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公司公告

四川双马:年度关联方资金占用专项审计报告2022-04-30  

                        四川和谐双马股份有限公司

控股股东、实际控制人及其他关联方
资金占用情况的专项说明
2021 年 12 月 31 日止年度
                            关于四川和谐双马股份有限公司
              控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明

                                                           德师报(函)字(22)第 Q01022 号

四川和谐双马股份有限公司董事会:

     我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了四川和谐双马股份有限公司(以下简称
“贵公司”)2021 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表,2021 年度合并及母公司利润表、合并
及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称“财务报
表”),并于 2022 年 4 月 28 日签发了德师报(审)字(22)第 P03038 号无保留意见的审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保
险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》(证监会公告[2022]26 号)的要求,贵公司编制了后附的 2021 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

    如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我
们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审
计准则对贵公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外,我
们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

    为了更好地理解贵公司 2021 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况,后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

    本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2021 年度控股股东、实际控制人及其他关联方
资金占用情况之用,不得用作任何其他目的。


德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                          中国注册会计师:彭金勇

          中国上海



                                                            中国注册会计师:马文颖




                                                               2022 年 4 月 28 日

                                                                                     -1-
                                       四川和谐双马股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                                                                                  单位:人民币元
                                                                                                         2021 年度占用
                                               占用方与上市       上市公司          2021 年期初                                2021 年度占用           2021 年度偿还           2021 年期末
   非经营性资金占用       资金占用方名称                                                                 累计发生金额                                                                                   占用形成原因        占用性质
                                             公司的关联关系     核算的会计科目      占用资金余额                             资金的利息(如有)          累计发生金额            占用资金余额
                                                                                                           (不含利息)
控股股东、实际控制人
                                                                                                   -                     -                     -                       -                       -
  及其附属企业
小计                                                                                               -                     -                     -                       -                       -
前控股股东、实际控制人
                                                                                                   -                     -                     -                       -                       -
  及其附属企业
小计                                                                                               -                     -                     -                       -                       -
其他关联方及其附属企业                                                                             -                     -                     -                       -                       -
小计                                                                                               -                     -                     -                       -                       -
总计                                                                                               -                     -                     -                       -                       -


                                                                                                                                                                                                                  单位:人民币元
                                                                                                               2021 年度往来
                                                        往来方与上市公       上市公司      2021 年期初往                             2021 年度往来       2021 年度偿还          2021 年期末
   其它关联资金往来             资金往来方名称                                                                 累计发生金额                                                                               往来形成原因       往来性质
                                                          司的关联关系   核算的会计科目     来资金余额                             资金的利息(如有)      累计发生金额           往来资金余额
                                                                                                                 (不含利息)
控股股东、实际控制人
                                                                                                           -                   -                   -                       -                       -
  及其附属企业
                         西藏锦兴创业投资管理有限公司   本公司之子公司    其他流动资产      882,084,624.57      332,600,000.00         51,258,700.03        43,500,000.00       1,222,443,324.60       委托贷款及委贷利息   非经营性往来
                         西藏锦旭创业投资管理有限公司   本公司之子公司    其他流动资产      470,300,000.00      164,800,000.00         33,231,541.67                    -         668,331,541.67       委托贷款及委贷利息   非经营性往来
上市公司的子公司         西藏锦川创业投资管理有限公司   本公司之子公司    其他流动资产      292,311,664.81      200,300,000.00         27,094,413.79        52,000,000.00         467,706,078.60       委托贷款及委贷利息   非经营性往来
  及其附属企业           成都和谐双马投资有限公司       本公司之子公司    其他流动资产      113,989,673.68                   -          6,752,500.08                    -         120,742,173.76       委托贷款及委贷利息   非经营性往来
                         成都和谐双马科技有限公司       本公司之子公司    其他流动资产                   -        4,500,000.00             60,083.33         3,000,000.00           1,560,083.33       委托贷款及委贷利息   非经营性往来
                         上海瑞识教育科技有限公司       本公司之子公司    其他流动资产                    -       2,000,000.00             13,000.00                    -           2,013,000.00       委托贷款及委贷利息   非经营性往来
其他关联方及其附属企业                                                                                    -                  -                     -                    -                      -
总计                                                                                       1,758,685,963.06     704,200,000.00        118,410,238.90        98,500,000.00       2,482,796,201.96




                   ______________________                                                ______________________                                                                 _____________________
                         法定代表人                                                        主管会计工作负责人                                                                       会计机构负责人




                                                                                                                                                                                                                                    -2-