关于东瑞食品集团股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于东瑞食品集团股份有限公司 2022 年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
东瑞食品集团股份有限公司 2022 年度募集资金
1-3
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
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关于东瑞食品集团股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2023）第 440A010443 号
东瑞食品集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的东瑞食品集团股份有限公司（以下简称“东瑞
股份公司”）《2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下
简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板
上市公司规范运作》的要求编制 2022 年度专项报告，保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是东瑞股份公司董事会的责
任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东瑞股份公司董事会编制的
2022 年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2022 年度专
项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合东瑞股
份公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程
序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，东瑞股份公司董事会编制的 2022 年度专项报告符合
《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司
规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了
东瑞股份公司 2022 年度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供东瑞股份公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他
用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二〇二三年四月二十六日
东瑞食品集团股份有限公司
2022年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司
规范运作》有关规定，现将本公司2022年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可（2021）1009号文核准，并经深圳证券交
易所同意，本公司由主承销商招商证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统向社
会公众公开发行了普通股（A 股）股票3,167万股，发行价为每股人民币63.38元。截
至2021年4月20日，本公司共募集资金200,724.46万元，扣除发行费用19,677.43万元后，
募集资金净额为181,047.03万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2021）
第440C000190号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
截至2022年12月31日，公司首次公开募集资金使用情况及余额情况列示如下：
单位：元
项 目 金 额
募集资金总额 2,007,244,600.00
减：发行费用 196,774,300.00
募集资金净额（A） 1,810,470,300.00
加：累计利息及闲置募集资金理财收益扣除手续费后
32,423,203.20
的净收入（B）
其中：2021 年度净收入金额 18,922,044.34
2022 年度净收入金额 13,501,158.86
减：累计使用募集资金金额（C） 1,595,755,904.34
其中：2021 年及以前年度累计投入金额 1,122,810,406.03
1
项 目 金 额
2022 年度累计投入金额 472,945,498.31
募集资金账户余额（D=A+B-C） 247,137,598.86
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监
管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等文件的规定，
结合本公司实际情况，制定了《东瑞食品集团股份有限公司募集资金使用管理制度》
（以下简称“管理制度”）。
根据管理制度并结合经营需要，本公司从2021年4月起对募集资金实行专户存储，
在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监
管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2022年12月31
日，本公司均严格按照《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2022年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
中国建设银行股份有限公司河源分行永
44050174860800001366 募集资金专户 146,001,598.70
祥路支行
中国建设银行股份有限公司河源分行永
44050274860800000005 理财产品专户 100,000,000.00
祥路支行
中国银行股份有限公司河源东源支行 719874356041 募集资金专户 -
广发银行股份有限公司河源红星路支行 9550888999999996683 募集资金专户 -
东莞银行股份有限公司大岭山支行 509000000228628 募集资金专户 -
中国工商银行股份有限公司河源东源支
2006023029100128083 募集资金专户 1,136,000.16
行
中国农业银行股份有限公司东源县支行 44202301040019133 募集资金专户 -
中国工商银行股份有限公司河源东源支
2006023029100128110 募集资金专户 -
行
招商银行股份有限公司深圳分行营业部 755951827410502 募集资金专户 -
合 计 247,137,598.86
三、本年度募集资金的实际使用情况
2
本年度募集资金实际使用情况，详见“附件：2022年度募集资金使用情况对照
表”。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本年度公司无变更募集资金投资项目的情况。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本年度公司无前次募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司
规范运作》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
附件：2022年度募集资金使用情况对照表
东瑞食品集团股份有限公司董事会
2023年4月26日
3
附件：
2022年度募集资金使用情况对照表
单位: 人民币万元
募集资金总额 181,047.03 本年度投入募集资金总额 47,294.55
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 159,575.59
累计变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末投资进度 项目达到预定 本年度实现 项目可行性
是否已变更项目 募集资金承诺投 调整后投资总额 截至期末累计投 是否达到预
承诺投资项目 本年度投入金额 (%) 可使用状态日 的效益（注 是否发生重
(含部分变更) 资总额 (1) 入金额(2) 计效益
(3)＝(2)/(1)（注2） 期 1） 大变化
承诺投资项目
1、紫金东瑞农业发展有限公
否 53,000.00 53,000.00 4,513.06 29,580.24 55.81 2023年12月 -1,125.20 否 否（注3）
司富竹生态养殖项目
2、连平东瑞农牧发展有限公
司传统养殖改高床养殖节能 否 19,138.59 19,138.59 18.95 19,157.54 100.10 2021年12月 1,030.34 是 否
减排增效项目
3、和平东瑞农牧发展有限公
否 20,000.00 20,000.00 0.02 20,029.40 100.15 2022年5月 3,065.43 是 否
司高床生态养殖项目
4、东瑞食品集团股份有限公
司致富猪场改扩建（灯塔种 否 6,400.00 6,400.00 0.00 6,431.49 100.49 2022年12月 -60.55 否 否
猪场迁改）项目
5、河源市瑞昌饲料有限公司
否 2,508.44 2,508.44 185.19 2,401.80 95.75 2021年8月 738.55 是 否
扩产建设项目
6、补充流动资金项目 否 80,000.00 80,000.00 42,577.33 81,975.11 102.47 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 181,047.03 181,047.03 47,294.55 159,575.59 3,648.58
合计 181,047.03 181,047.03 47,294.55 159,575.59 3,648.58
1、紫金东瑞农业发展有限公司富竹生态养殖项目预计建设周期为15个月。项目主体工程于2020年10月份开
始动工建设，施工过程受客观原因影响有所延缓，且因工程车辆需通过的村道较长，需对村道进行改造及新
建桥梁，进一步延迟了施工进度，预计2023年12月份整体完工；截止2022年12月31日，紫金农业项目整体仍
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 未全部投产，产销量未达到预期目标，项目未达到预期收益。
2、东瑞食品集团股份有限公司致富猪场改扩建（灯塔种猪场迁改）项目预计建设周期为12个月，项目主体
工程于2021年5月份开始动工建设，施工过程中因客观原因，延迟了施工进度，截至2022年期末已整体完工并
投入使用，但能繁母猪尚未生产，产销量未达到预期目标，项目未达到预计效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
1
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为人民币 43,962.75万元。公司于 2021年5月21日召
开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入自筹资
金的议案》，同意公司使用募集资金43,962.75万元置换预先投入募投项目的自筹资金43,962.75万元。致同会计
募集资金投资项目先期投入及置换情况
师事务所（特殊普通合伙）对公司本次募集资金投资项目预先投入的自筹资金进行了专项审核，并出具了致
同专字（2021）第440A011068号《关于东瑞食品集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情
况鉴证报告》，独立董事和保荐机构发表了明确同意意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
公司于2021年5月21日召开的第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第八次会议和2021年6月11日召开的
2020年度股东大会，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意
公司使用额度不超过人民币10亿元（含本数）的闲置募集资金和不超过人民币5亿元（含本数）的自有资金进
行现金管理，使用期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度范围及使用期限内，资
金可以滚动使用。
用闲置募集资金进行现金管理情况 公司于2022年5月24日召开的2021年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金
管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币5亿元（含本数）的闲置募集资金和不超过人民币3亿元（含
本数）的自有资金进行现金管理，使用期限为自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度范
围及使用期限内，资金可以滚动使用。
本期在额度范围内滚动使用闲置募集资金进行现金管理累计金额为134,050.25万元，截至2022年12月31日已赎
回124,050.25万元，并取得现金管理收益1,131.99万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 截至2022年12月31日，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中14,713.76万元，进行现金管理10,000万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
注1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注2：截止期末投资进度超100%的资金来源为利息收入、闲置募集资金理财收益扣除手续费后的净收入。
注3：截止2022年12月31日，紫金东瑞农业发展有限公司富竹生态养殖项目项目可行性未发生重大变化，但随着国内生猪产能的逐步恢复，规模化养殖场自行培育仔猪的比例逐步提升，外部
养殖场对于采购仔猪用于育肥的业务需求下降，仔猪的市场价格亦随之下滑。与此同时，商品猪的价格仍保持较高水平，销售商品猪可以获得更高的收益。因此公司于2023年1月11日召开第
三届董事会第二次会议并通过决议，对“紫金东瑞农业发展有限公司富竹生态养殖项目”的实施方式及项目总投资进行了变更。变更后，项目总投资变更为4.3亿元，达产年可形成年出栏
211,777头生猪的规模。
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