四川双马水泥股份有限公司2007年第三季度季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
周海红 出差 Philippe Babbey
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人华顾思、主管会计工作负责人王俏及会计机构负责人张平声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,051,377,139.25 1,175,469,544.43 -10.56%
所有者权益（或股东权益） 302,849,442.17 385,581,029.21 -21.46%
每股净资产 0.95 1.21 -21.49%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 11,527,372.36 -33.41%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.04 -25.93%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -21,882,258.88 -82,731,587.04 -259.55%
基本每股收益 -0.0685 -0.2590 -263.16%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.24 -
稀释每股收益 -0.0685 -0.2590 -263.16%
净资产收益率 -7.23% -27.32% -6.02%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -7.20% -24.83% -5.99%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非经常性收益 115,921.66
非经常性损失 -7,635,129.02
扣除所得税影响 -8,775.26
扣除少数股东收益影响 -12,247.09
合计 -7,540,229.71
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 19,853
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投
11,341,348 人民币普通股
资基金
万向财务有限公司 4,000,000 人民币普通股
中国工商银行－建信优选成长股票型证券投
4,000,000 人民币普通股
资基金
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投
3,845,054 人民币普通股
资基金
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投
3,509,649 人民币普通股
资基金
招商银行股份有限公司－中信经典配置证券
3,006,314 人民币普通股
投资基金
中国工商银行－建信优化配置混合型证券投
2,850,185 人民币普通股
资基金
赵兰妹 2,250,000 人民币普通股
中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投
1,777,000 人民币普通股
资基金
刘彩丽 1,031,756 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1．货币资金：本报告期末货币资金比年初下降46.38%，主要是报告期内偿还借款所致；
2．应收帐款：本报告期末应收帐款比年初下降28.42%，主要是报告期内加大货款回笼以及受改制影响本部生产停顿造成销售收入下降所致；
3．应付职工薪酬：本报告期末应付职工薪酬比年初增长46.55%，主要是报告期内计提各种社会保险所致；
4．应付帐款：本报告期末应付帐款比年初下降22.75%，主要是报告期内清付供应商货款以及受改制影响本部生产停顿造成采购量下降所致；
5．应交税费：本报告期末应交税费年初下降399.93%，主要是报告期内受改制影响本部生产停顿造成销售收入下降使应交增值税减少所致；
6．一年内到期的非流动负债：本报告期末一年内到期的非流动负债比年初下降29.10%，主要是报告期内偿还长期借款所致；
7．营业收入：本报告期营业收入比去年同期下降10.24%，主要是本公司受改制影响本部生产停顿，从而减少收入所致；
8．财务费用：本报告期财务费用比去年同期增长28.22%，主要是本公司控股子公司四川双马宜宾水泥制造有限公司项目贷款在项目转产前其贷款利息进行了资本化，项目转产后项目贷款利息全额进入财务费用所致。
9．归属于母公司所有者的净利润：本报告期比去年同期下降483.48%，主要是本公司受改制影响，收入减少，成本费用增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
尚未取得实质进展
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
受公司改制持续影响以及成本费用的居高不下，本公司预计年初至下一报告期末经营性亏损在10000-11000万元左右。另外，根据国家发改委（2006）第50号令《水泥工业产业发展政策》，在2008年以前淘汰水泥湿法生产线的要求，以及绵阳市国资委与拉法基中国海外控股公司签订的〈〈股权转让协议〉〉的约定，将对本公司的水泥湿法生产线进行技术改造，公司有可能计提工艺技术性减值准备。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股权比
所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
绵阳市商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00 6.07% 10,000,000.00 0.00 0.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 0.00 0.00
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 63,138,776.50 22,307,607.25 117,743,558.66 61,948,289.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 20,873,801.34 10,625,966.34 23,046,419.00 15,290,969.00
应收账款 69,166,489.49 57,039,824.44 96,626,824.38 82,065,179.30
预付款项 7,525,704.70 4,789,732.99 8,474,291.96 6,636,084.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 296,994.15 115,844.11 412,844.11
其他应收款 39,622,795.20 26,170,722.40 37,571,260.86 21,073,652.66
买入返售金融资产
存货 65,740,006.25 45,015,613.44 68,972,633.88 50,876,402.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 266,067,573.48 166,246,461.01 352,550,832.85 238,303,420.98
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 33,463,796.05 204,937,076.88 35,760,010.95 207,211,890.77
投资性房地产
固定资产 637,584,781.77 308,822,160.82 674,457,434.54 331,727,263.57
在建工程 4,388,994.12 3,428,659.83 1,349,531.71 1,020,533.25
工程物资 13,260.00 316,041.14 302,781.14
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 108,893,709.22 22,013,042.27 110,161,653.59 22,371,278.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 171,056.64 171,056.64 218,443.35 212,816.64
递延所得税资产 793,967.97 655,596.30
其他非流动资产
非流动资产合计 785,309,565.77 539,371,996.44 822,918,711.58 562,846,563.91
资产总计 1,051,377,139.25 705,618,457.45 1,175,469,544.43 801,149,984.89
流动负债：
短期借款 184,000,000.00 161,000,000.00 198,000,000.00 191,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 83,417,143.70 51,650,047.74 107,977,415.30 77,433,526.11
预收款项 22,660,959.70 15,656,818.35 15,082,968.18 12,105,311.37
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,474,099.93 2,763,425.22 6,464,690.90 2,035,111.55
应交税费 -4,615,113.85 -7,575,829.47 1,538,717.72 -1,644,133.33
应付利息 12,996,666.29 91,613.99 12,854,346.05
应付股利 611,007.05 618,193.20
其他应付款 76,335,546.71 99,938,936.96 64,387,256.01 56,986,575.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 48,736,685.34 68,736,685.34 20,000,000.00
其他流动负债 10,129,683.93 10,129,683.93
流动负债合计 443,746,678.80 323,525,012.79 485,789,956.63 357,916,391.51
非流动负债：
长期借款 252,458,251.22 252,458,251.22
应付债券
长期应付款 71,122.32 61,414.64
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,573,918.25 1,573,918.25
非流动负债合计 254,103,291.79 254,093,584.11
负债合计 697,849,970.59 323,525,012.79 739,883,540.74 357,916,391.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 319,410,000.00 319,410,000.00 319,410,000.00 319,410,000.00
资本公积 158,975,565.43 158,975,565.43 158,975,565.43 158,975,565.43
减：库存股
盈余公积 30,758,846.40 30,758,846.40 30,758,846.40 30,758,846.40
一般风险准备
未分配利润 -206,294,969.66 -127,050,967.17 -123,563,382.62 -65,910,818.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 302,849,442.17 382,093,444.66 385,581,029.21 443,233,593.38
少数股东权益 50,677,726.49 50,004,974.48
所有者权益合计 353,527,168.66 382,093,444.66 435,586,003.69 443,233,593.38
负债和所有者权益总计 1,051,377,139.25 705,618,457.45 1,175,469,544.43 801,149,984.89
4.2本报告期利润表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 75,995,366.92 45,148,801.67 145,759,877.61 119,885,404.97
其中：营业收入 75,995,366.92 45,148,801.67 145,759,877.61 119,885,404.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 95,956,148.00 60,578,349.41 156,139,085.47 127,800,549.48
其中：营业成本 80,533,248.41 53,710,938.94 122,864,748.18 104,175,010.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 323,782.40 128,163.70 756,865.06 570,655.55
销售费用 2,655,621.24 1,869,470.97 15,532,604.77 13,372,547.94
管理费用 6,744,882.01 3,069,518.65 10,754,175.96 6,622,665.36
财务费用 7,139,214.47 2,799,314.23 6,666,245.93 3,050,452.85
资产减值损失 -1,440,600.53 -999,057.08 -435,554.43 9,217.26
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
331,583.62 43,283.42 4,597,965.05 4,678,165.00
号填列）
其中：对联营企业和合
331,583.62 43,283.42 -12,562.77 67,637.18
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
-19,629,197.46 -15,386,264.32 -5,781,242.81 -3,236,979.51
填列）
加：营业外收入 5,684.00 1,244.00 981,180.29 957,030.78
减：营业外支出 88,517.68 10,307.50 2,291.20
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-19,712,031.14 -15,395,327.82 -4,802,353.72 -2,279,948.73
号填列）
减：所得税费用 436,170.16 478,763.91
五、净利润（净亏损以“-”号
-20,148,201.30 -15,395,327.82 -5,281,117.63 -2,279,948.73
填列）
归属于母公司所有者的净
-21,882,258.88 -6,085,954.22
利润
少数股东损益 1,734,057.58 804,836.59
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0685 -0.0482 -0.0191 -0.0071
（二）稀释每股收益 -0.0685 -0.0482 -0.0191 -0.0071
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 370,682,613.93 269,403,085.06 412,950,178.12 362,483,052.48
其中：营业收入 370,682,613.93 269,403,085.06 412,950,178.12 362,483,052.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 451,891,473.76 335,716,423.46 439,574,019.60 381,339,814.83
其中：营业成本 362,295,824.61 280,612,240.61 356,066,573.71 322,360,203.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,553,756.01 777,644.12 1,944,686.08 1,652,981.19
销售费用 27,821,880.39 24,218,446.62 29,592,988.43 24,960,116.56
管理费用 39,126,219.96 21,721,291.85 34,269,564.10 22,193,568.37
财务费用 21,960,941.83 9,481,438.68 17,126,892.13 9,292,935.19
资产减值损失 -867,149.04 -1,094,638.42 573,315.15 880,010.33
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
-267,437.16 -164,813.89 3,941,210.97 3,728,592.54
号填列）
其中：对联营企业和合
-267,437.16 -164,813.89 198,581.96 -14,036.47
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
-81,476,296.99 -66,478,152.29 -22,682,630.51 -15,128,169.81
填列）
加：营业外收入 7,566,916.57 7,452,238.91 11,783,514.43 11,744,264.92
减：营业外支出 7,635,129.02 2,114,235.34 228,471.32 172,216.86
其中：非流动资产处置损失 1,972,120.78 1,971,634.84
四、利润总额（亏损总额以“-”
-81,544,509.44 -61,140,148.72 -11,127,587.40 -3,556,121.75
号填列）
减：所得税费用 514,325.59 1,201,855.07
五、净利润（净亏损以“-”号
-82,058,835.03 -61,140,148.72 -12,329,442.47 -3,556,121.75
填列）
归属于母公司所有者的净
-82,731,587.04 -14,170,864.17
利润
少数股东损益 672,752.01 1,841,421.70
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.2590 -0.1914 -0.0444 -0.0111
（二）稀释每股收益 -0.2590 -0.1914 -0.0444 -0.0111
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
478,297,248.95 353,432,877.66 471,629,057.45 397,823,639.30
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,450,994.91 7,450,994.91 11,535,936.71 11,535,936.71
收到其他与经营活动有关
11,817,745.12 42,953,605.15 223,518.22 208,328.21
的现金
经营活动现金流入小计 497,565,988.98 403,837,477.72 483,388,512.38 409,567,904.22
购买商品、接受劳务支付的
367,357,849.30 298,158,558.56 352,670,086.77 325,481,152.05
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
37,461,507.21 26,337,300.58 26,166,217.17 19,920,013.74
付的现金
支付的各项税费 26,124,883.97 13,663,893.38 29,224,739.15 21,579,540.76
支付其他与经营活动有关
55,094,376.14 38,624,779.72 58,015,308.96 43,303,581.47
的现金
经营活动现金流出小计 486,038,616.62 376,784,532.24 466,076,352.05 410,284,288.02
经营活动产生的现金
11,527,372.36 27,052,945.48 17,312,160.33 -716,383.80
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,110,000.00 2,110,000.00
取得投资收益收到的现金 115,849.96 115,849.96 319,400.00 3,942,312.00
处置固定资产、无形资产和
60,000.00 60,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
1,334,597.16 246,031.94 1,654,293.25 338,917.88
的现金
投资活动现金流入小计 3,620,447.12 2,471,881.90 2,033,693.25 4,281,229.88
购建固定资产、无形资产和
12,601,904.42 9,529,652.64 37,284,867.99 8,740,502.91
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 12,601,904.42 9,529,652.64 37,284,867.99 8,740,502.91
投资活动产生的现金
-8,981,457.30 -7,057,770.74 -35,251,174.74 -4,459,273.03
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 191,000,000.00 175,000,000.00 225,000,000.00 165,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 191,000,000.00 175,000,000.00 225,000,000.00 165,000,000.00
偿还债务支付的现金 225,000,000.00 225,000,000.00 146,000,000.00 146,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
23,150,697.22 9,635,856.63 19,007,351.71 9,631,853.07
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
7,192.00 2,017,706.80
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 248,150,697.22 234,635,856.63 165,007,351.71 155,631,853.07
筹资活动产生的现金
-57,150,697.22 -59,635,856.63 59,992,648.29 9,368,146.93
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -54,604,782.16 -39,640,681.89 42,053,633.88 4,192,490.10
加：期初现金及现金等价物
117,743,558.66 61,948,289.14 50,588,517.18 30,998,539.41
余额
六、期末现金及现金等价物余额 63,138,776.50 22,307,607.25 92,642,151.06 35,191,029.51
4.5审计报告
审计意见：未经审计
四川双马水泥股份有限公司
董事长（签章）：
Cyrille Ragoucy (华顾思)
2007年１０月2５日