四川双马水泥股份有限公司
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
2018 年 12 月 31 日止年度
关于四川双马水泥股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(19)第 Q00948 号
四川双马水泥股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了四川双马水泥股份有限公司(以下简称
“贵公司”)2018 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表及 2018 年度合并及母公司利润表、合并
及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表，并于 2019 年 4 月 25 日签发了德师报(审)
字(19)第 P03266 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，贵公司编制了后附的 2018 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我
们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审
计准则对贵公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我
们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应
当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国上海
中国注册会计师
2019 年 4 月 25 日
-1-
四川双马水泥股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
占用方与 2018 年期初 2018 年度 2018 年度 2018 年度 2018 年
上市公司的 上市公司 占用资金 占用累计发生金额 占用资金的 偿还累计 期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 关联关系 核算的会计科目 余额 (不含利息) 利息(如有) 发生金额 资金余额 占用形成原因 占用性质
现大股东及其附属企业 - - - - - 非经营性往来
小计 - - - - -
前大股东及其附属企业 - - - - - 非经营性往来
小计 - - - - -
总计 - - - - -
2018 年期初 2018 年度 2018 年度 2018 年度 2018 年
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来资金 往来累计发生金额 往来资金的 偿还累计 期末往来 往来形成原因 往来性质
余额 (不含利息) 利息(如有) 发生金额 资金余额
大股东及其附属企业 - - - - - 经营性往来
四川双马宜宾水泥制造有限公司 本公司之子公司 其他应收款 29,878.77 931,358.22 - 961,236.99 - 资金往来及代垫费用等 非经营性往来
遵义三岔拉法基水泥有限公司 本公司之子公司 其他应收款 19,783.96 121,739.88 - 141,523.84 - 资金往来及代垫费用等 非经营性往来
四川双马宜宾水泥制造有限公司 本公司之子公司 其他流动资产及应收利息 - 60,000,000.00 662,500.00 662,500.00 60,000,000.00 委托贷款及委贷利息 非经营性往来
遵义三岔拉法基水泥有限公司 本公司之子公司 其他流动资产及应收利息 - 130,000,000.00 7,772,916.65 7,772,916.65 130,000,000.00 委托贷款及委贷利息 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 成都和谐双马科技有限公司 本公司之子公司 其他流动资产及应收利息 16,566,525.01 60,000,000.00 1,810,641.68 78,377,166.69 - 委托贷款及委贷利息 非经营性往来
成都和谐双马投资有限公司 本公司之子公司 其他流动资产及应收利息 1,027,970.84 - 69,383.36 - 1,097,354.20 委托贷款及委贷利息 非经营性往来
西藏锦兴创业投资管理有限公司 本公司之子公司 其他流动资产及应收利息 383,163,192.09 200,000,000.00 27,773,433.35 200,000,000.00 410,936,625.44 委托贷款及委贷利息 非经营性往来
西藏锦旭创业投资管理有限公司 本公司之子公司 其他流动资产及应收利息 264,880,472.22 - 20,751,058.32 - 285,631,530.54 委托贷款及委贷利息 非经营性往来
关联自然人及其控制的法人 - - - - - 非经营性往来
拉豪(四川)企业管理有限公司 本公司股东的原实际控制人之子公司 其他应收款 8,836,498.37 61,293.50 - 8,897,791.87 - 资金往来及代垫费用等 非经营性往来
其他关联方及其附属企业
都江堰拉法基水泥有限公司 本公司股东的原实际控制人之子公司 其他应收款 20,281.64 13,614.92 - 33,896.56 - 资金往来及代垫费用等 非经营性往来
总计 - - 674,544,602.90 451,128,006.52 58,839,933.36 296,847,032.60 887,665,510.18 - -
此汇总表已于 2019 年 4 月 25 日由下列负责人签署：
______________________ ______________________ _____________________
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
-2-