四川和谐双马股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方 资金占用情况的专项说明 2021 年 12 月 31 日止年度 关于四川和谐双马股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明 德师报(函)字(22)第 Q01022 号 四川和谐双马股份有限公司董事会: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了四川和谐双马股份有限公司(以下简称 “贵公司”)2021 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表,2021 年度合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称“财务报 表”),并于 2022 年 4 月 28 日签发了德师报(审)字(22)第 P03038 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保 险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》(证监会公告[2022]26 号)的要求,贵公司编制了后附的 2021 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我 们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审 计准则对贵公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外,我 们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解贵公司 2021 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况,后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2021 年度控股股东、实际控制人及其他关联方 资金占用情况之用,不得用作任何其他目的。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:彭金勇 中国上海 中国注册会计师:马文颖 2022 年 4 月 28 日 -1- 四川和谐双马股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位:人民币元 2021 年度占用 占用方与上市 上市公司 2021 年期初 2021 年度占用 2021 年度偿还 2021 年期末 非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 占用形成原因 占用性质 公司的关联关系 核算的会计科目 占用资金余额 资金的利息(如有) 累计发生金额 占用资金余额 (不含利息) 控股股东、实际控制人 - - - - - 及其附属企业 小计 - - - - - 前控股股东、实际控制人 - - - - - 及其附属企业 小计 - - - - - 其他关联方及其附属企业 - - - - - 小计 - - - - - 总计 - - - - - 单位:人民币元 2021 年度往来 往来方与上市公 上市公司 2021 年期初往 2021 年度往来 2021 年度偿还 2021 年期末 其它关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 往来形成原因 往来性质 司的关联关系 核算的会计科目 来资金余额 资金的利息(如有) 累计发生金额 往来资金余额 (不含利息) 控股股东、实际控制人 - - - - - 及其附属企业 西藏锦兴创业投资管理有限公司 本公司之子公司 其他流动资产 882,084,624.57 332,600,000.00 51,258,700.03 43,500,000.00 1,222,443,324.60 委托贷款及委贷利息 非经营性往来 西藏锦旭创业投资管理有限公司 本公司之子公司 其他流动资产 470,300,000.00 164,800,000.00 33,231,541.67 - 668,331,541.67 委托贷款及委贷利息 非经营性往来 上市公司的子公司 西藏锦川创业投资管理有限公司 本公司之子公司 其他流动资产 292,311,664.81 200,300,000.00 27,094,413.79 52,000,000.00 467,706,078.60 委托贷款及委贷利息 非经营性往来 及其附属企业 成都和谐双马投资有限公司 本公司之子公司 其他流动资产 113,989,673.68 - 6,752,500.08 - 120,742,173.76 委托贷款及委贷利息 非经营性往来 成都和谐双马科技有限公司 本公司之子公司 其他流动资产 - 4,500,000.00 60,083.33 3,000,000.00 1,560,083.33 委托贷款及委贷利息 非经营性往来 上海瑞识教育科技有限公司 本公司之子公司 其他流动资产 - 2,000,000.00 13,000.00 - 2,013,000.00 委托贷款及委贷利息 非经营性往来 其他关联方及其附属企业 - - - - - 总计 1,758,685,963.06 704,200,000.00 118,410,238.90 98,500,000.00 2,482,796,201.96 ______________________ ______________________ _____________________ 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 -2-