税所得额增加所致。

    （17）净利润本期金额为人民币26,808.04 万元，较上期金额增加89%，主要系本期利润

    总额增加所致。

    （18）销售商品、提供劳务收到的现金本期金额为人民币286,092.88 万元，较上期金额

    增加53%，主要系本期福星惠誉预售房款增加所致。

    （19）收到其他与经营活动有关的现金本期金额为人民币1,774.67 万元，较上期金额增

    加270%，主要系本期收到往来款增加所致。

    （20）购买商品、接受劳务支付的现金本期金额为人民币274,190.24 万元，较上期金额

    增加78%，主要系本期存货增加所致。

    （21）支付给职工以及为职工支付的现金本期金额为人民币8,666.16 万元，较上期金额

    增加31%，主要系本期支付应付职工薪酬增加所致。

    （22）支付的各项税费本期金额为人民币23,379.54 万元，较上期金额增加77%，主要系

    本期福星惠誉支付税款增加所致。

    （23）支付其他与经营活动有关的现金本期金额为人民币20,151.68 万元，较上期金额增

    加463%，主要系本期支付银行承兑汇票保证金增加所致。

    （24）购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期金额为人民币46,034.88

    万元，较上期金额增加167%，主要系本期在建工程投入增加所致。

    （25）取得借款收到的现金本期金额为人民币234,380.00 万元，较上期金额增加52%，

    主要系本期银行借款增加所致。

    （26）分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期金额为人民币20,239.41 万元，较上期

    金额增加58%，主要系本期支付股利及银行借款利息增加所致。

    十四、财务报表的批准

    本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第三十一次会议于2010 年7 月

    29 日批准。湖北福星科技股份有限公司2010 年半年度报告

    - 104 -

    第八节 备查文件

    1、载有公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的2010 年半年度报告文本；

    2、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的2010 年半年度

    财务报告；

    3、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》

    上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；

    4、最新修订后的公司章程文本。

    湖北福星科技股份有限公司

    董事长：谭功炎

    二O 一O 年七月二十九日