四川双马水泥股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
华顾思 因公出差 王铁国
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人王铁国、主管会计工作负责人王俏及会计机构负责人（会计主管人员）吴巧莉声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,004,826,964.47 870,145,285.55 15.48%
所有者权益（或股东权益） 46,128,330.65 -3,136,703.91
每股净资产 0.1444 -0.0098
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 83,271,325.97 590.73%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.2607 590.73%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 12,203,946.98 54,925,834.56
基本每股收益 0.04 0.17
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.09 -
稀释每股收益 0.04 0.17
净资产收益率 26.46% 119.07% 34.68%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 18.93% 65.49% 27.13%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
处置子公司 2,480,000.00
地震计提资产减值 -24,625,933.68
地震预计保险赔付 46,634,645.63
营业外收入 10,183,679.23
营业外支出 -9,267,260.57
资金占用费 1,346,797.21
所得税影响 -978,722.26
少数股东损益 -1,054,531.61
合计 24,718,673.95
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 26,910
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
四川铁航投资有限公司 2,815,323 人民币普通股
陈光富 2,580,000 人民币普通股
中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 1,483,371 人民币普通股
李日丁 1,404,800 人民币普通股
史晓霞 1,246,900 人民币普通股
赵兰妹 1,200,000 人民币普通股
DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 1,157,743 人民币普通股
上海金宏浦投资管理有限公司 1,020,000 人民币普通股
邓海宁 814,396 人民币普通股
孔佳临 700,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1．货币资金：本报告期末货币资金比年初增长206.63%，主要是报告期内新增贷款所致；2．应收票据：本报告期末应收票据比年初下降72.41%，主要是报告期内票据陆续到期所致；3．预付帐款：本报告期末预付帐款比年初上升560.26%，主要是报告期内由于煤电紧张，公司加大煤炭存储预付煤炭款增加所致；4．其他应收款：本报告期末其他应收款比年初上升199.47%，主要是报告期内因地震原因计提的应收保险公司赔款增加所致；5．在建工程：本报告期末在建工程比年初上升81.65%，主要是报告期内因地震原因新增在建工程所致；6．短期借款：本报告期末短期借款比年初上升39.44%，主要是报告期内新增银行贷款所致；7．销售费用：销售费用比去年同期下降83.39%，主要是本公司加大成本费用控制力度所致；8．管理费用：管理费用比去年同期下降38.85%，主要是本公司加大成本费用控制力度所致；9．营业外收入：营业外收入较上年同期增长653.21%，主要是本期因地震原因确认的保险公司赔付款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
本公司拟向实际控制人拉法基中国海外控股公司（以下简称"拉法基中国"）定向发行股份购买其持有的都江堰拉法基水泥有限公司（以下简称"都江堰拉法基"）50%的股权，重组预案已于2008 年9月8 日登载公告于《证券日报》和巨潮资讯网。目前，公司以及有关各方正在积极推动重组各项工作。评估机构正在对重组中涉及的资产进行评估，审计机构正在对本公司及涉及重组事项的公司进行审计。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
拉法基中国海外控股公司在股权分置改革说明书中作出以下特别承诺：（1）在相关部门及股东大会同意和批准的前提下，在合法成为四川双马水泥股份有限公司实际控制人后，将在两年内将其拥有的都江堰拉法基水泥有限公司50％股权按照国家和深圳证券交易所相关法律法规之规定以合法方式转让给四川双马。2008年9月4日，拉法基中国就转让都江堰拉法基50％股权与四川双马达成资产重组框架协议(有关事项及进展情况见3.2)。目前，该项重大资产重组事项正在进行中。（2）拉法基中国在合法成为四川双马实际控制人后，将根据市场状况按市场利率及股东借款方式或其他方式支持上市公司在其相关子公司所属范围内增建新型干法生产线，目前聘请的专业中介机构正在进行前期可行性研究和其他准备工作。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
预计年初至年末，公司销售水泥164.81万吨，实现净利润约为4800万元到5700万元（未考虑四季度保险公司营业中断险赔付）。比去年同期有很大的提高（去年净利润为亏损），主要是生产业绩的改善、市场管理的提高以及市场情况良好的原因。自去年下半年以来，公司新任高管经过对相关市场的整合，强调重点核心市场，配合以系统化的良好的技术服务提升品牌力量，实施品牌建设策略，加强市场竞争力，提升利润水平，通过实施业务流程的标准化，定期的生产经验讨论会，进一步做好节能减排工作，降低物料消耗，削减不必要的开支等措施，严格控制生产成本。尽管经历了地震、洪水等自然灾害的袭击，在公司全体员工的共同努力下，不仅实现了扭亏为盈的目标，实际净利润还超过了年初的预期。
3.5 其他需说明的重大事项
由于公司本部受"8.13"余震影响磨房倒塌停产，预计将会到2008年11月下旬复产。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年09月08日 董秘办公室 电话沟通 个人投资者 询问何时复牌及重大资产重组事项进展情况。详见公司每周发布的重大资产重组停牌期间进展公告。
2008年09月11日 董秘办公室 电话沟通 个人投资者 询问何时复牌。
2008年09月22日 董秘办公室 电话沟通 个人投资者 询问何时召开股东大会，因时间不确定，未提供相关信息。
2008年09月23日 董秘办公室 电话沟通 个人投资者 询问公司第三季度预计业绩。公司第三季度业绩预告已于2008年8月29日公告。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 182,508,335.26 109,743,401.17 59,520,968.75 37,688,522.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 16,932,736.00 100,000.00 61,361,665.90 34,373,416.70
应收账款 20,839,536.71 846,599.48 23,415,085.11 12,939,542.99
预付款项 47,708,775.07 30,013,831.48 7,225,735.78 5,298,807.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 428,348.12 5,409,852.12
其他应收款 78,539,187.62 63,616,688.91 25,797,612.17 13,574,888.68
买入返售金融资产
存货 93,635,886.68 54,200,601.27 76,871,621.94 44,398,756.73
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 440,164,457.34 258,521,122.31 254,621,037.77 153,683,787.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 31,561,967.03 214,489,969.31 31,547,496.32 214,734,089.50
投资性房地产
固定资产 355,575,440.70 64,551,263.57 413,140,136.11 114,860,278.37
在建工程 43,089,779.25 19,484,561.78 23,721,889.80 9,183,123.73
工程物资
固定资产清理 1,237,616.32
生产性生物资产
油气资产
无形资产 105,134,793.60 21,433,923.56 106,554,270.12 21,448,949.32
开发支出
商誉 12,072,465.53 12,072,465.53
长期待摊费用 115,376.64 115,376.64 157,136.64 157,136.64
递延所得税资产 15,875,068.06 14,617,739.99 28,330,853.26 22,858,656.51
其他非流动资产
非流动资产合计 564,662,507.13 334,692,834.85 615,524,247.78 383,242,234.07
资产总计 1,004,826,964.47 593,213,957.16 870,145,285.55 536,926,021.73
流动负债：
短期借款 343,000,000.00 286,000,000.00 245,980,000.00 218,980,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 89,580,728.32 27,345,727.89 95,585,199.36 70,378,789.08
预收款项 17,108,478.82 11,281,352.60 21,227,380.51 14,116,930.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,900,849.71 8,333,682.33 13,391,114.92 6,001,231.66
应交税费 13,627,281.74 627,064.83 12,549,256.30 2,206,972.55
应付利息 40,786,647.77 551,056.24 36,180,928.30 337,420.75
其他应付款 122,990,230.53 79,934,965.70 116,289,921.65 69,386,172.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 86,800,000.00 66,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 729,794,216.89 414,073,849.59 608,003,801.04 381,407,517.19
非流动负债：
长期借款 174,394,936.56 214,394,936.56
应付债券
长期应付款 71,122.32 71,122.32
专项应付款
预计负债 155,486.95 36,285.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 174,621,545.83 214,502,343.88 0.00
负债合计 904,415,762.72 414,073,849.59 822,506,144.92 381,407,517.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 319,410,000.00 319,410,000.00 319,410,000.00 319,410,000.00
资本公积 157,622,852.37 154,399,144.57 157,622,852.37 154,399,144.57
减：库存股
盈余公积 31,097,108.21 31,097,108.21 31,097,108.21 31,097,108.21
一般风险准备
未分配利润 -462,001,629.93 -325,766,145.21 -511,266,664.49 -349,387,748.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 46,128,330.65 179,140,107.57 -3,136,703.91 155,518,504.54
少数股东权益 54,282,871.10 50,775,844.54
所有者权益合计 100,411,201.75 179,140,107.57 47,639,140.63 155,518,504.54
负债和所有者权益总计 1,004,826,964.47 593,213,957.16 870,145,285.55 536,926,021.73
4.2 本报告期利润表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 151,661,272.28 59,245,627.60 75,999,366.92 45,148,801.67
其中：营业收入 151,661,272.28 59,245,627.60 75,999,366.92 45,148,801.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 158,296,726.13 73,562,498.10 99,685,853.60 60,578,349.41
其中：营业成本 107,624,609.83 52,976,611.91 80,554,823.01 53,710,938.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,086,562.28 240,155.57 323,782.40 128,163.70
销售费用 492,607.62 -415,219.72 2,655,621.24 1,869,470.97
管理费用 9,593,452.39 3,726,488.50 10,453,047.20 3,069,518.65
财务费用 12,990,844.46 4,872,362.81 7,139,180.28 2,799,314.23
资产减值损失 26,508,649.55 12,162,099.03 -1,440,600.53 -999,057.08
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 18,338,393.59 7,117,128.56 331,583.62 43,283.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 283,245.42 67,528.56 331,583.62 43,283.42
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 11,702,939.74 -7,199,741.94 -23,354,903.06 -15,386,264.32
加：营业外收入 24,061,362.74 19,214,962.01 5,684.00 1,244.00
减：营业外支出 8,329,638.93 7,887,580.67 94,217.68 10,307.50
其中：非流动资产处置损失 2,226.93
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 27,434,663.55 4,127,639.40 -23,443,436.74 -15,395,327.82
减：所得税费用 11,604,757.21 5,740,796.62 -201,431.23 -637,601.39
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 15,829,906.34 -1,613,157.22 -23,242,005.51 -14,757,726.43
归属于母公司所有者的净利润 12,203,946.98 -24,908,635.14
少数股东损益 3,625,959.36 1,666,629.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 -0.01 -0.08 -0.05
（二）稀释每股收益 0.04 -0.01 -0.08 -0.05
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 466,350,959.30 226,175,573.67 373,150,110.37 269,403,085.06
其中：营业收入 466,350,959.30 226,175,573.67 373,150,110.37 269,403,085.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 446,357,828.44 242,327,821.72 460,133,162.95 335,716,423.46
其中：营业成本 349,415,997.74 195,026,364.84 365,996,431.18 280,612,240.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,449,471.83 1,252,454.30 1,553,756.01 777,644.12
销售费用 4,619,991.05 2,049,287.58 27,821,880.39 24,218,446.62
管理费用 26,705,479.67 13,236,957.23 43,675,447.36 21,721,291.85
财务费用 27,082,514.71 11,181,616.43 21,952,797.05 9,481,438.68
资产减值损失 35,084,373.44 19,581,141.34 -867,149.04 -1,094,638.42
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 17,828,967.98 6,823,419.81 -267,437.16 -164,813.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -226,180.19 -226,180.19 -267,437.16 -164,813.89
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 37,822,098.84 -9,328,828.24 -87,250,489.74 -66,478,152.29
加：营业外收入 56,926,937.12 49,703,073.12 7,566,916.57 7,452,238.91
减：营业外支出 9,375,872.83 8,511,725.33 7,640,829.02 2,114,235.34
其中：非流动资产处置损失 435,552.48 433,325.55 1,972,120.78
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 85,373,163.13 31,862,519.55 -87,324,402.19 -61,140,148.72
减：所得税费用 23,106,102.01 8,240,916.52 -3,369,550.13 -3,976,350.17
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 62,267,061.12 23,621,603.03 -83,954,852.06 -57,163,798.55
归属于母公司所有者的净利润 54,925,834.56 -83,802,431.80
少数股东损益 7,341,226.56 -152,420.25
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 0.07 -0.26 -0.18
（二）稀释每股收益 0.17 0.07 -0.26 -0.18
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：四川双马水泥股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 605,584,620.62 309,845,389.73 481,691,140.27 353,432,877.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 95,000.00 7,450,994.91 7,450,994.91
收到其他与经营活动有关的现金 31,028,560.68 21,249,912.46 11,817,749.54 42,953,605.15
经营活动现金流入小计 636,708,181.30 331,095,302.19 500,959,884.72 403,837,477.72
购买商品、接受劳务支付的现金 393,533,227.96 256,016,180.50 368,869,492.12 298,158,558.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 44,588,531.67 30,522,499.55 37,569,094.18 26,337,300.58
支付的各项税费 55,874,670.21 17,326,928.23 26,398,490.77 13,663,893.38
支付其他与经营活动有关的现金 59,440,425.49 35,942,930.13 56,067,251.18 38,624,779.72
经营活动现金流出小计 553,436,855.33 339,808,538.41 488,904,328.25 376,784,532.24
经营活动产生的现金流量净额 83,271,325.97 -8,713,236.22 12,055,556.47 27,052,945.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,110,000.00 2,110,000.00
取得投资收益收到的现金 202,167.93 10,844,471.93 115,849.96 115,849.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 31,161,527.00 31,000,000.00 60,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,918,581.66 1,036,800.00
收到其他与投资活动有关的现金 263,797.65 213,597.65 1,334,597.16 246,031.94
投资活动现金流入小计 33,546,074.24 43,094,869.58 3,620,447.12 2,471,881.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 44,009,752.20 18,165,176.24 12,601,904.42 9,529,652.64
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 44,009,752.20 18,165,176.24 12,601,904.42 9,529,652.64
投资活动产生的现金流量净额 -10,463,677.96 24,929,693.34 -8,981,457.30 -7,057,770.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 310,000,000.00 280,000,000.00 191,000,000.00 175,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 598,881.24
筹资活动现金流入小计 310,598,881.24 280,000,000.00 191,000,000.00 175,000,000.00
偿还债务支付的现金 232,980,000.00 212,980,000.00 225,000,000.00 225,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,439,092.42 11,181,578.59 23,377,231.86 9,635,856.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 7,192.00
支付其他与筹资活动有关的现金 70.32
筹资活动现金流出小计 260,419,162.74 224,161,578.59 248,377,231.86 234,635,856.63
筹资活动产生的现金流量净额 50,179,718.50 55,838,421.41 -57,377,231.86 -59,635,856.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 122,987,366.51 72,054,878.53 -54,303,132.69 -39,640,681.89
加：期初现金及现金等价物余额 57,714,944.53 37,688,522.64 117,976,510.29 61,948,289.14
六、期末现金及现金等价物余额 180,702,311.04 109,743,401.17 63,673,377.60 22,307,607.25
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
四川双马水泥股份有限公司
董事长（签章）：
2008年10月27日
