四川双马水泥股份有限公司二000年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者若要了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
（一）公司的法定中文名称：四川双马水泥股份有限公司
英文名称：SICHUAN SHUANGMA CEMENT CO．LTD
（二）公司法定代表人：唐月明
（三）公司董事会秘书：蒲小洪
联系地址：四川省江油市二郎庙镇
联系电话：（0816）3721498
传真：（0816）3721498
证券事务代表：吴朝辉
联系地址：四川省江油市二郎庙镇
联系电话：（0816）3721400－2318
传真：（0816）3721498
（四）公司注册地址：四川省江油市二郎庙镇公司
办公地址：四川省江油市二郎庙镇
邮政编码：621716
公司国际互联网网址：http／／www．cement．com．cn
电子信箱：smsn＠my－public．sc．cninfo．net
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http／／www．cninfo．com．cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：四川双马
股票代码：0935
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度利润总额及构成（单位：元）
项目 金额
利润总额（元） 76,593,140.37
净利润（元） 58,501,251.42
扣除非经常性损益后的净利润（元）
60,877,178.35
主营业务利润（元）
152,556,765.20
其他业务利润（元） 918,825.91
营业利润（元） 78,181,040.84
投资收益（元） -1,601,701.68
营业外收支净额（元）13,801.21
经营活动产生的现金流量净额（元）
117,715,531.59
现金及现金等价物净增加额（元）
-109,635,545.08
说明：扣除的非经常性损益项目如下:
1、合并价差摊销2527177.22元;
2、无效申购资金冻结利息收入:376250.29元;
3、诉讼赔款225000元;
以上项目涉及金额2375926.93元。
（二）主要会计数据和财务指标
项目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入(元) 445,651,906.50 365,525,870.52 303,270,303.93
净利润(元) 58,501,251.42 40,676,014.44 29,702,495.67
总资产(元) 716,914,255.94 706,885,683.33 341,708,241.19
股东权益(元) 493,222,133.91 456,014,882.49 185,616,262.75
每股收益(元/股) 0.3297 0.2292 0.2487
每股净资产(元) 2.7795 2.5698 1.5539
加权平均每股收益（元） 0.3297 0.2740 0.2487
扣除非经常性收益的 0.3431 0.2335 0.2487
每股收益(全面摊薄)
扣除非经常性收益的 0.3431 0.2886
每股收益(加权平均)
调整后的每股净资产 2.1097 2.5489 1.5481
(元/股)
每股经营活动产生的 0.6634 0.3207
现金流量金额
净资产收益率(%) 11.86 8.9199 16.0021
加权净资产收益率(%) 12.06 13.10
（三）按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第九号通知精神计算的净资产收益率和每股收益
项目 净资产收益率% 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 30.93 31.44 0.8597 0.8597
营业利润 15.85 16.11 0.4406 0.4406
净利润 11.86 12.06 0.3297 0.3297
扣除非经常性损益后的净利润
12.34 12.55 0.3431 0.3431
注：财务指标计算公式:主要财务指标计算方法
1、全面摊薄净资产收益率=报告期利润/年末净资产
2、全面摊薄每股收益=报告期利润/年度末股份总数
3、加权平均净资产收益率(ROE)
P
ROE= ---------------------------
Eo+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo
其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;Eo为期初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;Mo为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数。
4、加权平均每股收益（EPS）
P
EPS= ---------------------------
So+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo
其中：P为报告期利润;So为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期末的月份数。
5、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
6、调整后每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数
7、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
（四）净资产收益率和每股收益的计算过程
利润及利润分配表附表
项目 金额 1999年度
净资产收益率（%）每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 124,394,518.12 27.28 40.06 0.7010 0.8662
营业利润 57,842,742.15 12.68 18.63 0.3260 0.4028
净利润 40,676,014.44 8.92 13.10 0.2292 0.2832
扣除非经常性损益后的净利润
41,443,399.36 9.09 13.35 0.2335 0.2886
2000年度
主营业务利润 152,556,765.20 30.93 31.44 0.8597 0.8597
营业利润 78,181,040.84 15.85 16.11 0.4406 0.4406
净利润 58,501,251.42 11.86 12.06 0.3297 0.3297
扣除非经常性损益后的净利润
60,877,178.35 12.34 12.55 0.3431 0.3431
1、加权平均净资产收益率（ROE）
P
ROE=———————————————————————
Eo+NP/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo
其中：
项目
Eo为期初净资产 456,014,882.49
NP为报告期净利润 58,501251.42
Ei为报告期发行新股或债转股等 0
新增净资产
Ej为报告期回购或现金分红等21,294,000
减少净资产
Mo为报告期月份数 12
Mi为增加股份下一月份起至报告 0
期末的月份数
Mj为减少股份下一月份起至报告 0
期末的月份数期末净资产493,222,133.91
加权平均净资产 485,265,508.20
2、加权平均每股收益（EPS）
P
EPS=———————————————————————
So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo
项目
So为期初股份总数 177,450,000
S1为报告期因公积金转增股本或 0
股票股利分配等增加股份数
Si为报告期因发行新股或债转股 0
等增加股份数
Sj为报告期因回购或缩股等减少 0
股份数
Mo为报告期月份数 12
Mi为增加股份下一月份起至报告 0
期末的月份数
Mj为减少股份下一月份起至报告 0
期末的月份数期末股本 177,450,000
（五）本年度股东权益变动情况及原因 单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 177,450,000.00 177,450,000.00
资本公积 256,781,839.02 256,781,839.02
盈余公积 6,406,082.85 8,766,349.35 15,172,432.20
法定公益金 2,135,360.95 2,922,116.45 5,057,477.40
未分配利润 15,376,960.62 28,440,902.07 43,817,862.69
股东权益合计 456,014,882.49 37,207,251.42 493,222,133.91
三、股本变动及股东情况
（一）股东情况介绍
1、截止2000年12月31日，公司股东总数为8535户。
2、公司前十名股东持股情况（单位：万股）
股东名称 年末持股 比例
四川双马水泥(集团)有限公司 11800 66.50%
林维 51.51 0.29%
四川矿山机器厂 40 0.225%
成都市建筑材料总公司 40 0.225%
广旺矿务局 35 0.197%
四川省信托投资公司 30 0.169%
樊明利 27.7 0.156%
高霞 27.608 0.156%
熊雪连 26.8 0.151%
浙江省信鸿实业有限责任公司 25.74 0.1452%
说明：（1）前10名股东不存在关联关系。
（2）四川双马水泥(集团)有限公司所持股份为国家股。
（3）四川矿山机器厂、成都市建筑材料总公司、广旺矿务局、四川省信托投资公司所持股份为发起人法人股，未上市流通。
四、股东大会简介
报告期内召开了1999年度股东大会和一次临时股东大会。
（一）四川双马水泥股份有限公司1999年度股东大会于2000年4月28日在公司本部召开，出席本次会议的股东和委托代理人共5人，代表股份119450000股，占公司总股本的67.31%，公司全体董事、监事及高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议由公司董事长唐月明女士主持，会议采用记名投票表决方式，审议并通过了如下议案：1999年度董事会工作报告、1999年度监事会报告、1999年年度报告、1999年度财务工作报告、调整部分募集资金投资项目的议案、续聘会计事务所的议案和1999年度利润分配预案。披露于2000年4月29日的《中国证券报》和《证券时报》。
（二）四川双马水泥股份有限公司2000年第一次临时股东大会于2000年9月6 日在公司本部召开，出席本次会议的股东和委托代理人共5人，代表股份119450000股，占公司总股本的67.31%，公司董事、监事及高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议由公司副董事长杨兴全先生主持，会议采用记名投票表决方式，审议并通过了关于投资扩建7号窑的议案。披露于2000年9月7日的《中国证券报》和《证券时报》。
（三）报告期内公司董事、监事没有发生变动。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处的行业以及公司在本行业中的地位
本公司所处行业为建材业，根据国家建材工业局信息中心提供的有关资料，本公司2000年度的水泥产销量位于全国90家重点水泥企业第14位，连续三年位居西南第一。
2、公司主营业务范围及其经营状况
本公司所处行业为建材业，主营业务为水泥的生产和销售，主导产品为“双马”牌425#R（新标准32.5R）、525#R（新标准42.5R）普通硅酸盐水泥，产品各项质量指标均高于国家标准。2000年度实现主营业务收入44565.19万元，其中：水泥销售收入41762!"1.25万元，占93.71%,实现主营业务利润15255，68万元，其中：水泥销售实现利润13518.69万元，占88.61%。
3、公司主要全资企业及控股子公司的经营情况及业绩
（1）江油川雁水泥制品厂为本公司全资子公司，该公司主营水泥电杆、水泥管、水泥构件等水泥制品的生产和销售。该公司2000年实现销售收入715.51万元，净利润107万元。
（2）四川双马电力股份有限公司为本公司的控股子公司，本公司持有该公司59.62%的股权，该公司主营电力生产和销售。该公司2000年实现销售收入2176.41万元，利润总额1006.27万元，本公司可得利润368.24万元。
（3）四川双马新都水泥制造有限责任公司为本公司的控股子公司，本公司持有该公司99.24%的股权，该公司的主营为自产自销水泥，该公司2000年实现销售收入2322.32万元，利润总额191.13万元，本公司可得利润123.84万元。
4、在生产经营中遇到的问题与困难及解决方案
2000年度公司在经营工作中遇到的主要问题有：如何通过建立目标管理增强全体员工的市场竞争意识、如何开拓市场以提高市场占有率、如何加强内部控制以降低成本。针对问题，围绕生产、经营、发展，公司主要采取了以下措施：
1）采取多种形式强化全体员工的市场意识，增强责任感、紧迫感和创造性；确立市场经济观念，建立各个层次的目标、责任、考核指标体系。
2）按现代企业制度要求，切实转换经营机制，完善法人治理结构。进一步完善三项制度改革成果，形成了员工能进能出、管理人员能上能下、工资收入能高能低等机制，实施了下岗分流、减员增效、岗位靠竞争、收入比贡献的激励竞争意识，鼓励员工技术创新，充分调动了员工的积极性、主动性和创造性，推进了公司各项工作的顺利开展。
3）加强市场营销，强化“两抓两严两重一优”的营销方针（两抓，即外抓市场，内抓管理；两严，即严格要求自己，严格规范化管理；两重，即以资金回笼为重点，以开发直销市场和农村市场为重点；一优，即优质服务），在巩固和扩大市场占有率的基础上，重点实施了应收帐款管理办法，加大了货款回笼力度，保持了在同行业中的竞争优势。
4）加强内部管理，强化内部控制，在目标细分的基础上，建立健全了以成本管理为中心的内部管理控制制度，即在加强市场营销管理、物资管理、质量管理、设备管理、安全生产管理、工程项目管理和审计稽核管理的基础上，坚持成本管理为中心，在财务上，实行了以强化成本核算、分析、控制的成本否决和预算管理、定额管理制度；物资采购上，推行了亚星经验，加强了采购物资的质量检测和管理力度；质量上，在ISO9002标准和水泥新标准基础上，贯彻执行了全面质量管理目标责任制；设备上，加强了设备的计划检修和现场管理，设备备品上，加强了质量管理和加大了配件自制数量；安全生产上，强化了过程管理和目标管理；工程项目上，实行了招投标和招投标的过程管理；内部审计稽核上，加强了经济单位和工程项目的财务收支和预算、招投标以及公司内部管理控制系统的审计。为实现效益最大化的目的，奠定了坚实的基础。
（二）公司财务状况本年度主要财务指标 单位:元
项目 2000年 1999年度 增减幅度（%）
总资产 716,914,255.94 706,885,683.33 1.427
长期负债 11,446,663.21 13,137,091.78 -12.877
股东权益 493,222,133.91 456,014,882.49 8.167
主营业务利润
152,556,765.20 124,394,518.12 22.647
净利润 58,501,251.42 40,676,014.44 43.82
（三）公司投资情况
1、公司募集资金的使用情况
经中国证监会批准，本公司于1999年7月12日在深圳证券交易所成功发行社会公众股5800万股，发行价4.50元,扣除发行费用后共计募集资金2.51亿元。截止报告期末，全部募集资金项目共使用资金2.95亿元，其中募集资金2.51亿元，其余0.44亿元为公司自有资金。
1）募集资金承诺投资项目与实际投资项目情况
承诺投资项目 实际投资项目
石灰石运输技改工程 石灰石运输技改工程
煤系统技改工程 煤系统技改工程
新都粉磨站技改工程 调整收购宏泰水泥厂
6#窑技改工程 调整归还改型华新窑贷款
窑尾电收尘及水资源技改工程
窑尾电收尘及水资源技改工程
收购破产企业实物资产 收购破产企业实物资产
收购江油市电力股份有限公司
收购江油市电力股份有限公司
注:以上两个调整项目经过1999年度股东大会通过，并披露于2000年4月29日的《中国证券报》和《证券时报》。
2）实际投资项目的资金投入情况、项目进度及预计收益
（1）石灰石运输技改工程，计划投入4963.15万元，实际投入资金5017.91万元(其中固定资产投入4567.91万元,铺底资金450万元)，比计划多投入54.76万元，该项目已于2000年12月投入试生产运行。该项目实际投入时间比招股说明书披露时间晚一年，主要原因为：募集资金到帐后，时逢宝成复线通车，公司的石灰石铁路运输紧张状况虽有所减轻，但从长远考虑，仍不能满足公司将在近几年内再上一到两条水泥生产线的需要；为提高石灰石料浆管道的建设质量，增大该项目投产后的石灰石料浆运输量，降低石灰石运输成本，公司对该项目后续的几个子项重新进行了优化设计，从而延长了工程工期。从目前运转的情况来看，整个系统确实达到了提高石灰石产量的目的，同时取得了较好的投资效益。
（2）煤系统技改工程，计划投入资金4956万元，实际投入资金4880.41万元(其中固定资产投入4380.65万元,铺底资金499.76万元)，比计划少投入75.59万元，该项目已于2000年8月投入试生产运行，2000年9月产生效益。该项目延长工期二个月，主要原因是，按照公司技改计划的总体要求，为了与用自筹资金投资新建的七号窑在工艺上相匹配，从而调整了该项目的工程进度。
（3）窑尾电收尘及水源技改工程，计划投入4960万元，实际投入资金5037.64万元(其中固定资产投入4488万元,铺底资金549.64万元)，比计划多投入77.64万元。该项目于2000年6月正式投入试生产运行。
（4）收购破产企业实物资产，计划投入1199万元，其中收购完成后的大口径预应力管技改项目由于离市场较远，运输成本高，暂未实施该技改工程，拟在适宜的时机选新址建设，所以该项目实际投入资金691万元，比计划少投入资金508万元。该项目已于1999年按招股说明书中的承诺完成了收购工作。当年实现利润3.34万元，2000年实现利润158.84万元，净利润107万元。
（5）收购江油市电力股份有限公司，计划投入资金5400万元，实际投入资金5400万元，已于1999年按招股说明书中的承诺完成了收购工作。收购后当年实现利润685.46万元，2000年度实现利润1006.26万元，我公司可得净利润368.24万元。
（6）收购宏泰水泥厂项目，该项目于2000年6月正式签订收购协议并实施收购完成，2000年12月改制成四川双马新都水泥制造有限公司。收购价为评估值3896.12万元，节约计划资金1070.78万元，2000年7-12月实现利润191.13万元，我公司可得净利润123.84万元。
（7）偿还新建改进型华新窑所欠银行贷款4560万元，该项目于2000年6月正式投入试生产运行。该项目共节约计划资金430万元。
2000年度利润总额比上年增加1946.12万元，增长34.06%，其中，石灰石运输技改工程、煤系统技改工程、窑尾电收尘及水资源技改工程、改进型华新窑等四个项目所产生的收益，已包括在2000年度新增利润之中。
2、非募集资金的使用情况1）年度内公司利用自有资金1000万元，参股绵阳市商业银行股份公司，占该银行总股本的6.074%。（披露于2000年7月13日的《中国证券报》和《证券时报》）
2）年度内公司2000年第一次临时股东大会通过了用自筹资金11000万元扩建一条日产1500吨水泥熟料的湿磨干烧生产线（披露于2000年9月7日的《中国证券报》和《证券时报》）正在进行中，报告期末共投入资金1360.26万元，完成工程进度12%。
（四）加入WTO对公司的影响
2001年，我国有望在本年度内加入WTO，我公司属建材水泥行业，受影响不大，同时面临西部大开发加大基础设施建设的发展机遇，公司将在进一步提高规模效益的同时努力改进现有设备和工艺，提高技术水平和产品质量，降低生产成本，巩固和扩大自己的市场份额。
（五）新年度业务发展计划新年度公司的指导思想是：以市场为导向，以生产经营为中心，以管理为基础，以效益最大化为目的。在新的一年里，公司将加强以下几方面的工作：
1、采取一切措施，努力确保全年生产水泥168万吨、销售水泥168万吨的奋斗目标。加强市场的预测和研究，制定切实可行的营销策略，在营销方针的指导下，搞好售后服务和重点跟踪，以市场需求引导生产经营，以销售为中心加强生产的组织与协调，巩固和扩大市场占有率，促进公司生产经营目标的实现。
2、抓住机遇，加快发展，抓好7号窑（日产1500吨湿磨干烧水泥熟料生产线）建设，保质保量地完成各项技改工程建设。
3、继续重视和研究发展问题，坚持一业为主，作好发展相关产业，并结合自身实际，做好新世纪的目标定位，向新型建材领域发展。
4、加强内部基础管理和内部控制，以效益最大化为目的，努力降低成本，节约开支，提高市场竞争能力。在加强市场营销管理、物资管理、质量管理、设备管理、安全生产管理、工程项目管理和审计管理的基础上，坚持以成本管理为中心，继续实行强化成本核算、分析、控制的成本否决制度。
5、切实转换经营机制，努力提高劳动生产率，进一步强化员工能进能出、管理人员能上能下、工资收入能高能低的机制建设，落实目标管理和量化考核，充分调动员工的积极性、主动性和创造性。
6、加强企业文化建设，用“诚信、自立、开拓、奉献”企业精神，不断提高全体员工的科学文化和思想道德素质，适应市场竞争，推动公司的稳定健康发展。
7、进一步健全和完善公司的法人治理结构，严格信息披露，接受市场监督，促进公司管理水平的不断提高。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况及决议内容
1）2000年3月22日，第一届董事会召开第六次会议，会议审议通过了《公司1999年度董事会工作报告》、《公司1999年度财务工作报告》、《公司1999年度报告及摘要》、《公司1999年度利润分配预案》、《四项资产减值准备内部控制制度》、《计提四项减值准备和损失的处理报告》、《续聘四川君和会计师事务所的议案》和关于召开1999年度股东大会的有关事项。
2）2000年4月19日，第一届董事会召开第七次会议，会议审议通过《关于调整部分募集资金投资项目的议案》，并同意提交1999年度股东大会进行审议。
3）2000年7月12日，第一届董事会召开第八次会议，会议审议通过了《关于共同发起设立绵阳市商业银行股份有限公司的议案》。
4）2000年7月30日，第一届董事会召开第九次会议，会议审议通过了公司《2000年中期报告》及摘要、《关于投资扩建7#窑的议案》、《利润分配预案：不分配、不转增》和《关于召开2000年第一次临时股东大会的预案》。
5）2000年9月29日，第一届董事会召开第十次会议，会议审议通过了：因工作变动原因，免去张栋书先生公司总经理；根据董事长的提名，聘任邵柯夫先生为公司总经理；根据总经理的提名，聘任王小权为公司副总经理。
（以上事项分别披露于第二天的《中国证券报》和《证券时报》）
6）2000年12月14日，董事会召开临时会议，会议审议通过了：关于设立四川双马新都水泥制造有限公司的议案。公司以新都宏泰水泥厂全部实物资产3896.12万元与四川双马水泥（集团）有限公司投资现金30万元共同设立，该公司总股本为3926.12万元，本公司占该公司总股本的99.24%，新公司于当月底完成注册。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会严格执行股东大会决议，对调整部分募集资金投资的两个项目，已及时完成，公司分配给股东的红利，按时分配到了全体股东手中。
（七）公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 姓别 年龄 任期
唐月明 董事长 女 48岁 1998.10-2001.10
杨兴全 副董事长 男 55岁 1998.10-2001.10
林经豪 副董事长 男 58岁 1998.10-2001.10
邵柯夫 董事、总经理董事会秘书
男 41岁 1998.10-2001.10
张进义 董事 男 44岁 1998.10-2001.10
齐天义 监事会主席
男 47岁 1998.10-2001.10
夏一林 监事 男 43岁 1998.10-2001.10
江一会 监事 女 48岁 1998.10-2001.10
陈伦 副经理 男 51岁 1998.10-2001.10
王小权 副经理 男 33岁 2000.09-2001.10
张平 财务负责人
男 38岁 1998.10-2001.10
注：本公司现任董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。公司董事、监事、高级管理人员在本年度各报酬区间的人数分别为：20000--50000元3人；50000--100000元3人；100000元以上5人。
报告期内，董事、监事及董事会秘书未发生变更，高级管理人员当中，由于工作变动，免去了张栋书先生的公司总经理；根据董事长提名，聘任邵柯夫先生为公司总经理；根据总经理提名，聘任王小权先生为公司副总经理（其他高管人员未作变动）。本次变动披露于2000年9月30日的《中国证券报》和《证券时报》。
2、公司人员结构情况截止2000年12月31日，本公司共有员工1993人，其中劳务工191人，长期临时工7人。
1)专业构成 人数 比例%
生产人员 1457 73.1
销售人员 88 4.4
技术人员 92 4.6
财务人员 30 1.5
行政人员 326 16.4
2)教育程度 人数 比例%
大专以上 267 14.9
中专技校 552 30.7
高中 348 19.4
高中以下 628 35.0
注:未包括劳务工和长期临时工。
3)退休职工共有92人，退养职工81人。
(八)2000年度利润分配预案及2001年度利润分配政策
1、2000年度利润分配预案
(1)公司2000年度利润分配预案:公司2000年度实现净利润58501251.42元，每股税后利润0.33元，按10%提取法定公积金5844232.90元，按5%提取法定公益金2922116.45元，当年可供股东分配利润49734902.07元，加上1999年度结转未分配利润15376960.62元，累计可供股东分配利润65111862.69元。以2000年末总股本177450000股为基数，向全体股东每10股派1.2元(含税)送红股2股，共计56784000元，剩余8327862.69元，结转下一年度分配；同时公司拟以2000年末总股本177450000股为基数，用资本公积金向全体股东按10股转增股本6股，共计转增股本106470000股。
本预案项须经二000年度股东大会审议通过后实施。
(2)2001年度利润分配政策:公司拟在2001年度分配利润一次，公司2000年未分配利润结转2001年度和2001年实现净利润用于股利分配比例在30%以上，分配将采用派发现金或送红股或两者相结合的形式，现金股息占股利分配的比例为30%以上。
本分配政策为预计方案，具体利润分配方案将由董事会根据公司实际情况制订，并经股东大会审议通过后实施。
(九)其他报告事项本公司指定《中国证券报》为信息披露报刊。
六、监事会报告
2000年，监事会依照法律、法规以及公司章程的有关规定，为保障股东权益、公司利益和员工的合法权益不受侵犯，忠实履行了监督职能，依法行使了监督权。
(一)报告期内共召开3次监事会议:
———2000年3月22日，第一届监事会召开第四次会议，审议通过了《1999年度监事会工作报告》，并同意提交股东大会审议; 审议通过了《公司1999年度报告及摘要》、《公司1999年度利润分配预案》和《四项资产减值准备内部控制度》；同意四川君和会计事务所出具的公司1999年度审计报告。
———2000年4月19日，第一届监事会召开第五次会议。会议审议通过了董事会所作的《关于公司调整部分募集资金投资项目的议案》。2000年7月30日，第一届监事会召开第六次会议。会议审议通过了《公司2000年中期报告》及摘要；审议通过了《关于投资扩建7#窑的议案》。
(二)公司监事会对以下事项发表独立意见
1、报告年度内，本会对公司的依法运行情况进行了日常的检查和监督。公司在资产、人员、财务上实行了“三分开”，公司董事会严格执行了股东大会的决议，股东大会、董事会决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定，未发现有违反法律、法规和违背《公司章程》的现象发生。
2、公司董事会本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则，加强了内部基础管理，强化了内部控制。公司部门管理规章制度健全，同时公司在加强市场营销管理、物资管理、质量管理、安全生产管理、工程项目管理和审计管理的基础上，实行了加强成本分析、强化成本核算、严格成本控制的成本否决制度。
3、公司进一步建立和完善了适应市场经济的员工能进能出、管理人员能上能下、工资收入能高能低等机制，较好地调动了员工的积极性、主动性和创造性，推进了公司各项工作的顺利开展。
4、董事、经理在执行职务过程中，严格遵守法律、法规、公司章程的规定，认真执行了股东大会、董事会的各项决议。董事及高级管理人员在担任公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
5、报告年度内，公司财务状况良好。公司财务严格按照股份公司财务会计准则，建立健全了帐册、帐务系统和具体的财务管理制度，在财务运作上，严格按照财务预算安排各项财务活动。公司与其控股股东财务分立，董事、经理、财务负责人职责清楚、权责明确，没有控股股东挪用公司的资金和公司与控股股东发生借贷、债务担保关系等现象发生。四川君和会计事务所为公司出具的2000年度财务审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
6、报告年度内，公司严格按照《招股说明书》和股东大会决议要求进行募集资金的管理和使用。在投入项目上，切实加强了组织与协调，正确处理好了技改与生产经营、资本扩张与发展之间的关系。
7、公司在执行《原料供应协议》和《综合服务协议》过程中的关联交易行为本着公平、合理、优势互补原则，未发现有损害上市公司利益情况。
七、重要事项
(一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
(三)报告期内公司控股股东未发生变更，公司董事会成员及董事会秘书均未发生变更，高管人员当中，由于工作变动，免去了张栋书先生的公司总经理；根据董事长提名，聘任邵柯夫先生为公司总经理。本次变动披露于2000年9月30日的《中国证券报》和《证券时报》。
(四)报告期内公司收购资产情况
经1999年度股东大会通过，将部分募集资金项目即新都粉磨站技改工程项目调整为收购绵阳市建冶煤总会下属的新都宏泰水泥厂(2000年12月改制为四川双马新都水泥制造有限公司)项目，该项目聘请北京中企华资产评估有限责任公司进行评估，评估基准日为2000年4月30日，公司与绵阳市建冶煤总会于2000年6月28日签订协议，2000年6月份完成收购，收购价为评估值3896.12万元。
(五)重大关联交易事项
1、存在控制关系关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
四川双马水泥(集团)
四川江油市二 矿石开采 主要发起人 国有 唐月明
有限公司 郎庙镇
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位:万元):
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
四川双马水泥(集团)有限公司
19,240.00 19,240.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:股)
年初数 本年增加 本年减少 年末数
企业名称 股份数额 比例 股份数额 比例 股份数额 比例 股份数额 比例
四川双马水泥(集团)有限公司
11800 66.50 11800 66.50
4、采购货物(石灰石)及接受劳务:
企业名称 2000年度 定价原则
四川双马水泥(集团)有限公司{购矿石} 21632436.00 协议价
四川双马水泥(集团)有限公司{综合服务} 3287728.56 协议价
合计 24920164.56
5、关联交易的定价原则
本公司主要原材料碎石由四川双马水泥(集团)有限公司供应，双方签有供货协议，供应价格按市场价格结算。
本公司与四川双马水泥(集团)有限公司签有综合供应及服务协议，并按协议支付费用。
6、关联单位往来款项:
企业名称 2000年12月31日
其他应付款-四川双马水泥(集团)有限公司 2,684,200.80
应付帐款-四川双马水泥(集团)有限公司 1,445,542.00
(六)上市公司与控股股东在人员、资产、财务的“三分开”情况
我公司与其控股股东已做到了人员独立、资产完整、财务独立。
1、人员分开方面
本公司自1998年10月20日设立，公司的法人治理结构健全，公司设有股东大会、董事会、监事会和经理层。公司董事会成员五人，其中一人在经理层任职，董事长与经理分设，董事长与控股股东法人代表为同一人；董事会与监事会人员以及监事会人员与财务负责人之间没有交叉任职现象；经理、副经理等高级管理人员均未在股东单位中任职；财务人员未在关联公司兼职；公司的劳动、人事及工资管理是完全独立的。
2、资产完整方面
本公司资产完整，主要的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权、非专利技术等资产全部进入本公司；本公司拥有独立的产、供、销系统；与控股股东不存在资产任意划拨的情况，资金不存在被控股股东占用和为控股股东借款提供担保以及控股股东无偿占用本公司资产的情况；不存在控股股东与本公司从事相同产品生产经营的同业竞争情况。
3、财务分开方面
本公司财务独立，公司设立了独立的财务部门，建立了独立财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；公司独立在银行开户，无与控股股东共用一个银行帐户的情况；公司独立依法纳税。
(七)公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁上市公司资产的情况。
(八)报告期内续聘四川君和会计事务所对2000年财务结算进行审计。
(九)其它重要事项
1、根据江油市地方税务局江地函(2001)41号《关于转发四川省地方税务局同意四川双马水泥股份有限公司技改设备投资抵免企业所得税的批复》规定，本公司六号窑等技改工程已经省经贸委确认，同意本公司上述工程固定资产设备投资的40%计15,214,078.25元抵免比1998年新增的企业所得税。
2、本公司所属四川双马电力股份有限公司以固定资产净值3848万元向江油市农业银行抵押借款2400万元。
八、财务会计报告
审计报告
君和审股(2001)第2021号
四川双马水泥股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2000年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2000年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及合并财务状况、2000年度的经营成果及合并经营成果、2000年度现金流量情况及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川君和会计师事务所 中国注册会计师 何 勇
中国·四川·成都 中国注册会计师 赵书阳
报告日期2001年3月15日
(除附注5.28部份为2001年3月22日外)
会计报表附注:
1、外币业务核算方法:
本公司以人民币为记帐本位币，当外币业务发生时，采用业务发生当日外汇牌价中间价为折算汇率进行折算，期末对有关外币帐户余额按期末外汇牌价的中间价进行调整，差额计入当期损益。
2、坏帐核算方法:
①、本公司坏帐核算采用备抵法，按期末应收款项余额的5.5%计提坏帐准备。
②、坏帐确认标准:
A、债务人失踪、死亡、撤销或破产，以其财产清偿后尚不能收回的部分；
B、帐龄在三年以上、债务单位资不抵债、现金流量严重不足，确有证据表明不能收回。
3、存货核算方法:
①、本公司存货包括原材料、燃料、包装物、在制品、自制半成品、产成品。
②、核算方法:原材料、燃料、包装物、低值易耗品的购入与发出按计划成本核算,实际成本与计划成本的差额计入“材料成本差异”，月末按分类材料成本差异率计算出发出材料应分摊的差异,将发出材料成本调整为实际成本；在制品、自制半成品、产成品按实际成本进行核算,发出按加权平均法计价,低值易耗品领用时按一次摊销法摊销(成批领用，列入待摊费用分期摊销)。
③、期末采用成本与可变现净值孰低法，按存货类别分别计提存货跌价准备。
4、短期投资的核算方法:期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按短期投资的总成本与总市价孰低计算提取跌价准备。
5、长期投资的核算方法:
①长期股权投资计价及收益确认方法:按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上时，按权益法核算并编制合并会计报表。股权投资差额按5年期摊销。
②长期债权投资的计价:按投资时实际支付的成本计价并按权责发生制计算应计利息。
③长期投资的减值准备的计提:经公司董事会批准，按被投资单位的具体情况计提减值准备。
6、固定资产及累计折旧:
①、本公司固定资产标准为:使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于主要生产经营设备的，单位价值在2000元以上且使用年限在2年以上的资产亦列入固定资产核算。
②、固定资产按取得时的实际成本计价。
③、固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值的3%)确定其折旧率，分类折旧率如下:
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40 2.43%
通用设备 12 8.08%
专用设备 12 8.08%
运输设备 8 12.13%
其他设备 6 16.17%
7、收入确认原则:
①销售商品:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
②提供劳务:劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
8、所得税的会计处理方法:本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
9、合并会计报表编制方法:
本公司将控制的所有子公司纳入合并会计报表范围，上年纳入合并范围的子公司包括四川双马电力股份有限公司、江油川雁水泥制品厂；2000年度本公司以募股资金整体收购了新都宏泰水泥厂，收购完成后按照《公司法》的规定吸收其他出资人的投资将其改制设立为四川双马新都水泥制造有限公司，本公司投资额占新设立公司权益性投资的99.24%。本年上述三个被投资单位会计报表均已纳入合并范围。企业合并采用的会计处理方法为购买法。
10、会计政策变更及其影响:无
11、税项
①、所得税:根据四川省人民政府川府函(1998)53号文规定，执行33%的所得税率，由同级财政返还18%，实际税负为15%。按财政部财税[2000]99号《关于进一步贯彻落实国务院<关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知>的通知》精神,本公司享受的上述政策保留到2001年12月31日。
②、其他税费按国家规定征收比例计算缴纳。
12、控股子公司及合营企业:
1、本公司控制的子公司简况:(金额单位:万元)
公司名称 注册资本 经营范围 投资额 投资比例
四川双马电力股份有限公司 3764.28 生产供应电力产品。 5400 59.62%
江油川雁水泥制品厂 50 加工销售水泥电杆、预制构件等。 50 100.00%
四川双马新都水泥制造有限公司
3926.12 加工销售水泥 3896.12 99.24%
2、上述三个子公司全部纳入合并会计报表范围。
3、收购企业购买日的确定:本公司收购新都宏泰水泥厂(收购完成后改制为四川双马新都水泥制造有限公司)的事项经1999年年度股东大会于2000年4月28日批准，正式协议签订于2000年6月28日，并于当月支付收购款,购买日确定为2000年6月30日。
4、本公司无合营企业。
13、资产负债表日后的非调整事项:
本公司所属四川双马电力股份有限公司年末住房周转金余额-1,213,361.31元、四川双马新都水泥制造有限公司年末住房周转金余额-2,197,272.01元,共计-3,4104,633.32元，主要是出售职工住房收入低于出售固定资产净值的差额。按财政部规定应于2001年经股东大会批准冲减年初股东权益。
14、其他重要事项:
按照财政部财会(2001)17号《关于贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》要求，股份有限公司应于2001年1月1日起执行《企业会计制度》，由于执行《企业会计制度》导致所采用的部份会计政策发生变更应采用追溯调整法进行处理，并作为2000年度资产负债表日后调整事项处理。由于我公司没有获取到财政部财会[2000]25号《关于印发<企业会计制度>的通知》以及正式的《企业会计制度》文本，尚不能全面理解《企业会计制度》的有关要求，2000年度会计报表中没有将执行《企业会计制度》可能造成的影响作为资产负债表日后调整事项处理。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点:
1998年10月20日四川省工商行政管理局
1999年8月3日四川省工商行政管理局
2、公司法人营业执照注册号:5100001810487
3、公司税务登记号码:510781709159078
4、公司未流通股的托管机构:深圳证券交易所证券登记有限公司
5、公司聘请的会计事务所名称:四川君和会计事务所，办公地址:四川省成都市走马街59-71号
十、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、会计负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有四川君和会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文。
3、报告期内在中国证监会指定报纸:《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的公司文件的正本及公告的原稿。
4、上述备查文件存于公司办公地，在中国证监会和深圳证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
四川双马水泥股份有限公司
2001年3月22日
资产负债表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2000年12月31日 单位：元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 44228758.21 32918844.88
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 11150000 10250000
应收股利
应收利息
应收帐款 67342650.24 47266674.58
其它应收款 47478913 11232360.39
减：坏帐准备 6315185.97 3217446.92
应收帐款净额 108506377.27 55281588.05
预付帐款 1202810.94 1128710.94
应收补贴款
存货 30147611.58 23600784.45
减：存货跌价准备 1628678.91 1628678.91
存货净额 28518932.67 21972105.54
待摊费用 1515423.54 1146529.98
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 195122302.63 122697779.39
长期投资：
长期股权投资 32229772.81 105617244.44
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 32229772.81 105617244.44
减：长期投资减值准备 125000
长期投资净额 32104772.81 105617244.44
其中：合并价差 8005446.45
股权投资差额 8005446.45 8005446.45
固定资产：
固定资产原值 665599864.53 566567504.1
减：累计折旧 246186626.79 208344229.31
固定资产净值 419413237.74 358223274.79
工程物资 2925873.07 2925873.07
在建工程 18403290.4 17938176.78
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 440742401.21 379087324.64
无形及其它资产：
无形资产 43527027.94 20267392.77
开办费 16377.81
长期待摊费用 5401373.54 546896.64
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 48944779.29 20814289.41
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 716914255.94 628216637.88
流动负债：
短期借款 27650000
应付票据 268000 268000
应付帐款 56653781.01 50851110.35
预收帐款 6590714.73 6247218.6
代销商品款
应付工资 24018033.06 23233221.4
应付福利费 9765715.05 8339737.33
应付股利 26411869 19902000
应付税金 7869163.68 5541788.91
其它应交款 3088649.4 3060608.8
其它应付款 17592317.62 12847039.81
应付短期债券
预提费用 828597.78
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 180736841.33 130290725.2
长期负债：
长期借款 9436685.34
应付债券
长期应付款 288085.52
住房周转金 -3410633.32
其它长期负债 5132525.67 5132525.67
长期负债合计 11446663.21 5132525.67
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 192183504.54 135423250.87
少数股东权益：
少数股东权益 31508617.49
股东权益：
股本 177450000 177450000
资本公积金 256781839.02 256781839.02
盈余公积 15172432.2 15172432.2
其中：公益金 5057477.4 5057477.4
未确认的外资损失
未分配利润 43817862.69 43389115.79
外币报表折算差额
股东权益合计 493222133.91 492793387.01
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 716914255.94 628216637.88
资产负债表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2000年12月31日 单位：元
资产 1999年度（合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 153864303.29 150647078.53
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 9239996.8 6939996.8
应收股利
应收利息
应收帐款 53494629.3 42466220.68
其它应收款 50036587.46 16232029.62
减：坏帐准备 5694216.92 3228403.77
应收帐款净额 97836999.84 55469846.53
预付帐款 963955.13 705713.13
应收补贴款
存货 26672189.83 24303583.64
减：存货跌价准备 988571.3 988571.3
存货净额 25683618.53 23315012.34
待摊费用 1593315.88 1303852.19
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 289182189.47 238381499.52
长期投资：
长期股权投资 26118744.91 56109978.14
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 26118744.91 56109978.14
减：长期投资减值准备 125000
长期投资净额 25993744.91 56109978.14
其中：合并价差 10292716.87
股权投资差额 10292716.87 10292716.87
固定资产：
固定资产原值 453949630 381155249.85
减：累计折旧 213035342.05 184200886.86
固定资产净值 240914287.95 196954362.99
工程物资 21162907.55 21162907.55
在建工程 85569361.66 85569361.66
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 347646557.16 303686632.2
无形及其它资产：
无形资产 43440142.89 19648275.8
开办费 20472.26
长期待摊费用 602576.64 602576.64
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 44063191.79 20250852.44
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 706885683.33 618428962.3
流动负债：
短期借款 60400000 32500000
应付票据
应付帐款 26856756.95 26563022.35
预收帐款 8520318.54 7966525.96
代销商品款
应付工资 16824043.63 15754397.7
应付福利费 5838025.25 5325766.65
应付股利 30837953.29 21294000
应付税金 3117723.2 1663396.22
其它应交款 1996825.45 1966641.04
其它应付款 51094541.25 45126224.27
应付短期债券
预提费用 1566432.9
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 207052620.46 158159974.19
长期负债：
长期借款 3336685.34
应付债券
长期应付款 6410201.4
住房周转金 -1233725.03
其它长期负债 4623930.07 4623930.07
长期负债合计 13137091.78 4623930.07
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 220189712.24 162783904.26
少数股东权益：
少数股东权益 30681088.6
股东权益：
股本 177450000 177450000
资本公积金 256781839.02 256781839.02
盈余公积 6406082.85 6406082.85
其中：公益金 2135360.95 2135360.95
未确认的外资损失
未分配利润 15376960.62 15007136.17
外币报表折算差额
股东权益合计 456014882.49 455645058.04
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 706885683.33 618428962.3
现金流量表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2000年度 单位：元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 513456343.62 481228986.54
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 2635071.83 4999669.23
经营活动产生的现金流入小计 516091415.45 486228655.77
购买商品、接受劳务支付的现
金 258598746.1 246658807.61
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 43219082.41 39260622.51
支付的增值税款 39772534.97 35167306.51
支付的所得税款 15912480.86 11817405.44
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 3669618.04 2965564.59
支付的其它与经营活动有关的
现金 37203421.48 36172983.14
经营活动产生的现金流出小计 398375883.86 372042689.8
经营活动产生的现金流量净额 117715531.59 114185965.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 2943616
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 2000
收到的其它与投资活动有关的
现金 1300000 1300000
投资活动产生的现金流入小计 1302000 4243616
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 124298808.83 102072298.97
权益性投资所支付的现金 44000000 81562009.05
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 168298808.83 183634308.02
投资活动产生的现金流量净额 -166996808.83 -179390692.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 300000
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 27250000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 1549335.36 1487401.58
筹资活动产生的现金流入小计 29099335.36 1487401.58
偿还债务所支付的现金 60000000 32500000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 26113899.49 21294000
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 3313349.91 194716.88
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 26353.8 22192.3
筹资活动产生的现金流出小计 89453603.2 54010909.18
筹资活动产生的现金流量净额 -60354267.84 -52523507.6
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -109635545.08 -117728233.65
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 58501251.42 58442328.97
加：少数股东损益 2503550.04
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 5566111.96 -10956.85
固定资产折旧 27697310.74 24143342.45
无形资产及其他资产摊销 1899829.6 539563.03
待摊费用的减少（减增加） 77892.34 157322.21
预提费用的增加（减减少） -737835.12
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 267822.54
财务费用 -1146256.93 -761896.8
投资损失（减收益） 1601701.68 -3463609.17
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -3475421.75 702799.19
经营性应收项目的减少（减增
加） -18537447.49 -3533785.68
经营性应付项目的增加（减减
少） 42856914.95 37330751.01
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 117715531.59 114185965.97
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 44228758.21 32918844.88
减：货币资金的期初余额 153864303.29 150647078.53
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -109635545.08 -117728233.65
利润及利润分配表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2000年度 单位：元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、主营业务收入 445651906.5 410582968.28
减：折扣与折让
主营业务收入净额 445651906.5 410582968.28
减：主营业务成本 288325258.18 274655444.51
主营业务税金及附加 4769883.12 4340276.95
二、主营业务利润 152556765.2 131587246.82
加：其他业务利润 918825.91 1102483.01
减：存货跌价损失 640107.61 640107.61
营业费用 19666747.93 18338666.6
管理费用 56133951.66 49339351.42
财务费用 -1146256.93 -761896.8
三、营业利润 78181040.84 65133501
加：投资收益 -1601701.68 3463609.17
期货损益
补贴收入
营业外收入 455858.5 378461.13
以前年度损益调整
减：营业外支出 442057.29 13000
分给外单位利润
四、利润总额 76593140.37 68962571.3
减：所得税 15588338.91 10520242.33
少数股东损益 2503550.04
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 58501251.42 58442328.97
加：年初未分配利润 15376960.62 15007136.17
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 73878212.04 73449465.14
减：提取法定盈余公积金 5844232.9 5844232.9
提取法定公益金 2922116.45 2922116.45
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 65111862.69 64683115.79
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 21294000 21294000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 43817862.69 43389115.79
利润及利润分配表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2000年度 单位：元
项目 1999年度(合并) 1999年度（公司)
一、主营业务收入 365525870.52 349143636.41
减：折扣与折让
主营业务收入净额 365525870.52 349143636.41
减：主营业务成本 237177486.96 231695685.26
主营业务税金及附加 3953865.44 3789220.23
二、主营业务利润 124394518.12 113658730.92
加：其他业务利润 28278.53 300096.78
减：存货跌价损失
营业费用 15666837.12 15458984.38
管理费用 42739621.93 39499339.15
财务费用 8173595.45 8359532.35
三、营业利润 57842742.15 50640971.82
加：投资收益 -548971.96 1609978.14
期货损益
补贴收入
营业外收入 385408.59 385248.59
以前年度损益调整
减：营业外支出 547234.28 8450
分给外单位利润
四、利润总额 57131944.5 52627748.55
减：所得税 14602753.28 12321558.56
少数股东损益 1853176.78
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 40676014.44 40306189.99
加：年初未分配利润 2040874.68 2040874.68
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 42716889.12 42347064.67
减：提取法定盈余公积金 4030619 4030619
提取法定公益金 2015309.5 2015309.5
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 36670960.62 36301136.17
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 21294000 21294000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 15376960.62 15007136.17
