四川双马水泥股份有限公司

    Sichuan Shuangma Cement

    Co., Ltd.

    二零零九年半年度报告

    证券代码：000935

    证券简称：ST 双马- 2 -

    重要提示

    1、 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不

    存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性

    和完整性负个别及连带责任。

    2、 本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网

    （www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全

    文。

    3、 本年度报告经公司第四届董事会第十五次会议通过，董事王俏、黎树深因公出

    差未能出席本次会议，授权董事长王铁国先生代为投票。独立董事吴坚因出国

    探亲未能出席本次会议，授权独立董事戴德富代为投票。监事会主席齐天义列

    席本次会议。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、

    完整性无法保证或存在异议。

    4、 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    5、 公司负责人王铁国、主管会计工作负责人黄灿文及会计机构负责人吴巧莉声明：

    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。- 3 -

    目 录

    第一节 公司基本情况简介........................................................................ 4

    第二节 主要财务数据和指标.................................................................... 6

    第三节 股本变动及股东情况.................................................................... 7

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况................................................ 9

    第五节 董事会报告.................................................................................. 10

    第六节 重要事项...................................................................................... 13

    第七节 财务报告...................................................................................... 21

    第八节 备查文件目录.............................................................................. 28- 4 -

    第一节 公司基本情况简介

    一 公司基本情况简介

    公司名称 四川双马水泥股份有限公司

    英文名称 Sichuan Shuangma Cement Co., Ltd.

    法定代表人 王铁国

    股票简称 ST 双马

    股票代码 000935

    上市交易所 深圳证券交易所

    注册地址 四川江油二郎庙镇

    注册地址的邮政编码 621716

    办公地址 四川江油二郎庙镇

    办公地址的邮政编码 621716

    公司国际互联网网址 http//www.cement.com.cn

    电子信箱 public.sm@cn.lafarge.com

    二 公司联系方式、联系人

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 魏斌 岳珊

    联系地址 成都总府路2 号时代广场B 座17 层

    北京朝阳区东三环北路2 号南银大厦29

    层

    电话 02858730580 01058275859

    传真 02886730975 01064106432

    电子信箱 public.sm@cn.lafarge.com public.sm@cn.lafarge.com

    三 信息披露

    公司选定的信息披露报纸:《证券日报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:

    http//www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：公司董秘办公室

    四 公司信息和审计师事务所信息

    1． 其他有关资料：

    公司最近一次变更注册登记日期：2008 年3 月12 日

    企业法人营业执照注册号：510000000043401

    税务登记号码：510781709159078

    组织机构代码： 70915907-8

    2． 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：- 5 -

    德勤华永会计师事务所有限公司深圳分所

    深圳市深南东路5001 号，华润大厦13 楼，邮政编码：518010

    电话号码: +86 (755) 8246 3255

    传真号码: + 86 (755) 8246 3186- 6 -

    第二节 主要财务数据和指标

    2.1 主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减

    （％）

    总资产 948,444,047.61 986,773,954.32 -3.88%

    归属于上市公司股东的所有者权益 241,037,290.63 192,419,383.85 25.27%

    股本 319,410,000.00 319,410,000.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.75 0.60 25.00%

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）

    营业总收入 355,345,991.33 314,689,687.02 12.92%

    营业利润 54,151,762.65 26,119,159.10 107.33%

    利润总额 59,353,917.80 57,938,499.58 2.44%

    归属于上市公司股东的净利润 48,617,906.78 42,721,887.58 13.80%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后

    的净利润

    43,386,209.78 21,477,250.77 102.01%

    基本每股收益（元/股） 0.1522 0.1338 13.75%

    稀释每股收益（元/股） 0.1522 0.1338 13.75%

    净资产收益率（%） 20.17% 107.92% -87.75%

    经营活动产生的现金流量净额 126,613,253.88 87,613,310.08 44.51%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.40 0.27 48.15%

    2.2 非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 -442,447.91

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 245,685.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,644,603.06 其中地震保险赔付765

    万元

    少数股东权益影响额 -98,390.36

    所得税影响额 -117,752.79

    合计 5,231,697.00 -- 7 -

    第三节 股本变动及股东情况

    3.1 股本变动情况

    报告期内股份总数及结构未发生变动。

    3.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 11854

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份

    数量

    质押或冻结的股份

    数量

    拉法基瑞安（四川）投资有

    限公司

    境内非国有法

    人

    56.81 181460193 181460193

    吕立芬 境内自然人 0.55 1752819

    三星投资信托运用朱氏会

    社-QFII 母基金

    境内非国有法

    人

    0.34 1090341

    上海金宏浦投资管理有限

    公司

    境内非国有法

    人

    0.32 1020000

    陈光谦 境内自然人 0.23 722500

    成都建材集团有限公司 境内非国有法

    人

    0.23 720119

    李家祥 境内自然人 0.22 709220

    曾铃 境内自然人 0.20 635222

    何焕好 境内自然人 0.20 633868

    陈承红 境内自然人 0.20 632780

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    吕立芬 1752819 人民币普通股

    三星投资信托运用朱氏会社-QFII 母基金 1090341 人民币普通股

    上海金宏浦投资管理有限公司 1020000 人民币普通股

    陈光谦 722500 人民币普通股

    成都建材集团有限公司 720119 人民币普通股

    李家祥 709220 人民币普通股

    曾铃 635222 人民币普通股

    何焕好 633868 人民币普通股

    陈承红 632780 人民币普通股

    吴胜群 624491 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    前10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中

    规定的一致行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东

    之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    3.3 控股股东及实际控制人变更情况

    报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变动。

    注：

    拉法基中国海外控股公司（拉法基中国，公司实际控制人）与公司于2008 年12 月23 日签署

    了《股权转让协议》和《非公开发行股票收购资产协议》，拉法基中国向公司转让其持有的都江

    堰拉法基水泥有限公司（都江堰拉法基）50% 的股权，该股权作价280,116.49 万元，作为对价，- 8 -

    公司向拉法基中国非公开发行股票36809 万股，每股发行价格7.61 元。发行后，拉法基中国将直

    接持有公司53.54%的股权。鉴于拉法基中国的全资子公司拉法基瑞安（四川）投资有限公司（拉

    法基四川，公司的控股股东）目前持有公司56.81%的股份，发行后其将持有四川双马26.39%的股

    份。因此，发行完成后，拉法基中国还将通过拉法基四川间接持有公司26.39%的股份，拉法基中

    国将共计控制公司马79.93%的股份。上述方案已通过公司第四届董事会七次会议以及2009 年第一

    次临时股东大会审议通过。由于本次交易涉及四川双马非公开发行新股36809 万股，因此，如果

    本次交易得到中国证监会、商务部、发改委等有权主管机关的批准并得以实施，四川双马的注册

    资本将由31941 万元增加至68750 万元。目前，上述交易尚在有关部门审议过程当中，具体进展

    情况参考本报告6.3.2。- 9 -

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内无董事、监事和高级管理人员持有本公司股份、股票期权、被授予的限制性股票发

    生变动情况。

    4.2 董事、监事以及高级管理人员的新聘或解聘情况

    2009年5月8日，高萍女士辞去董事会秘书职务，经公司四届十二次董事会议通过，方璇女士被

    任命为公司董事会秘书。

    2009年3月20日，公司董事华顾思因工作变动辞去了公司董事一职。

    2009年6月11日，公司董事巴贝先生因工作变动辞去了公司董事一职

    2009年6月30日，公司2009年度股东大会通过，补选姜祥国先生及布赫先生为公司第四届董事

    会董事。

    2009年8月20日，公司董事会秘书方璇女士因工作变动原因，辞去了公司董事会秘书一职，财

    务负责人王俏女士辞去了公司财务负责人职务，公司四届十四次董事会议决定由魏斌先生接替方

    璇女士，担任公司董事会秘书职务，黄灿文先生接替王俏女士担任公司财务负责人。- 10 -

    第五节 董事会报告

    2009 上半年，公司生产水泥92.7 万吨，比2008 年同期的86.7 万吨增加6 万吨，同比增加7%；

    销售水泥88.4 万吨，比2008 年同期的86.8 万吨增加1.6 万吨，同比增加1.85 %； 实现营业收入

    35,534.6 万元，比2008 年同比增加12.92% ；实现营业利润5415.2 万元比2008 年同比增加107.33%,

    主要由于1）今年上半年1 月至5 月上旬延续了去年下半年的市场整合和强调核心市场的趋势， 提

    升了产品品牌赢利能力， 2）去年同期因地震原因计提部分固定资产减值准备1040 万元， 本年

    没有；实现净利润 4861.8 万元；每股收益0.1522 元，2008 年每股收益为0.1338 元。每股经营活

    动产生的现金流量净额0.4 元，而2008 年每股为0.27 元， 增长48%； 2009 年6 月30 日的总资

    产为94,844.4 万元，比2008 年同期的98,677.4 万元减少3.9 %；净资产为24,103.7 万元，而2008

    年同期的净资产为19.241.9 万元, 增加25.3%。

    5.1 主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比上

    年同期增减

    （%）

    营业成本比上

    年同期增减

    （%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    水泥行业 33,876.42 25,883.11 23.60% 13.44% 10.08% 2.33%

    电力行业 1,048.17 312.07 70.23% 2.00% -11.53% 4.56%

    其他行业 610.01 421.39 30.92% 5.65% 34.04% -14.63%

    合计 35,534.60 26,616.57 25.10% 11.44% 10.08% 1.93%

    主营业务分产品情况

    水泥 33,876.42 25,883.11 23.60% 13.44% 10.08% 2.33%

    电 1,048.17 312.07 70.23% 2.00% -11.53% 4.56%

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为92.73 万元

    5.2 主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    西南地区 35,534.60 11.44%

    5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    报告期内主营业务及其结构未发生变化

    5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    报告期营业利润为5415 万元， 比去年同期的2612 万有了极大提高， 增幅107.33%， 主要原因：

    1．今年上半年1 月至5 月上旬延续了去年下半年的市场整合和强调核心市场的趋势， 提升了产

    品品牌赢利能力- 11 -

    2．去年同期因地震原因计提部分固定资产减值准备1040 万元， 本年没有

    5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    报告期内利润构成与上年度相比未发生重大变化。

    5.6 财务工作报告和计划

    2009 年在公司董事会的领导下，根据当年的经济形势，我们具体进行了以下几方面的工作：

    1. ERP 系统上线， 会计核算流程标准化， 优化财务组织机构， 提高工作效率和效果

    2. 协同其它业务部门规范采购流程和存货管理流程， 进一步加强内部管理， 规范风险

    3. 协同其他部门积极和保险公司协商保险赔款事宜， 并在下半年与保险公司谈判就保险赔

    款达成协议并收到保险赔款

    4. 加强流动资金管理， 特别是存货和应收帐款的管理， 从而使公司上半年的经营活动的产

    生的现金流量净额较去年同期提高44.5%。

    5. 解决了珙县工厂新线的融资安排。

    6. 积极配合各中介机构，进行大量细致繁琐的文件准备，并提供各项基础资料，为重组工作

    的顺利进行做出了应有的贡献，并于6 月16 日获得商务部的批复。

    。

    由于2009 年下半年， 国家将采取合理的财政政策及从5 月开始的水泥市场的激烈竞争， 产

    品价格下降较大。 公司经营将面临很大的挑战， 我们必须加强财务管理，具体如下：

    1. 加强资金管理

    2009 年下半年， 我们继续对外要积极与银行做好协调沟通工作保证低成本的融资，在控股股

    东的支持下，确保各项资金及时到位;，同时对内要有效管理流动资金,，加强货款回笼，控制合理

    的存货量,以及根据采购计划制订有效的货款支付计划，以充分提高资金的使用效率。配合相关部

    门， 提供地震保险赔付资料， 尽快获得保险赔款

    2. 严格控制成本

    通过集中采购，增加谈判能力，以寻求有实力的供应商，降低主要材料的采购成本；借助拉

    法基瑞安集团的研发优势，积极探索可替代燃料和废物的利用，以进一步降低原燃材料的成本；

    各责任部门编制合理的预算，并在日常工作中严格考核，降低各项不必要的开支。- 12 -

    3. 三完善内部控制体系

    在激烈的市场竞争的环境里，企业要想持续稳定地经营，抗风险能力也是必不可少的。因此

    我们要完善内部控制体系，完善资金管理，仓储管理，采购管理，销售管理的内部控制制度，规

    避企业的经营风险。 根据新的国家相关规定， 建立公司内审部门和内审制度。

    5.7 募集资金使用情况

    5.7.1 募集资金运用

    公司报告期内无募集资金投资项目，也无募集资金项目用途变更情况。

    5.8 董事会下半年的经营计划修改计划

    1．由于市场发生变化， 从5 月份开始， 市场价格下降， 将可能影响下半年的经营业绩； 公司

    将进一步优化核心市场， 提高在该区域的市场优势； 加强分销渠道管理， 提升增值服务品

    质， 争取延续较好的产品赢利能力；

    2．更进一步严格控制成本， 抓好节能减派工作， 降低消耗， 削减开支；

    3．尽快完成与保险公司保险索赔手续并尽快取得保险赔款。

    5.9 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变

    动的警示及原因说明

    业绩预告情况 同向大幅上升

    年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）

    累计净利润的预计数（万

    元）

    12,071.00 5492.50 增长 119.77

    基本每股收益（元/股） 0.3596 0.17 增长 111.53

    业绩预告的说明 预计年初至三季度末， 公司销售水泥156 万吨， 实现利润约12071 万元， 比上年同期

    有很大的提高， 主要是生产业绩的提高和保险赔款收入- 13 -

    第六节 重要事项

    6.1 公司治理整改情况

    内部控制相关情况 2008 年情况是/

    否/不适用 2009 年内部控制相关整改情况

    内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况

    1．内部审计制度建立

    公司是否已建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会审议通

    过

    否 内部审计制度建立

    2．机构设置

    公司董事会是否设立审计委员会，公司是否已设立独立于财务部门的内

    部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 否 审计委员会正式设立，内部审

    计部门筹备当中

    3．人员安排

    （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担

    任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士

    否 是

    （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审

    计工作

    否 是

    （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免否 是

    6.2 公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方

    案的执行情况。中期无拟定利润分配预案、公积金转增股本预案。

    6.3 收购、出售资产及资产重组

    6.3.1 公司无在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事

    项。

    6.3.2 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财

    务状况的影响

    公司定向增发收购都江堰拉法基水泥有限公司50%股权，重大资产重组暨关联交易涉及相关事

    项的申请资料已分别向中华人民共和国商务部、国家发展改革委员会以及中国证券监督管理委员

    会递交。公司2009年6月收到中华人民共和国商务部出具了商资批[2009]158号文《商务部关于原

    则同意拉法基中国海外控股公司战略投资四川双马水泥股份有限公司的批复》，原则同意公司向

    拉法基中国海外控股公司定向发行股票，用于收购拉法基中国海外控股公司所持都江堰拉法基水

    泥公司50%的股权，拉法基中国海外控股公司所持公司股份自定向增发完成后三年内不得转让。该

    批文自签发之日起180天内有效。

    我公司本次资产重组暨关联交易事项尚需取得国家发展改革委员会以及中国证券监督管理委

    员会的批准。- 14 -

    因都江堰拉法基水泥有限公司50%股权资产评估报告于2009年7月31日到期，公司已组织重新

    评估工作。

    我公司将及时披露重大资产重组涉及的有关事项的进展情况，提请广大投资者注意相关风险。

    6.4 担保事项

    单位：（人民币）万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名称 发生日期（协议签署

    日）

    担保金额担保类型 担保期 是否履行完

    毕

    是否为关联方担保（是或

    否）

    四川双马宜宾水

    泥制造有限公司 2004 年8 月27 日 15,000 连带保证责

    任 7 年 否 是

    报告期内担保发生额合计 0.00

    报告期末担保余额合计（A） 0.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 0.00

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 15,000.00

    公司担保总额（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 15,000.00

    担保总额占公司净资产的比例 62.23%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担

    保的金额（C）

    0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被

    担保对象提供的债务担保金额（D）

    0.00

    担保总额超过净资产 50%部分的金额

    （E）

    15,000.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 15,000.00

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

    6.5 非经营性关联债权债务往来

    单位：（人民币）万元

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    拉法基瑞安（四川）投资公司 0.00 0.00 55.74 57.46

    都江堰拉法基公司 0.00 0.00 8.54 8.54

    贵州新蒲瑞安水泥有限公司 0.00 0.00 1.93 1.93

    拉法基瑞安北京公司 0.00 0.00 -83.05 227.05

    合计 0.00 0.00 -16.84 294.98

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00 万元，余额0.00 万元。

    6.6 重大诉讼仲裁事项

    公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。

    6.7 重大关联交易

    6.7.1. 销售及采购- 15 -

    本公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下：

    关联方名称 本期累计数 上年同期数

    销售

    金额

    人民币元

    比例

    %

    金额

    人民币元

    比例

    %

    拉法基瑞安(四川)投资有限公司 815,140.61 0.40 528,325.74 0.32

    双马成都建材公司 3,299,048.55 4.98

    都江堰拉法基水泥有限公司 112,194.29 0.03

    927,334.90 0.43 3,827,374.29 5.2

    采购

    拉法基瑞安(四川)投资公司 6,550,749.91 2.50 6,433,330.20 4.10

    都江堰拉法基水泥有限公司 1,609,367.79 0.67

    重庆拉法基水泥有限公司 450,786.50 0.19

    广安腾辉水泥有限公司 42,514.53 0.02

    重庆腾辉特种水泥有限公司 164,175.21 0.07

    927,334.90 3.45 6,433,330.20 4.10

    关联方及交易详情介绍：

    1．拉法基瑞安(四川)投资有限公司,原名四川双马投资集团有限公司

    法定代表人：姜祥国先生

    注册资本： 5405 万美元

    注册地址：四川省江油市二郎庙镇

    主营业务： 投资

    关联关系：本公司的控股股东，持有本公司56.81％的股份，

    与公司签署有《原材料采购协议》与《综合服务协议》，公司从其处购买石灰石资源。因投

    资公司不具备专业的采购人员，为满足投资公司采矿需要及公司所购石灰石保持价格平稳，公司

    代为购买了采矿需用的材料，并按采购价格卖给了拉法基瑞安（四川）投资有限公司。公司与其

    签订了《火攻材料买卖合同》，价格按表的物市场价协商确定。上半年累计发生金额815,140.61

    万元。双方于每月月底前对帐，在投资公司出具发票后，从其应收公司的石灰石货款中予以扣除。

    根据本公司与拉法基瑞安（四川）投资有限公司签订的《原料供应协议》（该关联交易经本

    公司2001 年第二次临时股东大会批准），《原料供应协议》:集团公司按不高于市场价的原则向本

    公司提供未经破碎的石灰石，最终供应价格由双方协商确定。在同等质量、同等批量的条件下，

    本公司同时享受集团公司给予任何第三方的价格优惠。集团公司承诺提供的原料价格及其它任何- 16 -

    条件均不高于其它原料供应商提供的相同条件，暂定价为14 元／吨(不含加工费)，市场参考价为

    17.29 元。2002 年7 月1 日以后，实际执行价为12.5 元/吨。上半年累计发生额6,550,749.91。

    上述交易协议的约定双方可根据实际情况，本着平等互利的原则，对合同的价款进行调整。

    关联交易有效期限：协议的有效期按年计算（根据各方就协议有效期达成的补充协议，自股

    东大会批准之日起计算）。如一方要求变更或终止协议，应在每年协议到期日之一个月前书面通

    知另一方，如双方均未在规定时间内提出变更或终止协议的要求，则协议有效期自动延长一个年

    度，依次类推。两项关联交易协议条款的一般性修改，以及协议效力的延长和终止，经股东大会

    授权，由公司总经理决定。但关联交易协议的交易项目、定价原则、付款方式、质量标准或服务

    标准等主要条款发生显著变化，必须提请股东大会重新审议。

    上述交易的结算方式为每月底前结算一次，并在次月底前付清帐款。

    2．都江堰拉法基水泥有限公司

    法定代表人：王铁国先生

    注册资本：85683.93 万人民币

    注册地址：四川省都江堰市金凤乡

    主营业务：生产、出售、运输和经销高标号硅酸盐水泥，石灰石和其他相关产品。

    关联关系：本公司的实际控制人，拉法基中国海外控股公司（75%）投资设立的中外合资企业。

    根据本公司与都江堰拉法基水泥有限公司签订的《水泥买卖协议》，都江堰拉法基按不高于都

    江堰市场价的原则向本公司提供散装水泥，最终供应价格经双方协商确定为490 元/吨（略低于江

    油市场价）。

    该关联交易业经本公司董事会于2009 年5 月8 日批准。

    为维护市场份额和现有客户，经客户同意，公司同拉法基重庆拉法基水泥有限公司，广安腾

    辉水泥有限公司，重庆腾辉特种水泥有限公司分别签订了《水泥买卖合同》，从购买符合质量标

    准拉法基的水泥，满足市场需要。价格随行就市。

    结算方式为先款后货，款到发货。

    3．重庆拉法基水泥有限公司

    法定代表人：凯米乐.薄（Kamil Beffa）

    注册资本：34000 万人民币

    注册地址：重庆市南岸区- 17 -

    主营业务：生产骨料，石灰石，水泥熟料，各类水泥和其他有关的水泥产品，运输和销售资产

    产品并提供售后服务。

    关联关系， 公司实际控制人，拉法基中国海外控股公司（79.4%）投资设立的中外合资企业。

    4．广安腾辉水泥有限公司

    法定代表人：凯米乐.薄（Kamil Beffa）

    注册资本：11000 万人民币

    注册地址：四川省广安市华蓥市双河镇莹光路130 号

    主营业务：生产水泥，销售本公司产品。

    关联关系：拉法基瑞安水泥有限公司，公司实际控制人的母公司间接持股的全资子公司，外商

    独资企业。

    5．重庆腾辉特种水泥有限公司

    法定代表人：凯米乐.薄（Kamil Beffa）

    注册资本：11000 万人民币

    注册地址：四川省广安市华蓥市双河镇莹光路130 号

    主营业务：开发、生产、销售特种水泥产品和其他水泥产品、机器设备和建筑材料。

    关联关系：拉法基瑞安水泥有限公司，公司实际控制人的母公司间接持股的中外合资企业。

    拉法基瑞安水泥有限公司，公司实际控制人的母公司间接持股的子公司，中外合资企业。

    6.7.2. 支付综合服务费及技术分许可服务费用

    关联方名称 本期累计数 上年同期数

    支付综合服务费及技术分许可服务费用

    金额

    人民币元

    比例

    %

    金额

    人民币元

    比例

    %

    拉法基瑞安北京技术服务公司 9,900,919.86 100 8,959,206.82 100

    9,900,919.86 100 8,959,206.82 100

    拉法基瑞安(北京)技术服务有限公司，是拉法基瑞安水泥有限公司在北京设立的服务性公司。

    公司法定代表人为姜祥国先生，

    注册资本为2300 万美元

    注册地址：北京朝阳区东三环北路2 号南银大厦29 层

    经营范围：技术咨询、技术服务、引进技术与管理、管理支持及服务，建筑材料的批发和佣

    金代理。- 18 -

    关联关系：拉法基瑞安水泥有限公司，公司实际控制人的母公司在华设立的服务性外商独资

    企业

    公司与拉法基瑞安（北京）技术服务有限公司签订技术分许可协议。根据该协议，公司有权

    使用法国拉法基集团的在中国注册的所有商标、商号、专利、专有技术等，并有权接受拉法基亚

    洲技术中心提供的技术服务。该协议的收费为净销售额的3%，不得高于拉法基集团对相同区域水

    泥企业的收费。

    由于公司技术落后，缺乏先进的管理经验，同时，拉法基集团的知识产权和先进技术，还能

    帮助公司扩大市场效应，提高公司的技术和应用水平，引进国际先进的管理和技术，因此，决定

    同拉法基瑞安（北京）技术服务有限公司签订该技术分许可协议。

    6.7.3 接受担保事项

    关联方名称 本期累计数 上年同期数

    接受担保事项

    金额

    人民币元

    比例

    %

    金额

    人民币元

    比例

    %

    拉法基瑞安(四川)投资公司 230,000,000.00 100 380,000,000.00 100

    230,000,000.00 100 380,000,000.00 100

    上述担保借款包括本公司短期借款180,000,000.00 元及双马宜宾水泥公司短期借款人民币

    30,000,000.00 元,长期借款人民币20,000,000.00 元。

    6.7.4 资金拆借

    关联方名称 本期累计数 上年同期数

    借出

    年利率

    金额

    人民币元

    比例

    %

    金额

    人民币元

    比例

    %

    拉法基瑞安(四川)投资有限公司 银行同期

    借款利率

    （1,000,000.00） 100 8,000,000.00 100

    1,000,000.00

    100 8,000,000.00 100

    本公司控股子公司双马电力公司于1997 年2 月28 日根据《设立江油巴蜀通口河电力有限公

    司协议》，向通口河电力公司提供无固定期限融资性借款人民币43,000,000.00 元以补充其资本外

    投资缺口，并按照银行同期借款利率收取资金占用费。本期双马电力公司收回借款本金计人民币

    1,000,000.00 元(2008 年度：2,100,000.00 元)，本期收取资金占用费计人民币245,685.00 元。- 19 -

    6.7.5 债权债务往来余额

    科目 关联方名称 期末数

    人民币元

    期初数

    人民币元

    其他应收款 双马成都建材公司 8,185,685.00 9,000,000.00

    通口河电力公司 - 50,305.12

    拉法基瑞安(四川)投资公司 - 84,528.29

    拉法基瑞安（北京）技术服务有限公司 - 17,672.31

    8,185,685.00 9,152,505.72

    应收票据 通口河电力公司 760,000.00 1,200,000,000

    760,000.00 1,200,000,000

    应付账款 拉法基瑞安(四川)投资公司 3,017,202.84 1,031,400.00

    重庆拉法基水泥有限公司 527,420.00

    -

    广安腾辉水泥有限公司 49,742.00

    重庆腾辉特种水泥有限公司 192,085.00

    3,786,449.84 1,031,400.00

    其他应付款 拉法基瑞安(四川)投资公司 574,612.08 17,252.05

    重庆拉法基水泥有限公司 85,368.93 -

    拉法基瑞安（北京）技术服务有限公司 2,270,493.51 3,100,956.29

    贵州新蒲瑞安水泥有限公司 19,302.69 -

    2,949,777.21 3,118,208.34

    6.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    6.8.1 报告期内公司未进行证券投资，也未持有上市公司股权。

    6.8.2 参股商业银行

    公司于2000 年7 月参股绵阳商业银行1000 万股，每股1.00 元，占绵阳商业银行总股本的6.07

    ％，期末帐面值为1000 万元。

    6.8.3 2009 年半年度资金被占用情况及清欠进展情况

    报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金情况。

    独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见：

    公司不存在大股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况，也不存在大股东及其关联方通过

    不公允关联交易等方式变相占用公司资金的问题。

    公司报告期内对外担保（不包括对控股子公司的担保）发生额及余额均为0 元；报告期内对

    控股子公司的担保余额为人民币0 元。我们认为四川双马水泥股份有限公司能够严格按照相关法

    规规定，规范公司对外担保行为，控制公司对外担保风险，保障了公司及公司股东的利益。- 20 -

    6.8.4 公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    2007 年5 月，四川双马集团（现更名

    为拉法基瑞安（四川）投资有限公司）

    国有股股权转让获得中国证监会对拉

    法基中国海外控股公司收购四川双马

    水泥股份有限公司进行要约收购豁免

    的最终审批，至此，拉法基中国海外

    控股公司成为公司实际控制人。拉法

    基中国海外控股公司在本公司股权分

    置改革中作出以下特别承诺：（1）在

    相关部门及股东大会同意和批准的前

    提下，拉法基中国在合法成为四川双

    马实际控制人后，将在两年内将其拥

    有的拉法基都江堰水泥有限公司50%

    股权按照国家和深圳证券交易所相关

    法律法规之规定以合法方式转让给四

    川双马；

    履行当中，详细进程见6.3.2

    （2）拉法基中国将在合法成为四川双

    马实际控制人后的三年内，根据上市

    公司的实际情况按市场利率以股东借

    款方式或其他方式支持上市公司投资

    2 至3 亿元人民币，对四川双马的湿

    法生产线进行技术改造；

    技术改造在进行当中

    （3）拉法基中国在合法成为四川双马

    实际控制人后，将根据市场状况按市

    场利率以股东借款方式或其他方式支

    持上市公司在其相关子公司所属范围

    内增建新型干法生产线；

    准备当中

    （4）拉法基中国在合法成为四川双马

    实际控制人后，将根据中国资本市场

    的发展状况，以四川双马为平台整合

    其在西南地区水泥资产，将上市公司

    做大做强；

    尚未履行

    股改承诺

    （5）拉法基中国在合法成为四川双马

    实际控制人后，将通过各种方式避免

    与上市公司产生同业竞争。

    履行当中

    6.9 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容

    及提供的资料

    2009 年1 月23 日 董秘办公室 电话沟通 个人股东 重组方案，根据重

    组报告书，提供了

    相关的都江堰产

    能资料，和生产情

    况

    2009 年3 月24 日 成都 实地调研 机构投资者 重大资产重组情

    况介绍

    2009 年6 月01 日 董秘办公室 电话沟通 个人股东 重组进程- 21 -

    第七节 财务报告

    1. 2009 年半年度财务报告未经审计

    2. 会计报告（全文附后）- 22 -

    第八节 其他报送数据

    8.1 资产减值准备明细表

    编制单位：四川双马水泥股份有限公司

    单位：（人民币）元

    本期减少数 项目 年初账面余额本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 42,866,658.18 90,944.67 3,700,440.35 11,063,716.53 28,193,445.97

    二、存货跌价准备 15,616,109.83 9,809,932.11 5,806,177.72

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备 2,000,000.00 2,000,000.00

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备 107,649,403.99 16,348.46 107,633,055.53

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值准备

    其中：成熟生产性生物资产减值

    准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 168,132,172.00 90,944.67 3,700,440.35 20,889,997.10 143,632,679.22

    8.2 资产减值损失

    单位：（人民币）元

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 -3,609,495.68 -814,676.58

    二、存货跌价损失 -1,012,660.64

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失 10,403,061.11

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 -3,609,495.68 8,575,723.89

    8.3 应收款项

    （1）应收账款按种类披露：

    单位：（人民币）元

    种类 期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备- 23 -

    金额 比例(%) 金额 计提比

    例(%)

    金额 比例(%) 金额 计提比

    例(%)

    单项金额重大的应收账款 17,551,154.38 65.53% 11,970,360.43 68.20% 12,450,700.67 41.08% 6,508,334.24 52.27%

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款

    6,244,818.44 23.32% 6,225,966.43 99.70% 6,895,208.61 22.75% 6,895,208.61 100.00%

    其他不重大应收账款 2,985,377.01 11.15% 32,454.47 1.09% 10,962,243.04 36.17% 10,764,880.05 98.20%

    合计 26,781,349.83 100.00% 18,228,781.33 68.07% 30,308,152.32 100.00% 24,168,422.90 79.74%

    应收账款种类的说明：

    单项金额重大的款项为单项金额在人民币800,000.00 元以上(含人民币800,000.00 元)的其他应收款。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄在1 年以上(含1 年)的其他应

    收款。

    （2）应收账款的账龄结构：

    单位：（人民币）元

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 8,554,626.80 31.94% 2,058.30 6,291,745.41 20.76% 152,015.99

    一至二年 1,317,214.91 4.92% 1,317,214.91 2,622,300.10 8.65% 2,622,300.10

    二至三年 2,778,640.81 10.38% 2,778,640.81 3,170,571.13 10.46% 3,170,571.13

    三年以上 14,130,867.31 52.76% 14,130,867.31 18,223,535.68 60.13% 18,223,535.68

    其中：三至四年 14,130,867.31 52.76% 14,130,867.31 18,223,535.68 60.13% 18,223,535.68

    四至五年

    五年以上

    其中：应收持股5%以上股份股东

    的金额

    合计 26,781,349.83 100.00% 18,228,781.33 30,308,152.32 100.00% 24,168,422.90

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：

    单位：（人民币）元

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    应收账款 6,244,818.44 6,225,966.43 99.70% 欠款期限超过一年

    以上

    合计 6,244,818.44 6,225,966.43 - -

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄在180 天以上(含180 天)的应

    收账款。

    （4）应收账款前五名欠款情况

    单位：（人民币）元

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比

    例(%)

    四川双马湔江水泥公司

    四川双马湔江水泥公司 非关联方 5,708,334.24 3 年以上 21.31%

    中国长江三峡工程开发总公司向

    家坝工程建设部

    非关联方 3,374,457.45 0-60 天 12.60%

    平安租赁站 非关联方 1,282,045.93 3 年以上 4.79%

    广汉双马水泥公司(成都经销中

    心)

    非关联方 1,215,268.60 3 年以上 4.54%

    江油市宏发耐磨合金厂 非关联方 1,088,311.60 0-60 天 4.06%

    合计 - 12,668,417.82 - 47.30%- 24 -

    8.4 其他应收账款

    （1）其他应收账款按种类披露：

    单位：（人民币）元

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类

    金额 比例(%) 金额 计提比

    例(%)

    金额 比例(%) 金额 计提比

    例(%)

    单项金额重大的其他应收款

    项

    52,184,147.74 85.81% 8,493,409.16 16.28% 56,033,774.76 90.90% 16,540,895.72 29.52%

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款项

    1,061,099.37 1.74% 1,055,807.37 99.50% 1,587,906.33 2.58% 1,587,906.33 100.00%

    其他不重大其他应收款项 7,569,658.62 12.45% 415,448.11 5.49% 4,018,537.56 6.52% 569,433.23 14.17%

    合计 60,814,905.73 100.00% 9,964,664.64 16.39% 61,640,218.65 100.00% 18,698,235.28 30.33%

    其他应收账款种类的说明：

    单项金额重大的款项为单项金额在人民币800,000.00 元以上(含人民币800,000.00 元)的其他应收款。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄在1 年以上(含1 年)的其他应

    收款。

    （2）其他应收账款的账龄结构

    单位：（人民币）元

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 42,410,913.32 69.74% 2,672,238.12 27,959,339.27 45.36% 2,472,852.44

    一至二年 740,056.94 1.22% 704,086.99 2,212,059.31 3.59% 238,896.63

    二至三年 2,248,603.98 3.70% 123,563.22 3,800,284.43 6.17% 3,288,620.93

    三年以上 15,415,331.49 25.35% 6,464,776.31 27,668,535.64 44.89% 12,697,865.28

    其中：三至四年 15,415,331.49 25.35% 6,464,776.31 27,668,535.64 44.89% 12,697,865.28

    四至五年

    五年以上

    其中：应收持股5%以上股份股东

    的金额

    合计 60,814,905.73 100.00% 9,964,664.64 61,640,218.65 100.00% 18,698,235.28

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：

    单位：（人民币）元

    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    其他应收款 1,061,099.37 1,055,807.37 99.50% 期限超过一年以上

    合计 1,061,099.37 1,055,807.37 - -

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款的说明：

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄在1 年以上(含1 年)的其他应

    收款。

    （4）其他应收账前五名欠款情况

    单位：（人民币）元

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比

    例(%)

    中国平安财产保险公司北京分公

    司

    非关联方 32,221,540.05 1 年以内 52.98%

    江油巴蜀通口河电力有限公司 子公司参股单位 8,185,685.00 1 年以内 13.46%

    应收所得税 非关联方 6,286,435.41 3 年以上 10.34%

    四川双马双三建材股份有限公司 非关联方 2,870,791.80 3 年以上 4.72%

    绵阳德鑫孰料制造有限公司 非关联方 1,765,276.03 3 年以上 2.90%

    合计 - 51,329,728.29 - 84.40%- 25 -

    8.5 预付账款

    预付账款前五名单位

    单位：（人民币）元

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    华欧国际证券有限责

    任公司

    非关联方 1,000,000.00 1 年以内 服务

    承德市联创计控设备

    有限公司 非关联方 962,756.00 1 年以内 预付设备款

    绵阳电业局 非关联方 870,549.98 1 年以内 电费

    中国石油天然气股份

    有限公司四川宜宾销

    售分公司巡场加油站

    非关联方 542,170.07 1 年以内 预付油款

    广元市市中区荣山镇

    高坑北主井煤矿 非关联方 421,531.16 1-2 年 预付煤款

    合计 - 3,797,007.21 - -

    8.6 存货

    （1）存货分类

    单位：（人民币）元

    期末数 期初数 项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 16,510,689.01 635,170.33 15,875,518.68 44,925,400.54 1,135,202.17 43,790,198.37

    在产品 27,874,272.28 1,209,887.42 26,664,384.86 19,159,499.07 1,284,918.62 17,874,580.45

    库存商品 9,508,683.65 3,841,784.12 5,666,899.53 10,764,950.21 3,841,784.12 6,923,166.09

    周转材料 29,772,681.45 119,335.85 29,653,345.60 45,669,773.89 9,354,204.92 36,315,568.97

    消耗性生物资产

    合计 83,666,326.39 5,806,177.72 77,860,148.67 120,519,623.71 15,616,109.83 104,903,513.88

    （2）存货跌价准备

    单位：（人民币）元

    本期减少额 存货种类 期初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    原材料 1,135,202.17 500,031.84 635,170.33

    在产品 1,284,918.62 75,031.20 1,209,887.42

    库存商品 3,841,784.12 3,841,784.12

    周转材料 9,354,204.92 9,234,869.07 119,335.85

    消耗性生物资产

    合计 15,616,109.83 0.00 0.00 9,809,932.11 5,806,177.72

    8.7 交易性金融资产

    □ 适用 √ 不适用

    8.8 可供出售金融资产

    □ 适用 √ 不适用

    8.9 持有至到期投资

    □ 适用 √ 不适用- 26 -

    8.10 投资性房地产

    采用成本模式进行后续计量

    □ 适用 √ 不适用

    采用公允价值模式进行后续计量

    □ 适用 √ 不适用

    8.11 无形资产

    单位：（人民币）元

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 111,098,834.20 0.00 330,927.16 110,767,907.04

    土地使用权 90,968,320.73 0.00 0.00 90,968,320.73

    矿山开采权 17,916,900.00 0.00 0.00 17,916,900.00

    其他 2,213,613.47 0.00 330,927.16 1,882,686.31

    二、累计摊销合计 21,575,532.12 1,587,711.43 0.00 23,163,243.55

    土地使用权 18,342,129.19 914,291.77 0.00 19,256,420.96

    矿山开采权 2,771,484.26 307,160.04 0.00 3,078,644.30

    其他 461,918.67 366,259.62 0.00 828,178.29

    三、无形资产净值合计 89,523,302.08 -1,587,711.43 330,927.16 87,604,663.49

    土地使用权 72,626,191.54 -914,291.77 0.00 71,711,899.77

    矿山开采权 15,145,415.74 -307,160.04 0.00 14,838,255.70

    其他 1,751,694.80 -366,259.62 330,927.16 1,054,508.02

    四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00

    土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00

    矿山开采权 0.00 0.00 0.00 0.00

    其他 0.00 0.00 0.00 0.00

    无形资产净额合计 89,523,302.08 -1,587,711.43 330,927.16 87,604,663.49

    土地使用权 72,626,191.54 -914,291.77 0.00 71,711,899.77

    矿山开采权 15,145,415.74 -307,160.04 0.00 14,838,255.70

    其他 1,751,694.80 -366,259.62 330,927.16 1,054,508.02

    8.12 商誉

    单位：（人民币）元

    被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 形成来源

    四川双马电力股

    份有限公司

    12,072,465.53 0.00 0.00 12,072,465.53 0.00 投资

    合计 12,072,465.53 0.00 0.00 12,072,465.53 0.00 -

    对于通过非同一控制下企业合并形成的商誉，应列示商誉的计算过程

    □ 适用 √ 不适用

    8.13 公允价值变动收益

    □ 适用 √ 不适用

    8.14 投资收益

    √ 适用 □ 不适用

    单位：（人民币）元

    产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 17,940.00

    权益法核算的长期股权投资收益 243,963.45 -527,365.61- 27 -

    处置长期股权投资产生的投资收益

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    持有持有至到期投资期间取得的投资收益

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    处置持有至到期投资取得的投资收益

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益

    其它

    合计 243,963.45 -509,425.61

    8.15 半年报资料内幕信息知情人

    所属单位 姓名 身份证号 职务 获取信息时间 获取资料名称

    德勤华永会计师

    事务所有限公司

    李渭华 440301197112276965 合伙人 2009 年07 月

    21 日

    四川双马水泥股份有限

    公司2009 年6 月30 日财

    务报表

    德勤华永会计师

    事务所有限公司

    金晓月 210105197308134944 经理 2009 年07 月

    21 日

    四川双马水泥股份有限

    公司2009 年6 月30 日财

    务报表

    德勤华永会计师

    事务所有限公司 张坤英 350102197703031920 高级审计员 2009 年07 月

    21 日

    四川双马水泥股份有限

    公司2009 年6 月30 日财

    务报表

    四川双马水泥股

    份有限公司

    吴巧莉 510103197204100684 会计机构负责人 2009 年07 月

    21 日

    四川双马水泥股份有限

    公司2009 年6 月30 日财

    务报表

    8.16 采用公允价值计量的项目

    □ 适用 √ 不适用

    8.17 持有外币金融资产、金融负债情况

    □ 适用 √ 不适用

    8.18 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

    □ 适用 √ 不适用

    8.19 净资产收益率和每股收益

    净资产收益率和每股收益

    净资产收益率% 每股收益(元)

    项目

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    本期数上年同期本期数上年同期本期数 上年同期 本期数上年同期

    归属于公司普通股东的净利润 20．17 107．92 22．43 234.42 0.1522 0.1338 0.1522 0.1338

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    东的净利润

    18 54．26 20．02 117.85 0．1358 0．0672 0．1358 0．0672- 28 -

    第九节 备查文件目录

    （一）载有董事长签名的半年度报告文本；

    （二）载有单位负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

    （四）公司章程文本；

    （五）其他有关资料。

    （六）上述备查文件存于公司办公地，在中国证监会和深圳证券交易所要求提供时，或股东依据

    法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。

    四川双马水泥股份有限公司

    董事长：王铁国

    2009 年8 月28 日- 29 -

    附件：财务报告

    证券简称：四川双马

    证券代码：000935

    四川双马水泥股份有限公司

    SICHUAN SHUANGMA CEMENT

    CO.LTD.

    2009 年半年度财务报告

    二OO 九年八月二十八日SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报告

    目录 页码

    公司及合并资产负债表 1 - 2

    公司及合并利润表 3

    公司及合并现金流量表 4

    公司及合并股东权益变动表 5 - 6

    财务报表附注 7 - 80

    资产负债表日后事项 80

    承诺事项 80

    其他重要事项 80

    或有事项 80

    报告批准

    81SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    - 1 -

    公司及合并资产负债表

    2009 年06 月30 日

    合并 公司

    附注 期末数 年初数 期末数 年初数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    资产

    流动资产：

    货币资金 1 145,594,138.44 197,537,227.74 46,722,017.47 113,478,742.52

    应收票据 2 4,640,000.00 14,771,736.00 1,300,000.00 75,000.00

    应收账款 3 8,552,568.50 6,139,729.42 1,251,680.73 31,919.69

    预付款项 4 6,326,641.63 5,816,676.43 4,143,309.85 1,362,311.37

    应收股利 - - - -

    其他应收款 5 50,850,241.09 42,941,983.37 39,991,739.62 28,462,656.14

    存货 6 77,860,148.67 104,903,513.88 45,618,270.07 62,989,269.95

    ______________ ______________ ______________ _____________

    流 动资产合计 __2_9_3_,8_2_3_,_7_3_8_.3_3_ __3_7_2_,_1_1_0_,8_6_6_._8_4 __1_3_9_,_0_2_7_,0_1_7_._7_4 _2_0_6_,_3_9_9_,8_9_9_._6_7

    非流动资产：

    长期股权投资 7 30,720,011.48 30,476,048.03 213,412,744.48 213,471,460.98

    固定资产 8 460,528,126.08 404,525,288.76 170,710,714.48 100,692,216.02

    在建工程 9 33,988,822.81 52,576,883.65 11,392,716.93 44,613,116.56

    工程物资 - - - -

    固定资产清理 10 113,075.39 - - -

    无形资产 11 87,604,663.49 89,523,302.08 20,933,311.48 21,412,201.12

    商誉 12 12,072,465.53 12,072,465.53 - -

    长期待摊费用 73,616.64 101,456.64 73,616.64 101,456.64

    递延所得税资产 13 22,244,527.86 22,387,642.79 20,035,711.76 20,035,711.76

    其 他非流动资产 1 4 _ _ _ _7_,2_7_5_,_0_0_0_.0_0_ _ _ _3_,_0_0_0_,0_0_0_._0_0_ _ _ _ _ _ _4_,2_7_5_, 0 0_0_.0_0_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _-

    非 流动资产合计 __6_5_4_,6_2_0_,_3_0_9_.2_8_ __6_1_4_,_6_6_3_,0_8_7_._4_8 __4_4_0_,_8_3_3_,8_1_5_._7_7 _4_0_0_,_3_2_6_,1_6_3_._0_8

    资 产 总计 ____9__4__8__,4__4__4__,__0__4__7__.6__1__ ____9__8__6__,__7__7__3__,9__5__4__.__3__2 ____5__7__9__,__8__6__0__,8__3__3__.__5__1 __6__0__6__,__7__2__6__,0__6__2__.__7__5SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    - 2 -

    公司及合并资产负债表 - 续

    2009 年06 月30 日

    合并 公司

    附注 期末数 年初数 期末数 年初数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    负债及股东权益

    流动负债：

    短期借款 16 260,400,000.00 350,400,000.00 260,000,000.00 320,000,000.00

    应付票据 17 39,308,651.92 -

    18,298,182.05 -

    应付账款 18 51,404,322.34 49,243,713.39 29,082,445.26 27,541,764.95

    预收款项 19 16,655,468.84 19,847,818.08 12,382,786.55 14,532,719.36

    应付职工薪酬 20 13,877,986.19 15,663,488.01 9,777,897.20 9,810,572.87

    应交税费 21 13,096,016.07 10,079,266.20 3,126,809.46 1,055,747.47

    应付利息 22 1,240,543.52 2,152,603.11 305,420.42 638,780.00

    应付股利 23 191,356.96 483,348.96 - -

    其他应付款 24 78,095,714.31 99,154,934.08 58,321,039.80 75,578,144.87

    一年内到期的非流动负债 2 5 ___3_0_,0_0_0_,_0_0_0_.0_0_ ___2_0_,_0_0_0_,0_0_0_._0_0 ___________-_ __ ___________- __

    流 动负债合计 __5_0_4_,2_7_0_,_0_6_0_.1_5_ __5_6_7_,_0_2_5_,1_7_1_._8_3 __3_9_1_,_2_9_4_,5_8_0_._7_4 _4_4_9_,_1_5_7_,7_2_9_._5_2

    非流动负债：

    长期借款 26 141,936,685.34 171,936,685.34 - -

    长期应付款 71,122.32 71,122.32 - -

    预计负债 38,474.00 29,266.00 - -

    其他非流动负债 27 _ _ _2_,0_0_0_,_0_0_0_.0_0_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _-_ _ _ _2_,0_0_0_,_0_0_0_.0_0_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _-_ _

    非 流动负债合计 __1_4_4_,0_4_6_,_2_8_1_.6_6_ __1_7_2_,_0_3_7_,0_7_3_._6_6 ____2_,_0_0_0_,0_0_0_._0_0 ___________- __

    负 债 合计 __6_4_8_,3_1_6_,_3_4_1_.8_1_ __7_3_9_,_0_6_2_,2_4_5_._4_9 __3_9_3_,_2_9_4_,5_8_0_._7_4 _4_4_9_,_1_5_7_,7_2_9_._5_2

    股东权益：

    股本 28 319,410,000.00 319,410,000.00 319,410,000.00 319,410,000.00

    资本公积 29 157,622,852.37 157,622,852.37 154,399,144.57 154,399,144.57

    盈余公积 30 31,097,108.21 31,097,108.21 31,097,108.21 31,097,108.21

    未 分配利润 3 1 _(_2_6_7_,0_9_2_,_6_6_9_.9_5_) _(_3_1_5_,_7_1_0_,5_7_6_._7_3 ) _(_3_1_8_,_3_4_0_,0_0_0_._0_1 ) _(3_4_7_,_3_3_7_,9_1_9_._5_5 )

    归属于母公司股东权益合计 241,037,290.63 192,419,383.85 186,566,252.77 157,568,333.23

    少 数股东权益 3 2 ___5_9_,0_9_0_,_4_1_5_.1_7_ ___5_5_,_2_9_2_,3_2_4_._9_8 ___________-_ __ ___________- __

    股 东权益合计 __3_0_0_,1_2_7_,_7_0_5_.8_0_ __2_4_7_,_7_1_1_,7_0_8_._8_3 __1_8_6_,_5_6_6_,2_5_2_._7_7 _1_5_7_,_5_6_8_,3_3_3_._2_3

    负 债 和股东权益总计 ____9__4__8__,4__4__4__,__0__4__7__.6__1__ ____9__8__6__,__7__7__3__,9__5__4__.__3__2 ____5__7__9__,__8__6__0__,8__3__3__.__5__1 __6__0__6__,__7__2__6__,0__6__2__.__7__5

    附注为财务报表的组成部分

    财务报表由下列负责人签署：

    公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    __________________ _____________________ _____________________SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    - 3 -

    公司及合并利润表

    2009 年06 月30 日止期间

    合并 公司

    附注 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    一、营业收入 33 355,345,991.33 314,689,687.02 201,938,576.40 166,929,946.07

    减：营业成本 34 266,165,721.05 241,791,387.91 159,705,954.84 142,049,752.93

    营业税金及附加 35 2,986,647.83 2,362,909.55 1,703,704.51 1,012,298.73

    销售费用 2,529,130.48 4,127,383.43 1,196,354.92 2,464,507.30

    管理费用 20,438,218.30 17,112,027.28 11,704,579.83 9,510,468.73

    财务费用 36 12,927,970.15 14,091,670.25 6,593,705.28 6,309,253.62

    资产减值损失 37 (3,609,495.68) 8,575,723.89 (3,045,530.02) 7,419,042.31

    加：投资收益 38 243,963.45 (509,425.61) (58,716.50) (293,708.75)

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益 243,963.45 (509,425.61) (58,716.50)

    ( 29 3,708.75) _______________ _______________ _____________ _____________

    二、营业利润 54,151,762.65 26,119,159.10 24,021,090.54 (2,129,086.30)

    加：营业外收入 39 10,899,344.61 32,865,574.38 10,623,718.58 30,488,111.11

    减：营业外支出 40 5,697,189.46 1,046,233.90 5,646,889.58 624,144.66

    其中：非流动资产处置损失 ______4_3_9_,_7_8_0_.2_0_ _______4_3_3_,3_2_5_._5_5 _____4_3_9_,7_8_0_._2_0 _____4_3_3_,3_2_5_._5_5

    三、利润总额 59,353,917.80 57,938,499.58 28,997,919.54 27,734,880.15

    减：所得税费用 4 1 _____6_,9_3_7_,_9_2_0_.8_3_ ____1_1_,_5_0_1_,3_4_4_._8_0 _________-_ _ __ ___2_,_5_0_0_,1_1_9_._9_0

    四 、 净利润 ________5__2__,4__1__5__,__9__9__6__.9__7__ ________4__6__,__4__3__7__,1__5__4__.__7__8 2__8__,9__9__7__,__9__1__9__.5__4__ __ __ __ __2__5__,__2__3__4__,7__6__0__.__2__5

    归属于母公司股东的净利润 48,617,906.78 42,721,887.58

    少数股东损益 3,798,090.19 3,715,267.20

    五、每股收益： 42

    (一) 基本每股收益 0.1522 0.1338

    (二) 稀释每股收益 0.1522 0.1338

    附注为财务报表的组成部分SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    - 4 -

    公司及合并现金流量表

    2009 年06 月30 日止期间

    合并 公司

    附注 本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 425,817,638.83 417,581,039.80 241,647,872.28 234,402,538.99

    收到的税费返还 - 95,000.00 - -

    收到其他与经营活动有关的现 金 45 _ _ _ 1_5_,6_6_4_,_0_9_2_.2_9_ _ _1_0_,_8_3_9_,8_9_9_._8_6_ _ _1_2_,_6_2_3_,7_1_8_._5_8_ _ _ _ _ _1_,_2_2_9_,7_9_8_._0 0

    经营活动现金流入小计 __4_4_1_,4_8_1_,_7_3_1_.1_2_ _ _4_2_8_,_5_1_5_,9_3_9_._6_6 _ _2_5_4_,_2_7_1_,5_9_0_._8_6 _ _2_3_5_,_6_3_2_,3_3_6_._9_9

    购买商品、接受劳务支付的现金 171,332,037.76 235,896,890.62 113,724,422.10 157,158,997.11

    支付给职工以及为职工支付的现金 32,201,747.44 30,964,429.88 21,325,514.15 21,125,167.38

    支付的各项税费 43,474,817.17 34,849,315.32 20,712,155.08 12,189,932.87

    支付其他与经营活动有关的现 金 45 ___6_7_,8_5_9_,_8_7_4_.8_7_ _ _3_9_,_1_9_1_,9_9_3_._7_6_ _ _3_5_,_2_2_8_,8_9_0_._8_9_ _ _2_4_,_8_5_8_,5_7_4_._8_3_

    经营活动现金流出小计 __3_1_4_,8_6_8_,_4_7_7_.2_4_ 3_4_0_,_9_0_2_,6_2_9_._5_8_ _ 1_9_0_,_9_9_0_,9_8_2_._2_2_ _ _ _ _2_1_5_,_3_3_2_,6_7_2_._1 9

    经营活动产生的现金流量净额 __1_2_6_,6_1_3_,_2_5_3_.8_8_ _8_7_,_6_1_3_,3_1_0_._0_8_ _ _ _ _6_3_,_2_8_0_,6_0_8_._6_4 _ _2_0_,_2_9_9_,6_6_4_._8_0_

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 - - - -

    取得投资收益收到的现金 - 446,288.12 - 5,427,792.12

    处置固定资产、无形资产和其他 587,800.00 161,527.00 645,800.00 -

    长期资产收回的现金净额 - - - -

    收到的其他与投资活动相关的 现金 _____1_4_6_,_4_6_4_.6_0_ _ _ _1_6_5_,_9_3_7_.0_9_ _ _ _ _ _ _1_4_6_,4_6_4_._6_0_ _ _ _ _ _1_1_5_,_7_3_7_.0_9_ _

    投资活动现金流入小计 _____7_3_4_,_2_6_4_.6_0_ _ _ _ _7_7_3_,_7_5_2_.2_1_ _ _ _ _ _7_9_2_,2_6_4_._6_0_ _ _ _ _5_,_5_4_3_,5_2_9_._2_1_

    购建固定资产、无形资产和其他

    长期资产支付的现金 ___7_4_,2_9_8_,_5_3_0_.0_7_ _ _ _2_8_,_4_8_2_,6_6_9_._1_4 _6_3_,_7_5_6_,0_6_8_._8_3_ _ 1_7_,_2_7_6_,3_6_1_._7_1_ __

    投资活动现金流出小计 ___7_4_,2_9_8_,_5_3_0_.0_7_ _ _ _2_8_,_4_8_2_,6_6_9_._1_4 _6_3_,_7_5_6_,0_6_8_._8_3_ _ _1_7_,_2_7_6_,3_6_1_._7_1_ _

    投资活动产生的现金流量净额 __(_7_3_,5_6_4_,_2_6_5_.4_7_) _(_2_7_,7_0_8_,_9_1_6_.9_3_)_ _ _(_6_2_,_9_6_3_,8_0_4_._2_3 ) _(1_1_,_7_3_2_,8_3_2_._5_0_)_

    三、筹资活动产生的现金流量：

    取得借款收到的现金 __1_1_0_,0_0_0_,_0_0_0_.0_0_ _ _6_5_,_0_0_0_,0_0_0_._0_0_ _1_4_0_,_0_0_0_,0_0_0_._0_0_ _6_5_,_0_0_0_,0_0_0_._0_0_ _

    筹资活动现金流入小计 __1_1_0_,0_0_0_,_0_0_0_.0_0_ _ _6_5_,_0_0_0_,0_0_0_._0_0_ 1_4_0_,_0_0_0_,0_0_0_._0_0_ _ _6_5_,_0_0_0_,0_0_0_._0_0_ _

    偿还债务支付的现金 200,000,000.00 92,980,000.00 200,000,000.00 92,980,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,536,053.49 14,564,716.96 7,073,529.46 5,845,573.73

    支付的其他与筹资活动相 关的现金 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _7_0_.3_2_ _ ______________ ______________

    筹资活动现金流出小计 __2_1_4_,5_3_6_,_0_5_3_.4_9_ _ _1_0_7_,_5_4_4_,7_8_7_._2_8 _ _2_0_7_,_0_7_3_,5_2_9_._4_6 _ _ _9_8_,_8_2_5_,5_7_3_._7_3

    筹资活动产生的现金流量净额 _(_1_0_4_,5_3_6_,_0_5_3_.4_9_) _ _(_4_2_,5_4_4_,_7_8_7_.2_8_) _ _ _(_6_7_,_0_7_3_,5_2_9_._4 6) _ _(3_3_,_8_2_5_,5_7_3_._7_3_)

    四 、 汇率变动对现金及现金等价物 的影响 ___________-_ __ ___________-_ __ ___________-_ __ ___________-_ __

    五 、 现金及现金等价物净增加额 41 __(_5_1_,4_8_7_,_0_6_5_.0_8_) _1_7_,_3_5_9_,6_0_5_._8_7_ _ _(_6_6_,7_5_6_,_7_2_5_.0_5_)_ (_2_5_,_2_5_8_,7_4_1_._4_3_) _

    加：期初现金及现金等价物余 额 41 __1_9_5_,7_3_1_,_2_0_3_.5_2_ _ _5_7_,_7_1_4_,9_4_4_._5_3_ 1_1_3_,_4_7_8_,7_4_2_._5_2_ _ _3_7_,_6_8_8_,5_2_2_._6_4_ _

    六、 期末现金及现金等价物余额 41 ____1__4__4__,2__4__4__,__1__3__8__.4__4__ __ __ __7__5__,__0__7__4__,5__5__0__.__4__0 __4__6__,__7__2__2__,0__1__7__.__4__7__ __ __1__2__,__4__2__9__,7__8__1__.__2__1__ __

    附注为财务报表的组成部分SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    - 6 -

    公司及合并股东权益变动表

    2009 年06 月30 日止半年度

    合并 公司

    未分配 未确认 归属于母公司 少数 股东权益 未分配 股东权益

    股本 资本公积 盈余公积 利润 投资损失 股东权益 股东权益 合计 股本 资本公积 盈余公积 利润 合计

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    一、2008 年12 月31 日余额 319,410,000.00 157,622,852.37 31,097,108.21 (315,710,576.73) - 192,419,383.85 55,292,324.98 247,711,708.83 319,410,000.00 154,399,144.57 31,097,108.21 (347,337,919.55) 157,568,333.23

    1．会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

    2 ．前期差错更正 ___________-_ __ ___________-_ __ __________-_ __ ___________-_ __ ________-_ __ __________- ___ __________- ___ __________-_ __ ___________-_ __ ___________-_ __ __________- ___ ___________-_ __ ______________

    二、2009 年1 月1 日余额 __3_1_9_,4_1_0_,_0_0_0_.0_0_ __1_5_7_,6_2_2_,_8_5_2_.3_7_ __3_1_,0_9_7_,_1_0_8_.2_1_ _(_3_1_5_,7_1_0_,_5_7_6_.7_3_) _______-_ _ __ _1_9_2,_4_1_9_,3_8_3_._8_5_ _5_5_,_2_9_2_,3_2_4_._9_8_ _2_4_7_,7_1_1_,_7_0_8_.8_3_ __3_1_9_,4_1_0_,_0_0_0_.0_0_ __1_5_4_,3_9_9_,_1_4_4_.5_7_ _3_1_,_0_9_7_,1_0_8_._2_1_ _(_3_4_7_,3_3_7_,_9_1_9_.5_5_) __1_5_7_,5_6_8_,_3_3_3_.2_3_

    三、本期增减变动金额 48,617,906.78 48,617,906.78 3,798,090.19 52,415,996.97 28,997,919.54 28,997,919.54

    (一) 净利润 - - 48,617,906.78 48,617,906.78 3,798,090.19 52,415,996.97 28,997,919.54 28,997,919.54

    利得和损失

    1．可供出售金融资产公允

    价值变动净额 - - - - - - - - - - - - -

    2．权益法下被投资单位其他

    所有者权益变动的影响 - - - - - - - - - - - - -

    3．与计入股东权益项目相关的

    所得税影响 - - - - - - - - - - - - -

    4 ．其他 ___________-_ __ ___________-_ __ __________-_ __ ___________-_ __ ________-_ __ __________- ___ __________- ___ __________-_ __ ___________-_ __ ___________-_ __ __________- ___ ___________-_ __ ___________-_ __

    ( 一) 和 (二) 小计 ___________-_ __ ___________-_ __ __________-_ _ _ _ _ _4_8_,6_1_7_,_9_0_6_.7_8_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _4_8_,_6_1_7_,9_0_6_._7_8_ _3_,_7_9_8_,0_9_0_._1_9_ _ _5_2_,_4_1_5_,9_9_6_._9_7_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 28_,9_9_7_,_9_1_9_.5_4_ _ _ _ _ _ _ _2_8_,_9_9_7_,9_1_9_._5_4

    (三) 所有者投入和减少资本

    1．所有者投入股东权益 - - - - - - - - - - - - -

    2．股份支付计入股东权益金额 - - - - - - - - - - - - -

    3．其他 - - - - - - - - - - - - -

    (四) 利润分配

    1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -

    2．对股东的分配 - - - - - - - - - - - - -

    3．其他 - - - - - - - - - - - - -

    (五) 股东权益内部结转

    1．资本公积转增股本 - - - - - - - - - - - - -

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

    4 ．其他 ___________-_ __ ___________-_ __ __________-_ __ ___________-_ __ ________-_ __ __________- ___ __________- ___ __________-_ __ ___________-_ __ ___________-_ __ __________- ___ ___________-_ __ ___________-_ __

    四 、2009 年06 月30 日余额 ____3__1__9__,4__1__0__,__0__0__0__.0__0__ ____1__5__7__,6__2__2__,__8__5__2__.3__7__ ____3__1__,0__9__7__,__1__0__8__.2__1__ __(__2__6__7__,0__9__2__,__6__6__9__.9__5__) ______________-__ __ ____ __2__4__1,__0__3__7__,2__9__0__.__6__3__ __5__9__,__0__9__0__,4__1__5__.__1__7__ __3__0__0__,1__2__7__,__7__0__5__.8__0__ ____3__1__9__,4__1__0__,__0__0__0__.0__0__ ____1__5__4__,3__9__9__,__1__4__4__.5__7__ __3__1__,__0__9__7__,1__0__8__.__2__1__ __(__3__1__8__,3__4__0__,__0__0__0__.0__1__) ____1__8__6__,5__6__6__,__2__5__2__.7__7__SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    - 7 -

    公司及合并股东权益变动表 - 续

    上年数据

    合并 公司

    未分配 未确认 归属于母公司 少数 股东权益 未分配 股东权益

    股本 资本公积 盈余公积 利润 投资损失 股东权益 股东权益 合计 股本 资本公积 盈余公积 利润 合计

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    一、2007 年12 月31 日余额 319,410,000.00 157,622,852.37 31,097,108.21 (511,266,664.49) - (3,136,703.91) 50,775,844.54 47,639,140.63 319,410,000.00 154,399,144.57 31,097,108.21 (349,387,748.24) 155,518,504.54

    1．会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

    2 ．前期差错更正 ___________-_ __ ___________-_ __ __________-_ __ ___________-_ __ ________-_ __ __________- ___ __________- ___ __________-_ __ ___________-_ __ ___________-_ __ __________- ___ ___________-_ __ ___________-_ __

    二、2008 年1 月1 日余额 __3_1_9_,4_1_0_,_0_0_0_.0_0_ __1_5_7_,6_2_2_,_8_5_2_.3_7_ __3_1_,0_9_7_,_1_0_8_.2_1_ _(_5_1_1_,2_6_6_,_6_6_4_.4_9_) ________-_ __ __(_3_,1_3_6_,_7_0_3_.9_1_) __5_0_,7_7_5_,_8_4_4_.5_4_ __4_7_,6_3_9_,_1_4_0_.6_3_ __3_1_9_,4_1_0_,_0_0_0_.0_0_ __1_5_4_,3_9_9_,_1_4_4_.5_7_ _3_1_,_0_9_7_,1_0_8_._2_1_ _(_3_4_9_,3_8_7_,_7_4_8_.2_4_) __1_5_5_,5_1_8_,_5_0_4_.5_4_

    三、本年增减变动金额

    (一) 净利润 - - - 53,578,939.57 - 53,578,939.57 8,350,561.47 61,929,501.04 - - - 2,049,828.69 2,049,828.69

    (二) 直接计入股东权益的

    利得和损失

    1．可供出售金融资产公允

    价值变动净额 - - - - - - - - - - - - -

    2．权益法下被投资单位其他

    所有者权益变动的影响 - - - - - - - - - - - - -

    3．与计入股东权益项目相关的

    所得税影响 - - - - - - - - - - - - -

    4 ．其他 ___________-_ __ ___________-_ __ __________-_ __ __1_4_1_,9_7_7_,_1_4_8_.1_9_ ________-_ __ 1_4_1_,_9_7_7_,1_4_8_._1_9_ __________- ___ _1_4_1_,9_7_7_,_1_4_8_.1_9_ ___________-_ __ ___________-_ __ __________- ___ ___________-_ __ ___________-_ __

    ( 一) 和 (二) 小计 ___________-_ __ ___________-_ __ __________-_ __ __1_9_5_,5_5_6_,_0_8_7_.7_6_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 19_5_,_5_5_6_,0_8_7_._7_6_ _ _ _8_,_3_5_0_,5_6_1_._4_7_ _2_0_3_,_9_0_6_,6_4_9_._2_3 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _2_,0_4_9_,_8_2_8_.6_9_ _ _2_,_0_4_9_,8_2_8_._6_9_ __

    (三) 所有者投入和减少资本

    1．所有者投入股东权益 - - - - - - - - - - - - -

    2．股份支付计入股东权益金额 - - - - - - - - - - - - -

    3．其他 - - - - - - - - - - - - -

    (四) 利润分配

    1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -

    2．对股东的分配 - - - - - - (3,834,081.03) (3,834,081.03) - - - - -

    3．其他 - - - - - - - - - - - - -

    (五) 股东权益内部结转

    1．资本公积转增股本 - - - - - - - - - - - - -

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

    4 ．其他 ___________-_ __ ___________-_ __ __________-_ __ ___________-_ __ ________-_ __ __________- ___ __________- ___ __________-_ __ ___________-_ __ ___________-_ __ __________- ___ ___________-_ __ ___________-_ __

    四 、2008 年12 月31 日余额 ____3__1__9__,4__1__0__,__0__0__0__.0__0__ ____1__5__7__,6__2__2__,__8__5__2__.3__7__ ____3__1__,0__9__7__,__1__0__8__.2__1__ __(__3__1__5__,7__1__0__,__5__7__6__.7__3__) ______________-__ __ ____ __1__9__2,__4__1__9__,3__8__3__.__8__5__ __5__5__,__2__9__2__,3__2__4__.__9__8__ __2__4__7__,7__1__1__,__7__0__8__.8__3__ ____3__1__9__,4__1__0__,__0__0__0__.0__0__ ____1__5__4__,3__9__9__,__1__4__4__.5__7__ __3__1__,__0__9__7__,1__0__8__.__2__1__ __(__3__4__7__,3__3__7__,__9__1__9__.5__5__) ____1__5__7__,5__6__8__,__3__3__3__.2__3__

    附注为财务报表的组成部分SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    - 8 -

    一、基本情况

    四川双马水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)是以四川双马水泥(集团)有限公司(于2002 年

    6 月更名为“四川双马投资集团有限公司”，以下简称“双马集团公司”)为主发起人，联合成都市建筑

    材料总公司、四川矿山机器厂、广旺矿务局、四川省信托投资公司共同发起，经四川省人民政府

    以川府函(1998)505 号文批准，于1998 年10 月20 日设立的股份有限公司。

    本公司设立时股份总额为119,450,000 股。1999 年7 月12 日，经中国证监会证监发字 (1999)80

    号文批准，本公司向社会公开发行A 股股票58,000,000 股，公开发行股票后股份总额变更为

    177,450,000 股。

    根据2000 年度股东大会决议，本公司于2001 年5 月30 日实施每10 股送2 股并以资本公积

    每10 股转增6 股的分配方案，送转后本公司股份总额由177,450,000 股变更为319,410,000 股。

    根据双马集团公司的股东-绵阳市国有资产监督管理委员会和双马集团公司工会与拉法基中国

    海外控股公司于2005 年11 月签署的《股权转让协议》，绵阳市国有资产监督管理委员会和双马

    集团公司工会分别将其持有的双马集团公司89.72%及10.28%的股权转让给拉法基中国海外控股

    公司。上述股权转让事项已经获得四川省人民政府、国务院国有资产监督管理委员会、中华人民

    共和国商务部批准，并通过中国证券监督管理委员会审核。2007 年5 月11 日，中国证券监督管理

    委员会以证监公司字 [2007]86 号文《关于核准豁免拉法基中国海外控股公司要约收购四川双马水

    泥股份有限公司股票义务的批复》同意，豁免拉法基中国海外控股公司因收购双马集团公司间接

    持有212,400,000 股本公司股票而应履行的要约收购义务。2007 年7 月1 日，双马集团公司就其股

    东变更事项办理了工商变更登记手续。

    2008 年1 月3 日，双马集团公司更名为拉法基瑞安 (四川) 投资有限公司 (以下简称“拉法基

    瑞安 (四川) 投资公司”) 。

    本公司总部位于四川省江油市二郎庙镇。

    本公司主要从事水泥生产和销售，下属的四川双马宜宾水泥制造有限公司(以下简称“双马宜

    宾水泥公司”)主要从事水泥及其制品的生产、销售；四川双马建工物资有限公司(以下简称“双马

    建工物资公司”)主要从事水泥销售、仓储；四川双马电力股份有限公司(以下简称“双马电力公司”)

    主要经营供电及电力销售。

    本公司的母公司为拉法基瑞安(四川)投资公司，最终控股股东为拉法基瑞安水泥有限公司（以

    下简称“拉法基瑞安公司”），该公司是由法国的拉法基集团和香港瑞安建材有限公司于2005 年

    在香港设立的企业，其中拉法基集团持股55%，香港瑞安建材有限公司持股45%。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    - 9 -

    二、财务报表的编制基础

    本财务报表以公司持续经营假设为基础。本公司自2007 年1 月1 日起执行财政部于2006 年

    2 月15 日颁布的《企业会计准则》，并已按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号

    －财务报告的一般规定(2007 年修订)》列报和披露有关财务信息。并基于以下所述重要会计政策、

    会计估计进行编制。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合新会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2009 年06 月

    30 日的公司及合并财务状况以及2009 年1－6 月公司及合并经营成果和现金流量。

    四、重要会计政策及会计估计

    下列重要会计政策和会计估计系根据新会计准则厘定。

    1、财务报表的编制基础

    本公司会计核算自2007 年1 月1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则》及其补充规定。

    2、会计年度

    本公司的会计年度为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    3、记账本位币

    人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。

    4、记账基础和计价原则

    本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表

    以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

    5、现金等价物

    现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险

    很小的投资。

    6、外币业务折算

    外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

    于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初

    始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，均计入当期损益。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计

    量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账

    本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或股

    东权益。

    7、金融工具

    当本公司成为金融工具合同条款中的一方时，确认相应的金融资产或金融负债。初始确认金

    融资产和金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

    金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易

    费用计入初始确认金额。

    (1) 金融资产的分类及计量

    金融资产在初始确认时划分为持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产等。

    - 持有至到期投资

    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生

    金融资产。

    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销

    时产生的利得或损失，计入当期损益。

    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊

    余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适

    用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现

    金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、

    属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

    - 贷款和应收款项

    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销

    时产生的利得或损失，计入当期损益。

    - 可供出售金融资产

    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动

    计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损

    失和外币货币性金融资产的汇兑差额计入当期损益外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确

    认时转出，计入当期损益。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

    (2) 金融资产减值

    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其

    他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

    - 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确

    认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值

    已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回

    减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    本公司及其子公司对重大应收款项按个别认定法计提特殊坏账准备，其他剩余应收款项按账

    龄分析法计提一般坏账准备。

    - 可供出售金融资产减值

    可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予

    以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、

    当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失

    后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回计入权

    益，可供出售债务工具的减值损失计入当期损益。

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并

    须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产以及不具有控制、共同控制以及重大影响的没有活跃

    市场且公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生的减值损失，不予转回。

    (3) 金融资产的终止确认

    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：

    A . 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    B . 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

    C . 该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和

    报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

    8、存货

    (1) 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所

    和状态所发生的支出。

    (2) 存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。

    (3) 存货盘存制度为永续盘存制。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    (4) 存货跌价准备

    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存

    货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个

    存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值

    高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

    销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时

    考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

    9、长期股权投资

    对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合

    并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业

    合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除企业合并形成的

    长期股权投资外的其他长期投资投资，按成本进行初始计量。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计

    量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，

    采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的

    长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。

    此外，公司财务报表对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算。

    - 成本法核算的长期股权投资

    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得的被投

    资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股

    利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。

    - 权益法核算的长期股权投资

    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认

    净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资

    时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投

    资的成本。

    采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价

    值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对被

    投资单位除净损益以外的其他股东权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对

    被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润

    的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

    对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相

    关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

    - 处置长期股权投资

    处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算

    的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。

    10、固定资产及折旧

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年

    度的有形资产。

    固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用

    状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值

    和年折旧率如下：

    类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    房屋建筑物 40年 3% 2.43%

    机器设备 12年 3% 8.08%

    运输设备 8年 3% 12.13%

    电子设备 6年 3% 16.17%

    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司

    目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

    与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠

    地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后续支出，

    在发生时计入当期损益。

    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改

    变则作为会计估计变更处理。

    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期

    损益。

    11、在建工程

    在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使

    用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固

    定资产。

    12、无形资产SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本

    公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在发生时

    计入当期损益。

    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权

    支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有

    关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。

    使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计

    估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该

    无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形

    资产的摊销政策进行摊销。

    13、长期待摊费用

    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长

    期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

    14、非金融资产减值

    本公司在每一个资产负债表日检查对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工

    程、使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估

    计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额

    进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额

    低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

    因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行

    减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日

    起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到相关的资产组，难以分摊到相关的资产组的，分摊到

    相关的资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，

    确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，

    再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他

    各项资产的账面价值。

    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之

    中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活

    跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获

    取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、

    搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。

    上述对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的资产减

    值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    15、金融负债SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 15 -

    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融

    负债。

    - 其他金融负债

    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

    结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行

    后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

    - 财务担保合同

    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指

    定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初

    始确认，在初始确认后按照《企业会计准则—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企

    业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

    16、职工薪酬

    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

    本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住

    房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补

    偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时

    本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产

    生的预计负债，并计入当期损益。

    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正

    常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计

    入当期损益(辞退福利)。

    17、预计负债

    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：(1)该义务是本公司承担的现

    时义务；(2)履行该义务很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。

    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行

    相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到

    时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

    18、金融资产与金融负债的抵销

    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同

    时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 16 -

    互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，

    不予相互抵销。

    19、权益工具

    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具在

    发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。回购自身权益工具支付的对价和交易费用减

    少所有者权益。发行、回购、出售或注销权益工具时，不确认利得或损失。

    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少所有者权益。本公司不确认权益

    工具的公允价值变动额。

    20、收入确认

    - 商品销售收入

    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续

    管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能

    流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

    - 提供劳务收入

    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供

    的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：(1)收入的金额能够可靠地计量；(2)相关的

    经济利益很可能流入企业；(3)交易的完工程度能够可靠地确定；(4)交易中已发生和将发生的成本

    能够可靠地计量。

    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金

    额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能

    得到补偿的，则不确认收入。

    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳

    务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提

    供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

    - 使用费收入

    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

    - 利息收入

    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

    21、政府补助SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投

    入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足

    政府补助所附的条件，且能够收到时确认。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照

    公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，

    直接计入当期损益。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损

    益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确

    认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超

    出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    22、借款费用

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费

    用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始

    资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资

    本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

    行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

    分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般

    借款的加权平均利率计算确定。

    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

    销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3

    个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

    23、所得税

    - 当期所得税

    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的

    预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税

    法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

    - 递延所得税资产及递延所得税负债

    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按

    照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采

    用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或

    可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递

    延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控

    制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关

    的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税

    负债。

    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的

    资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与

    子公司、联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的 未来不是很可能转

    回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延

    所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额

    为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款

    抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关

    资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的

    应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获

    得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    - 所得税费用

    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

    除与直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入所有者权益，以

    及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益

    计入当期损益。

    24、租赁

    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转

    移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

    - 本公司作为承租人记录经营租赁业务

    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直

    接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

    - 本公司作为出租人记录经营租赁业务SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直

    接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损

    益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

    25、企业合并

    企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分

    为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

    本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日为实际取得对

    被合并方或被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转

    移给本公司的日期。

    - 同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为

    同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的

    其他企业为被合并方。

    合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得

    的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的

    股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

    - 非同一控制下的企业合并及商誉

    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。

    非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并

    的其他企业为被购买方。

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、

    发生或承担的负债以及发行的权益性工具的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费

    用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中

    对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成

    本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在

    购买日以公允价值计量。

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并

    成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨

    认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并

    中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

    26、合并财务报表的编制方法SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定另一个企业

    的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。

    本公司将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日和处置日。对于处置的子公司，处置

    日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公

    司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营

    成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期

    初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现

    金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

    子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

    本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。

    子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权

    益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润

    表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该

    子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且有能

    力予以弥补的，冲减少数股东权益，否则冲减归属于本公司母公司股东权益。该子公司以后期间

    实现的利润，在弥补了本公司母公司承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于本公司母公司

    的股东权益。

    27、关联方

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以后同受一方控制、

    共同控制或重大影响的，构成关联方。

    五、税项

    1、增值税

    应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额按根据相关税法规定计算的销售

    额的17%计算。

    2、所得税

    除双马电力公司外，本公司及其他子公司所得税税率为25%。

    本公司之控股子公司双马电力公司为水力发电企业，属于国家计委、经贸委联合下发的《当

    前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录(2000 年修订)》中第六条第1 款的规定范围，根据

    国务院办公厅转发《国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施的实施意见》(国办法[2001]73

    号)，自2001 年度起所得税由33%减按15%缴纳。

    3、其他税项SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    营业税按应税收入的5%缴纳。

    城市维护建设税按实际缴纳的增值税及营业税的5%缴纳；本公司之子公司双马电力公司按实

    际缴纳的增值税及营业税的1%缴纳；本公司之子公司双马建工物资公司以及本公司绵阳分公司按

    照实际缴纳的增值税及营业税的7%缴纳。

    教育费附加按实际缴纳增值税及营业税的3%缴纳；地方教育费附加按实际缴纳增值税和营业

    税的1%缴纳。

    矿产资源税根据砂岩、石灰石开采量按每吨人民币1 元计算缴纳；本公司之子公司双马宜宾

    公司矿产资源税根据石灰石开采量按每吨人民币2 元计算缴纳。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    六、合并财务报表范围

    注册 本公司及其子公司 本公司及其子公司 本公司及其子公司

    名称 地点 业务性质 经营范围 注册资本 期末实际投资额 合计持股比例 合计享有表决权比例

    人民币千元 人民币千元 % %

    四川双马电力股份有限公司 江油市 供电 供电及电力销售 37,980 22,643 59.62 59.62

    四川双马宜宾水泥制造有限公司 宜宾市 制造业 水泥及其制品的生产、销售 150,000 140,000 93.33 93.33

    四川双马建工物资有限公司(注) 成都市 制造业 水泥销售、仓储 12,280 6,280 51.14 51.14

    注：双马建工物资公司正在清算之中。

    于本期，按照《企业会计准则第33 号–合并财务报表》的规定，未将上年处置的绵阳双马水泥制品有限公司，四川双马湔江水泥有限

    公司和成都彭西电力有限公司纳入合并范围。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

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    七、合并会计报表主要项目注释

    1、货币资金

    期末数 年初数

    原币金额 折算汇率 人民币元 原币金额 折算汇率 人民币元

    现金

    人民币 73,273.14 1.00 73,273.14 64,097.99 1.00 64,097.99

    银行存款

    人民币 144,170,865.30 1.00 144,170,865.30 195,667,105.53 1.00

    195,667,105.53

    其他货币资金

    人民币 1,350,000.00（注）1.00 1,350,000.00 1,806,024.22

    1.00 1,806,024.2 2 _____________ _____________

    合计 __1__4__5__,__5__9__4__,1__3__8__.__4__4 __1__9__7__,__5__3__7__,2__2__7__.__7__4

    注：本公司的其他货币资金主要系信用证保证金及履约函保证金等。

    2、应收票据

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    银行承兑汇票 ____4__,6__4__0__,__0__0__0__.0__0__ __1__4__,7__7__1__,__7__3__6__.0__0__

    注：本期末无已贴现未到期应收票据。

    本期末，本公司及子公司已背书转让给其他方但未到期的应收票据计人民币3,310,000.00

    元，票据到期日在2009 年7 月15 日至2009 年11 月25 日之间。

    3、应收账款

    (1) 应收账款账龄分析如下：

    期末数 年初数

    金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值

    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元

    1年以内 8,554,626.80 31.94 2,058.30 8,552,568.50 6,291,745.41 20.76 152,015.99

    6,139,729.42

    1至2 年 1,317,214.91 4.92 1,317,214.91 - 2,622,300.10 8.65 2,622,300.10 -

    2至3 年 2,778,640.81 10.38 2,778,640.81 - 3,170,571.13 10.46 3,170,571.13

    -

    3年以上 14,130,867.31 52.76 14,130,867.31 - 18,223,535.68 60.13 18,223,535.68

    - _____________ ______ _____________ ____________ _____________ ______ ____________ _____________

    合计 ____2__6__,7__8__1__,__3__4__9__.8__3__ __1__0__0__.0__0__ ____1__8__,2__2__8__,__7__8__1__.3__3__ ____8__,5__5__2__,__5__6__8__.5__0__ ____3__0__,3__0__8__,__1__5__2__.3__2__ __1__0__0__.0__0__ __2__4__,1__6__8__,__4__2__2__.9__0__ ______6__,1__3__9__,__7__2__9__.4__2__SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    (2) 应收账款按客户类别披露如下：

    期末数 年初数

    金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值

    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元

    单项金额重大的款项 17,551,154.38 65.53 11,970,360.43 5,580,793.9512,450,700.67 41.08 6,508,334.24 5,942,366.43

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后风险

    较大的款项 6,244,818.44 23.32 6,225,966.43 18,852.016,895,208.61 22.75 6,895,208.61 -

    其他不重大的款项 2,985,377.01 11.15 32454.47 2,952,922.5410,962,243.04 _____________ ______ ____________ ____________ ___________ __3_6_._1_7 _ _1_0_,7_6_4_,_8_8_0_.0 5 ___1_9_7_,_3_6_2_.9_9_

    合 计 ____2__6__,7__8__1__,__3__4__9__.8__3__ __1__0__0__.0__0__ __1__8__,2__2__8__,__7__8__1__.3__3__ __ __ __ __8__,5__5__2__,__5__6__8__.5 03__0__,__3__0__8__,1__5__2__.__3__2 __1__0__0__.__0__0 __ __2__4__,1__6__8__,__4__2__2__.9 0 ____6__,1__3__9__,__7__2__9__.4__2__

    单项金额重大的款项为单项金额在人民币800,000.00 元以上(含人民币800,000.00 元)的

    应收账款。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账

    龄在180 天以上(含180 天)的应收账款。

    (3) 应收账款坏账准备的变动如下：

    本期 上年同期

    人民币元 人民币元

    年初数 24,168,422.90 11,531,200.44

    本期计提额 621,557.34

    本期转回数 3,632,178.42 52,289.54

    本期转销数 ___2_,3_0_7_,_4_6_3_.1_5_ ____2_5_4_,_3_6_6_.3_6_

    期末数 ____1__8__,2__2__8__,__7__8__1__.3__3__ ____1__1__,8__4__6__,__1__0__1__.8__8__

    (4) 欠款金额前五名情况如下：

    前五名欠款金额 账龄 占应收账款总额比例

    人民币元 %

    12,668,417.82 1 年以内-3 年以上

    47.30

    (5) 应收账款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。

    4、预付款项

    (1) 预付款项账龄分析如下：

    期末数 年初数

    金额 比例 金额 比例

    人民币元 % 人民币元 %

    1年以内 5,781,227.55 91.38 5,638,742.19 96.94

    1至2年 541,531.16 8.56 120,000.00 2.06SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 25 -

    2至3年 - - - -

    3年以上 _____3_,8_8_2_._9_2 ___0_._0_6 ____5_7_,9_3_4_._2_4 ___1_.0_0_

    合计 __6__,__3__2__6__,6__4__1__.__6__3 __1__0__0__.__0__0 __5__,__8__1__6__,6__7__6__.__4__3 __1__0__0__.0__0__

    (2) 预付款项按客户类别披露如下：

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    单项金额重大的款项 3,934,181.44 2,412,286.09

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后风险较大的款项 120,012.00 -

    其他不重大的款项 __2_,2_7_2_,_4_4_8_.1_9_ __3_,4_0_4_,_3_9_0_.3_4_

    合计 __6__,__3__2__6__,6____4__1__.6__3__ ____5__,8__1__6__,__6__7__6__.4__3__

    单项金额重大的款项为单项金额在人民币800,000.00 元以上(含人民币800,000.00 元)的

    预付款项。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账

    龄在1 年以上(含1 年)的预付款项。

    (3) 预付款项余额中无预付持有本公司5 %( 含5%) 以上股份的股东的款项。

    5、其他应收款

    (1) 其他应收款账龄分析如下：

    期末数 年初数

    金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值

    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元

    1年以内 42,410,913.32 69.74 2,672,238.12 47,738,675.20 27,959,339.27 45.36 2,472,852.44

    25,486,486.83

    1至2 年 740,056.94 1.22 704,086.99 35,969.95 2,212,059.31

    3.59 238,896.63 1,973,162.68

    2至3 年 2,248,603.98 3.70 123,563.22 2,125,040.76 3,800,284.43

    6.17 3,288,620.93 511,663.50

    3年以上 15,415,331.49 25.35 6,464,776.31 950,555.18 27,668,535.64

    4 4.88 12,697,865.28 _ _ _1_4_,9_7_0_,_6_7_0_.3_6 ______ _____________ ____________ _____________ ______ ____________ ___________

    合计 60,814,905.73 100.00 9,964,664.64 50,850,241.09 61,640,218.65 100.00

    1 8,698,235.28 42,941,983__.__3__7__ __________________ ____________ __________________________ ________________________ __________________________ ____________ ________________________ ________________________

    (2) 其他应收款按客户类别披露如下：

    期末数 年初数

    金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值

    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元

    单项金额重大的款项 52,184,147.74 85.81 8,493,409.16 43,690,738.58 56,033,774.76 90.90 16,540,895.72 39,492,879.04

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后风险

    较大的款项 1,061,099.37 1.74 1,055,807.37 5,292.00 1,587,906.33 2.581,587,906.33 -SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 26 -

    其他不重大的款项 7,569,658.62 12.45 415,448.11 7,154,210.51 _____________ ______ ____________ ____________ _4_,0_1__8_,5_3_7_.5__6 _ _ _ _ _6_. 52_ _5_6_9_,4_3_3_._2_3 __3_,4_4_9_,_1_0_4_.3_3_

    合 计 ____6__0__,8__1__4__,__9__0__5__.7__3__ __1__0__0__.0__0__ __ __9__,9__6__4__,__6__6__4__.6__4__ __5__0__,8__5__0__,__2__4__1__.0__9__ 6__1__,__6__4__0__,2__1__8__.__6__5 __1__0__0__.__0__0 __1__8__,6__9__8__,__2__3__5__.2 8 __ __4__2__,__9__4__1__,9__8__3__.__3 7

    单项金额重大的款项为单项金额在人民币800,000.00 元以上(含人民币800,000.00 元)的

    其他应收款。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄

    在1 年以上(含1 年)的其他应收款。

    (3) 其他应收款坏账准备的变动如下：

    本期 上年同期

    人民币元 人民币元

    年初数 18,698,235.28 11,531,200.44

    本期计提额 90,944.67 621,557.34

    本期转回数 68,261.93 52,289.54

    本期转销数 __8_,_7_5_6_,2_5_3_._3_8 __2_5_4_,_3_6_6_.3_6_

    期末数

    9,964,664.64 11,846,101.88 ________________________ ______________________

    (4) 欠款金额前五名情况如下：

    前五名欠款金额 账龄 占其他应收款总额比例

    人民币元 %

    51,329,728.29（注） 1 年以内-3 年以上

    84.40

    注：本公司因5.12 地震计算并确认了财产损失险和营业中断险赔款收入共计人民

    58,221,540.05 元，本公司2008 年8 月实际收到保险预赔款计人民币26,000,000.00 元，并将

    其差额人民币32,221,540.05 元计入其他应收款中。

    (5) 其他应收款余额中无应收持有本公司5 %( 含5%) 以上股份的股东的款项。

    6、存货

    类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    原材料 44,925,400.54 52,445,160.20 80,859,871.73 16,510,689.01

    备品备件 45,586,898.52 8,301,963.16 24,116,180.23 29,772,681.45

    包装物 82,875,37 -

    82,875,37 -

    产成品 10,764,950.21 131,231,102.24 132,487,368.80 9,508,683.65

    在产品 __1_9_,1_5_9_,_4_9_9_.0_7_ ___1_7_6_,6_0_4_,_1_4_8_.5_3_ ___1_6_7_,8_8_9_,_3_7_5_.3_2_ __2_7_,_8_7_4_,2_7_2_._2_8SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 27 -

    合计 120,519,623.71 368,582,374.13 _____________ ______________________________ ______4__0__5__,4__3__5__,__6__7__1__.4__5__ __8_3_,6_6_6_,_3_2_6_._3_9

    减：跌价准备 __1_5_,6_1_6_,_1_0_9_.8_3_ ___5_,8_0_6_,_1_7_7_._7_2

    存货净额 __1__0__4__,9__0__3__,__5__1__3__.8__8__ ____7__7__,8__6__0__,__1__4__8__.__6__7

    存货跌价准备变动如下：

    本期 本期

    年初数 计提额 转销数 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    存货跌价准备：

    原材料 1,135,202.17 - 500,031.84 635,170.33

    备品备件 9,354,204.92 - 9,234,869.07（注） 119,335.85

    包装物 - - - -

    产成品 3,841,784.12 - - 3,841,784.12

    在产品 __1_,2_8_4_,_9_1_8_.6_2_ _________-_ __ ___7_5_,_0_3_1_.2_0_ __1_,_2_0_9_,8_8_7_._4_2

    __1__5__,6__1__6__,__1__0__9__.8__3__ __________________-__ ____ __9__,8__0__9__,__9__3__2__.1__1__ ____5__,__8__0__6,__1__7__7__.__7__2

    注：本公司本期处置备品备件，转销原计提的跌价准备9,234,869.07 元。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 28 -

    7、长期股权投资

    (1) 长期股权投资详细情况如下：

    初始 本期 本期 本期

    被投资公司名称 投资额 年初数 新增投资 权益调整 现金股利 其他减少 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    按权益法核算：

    江油巴蜀通口河电力

    有限公司(“通口河电力公司”) 14,000,000.00 12,958,587.05 - 302,679.95 - - 13,261,267.00

    四川双马成都建材

    有限公司(“双马成都建材公司”) __8_,0_0_0_,_0_0_0_.0_0_ __7_,3_5_1_,_4_6_0_.9_8_ _________-_ __ ___(5_8_,_7_1_6_.5_0_) ________-_ __ ________- ___ __7_,2_9_2_,_7_4_4_.4_8_

    _2_2_,0_0_0_,_0_0_0_.0_0_ _2_0_,3_1_0_,_0_4_8_.0_3_ _________-_ __ __2_4_3_,_9_6_3_.4_5_ ________-_ __ ________- ___ _2_0_,5_5_4_,_0_1_1_.4_8_

    按成本法核算：

    四川省信托投资公司江油办事处 2,000,000.00 2,000,000.00 - - - - 2,000,000.00

    四川双马宜宾电力能源有限公司 156,000.00 156,000.00 - - - - 156,000.00

    绵阳市商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00 - - - - 10,000,000.00

    成都建业储运有限公司 ____1_0_,_0_0_0_.0_0_ ____1_0_,_0_0_0_.0_0_ _________-_ __ ________-_ __ ________-_ __ ________- ___ ____1_0_,_0_0_0_.0_0_

    _1_2_,1_6_6_,_0_0_0_.0_0_ _1_2_,1_6_6_,_0_0_0_.0_0_ _________-_ __ ________-_ __ ________-_ __ ________- ___ _1_2_,1_6_6_,_0_0_0_.0_0_

    合计 __3__4__,1__6__6__,__0__0__0__.0__0__ _3_2_,4_7_6_,_0_4_8_.0_3_ __________________-__ ____ ________________-__ ____ ________________-__ ____ _________________- ______ _3_2_,7_2_0_,_0_1_1_.4_8_

    减：减值准备 __2_,0_0_0_,_0_0_0_.0_0_( 注) __2_,0_0_0_,_0_0_0_.0_0_

    长期股权投资净额 __3__0__,4__7__6__,__0__4__8__.0__3__ __3__0__,7__2__0__,__0__1__1__.4__8__

    注 ：因四川省信托投资公司江油办事处以前年度已撤销，本公司之子公司双马电力公司对其的投资款已无法收回，因此全额计提了减值

    准备。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 29 -

    (2) 联营企业清单及其主要财务信息

    占被投资单位 占被投资单位 被投资单位 被投资单位 被投资单位 被投资单位

    被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 注册资本的比例 表决权的比例 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润

    人民币元 % % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    通口河电力公司 四川江油 制造业 40,000,000.00 35.00 35.00 120,821,702.48 82,932,368.19 10,417,359.07 864,799.86

    双马成都建材公司 四川成都 仓储业 19,300,000.00 41.45 41.45 22,579,316.56 5,004,567.87 4,247,369.38 (141,656.22)

    (3) 本公司于2009 年6 月30 日持有的长期股权投资之被投资单位向本公司转移资金的能力未受限制。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 30 -

    8、固定资产

    (1) 固定资产本年变动情况如下：

    房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    原值

    年初数 284,617,225.90 391,089,657.99 27,922,783.14 51,906,267.46 755,535,934.49

    本期购置 - - - - -

    本期在建工程转入 78,461,574.22 4,210,755.22 - 149,518.86

    82,821,848.30

    本期减少额 - 2,467,536.76 4,723,349.90 _____________ _____________ _____________ ____3_4_1_,3_3_7_._0_5 _____7_,5_3_2_,_2_2_3_.7_1_

    期 末数 _3_6_3_,0_7_8_,_8_0_0_.1_2_ _3_9_2_,8_3_2_,_8_7_6_.4_5_ __2_3_,1_9_9_,_4_3_3_.2_4_ _5_1_,_7_1_4_,4_4_9_._2_7 ___8_3_0_,8_2_5_,_5_5_9_.0_8_

    累计折旧

    年初数 67,271,822.27 140,820,761.90 13,867,105.57 21,401,552.00 243,361,241.74

    本期计提额 6,007,739.92 12,593,839.89 1,016,064.70 4,431,635.16 24,049,279.66

    本 期减少额 __________-_ __ ____8_4_0_,_5_8_1_.3_4_ ___3_,6_0_0_,_5_5_6_.1_8_ 3_0_5_,_0_0_6_.4_1_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _4_,7_4_6_,_1_4_3_.9 3

    期 末数 __7_3_,2_7_9_,_5_6_2_.1_9_ _1_5_2_,5_7_4_,_0_2_0_.4_4_ _ _ _ _ _1_1_,_2_8_2_,6_1_4 .0_9_2_5_,5_2_8_,_1_8_0_.7_5 ___2_6_2_,6_6_4_,_3_7_7_.4_7_

    减值准备

    年初数 66,045,940.65 39,299,221.04 927,562.48 1,376,679.82 107,649,403.99

    本期增加数 - - - - -

    本 期转销数 __________-_ __ ______9_,_8_0_2_.6_5_ ______6_,_5_4_5_.8_1_ _________-_ __ _______1_6_,_3_4_8_.4_6_

    期 末数 __6_6_,0_4_5_,_9_4_0_.6_5_ __3_9_,2_8_9_,_4_1_8_.3_9_ ____9_2_1_,_0_1_6_.6_7_ __1_,_3_7_6_,6_7_9_._8_2 ___1_0_7_,6_3_3_,_0_5_5_.5_3_

    净额

    年初数 __1__5__1__,2__9__9__,__4__6__2__.9__8__ __2__1__0__,9__6__9__,__6__7__5__.0__5__ ____1__3__,1__2__8__,__1__1__5__.0__9__ __2__9__,__1__2__8__,0__3__5__.__6__4 ______4__0__4__,5__2__5__,__2__8__8__.7__6__

    期末数 __2__2__3__,6__5__5__,__1__5__1__.6__9__ __2__0__1__,0__6__7__,__5__8__3__.2__1__ ____1__0__,9__9__5__,__8__0__2__.4__8__ __2__4__,__8__0__9__,5__8__8__.__7__0 ______4__6__0__,5__2__8__,__1__2__6__.0__8__

    (2) 固定资产减值准备的变动如下：

    本期 本期

    年初数 计提额 转销数 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    本公司 103,352,297.94 -

    - 103,352,297.94

    双马建工物资公司 337,287.40 -

    16,348.46（注） 320,938.94

    双 马电力公司 ___3_,9_5_9_,_8_1_8_.6_5_ __________-_ __ _________-_ __ ___3_,9_5_9_,_8_1_8_._6_5

    __1__0__7__,6__4__9__,__4__0__3__.9__9__ ____________________-__ ____ ________1__6__,__3__4__8__.4__6__ __1__0__7__,6__3__3__,__0__5__5__.__5__3

    注：本期，本公司之子公司双马建工对部份固定资产进行了清理处置，并同时结转了累计

    折旧及减值准备。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 31 -

    9、在建工程

    本期

    本期 完工转入

    工程投入

    项目名称 年初数 增加额 固定资产 期末数

    资金来源 预算数 占预算比例

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    人民币元 %

    矿山黑沟排土场工程 1,242,596.16 - 1,242,596.16 -

    自筹 1,242,596.16 100.00

    地震修复工程 36,114,039.96 42,105,603.02 71,692,869.73 6,526,773.25 自

    筹 80,000,000.00 97.77

    江油新线项目 5,324,730.85 6,067,986.08 - 11,392,716.93

    自筹 1,136,000,000.00 1.00

    现场安全工程 1,188,166.51 - 1,188,166.51

    - 自筹 2,100,000.00 56.58

    新进厂公路 200,000.00 - -

    200,000.00 自筹 250,000.00 80.00

    珙县二线工程 - 8,927,702.34 -

    8,927,702.34 自筹 780,000,000.00 1.14

    电收尘改造 - 3,589,540.88 -

    3,589,540.88 自筹 4,000,000.00 89.74

    其他待安装设备 8,507,350.17 3,542,955.14 8,698,215.90 3,352,089.41

    自筹

    合计 52,576,883.65 _ _ _ _6_4_,_2_3_3_,7_8_7 .46_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 82,821,848.30 33,988,822.81

    减：减值 准备

    在建工程净值 _ _ _ _ _ _ _ _ _5_2_, 576,8_8_3_.6_5_ ____ __ _ _ _ _ _ _3 _3 _, 9_ 8_ 8_ ,_8 2 2 . 8 1_ ___________

    10、固定资产清理

    期末数 年初数

    _____________ ___人__民__币__元__ __ 人 民 币 元

    113,075.39 (注)

    ______-_ ______ _____________

    注：本期，电力公司对该部份固定资产进行了清理，清理后的这部份固定资产进入固定资

    产清理，并同时结转了累计折旧及减值准备。

    11、无形资产

    土地使用权 矿山开采权 其他 合计

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    原值

    年初数 90,968,320.73 17,916,900.00 2,213,613.47 111,098,834.20

    原值 折旧 减值准备 净值

    电力公司 1,003,947.66 890,872.27 - 113,075.39

    合计 1,003,947.66 890,872.27 - 113,075.39SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 32 -

    本期增加 - - -

    -

    本期减少

    3 30,927.16 _3_3_0_,_9_2_7_.1_6_ __ ____________ ____________ _____________

    期 末数 _9_0_,9_6_8_,_3_2_0_.7_3_ _1_7_,_9_1_6_,9_0_0_._0_0 __1_,8_8_2_,_6_8_6_.3_1_ _1_1_0_,7_6_7_,_9_0_7_.0_4_

    累计摊销

    年初数 18,342,129.19 2,771,484.26 461,918.67 21,575,532.12

    本期计提额 914,291.77 307,160.04 366,259.62 1,587,711.43

    本 期减少额 _________-_ __ _________-_ __ _________-_ __ __________-_ __

    期 末数 _1_9_,2_5_6_,_4_2_0_.9_6_ _ _3_,0_7_8_,_6_4_4_.3_0_ _ _ _8_2_8_,_1_7_8_.2_9_ _ _ _2_3_,1_6_3_,_2_4_3_.5_5

    减值准备

    年初数 - - - -

    本期增加 - - - -

    本 期转销 _________-_ __ _________-_ __ _________-_ __ __________-_ __

    期 末数 _________-_ __ _________-_ __ _________-_ __ __________-_ __

    净额

    年 初数 7__2__,6__2__6__,__1__9__1__.5__4__ __ 1__5__,1__4__5__,__4__1__5__.7__4__ __ __ __ __ __1__,__7__5__1__,6__9__4__. 80 __ __8__9__,__5__2__3__,3__0__2__.__0 8

    期 末数 __7__1__,7__1__1__,__8__9__9__.7__7__ __1__4__,__8__3__8__,2__5__5__.__7__0 ____1__,0__5__4__,__5__0__8__.0__2__ __8__7__,6__0__4__,__6__6__3__.4__9__

    12、商誉

    本期 2008年

    人民币元 人民币元

    成本

    年初余额 _1_2_,_0_7_2_,4_6_5_._5_3 _2_9_,_2_5_6_,9_2_2_._1_5_

    年末余额 _1_2_,_0_7_2_,4_6_5_._5_3 _1_2_,_0_7_2_,4_6_5_._5_3_

    减值准备

    年初余额 _________-_ __ _1_7_,_1_8_4_,4_5_6_._6_2_

    年末余额 _________-_ __ __________- ___

    账面价值

    年初余额 __1__2__,__0__7__2__,4__6__5__.__5__3 __1__2__,__0__7__2__,4__6__5__.__5__3__

    年末余额 _1_2__,__0__7__2__,_4__6__5___._5__3_ _1_2_,__0__7__2___,4__6___5__._5___3__

    13、递延所得税资产

    年初数 本期计提额 本期转销额

    期末数

    ______ _______ __人__民__币__元__ _ 人 民 币 元__ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 人 民 币 _元__ __ _ _人__民__币_ 元

    22,387,642.79 -

    143,114.93 22,24_4_,_5_2_7_.8_6_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __________SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 33 -

    _________________ _ _ _ _ _ _ _ ___________ ____________

    14、其他非流动资产

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    土地出让金

    7,275,000.00（注） 3,000,000.00 _____________ ______________

    合计

    7,275,000.00 3,000,000.00 __________________________ ____________________________

    注： 1、根据本公司子公司双马宜宾水泥公司与四川省珙县人民政府于2008 年8 月22

    日签订的合作意向书，四川省人民政府承诺将预计面积125 亩左右的珙县2#线建设用地以

    人民币7 万元/亩（包括取得国有土地使用权证的所有税费）的价格出让给双马宜宾水泥公

    司，出让期限为50 年，预计总价款人民币8,750,000.00 元。截止2009 年06 月30 日，双

    马宜宾水泥公司预付四川省人民政府土地款人民币3,000,000.00 元，余款在四川省人民政

    府办理完毕相关土地权证时付清。

    2、根据本公司与四川省江油市人民政府于2008 年12 月26 日签订的国有土地出让协议，

    四川省江油市人民政府将位于二郎庙至马角坝矿山之间预计面积75 亩左右土地以人民币

    9.5 万元/亩（包括取得国有土地使用权证的所有税费）的价格出让给本公司用于建议江油

    新线皮带廊。出让期限为50 年，预计总价款人民币7,125,000.00 元。截止2009 年06 月30

    日，本公司预付四川省江油市人民政府土地款人民币4,275,000.00 元，余款在其办理完毕

    相关土地权证时付清。

    15、资产减值准备

    本期减少 0

    年初数 本期计提额 本期转回额 本期

    转销额 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元

    人民币元 人民币元

    应收账款坏账准备 24,168,422.90 3,632,178.42

    2,307,463.15 18,228,781.33

    其他应收款坏账准备 18,698,235.28 90,944.67 68,261.93

    8,756,253.38 9,964,664.64

    存货跌价准备 15,616,109.83

    - 9,809,932.11 5,806,177.72

    长期股权投资减值准备 2,000,000.00 - -

    2,000,000.00

    固定资产减值准备 107,649,403.99

    16,348.46 107,633,055.53

    在建工程减值准备 - -

    ________商__誉__减_ 值准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _-_ __ ____________ - _____________

    合计 168,132,172.00 90,944.67 3,700,440.35

    ________2__0_,8_8_9 ,997.10 143,6_3_2_,6_7_9_._2_2_ _________ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __________________ _ _ _ _ _ _ __ ________________ _ _ _ _ _ _ _ ____________________ _ _ ____SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    - 34 -

    16、短期借款

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    信用借款

    50,400,000.00 10,400,000.00

    抵押借款

    保证借款(注1)

    210,000,000.00 340,000,000.00

    质押借款-票据贴现 __________-_ __ ____________ __

    合计 260__,__4__0__0__,0__0__0__.__0__0__ __ __ __ __ __3__5__0__,__4__0__0__,0__0__0__.__0 0

    其中：违约借款 __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __ __-

    注1：保证借款担保人系拉法基瑞安(四川)投资公司。

    17、应付票据

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    银行承兑汇票 __3__9__,3__0__8__,__6__5__1__.9__2__ __________________-__ ____

    注： 本公司及子公司宜宾公司开具给材料及电力供应商的银行承兑汇票，到期日于2009 年7 月24 日和2009 年12

    月28 日之间。

    18、应付账款

    (1) 账龄超过一年的应付账款金额计人民币1,241,430.00 元，主要为尚未支付的材料采购货

    款及运费。

    (2) 应付持有本公司5 %( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的款项如下：

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    拉法基瑞安(四川)投资公司 ____3__,0__1__7__,__2__0__2__.8__4__ ____1__,0__3__1__,__4__0__0__.0__0__

    19、预收款项

    账龄超过一年的预收款项金额计人民币118,521.76 元，主要为尚未结转收入的预收货

    款。

    预收款项余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    - 35 -

    20、应付职工薪酬

    年初数 本期计提 本期支付 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    工资、奖金、津贴、补贴 8,702,157.18 20,409,096.29 23,183,306.64 5,927,946.83

    职工福利费 938,923.20 1,656,291.04 1,771,711.56 823,502.68

    社会保险费 3,136,256.89 5,607,719.01 4,992,273.12 3,751,702.78

    其中：医疗保险费 191,683.92 1,206,902.49 1,189,919.02 208,667.39

    基本养老保险费 2,399,094.11 3,600,208.05 2,954,572.90 3,044,729.26

    失业保险费 365,392.42 231,338.22 184,742.30 411,988.34

    工伤保险费 87,596.79 308,088.43 331,929.69 63,755.53

    生育保险费 92,489.65 136,997.84 206,925.23 22,562.26

    住房公积金 587,348.73 1,635,865.36 1,693,938.64 529,275.45

    工 会经费和职工教育经费 2,298,802.01 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _8_4_8_, 76_3_._0_5_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _3_0_2_,_0_0_6_.6_1_ _ _ _ _ _ _ _2_,_8_4_5_,5_5_8_. 45

    合 计 ____1__5__,__6__6__3__,4__8__8__.__0__1 __ __ __ __3__0__,__1__5__7__,7__3__4__. 75__ __3__1__,__9__4__3__,2__3__6__.__5__7 ____1__3__,8__7__7__,__9__8__6__.__1__9

    21、应交税费

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    企业所得税

    7,080,629.97 3,929,137.15

    增值税

    3,928.989.61 1,837,662.27

    房产税

    792,259.11 1,303,728.86

    契税

    - -

    土地使用税

    333,861.89 736,984.31

    城市维护建设税

    197,121.98 639,212.71

    教育费附加

    140,562.34 478,749.21

    资源税

    188,222.00 318,250.18

    营业税

    140,610.51 146,151.12

    个人所得税

    104,396.67 332,414.87

    印花税

    75,381.28 198,745.04

    其他

    113,980.71 158,230.48 _____________ _____________

    合计

    13,096,016.07 10,079,266.20 __________________________ __________________________SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    - 36 -

    22、应付利息

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    中国农业银行珙县支行 335,500.00 434,337.50

    四川省信托投资公司 306,135.00 306,135.00

    其 他 ____5_9_8_,_9_0_8_.5_2_ ___1_,4_1_2_,_1_3_0_.6_1_

    合 计 ______1__,2__4__0__,__5__4__3__.5__2__ ______2__,1__5__2__,__6__0__3__.1__1__

    23、应付股利

    投资者名称 期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    江油双马实业公司 - -

    江油华兴实业公司 - 250,000.00

    拉法基瑞安(四川)投资公司 - -

    其他 __1_9_1_,_3_5_6_.9_6_（ 注） _2_3_3_,_3_4_8_.9_6_

    合 计 ____1__9__1__,__3__5__6__.9__6__ __4__8__3__,__3__4__8__.9__6__

    注：主要系子公司双马电力公司尚未支付给少数股东的股利。

    24、其他应付款

    (1) 账龄超过一年的其他应付款金额计人民币5,170,330.44 元，主要为尚在信用期内的工程

    质保金和设备采购款。

    (2) 应付持有本公司5 %( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的款项如下：

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    拉法基瑞安(四川)投资公司 ______5__6__6__,__2__6__0__.0__3__ ________1__7__,__2__5__2__.0__5__

    25、一年内到期的非流动负债

    类别 期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    一 年内到期的长期借款 ____3__0__,0__0__0__,__0__0__0__.0__0__（ 注） ____2__0__,0__0__0__,__0__0__0__.0__0__

    其中：逾期借款 ____________________-__ ____ ______________________-__ ____

    注：本公司之子公司双马宜宾公司一年内到期的长期借款。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    - 37 -

    26、长期借款

    性质 期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    信用借款 1,936,685.34 1,936,685.34

    抵押借款 -

    保 证借款(注1) _1_7_0_,0_0_0_,_0_0_0_.0_0_ _1_9_0_,0_0_0_,_0_0_0_.0_0_

    合 计 _1_7_1_,9_3_6_,_6_8_5_.3_4_（ 注） _1_9_1_,9_3_6_,_6_8_5_.3_4_

    减：一年内到期的长期借款 30,000,000.00 20,000,000.00

    其中：信用借款 - -

    抵押借款 - -

    保证借款 __________-_ __ __2_0_,0_0_0_,_0_0_0_.0_0_

    一 年后到期的长期借款 __1__4__1__,9__3__6__,__6__8__5__.3__4__ __1__7__1__,9__3__6__,__6__8__5__.3__4__

    注：拉法基瑞安（四川）投资公司为本公司之子公司双马宜宾公司长期借款人民币

    20,000,000.00元提供担保，本公司为子公司双马宜宾水泥公司的长期借款计人民币

    150,000,000.00元提供担保。

    27、其他非流动资产

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    2,000,000.00（注） -

    注：本公司收到的江油市财政局重建补助资金2,000,000.00 元。

    28、股本

    本公司股份总额为319,410,000 股，每股面值为人民币1 元。

    2009 年1 月1 日至06 月30 日，本公司股份变动情况如下：

    本期增(减)

    年初数 送股 增加 减少 期末数

    (股) (股) (股) (股) (股)

    一、有限售条件的流通股份

    1. 国家持股 - - - - -

    2. 其他内资持股 - - - - -SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    2009 年06 月30 日止半年度

    - 38 -

    其中：国有法人持股 - - - - -

    3. 外资持股 181,460,193 - - - 181,460,193

    其中：境 内一般法人持股_ 1__81__,4_6_0_,_19_3_ _ _______-_ _ _ __________- ________-_ _ _ _1_8_1_,_4_6_0_,_1_9_3

    有限 售条件股份合计 _1__81__,4_6_0_,_19_3_ ________-_ _ _ __________- __________- _ _1_8_1_,_4_6_0_,_1_9_3

    二、无限售条件股份

    人民 币普通股 __1_3_7_,9_4_9_,_8_0_7 ___________- ________-_ _ ________-_ _ _ __1_3_7_,9_4_9_,_8_0_7

    无限 售条件股份合计 __1_3_7_,9_4_9_,_8_0_7 ___________- ________-_ _ ________-_ _ _ __1_3_7_,9_4_9_,_8_0_7

    三 、 股份 总数 ____3__1__9__,4__1__0__,__0__0__0 ________________-__ __ __ ____________________- ______________________- ____3__1__9__,4__1__0__,__0__0__0

    29、资本公积

    项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    股本溢价 150,311,839.02 - - 150,311,839.02

    其中：投资者投入的资本 150,311,839.02 - - 150,311,839.02

    其他资本公积 7,311,013.35 - - 7,311,013.35

    其中：原制度资本公积转入 4,020,036.99 - - 4,020,036.99

    其他 ____3_,2_9_0_,_9_7_6_.3_6 _________- __ _______- __ ___3_,2_9_0_,_9_7_6_.3_6

    合计 ____1__5__7__,6__2__2__,__8__5__2__.3__7 __________________- ____ ______________- ____ __1__5__7__,6__2__2__,__8__5__2__.3__7

    30、盈余公积

    法定 任意

    盈余公积金 盈余公积金 合计

    人民币元 人民币元 人民币元

    年初余额 31,097,108.21 - 31,097,108.21

    本期计提 - - -

    本期减少 __________-_ __ _________-_ __ __________-_ __

    期末余额 ____3__1__,__0__9__7__,1__0__8__.__2__1 __________________-__ ____ ____3__1__,0__9__7__,__1__0__8__.2__1__

    31、未分配利润

    本期 上年同期

    人民币元 人民币元

    年初未分配利润(累计亏损)(调整后) (315,710,576.73) (511,266,664.49)

    加：本年净利润(亏损) 48,617,906.78 42,721,887.58

    减：提取法定盈余公积 ____________-_ __ ___________-_ __SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 39 -

    可供股东分配的利润 (267,092,669.95) (468,544,776.91)

    减：应付股利-股东大会已批准的

    上年度现金股利 ____________-_ __ ___________-_ __

    年末未分配利润(累计亏损) ____(__2__6__7__,0__9__2__,__6__6__9__.9__5__) __(__4__6__8__,5__4__4__,__7__7__6__.9__1__)

    32、少数股东权益

    本公司重要子公司少数股东权益如下：

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    双马宜宾水泥公司 12,126,432.41 11,007,716.96

    双马电力公司 45,528,728.99 42,868,265.68

    双 马建工物资公司 ___1_,_4_3_5_,2_5_3_._7_7 ___1_,_4_1_6_,3_4_2_._3_4

    合 计 ____5__9__,__0__9__0__,4__1__5__.__1__7 ____5__5__,__2__9__2__,3__2__4__.__9__8

    33、营业收入

    本期累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    主营业务 349,245,868.31 307,387,225.30

    其中：销售商品 349,245,868.31 307,387,225.30

    其 他业务 ___6_,_1_0_0_,1_2_3_._0_2 ___7_,_3_0_2_,4_6_1_._7_2

    合 计 __3__5__5__,__3__4__5__,9__9__1__.__3__3 __3__1__4__,__6__8__9__,6__8__7__.__0__2

    前五名客户营业收入总额为人民币77,775,127.44 元(上年同期：人民币89,320,351.58 元)，

    占全部营业收入的比例为21.89%(上年同期：28.38%)。

    34、营业成本

    本期累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    主营业务 261,951,766.72 237,660,207.83

    其中：销售商品 261,951,766.72 237,660,207.83

    其 他业务 ___4_,_2_1_3_,9_5_4_._3_3 ___4_,_1_3_1_,1_8_0_._0_8

    合 计 __2__6__6__,__1__6__5__,7__2__1__.__0__5 __2__4__1__,__7__9__1__,3__8__7__.__9__1SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

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    2009 年06 月30 日止半年度

    - 40 -

    35、营业税金及附加

    本期累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    营业税 40,952.11 7,688.37

    城市维护建设税 1,608,229.52 1,265,259.87

    教 育费附加 __1_,_3_3_7_,4_6_6_._2_0 _1_,_0_8_9_,9_6_1_._3_1

    合 计 ____2__,__9__8__6__,6__4__7__.__8__3 __2__,__3__6__2__,9__0__9__.__5__5

    36、财务费用

    本期累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    利息支出 14,071,416.85 15,202,184.16

    减：利息收入 1,313,730.58 1,135,363.50

    其他

    1 70,283,88 ____2_4_,_8_4_9_.5_9_ ____________

    合 计 __1__2__,9__2__7__,__9__7__0__.1__5__ __1__4__,0__9__1__,__6__7__0__.2__5__

    37、资产减值损失

    本期累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    应收账款坏账损失 -3,632,178.42 -814,676.58

    其他应收款坏账损失

    22,682.74

    存货跌价损失 - -1,012,660.64

    固定资产减值损失 -

    1 0,403,061.11 _____________ ____________

    合 计 ____-__3__,6__0__9__,__4__9__5__.6__8__ ____8__,5__7__5__,__7__2__3__.8__9__

    38、投资收益

    本期累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    长期股权投资收益 243,963.45 -509,425.61

    其中：按成本法核算的被投资单位宣告SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 41 -

    分派利润 17,940.00

    按权益法确认收益 243,963.45 -527,365.61

    处置长期股权投资收益(损失) _______-_ __ _________-_ __

    合 计 __2__4__3__,__9__6__3__.4__5__ ______-5__0__9__,__4__2__5__.6__1__

    本公司的投资收益收回不存在重大限制。

    39、营业外收入

    本期累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    -

    处置固定资产利得 50,000.00 1,232,922.29

    罚款收入 190,506.67 648,667.98

    保险赔付

    7,654,646.57（注） 30,983,684.11

    其 他 __2_,9_0_4_,_1_9_1_.3_7_ _______3_0_0_._0_0

    合 计 __1__0__,8__9__9__,__3__4__4__.6__1__ __3__2__,__8__6__5__,5__7__4__.__3__8

    注：因受5.12 地震影响，本期本公司计算并确认了营业中断险7,654,646.57 元。

    40、营业外支出

    本期累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    处置固定资产损失 442,447.91 434,513.21

    捐赠支出 24,900.00 96,417.75

    罚没支出 21,552.17 -

    其他 __5_,2_0_8_,_2_8_9_.3_8_（ 注）_ ___5_1_5_,3_0_2_._9_4

    合 计 ____5__,6__9__7__,__1__8__9__.4__6__ ____1__,__0__4__6__,2__3__3__.__9__0

    注：其他主要为地震支出5,047,500.00 元。

    41、所得税

    本期累计数 上同期数

    人民币元 人民币元SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 42 -

    当期所得税费用 6,794,805.63 4,063,911.43

    递 延所得税费用 ____1_4_3_,_1_1_5_.2_0_ ___7_,_4_3_7_,4_3_3_._3_7

    ______6__,9__3__7__,__9__2__0__.8__3__ ____1__1__,__5__0__1__,3__4__4__.__8__0

    42、每股收益

    计算基本每股收益和稀释性每股收益时，本公司归属于普通股股东的当期净利润为人民币

    48,617,906.77 元(上年同期：人民币42,721,887.58 元)，普通股股数均为319,410,000 股。

    项目 本期

    上年同期

    基本每股收益 0.1522

    0.1338

    稀释每股收益 0.1522

    0.1338

    43、扣除非经常性损益后的净利润

    本期累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    净利润(亏损) 48,617,906.78 42,721,887.58

    加(减)：非经常性损益项目：

    非流动资产处理损益 442,447.91 (798,409.08)

    政府补助 -

    收取的资金占用费 (245,685.00) (874,110.24)

    自然灾害计提的准备

    10,403,061.11

    特殊保险赔付

    (7,654,646.57) (30,983,684.11)

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,010,043.51 (37,247.29)

    减：非经常性损益的所得税影响数

    （117,752.79） 225,220.04

    非经常性损益的少数股东权益影响数

    （ 98,390.36） 82_0_,_5_3_2_.7_6_ _____ _____________

    扣 除非经常性损益后的净利____润____(__亏____损____)__ ______ ____4__3__,__3__8__6__,2__0__9__.__7__8 21,477,250.77SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 43 -

    44、现金及现金等价物

    本期期末数 上年同期期末数

    人民币元 人民币元

    现金 144,244,138.44 75,074,550.40

    其中：库存现金 73,273.14 99,120.99

    可随时用于支__付__的__银__行__存__款_ _1_4_4_,_1_7_0_,8_6_5_._3_0 74,975,429.41

    现 金及现金等价物余额 __________________________ __1__4__4__,__2__4__4__,1__3__8__.__4__4 75,074,550.40

    受到限制的其他货币资金 _____________ ___1_,_3_5_0_,0_0_0_._0_0 (注) 1,806,024.22

    __________________________ __1__4__5__,__5__9__4__,1__3__8__.__4__4 76,880,574.62

    注：主要系信用保证金及履约函保证金等。

    45、现金流量表补充资料

    金额（人民币）

    (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润 52,415,996.97

    加：计提的资产减值准备

    (3,609,495.68)

    固定资产折旧 24,049,279.66

    无形资产摊销 1,587,711.43

    长期待摊费用摊销 27,840.00

    处置固定资产、无形资产和

    其他长期资产的损失(减：收益) 392,447.91 预

    计负债的增加(减：减少) 9,208.00 固

    定资产报废损失 - 财

    务费用 12,927,970.15 投资损失(减:收益)

    (243,963.45)

    递延所得税资产减少(减：增加) 143,114.93

    递延所得税负债增加（减：减少）

    -

    存货的减少(减：增加) 27,043,365.21

    经营性应收项目的减少(减：增加) (699,326.00) 经

    营性应付项目的增加(减：减少) 12,569,104.75

    其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

    经营活动产生的现金流量净额 _1_2_6_,_6_1_3_,2_5_3_._8_8

    (2) 不涉及现金收支的投资和筹资活动： ___________- __

    (3) 现金及现金等价物净增加情况：

    现金的年末余额 144,244,138.44 减：

    现 金的 年初余额 _1_9_5_,_7_3_1_,2_0_3_._5_2

    现金及现金等价物净增加(减少)额

    ( 51.4 87,065.08) __________________________ _____________SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 44 -

    46、其他与经营活动有关的现金流量

    本期累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    收到其他与经营活动有关的现金

    -收到的经营性往来款 13,321,305.96 9,317,121.64

    -收到的罚金及其他营业外收入 2,113,553.74 648,667.98

    - 收到的利息 ____________ ___2_2_9_,_2_3_2_.5_9_ 874,110.24

    合 计 ________________________ __1__5__,6__6__4__,__0__9__2__.2__9__ 10,839,899.86

    支付其他与经营活动有关的现金

    -支付的经营性往来款 27,667,697.33 25,200,122.28

    -办公费 638,146.02 3,373,641.74

    -招待、差旅费 687,315.00 664,116.08

    -运输装卸费 4,052,053.00 234,712.00

    -电费 1,455,983.61 1,026,783.89

    -排污费 474,410.34 250,000.00

    -修理费 6,037,090.27 61,327.87

    -咨询费 8,154,451.09 -

    -银行手续费 18,248.00 24,849.59

    - 支付的其他现金 ____________ __6_,2_8_1_,_5_4_0_.4_6_ 8,356,440.31

    合计 67,859,874.87 39,191,993.76

    47、关联方关系及其交易

    (1) 存在控制关系的关联方

    公司名称 组织机构代码 注册地点 业务性质 注册资本 表决权比例 持股比例

    美元 % %

    拉法基瑞安 21430703-2 江油市 投资 54,050,000.00 56.81 56.81

    (四川)投资公司

    本公司的最终控股股东是拉法瑞安水泥有限公司。

    (2) 子公司相关信息详见附注6 所述。

    (3) 与本公司不存在控制关系的其他关联方如下：

    组织机构代码 关联方关系

    四川双马成都建材有限公司 74363084-7 本公司之联营公司

    江油巴蜀通口河电力有限公司公司 21433188-4 子公司之联营公司

    都江堰拉法基水泥有限

    公司( “都江堰拉法基公司”) 71092047-7 同一最终控股股东

    拉法基瑞安(北京)技术服务有限SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 45 -

    公司(“拉法基瑞安北京公司”) 78250315-4 同一最终控股股东

    (4) 本公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易

    (a) 销售及采购

    本公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下：

    关联方名称 本期累计数 上年同期数

    金额 比例 金额 比例

    人民币元 % 人民币元 %

    销售

    拉法基瑞安(四川)投资公司 815,140.61 0.40 528,325.74 0.32

    双马成都建材公司 - - 3,299,048.55 4.98

    都江堰 拉法基水泥有限公司 _ _ _ _1_1_2_,1_9_4_._2_9 _ _ _0_.0_3_ ____________ ______

    __ __ __ __9__2__7__,3__3__4__.__9__0 __ __ __0__.4__3__ __ __3__,__8__2__7__,3__7__4__.__2__9 __ __ __ __5__.2__0

    采购

    拉法基瑞安(四川)投资公司 6,550,749.91(注1) 2.50 6,433,330.20 4.10

    都江堰拉法基水泥有限公司 1,609,367.79(注2) 0.67

    - -

    重庆拉法基水泥有限公司 450,786.50(注3) 0.19 - -

    广安腾辉水泥有限公司 42,514.53(注3) 0.02 - -

    重庆腾 辉特种水泥有限公司 _ _1_6_4_,_1_7_5_.2_1_(_注 3) _ _0_.0_7_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _-_ _ _ _ _ _ _ _- _

    __8__,8__1__7__,__5__9__3__.9__4__ __ __3__.__4__5__ __ ____6__,__4__3__3__,3__3__0__.__2__0 ______4__.__1__0

    注1：根据本公司与拉法基瑞安(四川)投资公司签订的《原材料供应协议》，拉

    法基瑞安(四川)投资公司按不高于市场价的原则向本公司提供未经破碎的

    石灰石，最终供应价格由双方协商确定。在同等质量、同等批量的条件下，

    本公司同时享受拉法基瑞安(四川)投资公司给予任何第三方的价格优惠。拉

    法基瑞安(四川)投资公司承诺提供的原料价格及其它任何条件均不高于其

    他原料供应商提供的相同条件。

    该关联交易业经本公司董事会于2007 年4 月18 日批准。

    注2：根据本公司与都江堰拉法基水泥有限公司签订的《水泥买卖协议》，都

    江堰拉法基按不高于都江堰市场价的原则向本公司提供散装水泥，最终供

    应价格经双方协商确定为490 元/吨（略低于江油市场价）。

    该关联交易业经本公司董事会于2009 年5 月8 日批准。

    注3：根据本公司2009 年5 月15 日董事会决议：“关联交易：公司与关联自

    然人发生的交易金额在30 万元以下的关联交易，公司与关联法人发生的交

    易金额在300 万元以下，或占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以下

    的关联交易由公司总经理审批决定。 对相同交易类别下标的相关的各项交

    易，按照连续十二个月内累计计算的原则，分别适用前述规定，超过上述SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 46 -

    权限的交易须提交董事会审议或股东大会批准。”上述关联交易已经本公

    司总经理批准。

    (b) 支付综合服务费及技术分许可服务费用

    关联方名称 本期累计数 上年同期数

    金额 比例 金额 比例

    人民币元 % 人民币元 %

    拉法基 瑞安北京技术服务公司 ____9__,__9__0__0__,9__1__9__.__8__6 ____1__0__0__.__0__0 _ __ __ __ __8__,9__5__9__,__2__0__6_ .8_ 2 __ __1__0__0__.__0__0

    ____9__,__9__0__0__,9__1__9__.__8__6 _ _ _1__0__0__.__0__0__ __ __ __ __8__,9__5__9__,__2__0_ 6_ .8__2 _ _1_0_0_._0 0

    注：根据与拉法基瑞安（北京）技术服务有限公司签订的《技术分许可协议》，

    按水泥公司净收入的3%支付技术服务费用。

    该关联交易业经本公司董事会于2008 年6 月23 日批准。

    (c) 接受担保事项

    提供担保的关联方名称 本期期末数 年初数

    金额 比例 金额 比例

    人民币元 % 人民币元 %

    拉法基 瑞安(四川)投资公司 __2__3__0__,__0__0__0__,0__0__0__.__0__0 __1__0__0__.__0__0 __ __ __3__8__0__,0__0__0__,__0__0__0__.0__0 __1__0__0__.__0__0

    上述担保借款包括本公司短期借款180,000,000.00 元及双马宜宾水泥公司短期

    借款人民币30,000,000.00 元,长期借款人民币20,000,000.00 元。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 64 -

    (d) 资金拆借

    本公司与关联方之间的资金拆借明细资料如下：

    本期 本期

    年利率 发生额 期末余额 年初余额

    人民币元 比例 人民币元 比例 人民币元 比例

    借出

    通口河电力公司(注1) 银行同期

    借款利率 (1,000,000.00) 100.00 ________________________ ______________ ______8__,0__0__0__,__0__0__0__.0__0 ____1__0__0__.0__0__ _ _ _ _ _ _ _ _ 9_,_0_0__0__,0__0__0__.__0__0_ _ _ _ _ _1__0__0__.0__0__ ____ _______

    注1：本公司控股子公司双马电力公司于1997 年2 月28 日根据《设立江油巴蜀通口河电力有限公司协议》，向通口河电力公司

    提供无固定期限融资性借款人民币43,000,000.00 元以补充其资本外投资缺口，并按照银行同期借款利率收取资金占用费。

    本期双马电力公司收回借款本金计人民币1,000,000.00 元(2008 年度：2,100,000.00 元)，本期收取资金占用费计人民币

    245,685.00 元。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 65 -

    (e) 债权债务往来余额

    本公司与关联方之间的债权债务往来余额明细资料如下：

    科目 关联方名称 期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    _____________ _____________

    其他应收款 双马成都建材公司 - -

    通口河电力公司 8,185,685.00 9,000,000.00

    拉法基瑞安(四川)投资公司 - 50,305.12

    都江堰拉法基公司

    - 84,528.29

    拉法基瑞安北京公司

    - 17,672.31 _____________ _____________

    ______8__,1__8__5__,__6__8__5__.0__0__ ______9__,__1__5__2__,5__0__5__.__7__2

    应收票据 通口河电力公司

    760,000 .00 1,200,000.00 _____________ _____________

    ________7__6__0__,__0__0__0__.0__0__ __ __ __1__,__2__0__0__,0__0__0__.__0__0

    应付账款 拉法基瑞安(四川)投资公司 3,017,202.84 1,031,400.00

    重庆拉法基水泥有限公司 527,420.00 -

    广安腾辉水泥有限公司 49,742.00

    重庆腾辉特种水泥有限公司 _ _ _1_9_2_,0_8_5_._0_0_ _ _____________

    ______3__,7__8__6__,__4__4__9__.8__4__ ______1__,__0__3__1__,4__0__0__.__0__0

    其他应付款 拉法基瑞安(四川)投资公司 574,612.08 17,252.05

    都江堰拉法基公司 85,368.93 -

    拉法基瑞安北京公司 2,270,493.51 3,100,956.29

    贵州新蒲瑞安水泥有限公司 _ _ _ _ _1_9_,3_0_2_._6_9_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _-_ _

    ___2_,9_4_9_,_7_7_7_.2_1_ ___3_,_1_1_8_,2_0_8_._3_4SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 66 -

    48．母公司财务报表主要项目注释

    (1) 货币资金

    期末数 年初数

    原币金额 折算汇率 人民币元 原币金额 折算汇率 人民币元

    现金

    人民币 - 2,632.39 - 2,632.39

    银行存款

    人民币 46,722,017.47 - 46,722,017.47 113,476,110.13 - 113,476,110.13

    其他货币资金

    人民币 - ____________-_ __ _______________

    合计 ________4__6__,7__2__2__,__0__1__7__.4__7__ ______1__1__3__,4__7__8__,__7__4__2__.5__2__

    (2) 应收票据

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    银行承兑汇票 ____1__,3__0__0__,__0__0__0__.0__0__ ________7__5__,__0__0__0__.0__0__

    注：2009 年6 月30 日，本公司及子公司已背书给其他方未到期的应收票据为人民币

    460,000.00 元，票据到期日为2009 年9 月26 日。

    (3) 应收账款

    应收账款账龄分析如下：

    期末数 年初数

    金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值

    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元

    1年以内 1,252,672.94 13.22 992.21 1,251,680.73 34,475.24 0.21 2,555.55 31,919.69

    1至2 年 564,580.70 4.61 564,580.70 - 2,355,657.78 14.65 2,355,657.78 -

    2至3 年 563,178.36 4.60 563,178.36 - 1,121,769.93 6.98 1,121,769.93 -

    3年以上 __9_,4_9_2_,_7_2_7_.1_3_ ___7_7_.5_7_ __9_,4_9_2_,_7_2_7_.1_3_ _________-_ __ _1_2_,5_6_5_,_7_9_5_.3_5_ __7_8_.1_6_ _1_2_,_5_6_5_,7_9_5_._3 5 _______-_ __

    合计 __1__1__,8__7__3__,__1__5__9__.1__3__ ____1__0__0__.0__0__ __1__0__,6__2__1__,__4__7__8__.4__0__ ____1__,2__5__1__,__6__8__0__.7__3__ __1__6__,0__7__7__,__6__9__8__.3__0__ __1__0__0__.0__0__ 1__6__,0__4__5__,__7__7__8__.6__1__ ____3__1__,__9__1__9__.6__9__

    应收账款按客户类别披露如下：

    期末数 年初数

    金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值

    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元

    单项金额重大的款项 5,708,334.24 48.08 5,708,334.24 - 6,508,334.24 40.48 6,508,334.24

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后风险

    较大的款项 4,931,996.17 41.54 4913144.16 18852.01 6,471,847.36 54.51 6,471,847.36

    其 他不重大的款项 __1_,2__3_2_,8_2_8_._7_2 __1_0_._3_8 __________ __ ___1_2_3_2_8_2_8_.7_2_ __3_,_0_9_7_,5_1_6_._7_0 __1_9_._2_7 _3_,0_6__5_,5_9_7_.0__1 ____3_1_,_9_1_9_.6_9_

    合 计 __1__1__,8____7__3__,1__5__9__.__1__3 __1__0__0__.__0__0 __1__0__,6__2__1__,__4__7__8__.4__0__ ____1__,2__5__1__,__6__8__0__.7__3__ ____1__6__,_0__7__7__,_6__9__8__._3 _0 __1__0__0__.__0__0 1__6__,0__4____5__,7__7__8__.6____1 ________3__1__,__9__1__9__.6__9__

    单项金额重大的款项为单项金额在人民币800,000.00 元以上(含人民币800,000.00 元)的应收

    账款。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 67 -

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄在

    180 天以上(含180 天)的应收账款。

    应收账款坏账准备的变动如下：

    2009 年 2008年

    人民币元 人民币元

    年初数 16,045,778.61 18,234,175.08

    本年计提额 -

    本年转销数 __5_,4_2_4_,_3_0_0_.2_1_ __2_,1_8_8_,_3_9_6_.4_7_

    年末数 __1__0__,6__2__1__,__4__7__8__.4__0__ __1__6__,0__4__5__,__7__7__8__.6__1__

    欠款前五名客户应收账款总额为人民币8,718,942.11 元，占年末应收账款总额的比例为

    73.43%。

    应收账款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    (4) 预付款项

    预付款项账龄分析如下：

    期末数 年初数

    金额 比例 金额 比例

    人民币元 % 人民币元 %

    1年以内 3,717,907.77 89.73 1,304,389.15 95.75

    1至两年 421,531.16 10.17

    2至3年 - - - -

    3年以上 _____3_,8_7_0_._9_2 ___0_._1_0 ____5_7_,9_2_2_._2_2 ___4_.2_5_

    合计 __4__,__1__4__3__,3__0__9__.__8__5 __1__0__0__.__0__0 __1__,__3__6__2__,3__1__1__.__3__7 __1__0__0__.0__0__

    预付款项按客户类别披露如下：

    类别 期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    单项金额重大的款项 2,971,425.44

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后风险较大的款项 - -

    其他不重大的款项 __1_,1_7_1_,_8_8_4_.4_1_ __1_,3_6_2_,_3_1_1_.3_7_

    合计 ____4__,__1__4__3__,3__0__9__.__8__5 ____1__,3__6__2__,__3__1__1__.3__7__SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 68 -

    单项金额重大的款项为单项金额在人民币800,000.00 元以上(含人民币800,000.00 元)的预付

    款项。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄在

    1 年以上(含1 年)的预付款项。

    预付款项余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    (5) 其他应收款

    其他应收款账龄分析如下：

    期末数 年初数

    金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值

    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元

    1年以内 38,934,627.99 84.44 2,049,162.26 36,885,465.73 22,890,463.64 52.91 2,251,390.68 20,639,073.16

    1至2 年 740,056.94 1.60 704,086.99 35,969.95 1,089,396.63 2.52 238,896.63 850,500.00

    2至3 年 2,248,603.98 4.88 123,563.22 2,125,040.76 3,700,521.87 8.55 3,188,858.37 511,663.50

    3年以上 4,185,433.82 9.08 3,240,170.64 945,263.18 ____________ _______ ____________ ____________ __1_5_,5_8_4_,_2_0_3_.2_5_ __3_6_.0_2_ _9_,1_2_2_,_7_8_3_.7_7_ ___6_,4_6_1_,_4_1_9_.4_8_

    合计 __4__6__,1__0__8__,__7__2__2__.7__3__ ____1__0__0__.0__0__ ____6__,1__1__6__,__9__8__3__.1__1__ __3__9__,9__9__1__,__7__3__9__.6__2__ ____4__3__,2__6__4__,__5__8__5__.5__9__ __1__0__0__.0__0__. 1__4__,8__0__1__,__9__2__9__.4__5__ ____2__8__,4__6__2__,__6__5__6__.1__4__

    其他应收款按客户类别披露如下：

    期末数 年初数

    金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值

    人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元

    单项金额重大的款项 37,724,223.62 81.82 4,985,217.08 32,739,006.54 39,817,604.05 92.03 13,046,579.5426,771,024.51

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后风险

    较大的款项 701,993.50 1.52 701,993.50 1,216,534.77 2.81 1,216,534.77

    其 他不重大的款项 ___7_,_6_8_2_,5_0_5_._6_1 __1_6_._6_6 _ _ _ _ _4_2_9_,_7_7_2 ._5_3_ _ _ _ __ 7_,_2_5_2_, 73_3_._0_7_2_,2_3_0_,_4_4_6_.7 7_ __5_._1_6 __5_3__8_,8_1_5_.1__4 ___1_,6_9_1_,_6_3_1_.6_3_

    合 计 ____4__6__,__1__0__8__,7__2__2__.__7__3 __1__0__0__.__0__0 __6__,1__1__6__,__9__8__3__.1__1__ __ __ __ __ __3__9__,9__9__1__,__7__3__9 .6__2__4__3__,__2__6__4__,5__8__5__.__5__9 __1__0__0__.__0__0 1__4__,__8__0__1__,9__2__9__.__4__5 ____2__8__,4__6__2__,__6__5__6__.1__4__

    单项金额重大的款项为单项金额在人民币800,000.00 元以上(含人民币800,000.00 元)的其他

    应收款。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄在

    1 年以上(含1 年)的其他应收款。

    其他应收款坏账准备的变动如下：

    2009 年 2008年

    人民币元 人民币元

    年初数 14,801,929.45 13,509,919.79

    本年计提额 71,307.04 1,292,009.66

    本年转销数 __8_,_7_5_6_,2_5_3_._3_8 _________ __

    年末数 ____6__,__1__1__6__,9__8__3__.__1__1 1__4__,8__0__1__,__9__2__9__.4__5__SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 69 -

    欠款前五名客户其他应收款总额为人民币6,814,046.07 元，占年末其他应收款总额的比例为

    14.78%。

    其他应收款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    (6) 存货

    类别 年初数 本年增加 本年减少 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    原材料 31,233,039.23 52,318,875.81 72,367,759.26 11,184,155.78

    备品备件 25,189,229.03 8,301,963.16 20,906,771.84 12,584,420.35

    在产品 12,716,292.46 131,231,102.24 132,233,402.77 11,713,991.93

    产 成品 __9_,_1_2_1_,6_9_6_._9_4 __1_7_4_,_3_6_4_,4_3_5_._9_9 _1_6_7_,8_8_9_,_3_7_5_.3_2_ _ _1_5_,_5_9_6_,7_5_7_._6 1

    小 计 _7_8_,_2_6_0_,2_5_7_._6_6 ____3__6__6__,__2__1__6__,3__7__7__.__2__0 3__9__3__,3__9__7__,__3__0__9__.1__9__ __ __ _5_1_,_0_7_9_,3_2_5_._6 7

    减 ：减值准备 _1_5_,_2_7_0_,9_8_7_._7_1 _ _5_,4_6_1_,_0_5_5_.6_0

    存 货总计 __6__2__,__9__8__9__,2__6__9__.__9__5 4__5__,__6__1__8__,2__7__0__.__0__7

    存货跌价准备变动如下：

    年初数 本年计提额 本年转销数 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    存货跌价准备：

    原材料 1,000,328.60 500,031.84 500,296.76

    备品备件 9,355,489.96 9,234,869.07 120,620.89

    在产品 1,284,918.62 - 75,031.20 1,209,887.42

    产 成品 _3_,_6_3_0_,2_5_0_._5_3 __________ __ __________ __ __3_,_6_3_0_,2_5_0_._5_3

    合 计 1__5__,__2__7__0__,9__8__7__.__7__1 ____________________- ____ ____9__,__8__0__9__,9__3__2__.__1__1 ____5__,__4__6__1__,0__5__5__.__6__0SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD

    财务报表附注

    2009 年06 月30 日止半年度

    - 70 -

    (7) 长期股权投资

    长期股权投资详细情况如下：

    初始 本年 本年 本年

    被投资公司名称 投资额 年初数 新增投资 权益调整 现金股利 其他减少 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    按权益法核算：

    双马成都建材公司 8,000,000.00 7,351,460.98 ____________ ____________ _______-_ __ ___-5_8_,_7_1_6_.5_0_ ________ __ ________-_ __ ___7_,_2_9_2_,7_4_4_._4_8

    按成本法核算：

    双马电力公司 54,000,000.00 54,000,000.00 - - - - 54,000,000.00

    双马宜宾水泥公司 140,000,000.00 140,000,000.00 - - - - 140,000,000.00

    双马建工物资公司 6,280,000.00 6,280,000.00 - - - - 6,280,000.00

    绵阳市商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00 - - - - 10,000,000.00

    成都建业储运有限公司 __ ___1_0_,_0_0_0_.0_0_ _____1_0_,_0_0_0_.0_0_ _______-_ __ ________-_ __ _______-_ __ ______-_ __ ______1_0_,0_0_0_._0_0

    __2_1_0_,2_9_0_,_0_0_0_.0_0 _ _ _ _2_1_0_,2_9_0_,_0_0_0 .00 _______-_ __ ________-_ __ _______-_ __ _______ __ _2_1_0_,_2_9_0_,0_0_0_._0_0

    合计 ____2__1__8__,2__9__0__,__0__0__0__.0__0 _2_1_7_,6_4_1_,_4_6_0_.9_8_ ______________-__ ____ ______-5__8__,__7__1__6__.5__0__ ________________ ____ ______________ ____ _2_1_7_,_5_8_2_,7_4_4_._4_8

    减：减值准备 ___4_,1_7_0_,_0_0_0_.0_0_ ___4_,_1_7_0_,0_0_0_._0_0

    长期股权投资净额 __2__1__3__,4__7__1__,__4__6__0__.9__8__ __2__1__3__,__4__1__2__,7__4__4__.__4__8SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报

    长期股权投资减值准备变动如下：

    本年 本年

    被投资单位名称 年初数 增加数 转销数 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    双马建工物资公司 4,170,000.00 - - 4,170,000.00

    ____________ ____________ ____________ ____________

    合计 4,170,000.00 - 4,170,000.00

    ____________ ____________ ____________ ____________

    (8) 固定资产

    房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    原值

    年初数 123,090,698.23 189,256,805.04 15,235,529.97 12,243,457.58 339,826,490.82

    本年购置

    本年在建工程转入 78,461,574.22 3,267,042.70 21,998.56 81,750,615.48

    本年减少额

    3 ,841,296.90 _____2_6_6_,6_6_0_._0_0 ___4_,_1_0_7_,9_5_6_._9_0 ____________ ____________ _____________

    期 末数 _2_0_1_,_5_5_2_,2_7_2_._4_5 _1_9_2_,_5_2_3_,8_4_7_._7_4 _1_1_,3_9_4_,_2_3_3_.0_7_ _1_1_,9_9_8_,_7_9_6_.1_4_ _4_1_7_,4_6_9_,_1_4_9_._4_0

    累计折旧

    年初数 32,649,651.01 85,996,148.24 9,777,679.39 7,358,498.22 135,781,976.86

    本年计提额 4,080,683.68 5,659,448.88 427,567.32 465,695.08 10,633,394.95

    本 年减少额 ___________ __ ___________ __ __2_,7_5_5_,_7_1_6_.7_0_ ___2_5_3_,_5_1_8_.1_3_ ___3_,0_0_9_,_2_3_4_._8_3

    期 末数 __3_6_,_7_3_0_,3_3_4_._6_8 __9_1_,_6_5_5_,5_9_7_._1_2 __7_,4_4_9_,_5_3_0_.0_1_ __7_,5_7_0_,_6_7_5_.1_7_ _1_4_3_,4_0_6_,_1_3_6_._9_8

    减值准备

    年初数 62,184,267.59 38,876,456.44 921,016.67 1,370,557.24 103,352,297.94

    本年增加数

    本 年减少数 ___________ __ ___________ __ ____________ ____________ _____________

    期 末数 __6_2_,_1_8_4_,2_6_7_._5_9 __3_8_,_8_7_6_,4_5_6_._4_4 ___9_2_1_,_0_1_6_.6_7_ __1_,3_7_0_,_5_5_7_.2_4_ _1_0_3_,3_5_2_,_2_9_7_._9_4

    净额

    年 初数 ____2__8__,__2__5__6__,7__7__9__.__6__3 ____6__4__,__3__8__4__,2__0__0__.__3__6 ____4__,5__3__6__,__8__3__3__.9__1__ ____3__,5__1__4__,__4__0__2__.1__2__ __1__0__0__,6__9__2__,__2__1__6__.__0__2

    期 末数 __1__0__2__,6__3__7__,__6__7__0__.1__8__ __6__1__,9__9__1__,__7__9__4__.1__8__ __ __3__,0__2__3__,__6__8__6__.3__9__ __ __ __ __3__,__0__5__7__,5__6__3__.__7 3 __ __ __1__7__0__,__7__1__0__,7__1__4__. 48SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD

    2

    (9) 在建工程

    本年

    本年 完工转入 本年 工程投入

    项目名称 年初数 增加额 固定资产 其他转出 期末数 资金来源 预算数 占预算比例

    地震恢复工程 29,230,639.96 49,345,629.77 78,576,269.73 -

    江油新线建设（NEW LINE) 5,324,730.85 6,067,988.08 - 11,392,716.93 自筹 1,136,000,000.00 1.00

    矿山黑沟排土场 1,242,596.16 1,242,596.16

    现场隐患整改 1,188,166.51 188,166.51 -

    矿山1号磨传动轴工程 45,892.80 45,892.80

    联合储库改造 4,761.68 4,761.68

    其他 7,576,328.60 7,576,328.60 -

    ___________ ____________ ____________ _________ ____________

    合计 44,613,116.56 55,413,615.85 88,634,015.48 - 11,392,716.93

    ___________ ________________ ________ _________ ____________

    减：减值准备 -

    ___________ ____________

    在建工程净值 44,613,116.56 11,392,716.93

    ___________ ____________

    (10) 无形资产

    土地使用权 计算机软件 合计

    人民币元 人民币元 人民币元

    原值

    年初数 22,371,278.54 549,903.45 22,921,181.99

    本年增加

    本年减少额

    -

    年末数 22,371,278.54 549,903.45 22,921,181.99

    累计摊销

    年初数 1,412,605.64 96,375.23 1,508,980.87

    本年计提额 313,413.01 165,476.63 478,889.64

    本年减少额 -

    年末数 1,726,018.65 261,851.86 1,987,870.51

    净额

    年初数 20,958,672.90 453,528.22 21,412,201.12

    _____________ _____________ _____________

    年末数 20,645,259.89 288,051.59 20,933,311.48

    _____________ _____________ _____________SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD

    3

    (11) 递延所得税资产

    可抵扣暂时性差异

    及可抵扣亏损 递延所得税资产

    项目 期末数 年初数 期末数 年初数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    可抵扣亏损 ____4__4__,__9__4__8__,5__9__2__.__7__6 __8__0__,__1__4__2__,8__4__7__.__0__3 __2__0__,__0__3__5__,7__1__1__.__7__6 ____2__0__,0__3__5__,__7__1__1__.7__6__

    (12)其他非流动资产

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    预付购置土地使用权 4,275,000.00 （注）

    -

    注：根据本公司与四川省江油市人民政府于2008 年12 月26 日签订的国有土地出让协议，

    四川省江油市人民政府将位于二郎庙至马角坝矿山之间预计面积75 亩左右土地以人民币

    9.5 万元/亩（包括取得国有土地使用权证的所有税费）的价格出让给本公司用于建议江油

    新线皮带廊。出让期限为50 年，预计总价款人民币7,125,000.00 元。截止2009 年06 月30

    日，本公司预付四川省江油市人民政府土地款人民币4,275,000.00 元，余款在其办理完毕

    相关土地权证时付清。

    (13) 短期借款

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    信用借款 80,000,000.00 10,000,000.00

    抵押借款 -

    保证借款 180,000,000.00（注） 310,000,000.00

    质押借款 ____________ __ ____________ __

    合计 ____2__6__0__,0__0__0__,__0__0__0__.0__0__ ____3__2__0__,0__0__0__,__0__0__0__.0__0__

    注：保证借款担保人系拉法基瑞安（四川）投资公司。

    (14) 应付票据

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    银行承兑汇票 18,298,182.05

    ____________ ____________

    注： 本公司开具给材料供应商的银行承兑汇票，到期日于2009 年7 月24 日和2009 年9 月9 日之间。SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD

    4

    (15) 应付账款

    (1) 账龄超过一年的应付账款金额计人民币918,566.30 元，主要为尚未支付的材料采购货款

    及运费。

    (2) 应付持有本公司5 %( 含5%) 以上表决权股份的股东单位的款项如下：

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    拉法基瑞安(四川)投资公司 ____3__,0__1__7__,__2__0__2__.8__4__ ____1__,0__3__1__,__4__0__0__.0__0__

    (16) 其他非流动负债

    期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    2,000,000.00（注） -

    注：本公司收到的江油市财政局重建补助资金2,000,000.00 元。

    (17) 资本公积

    项目 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数

    人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

    股本溢价 150,311,839.02 - - 150,311,839.02

    其中：投资者投入的资本 150,311,839.02 - - 150,311,839.02

    其他资本公积 4,087,305.55 - - 4,087,305.55

    其中:被投资单位除净损益外

    所有者权益变动 67,268.56 - - 67,268.56

    原制度资本公积转入 ____4_,_0_2_0_,0_3_6_._9_9 ___________-_ __ ________-_ __ ___4_,_0_2_0_,0_3_6_._9_9

    合计 ____1__5__4__,__3__9__9__,1__4__4__.__5__7 ______________________-__ ____ ________________-__ ____ __1__5__4__,__3__9__9__,1__4__4__.__5__7

    (18) 盈余公积

    法定 任意

    盈余公积金 盈余公积金 合计

    人民币元 人民币元 人民币元

    年初余额 20,731,405.47 10,365,702.74 31,097,108.21

    本年计提 - - -

    本年减少 __________-_ __ _________-_ __ __________-_ __

    期末余额 ____2__0__,__7__3__1__,4__0__5__.__4__7 __1__0__,3__6__5__,__7__0__2__.7__4__ ____3__1__,0__9__7__,__1__0__8__.2__1__SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD

    5

    (19) 营业收入

    本年累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    主营业务 196,976,196.26 162,503,516.85

    其中：销售商品收入 196,976,196.26 162,503,516.85

    其 他业务 ___4_,_9_6_2_,3_8_0_._1_4 ___4_,_4_2_6_,4_2_9_._2_2

    合 计 __2__0__1__,__9__3__8__,5__7__6__.__4__0 __1__6__6__,__9__2__9__,9__4__6__.__0__7

    前五名客户营业收入总额为人民币91,631,379.13 元(上年同期：人民币62,654,958.09 元)，

    占全部营业收入的比例为45.38% (上年同期：37.53%)。

    (20) 营业成本

    本年累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    主营业务 155,700,921.58 138,906,082.06

    其中：销售商品成本 155,700,921.58 138,906,082.06

    其 他业务 ___4_,_0_0_5_,0_3_3_._2_6 ___3_,_1_4_3_,6_7_0_._8_7

    合 计 __1__5__9__,__7__0__5__,9__5__4__.__8__4 __1__4__2__,__0__4__9__,7__5__2__.__9__3

    (21) 财务费用

    本年累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    利息支出 6,712,596.05 6,411,534.16

    减：利息收入 146,464.60 115,737.09

    手 续费及其他 ____2_7_,_5_7_3_.8_3_ ____1_3_,_4_5_6_.5_5_

    合 计 ____6__,5__9__3__,__7__0__5__.2__8__ ____6__,3__0__9__,__2__5__3__.6__2__

    (22) 资产减值损失

    本年累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    坏账损失 -3,045,530.02 -2,081,576.54

    存货跌价损失 - -902,442.26

    长期股权投资减值损失

    固 定资产减值损失 __________-_ __ _1_0_,4_0_3_,_0_6_1_.1_1_

    合 计 ____-__3__,0__4__5__,__5__3__0__.0__2__ ____7__,4__1__9__,__0__4__2__.3__1__SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD

    6

    (23) 投资收益

    本年累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    长期股权投资收益 -58,716.50 -293,708.75

    其中：按成本法核算的被投资单位宣告分派利润 17,940.00

    按权益法确认收益(损失) -58,716.50 -311,648.75

    处置长期股权投资收益(损失) __________ __ __________ __

    合 计 ________-5__8__,__7__1__6__.5__0__ ______-2__9__3__,__7__0__8__.7__5__

    本公司的投资收益收回不存在重大限制。

    (24) 营业外收入

    本年累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    政府补助(注)

    存货盘盈 -

    处罚收入 113,553.74 42,698.00

    营业中断险赔付收入 7,654,646.57 0,445,113.11

    其 他 __2_,8_5_5_,_5_1_8_.2_7_ _______3_0_0_._0_0

    合 计 __1__0__,6__2__3__,__7__1__8__.5__8__ __3__0__,__4__8__8__,1__1__1__.__1__1

    (25) 营业外支出

    本年累计数 上年同期数

    人民币元 人民币元

    处置固定资产损失 439,780.20 433,216.65

    拆除费用 -

    存货盘亏 -

    赔偿支出

    罚没支出

    损赠支出

    其 他 _ _ _5_,2_0_7_,_1_0_9_.3_8 _ _ _1_9_0_,9_2_8_._0_1_

    合 计 ____5__,6__4__6__,__8__8__9__.5__8__ ________6__2__4__,1__4__4__.__6__6

    (26) 现金流量表补充资料

    本年累计数 上年同期数SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD

    7

    人民币元 人民币元

    (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润 33,023,744.37 25,234,760.25

    加：计提的资产减值准备 3,045,530.02 7,419,042.31

    固定资产折旧 9,155,206.57 11,729,425.77

    无形资产摊销 478,889.64 260,327.74

    长期待摊费用摊销 27,840.00 27,840.00

    处置固定资产、无形资产和

    其他长期资产的损失(减：收益) -

    固定资产资产报废损失 452,922.07 433,325.55

    财务费用 6,593,705.28 6,309,253.62

    投资损失(减：收益) 58,710.50 293,708.75

    递延所得税资产减少(减：增加) - 2,500,119.90

    存货的减少(减：增加) 15,345,175.04 -13,154,547.50

    经营性应收项目的减少(减：增加) -21,646,283.69 -17,057,035.71

    经营性应付项目的增加 __2_2_,8_3_6_,_2_2_2_.8_7_ __-_3_,6_9_6_,_5_5_5_.8_8_

    经 营活动产生的现金流量净额 __6_3_,2_8_0_,_6_0_8_.6_4_ __2_0_,2_9_9_,_6_6_4_.8_0_

    ( 2) 不 涉及现金收支的投资和筹资活动： __________-_ __ __________-_ __

    (3) 现金及现金等价物净增加情况：

    现金的年末余额 46,722,017.47 12,429,781.21

    减 ：现金的年初余额 __3_7_,6_8_8_,_5_2_2_.6_4_ __3_7_,6_8_8_,_5_2_2_.6_4_

    现 金及现金等价物净增加(减少)额 __-__6__6__,7__5__6__,__7__2__5__.0__5__ __-__2__5__,2__5__8__,__7__4__1__.4__3__SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD

    8

    (27) 关联方交易

    (a) 销售及采购

    本公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下：

    本年累计数 上年同期数

    金额 比例 金额 比例

    人民币元 % 人民币元 %

    销售商品

    拉法基瑞安(四川)投资公司 815,140.61 0.34 528,325.74 0.32

    双马成都建材公司 - - 3,299,048.55 4.98

    双 马电力公司 ________-_ __ __-_ __ ______7_0_3_._4_8 __0_.0_0_

    ____8__1__5__,__1__4__0__.6__1__ ____0__.3__4__ __3__,__8__2__8__,0__7__7__.__7__7 ____5__.3__0__

    购买商品

    重庆拉法基水泥有限公司 450,786.50 0.57

    广安腾辉水泥有限公司 42,514.53 0.05

    重庆腾辉特种水泥有限公司 164,175.21 0.21

    都江堰拉法基水泥有限公司 1,609,367.79 2.04

    拉 法基瑞安(四川)投资公司 __6_,5_5_0_,_7_4_9_.9_1_ _ _8_.3_0_ __6_,_4_3_3_,3_3_0_._2_0 __4_.1_0_

    ____8__,8__1__7__,__5__9__3__.9__1__ __1__1__.1__7__ __ __ __ __ __ __6__,__4__3__3__,3__3 0.2__0__4__.__1__0

    (b)支付技术分许可服务费用

    本年累计

    数 上年同期数

    金额 比例 金额 比例

    人民币元 % 人民币元 %

    拉 法基瑞安北京技术服务公司 __5__,6__4__7__,__5__8__5__.7__3__ __1__0__0__.0__0__ __4__,__8__7__5__,1__0__5__.__5__1 __1__0__0__.0__0__

    注：根据与拉法基瑞安（北京）技术服务有限公司签订的《技术分许可协议》，

    按公司合并净收入的3%支付技术服务费用。

    (c) 关联方担保

    本年累计数 上年同期数

    金额 比例 金额 比例

    人民币元 % 人民币元 %

    为关联方担保

    双 马宜宾水泥公司 __1__5__0__,0__0__0__,__0__0__0__.0__0__ __1__0__0__.0__0__ __1__9__0__,__0__0__0__,0__0__0__.__0__0 __1__0__0__.0__0__SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD

    9

    关联方为本公司担保

    拉法基瑞安(四川) 投资

    公司(注) __1__8__0__,0__0__0__,__0__0__0__.0__0__ __1__0__0__.0__0__ ____7__0__,__0__0__0__,0__0__0__.__0__0 __1__0__0__.0__0__

    注：本公司本年度归还担保借款人民币310,000,000.00 元，新增担保借款人民币

    180,000,000.00 元。

    (d) 资金拆借

    本公司与关联方之间的资金拆借明细资料如下：

    本年

    年利率 发生额 年末余额

    % 金额 比例 金额 比例

    人民币元 % 人民币元 %

    双马电力公司(注) 5.00 30,000,000.00 100.00 30,000,000.00 100.00

    注： 2009 年1 月31 日，本公司与双马电力公司、绵阳市商业银行江油支行签

    订《委托贷款协议》，双马电力公司将人民币30,000,000.00 元贷款给本

    公司，按照年利率5.00%收取资金占用费，贷款期限自2009 年2 月11 日

    起至2010 年2 月10 日止。

    (e) 债权债务往来余额

    本公司与关联方之间的债权债务往来余额明细资料如下：

    科目 关联方名称 期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    其他应收款 双马宜宾水泥公司 149,988.21

    双马建工物资公司 110,455.85 77,288.66

    都江堰拉法基公司 84,528.29

    拉法基瑞安(四川)投资公司 50,305.12

    拉法基瑞安北京公司 _ _ _ _1_7_,6_7_2_._3_1_ _ _____________

    ____2__6__0__,4__4__4__.__0__6__ __ __ __ __ __ __ __ __2__2__9__,7__9__4__.__3 8

    (e) 债权债务往来余额 – 续

    科目 关联方名称 期末数 年初数

    人民币元 人民币元

    应付账款 双马电力公司 -

    双马宜宾水泥公司 -

    双马水泥制品公司 - -

    拉法基瑞安北京公司 -SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD

    10

    拉法基瑞安(四川)投资公司 ___3_,0_1_7_,_2_0_2_.8_4_ ___1_,_0_3_1_,4_0_0_._0_0

    ______3__,0__1__7__,__2__0__2__.8__4__ ______1__,__0__3__1__,4__0__0__.__0__0

    其他应付款 双马建工公司 2,880,978.70 2,660,978.70

    双马电力公司 -

    拉法基瑞安(四川)投资公司 566,260.03 8,900.00

    拉法基瑞安北京公司 2,270,493.51 1,511,084.54

    都江堰拉法基公司 85,368.93

    ______________ ____________

    ______5__,8__0__3__,__1__0__1__.1__7__ __ __ __ 4__,__1__8__0__,9__6__3__.__2__4

    短期借款 双马电力公司 ____3__0__,0__0__0__,__0__0__0__.0__0__ ____________________-__ ____

    _____

    (28) 或有事项

    2009 年6 月30 日，本公司对其子公司双马宜宾水泥公司向银行的借款提供担保的金额为人

    民币150,000,000.00 元(2008 年12 月31 日：人民币150,000,000.00 元)，该事项对本公

    司报告期及报告期后财务状况无重大影响。

    八、资产负债表日后事项

    在2008 年5 月12 日汶川地震中，本公司及控股子公司四川双马电力股份有限公司的机

    器设备和生产经营遭受严重损失。为帮助上述公司进行震后重建，迅速恢复生产经营，法国

    拉法基公司和拉法基瑞安水泥有限公司牵头，与中国平安财产保险股份有限公司（“中国平

    安”）就地震赔案进行了磋商并于近日就上述公司2008 年地震赔案达成协议。

    中国平安同意根据相关保单对上述公司全部地震赔案最终净赔额（扣除免赔额后）为壹

    亿柒仟叁佰万（包括已经支付的部分），具体分配如下：

    股份公司:人民币壹亿陆仟玖佰万元（169,000,000 ）（其中，2008 年已支付到帐贰仟

    陆佰万元（26,000,000））

    双马电力：人民币肆佰万元 （4,000,000）

    日前，中国平安向股份公司支付了第二笔赔付柒千万元 (70,000,000)人民币，上述赔

    款已经支付至公司账户。

    其余赔付（余额）将在相关手续完毕后于近期到帐。

    九、承诺事项

    股权重组：

    十、其他重要事项

    十一、或有事项SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD

    11

    十二、财务报表之批准

    本公司的公司及合并财务报表于2009 年8 月 27 日已经本公司董事会批准。

    四川双马水泥股份有限公司

    二OO 九年八月二十八日SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO.LTD 2009 半年报