青岛高校软控股份有限公司2008年半年度报告
股票简称：青岛软控
证券代码：002073
2008 年 八 月
目 录
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第一节 公司基本情况
主要财务数据和指标
股本变动和主要股东持股情况
董事、监事和高级管理人员情况
董事会报告
重要事项
财务报告
备查文件
重 要 提 示
第一节 公司基本情况简介
一、中文名称：青岛高校软控股份有限公司
英文名称：QINGDAO MESNAC CO.,LTD.
中文简称：青岛软控
英文简称：MESNAC
二、公司法定代表人：袁仲雪
三、公司董事会秘书及证券事务代表
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 纪东 郑雷
联系地址 青岛市郑州路１号 青岛市郑州路１号
电话 0532-84012387 0532-84012379
传真 0532-84011517 0532-84011517
电子信箱 jidong@mesnac.com zhengl@mesnac.com
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四、公司注册地址：青岛保税区纽约路2号
公司办公地址：青岛市郑州路1号
邮政编码：266045
网址：www.mesnac.com
电子邮箱：info@mesnac.com
五、公司选定的信息披露报纸《证券时报》、《中国证券报》
指定信息披露网址：www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司资本与规划发展部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：青岛软控
股票代码：002073
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：2000年12月31日
公司最近变更注册登记日期：2008年4月13日
公司注册登记地点：青岛市保税区纽约路2号
公司企业法人营业执照注册号：3702001806525
公司税务登记证号码：370296718055537
公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：北京市丰台区星火路1号昌宁大厦8层
第二节 主要财务数据和指标
一、 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 1,991,428,812.08 1,702,667,332.09 16.96%
所有者权益（或股东权益） 1,041,421,602.07 958,603,121.13 8.64%
每股净资产 3.65 6.73 -45.77%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 434,689,232.62 232,500,123.39 86.96%
营业利润 111,191,153.20 56,685,777.12 96.15%
利润总额 128,572,078.06 68,055,455.00 88.92%
净利润 97,065,480.94 41,082,233.97 136.27%
扣除非经常性损益后的净利润 94,779,976.36 35,591,745.56 166.30%
基本每股收益 0.34 0.14 142.86%
稀释每股收益 0.34 0.14 142.86%
净资产收益率 9.32% 4.81% 4.51%
经营活动产生的现金流量净额 63,048,232.25 28,191,746.17 123.64%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.22 0.20 10.00%
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注：根据《企业会计准则第34号-每股收益》，计算本报告期每股收益财务指标的股本为284,940,000股，计算上年1-6月同期每股收益财务指标的股本为284,940,000股。上表中净资产收益率按照全面摊薄法计算。
二、 非经常性损益项目
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 131,861.38
记入当期损益的政府补贴 3,750,833.33
其他营业外收支净额 -848,499.02
非经常性损益所得税影响 -748,691.11
合计 2,285,504.58
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表
2008年3月29日，公司2007年度股东大会审议通过了《2007年度利润分配及资本公积转增股本方案》，以2007年12月31日公司的总股本14,247万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，并派发现金股利1元（含税），共计派发现金14,247,000.00元。资本公积转增股本前总股本为14,247万股，转增后总股本增至28,494万股。
2008年4月14日，公司2007年度利润分配方案实施完毕。本次利润分配方案实施完毕后，公司总股本增至28,494万股。
报告期内股份变动情况如下：
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股 50,700,750 35.59% 50,700,750 -5,387,25 45,313,50 96,014,250 33.70%
份 0 0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
5、高管股份 50,700,750 35.59% 50,700,750 -5,387,25 45,313,50 96,014,250 33.70%
0 0
二、无限售条件股 91,769,250 64.41% 91,769,250 5,387,250 97,156,50 188,925,750 66.30%
份 0
1、人民币普通股 91,769,250 64.41% 91,769,250 5,387,250 97,156,50 188,925,750 66.30%
0
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 142,470,00 100.00% 142,470,00 0 142,470,0 284,940,000 100.00%
0 0 00
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二、股东情况
（一） 截至2008年6月30日,公司股东总数为8910名
（二） 截至2008年6月30日,公司前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况如下:
单位：股
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股东总数 8,910
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
袁仲雪 境内自然人 22.42% 63,882,000 63,882,000 0
王健摄 境内自然人 7.15% 20,381,750 16,161,750 0
青岛高等学校技术装备服务总 国有法人 4.84% 13,795,200 0 0
部
张君峰 境内自然人 3.74% 10,647,000 7,985,250 0
李志华 境内自然人 3.74% 10,647,000 7,985,250 0
宋吉良 境内自然人 2.76% 7,862,102 0 0
李勇 境内自然人 2.70% 7,670,354 0 0
华夏红利混合型开发式证券投 境内非国有法人 2.60% 7,395,815 0 0
资基金
魏东 境内自然人 2.50% 7,135,532 0 0
信达澳银领先增长股票型证券 境内非国有法人 1.94% 5,540,302 0 0
投资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
青岛高等学校技术装备服务总部 13,795,200 人民币普通股
宋吉良 7,862,102 人民币普通股
李勇 7,670,354 人民币普通股
华夏红利混合型开发式证券投资基金 7,395,815 人民币普通股
魏东 7,135,532 人民币普通股
信达澳银领先增长股票型证券投资基金 5,540,302 人民币普通股
华安策略优选股票型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股
友邦华泰盛世中国股票型开发式证券投资基金 4,610,056 人民币普通股
杨萍 4,456,000 人民币普通股
同益证券投资基金 4,000,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 公司前十大股东中，袁仲雪、王健摄、青岛高等学校技术服务总部、张君峰、李志华、宋吉良、李勇
的说明 、魏东为公司发起人股东，不属于一致行动人。控股股东袁仲雪与前十名流通股股东之间不存在关联
关系，也不属于一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人
。
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（三） 报告期内控股股东及实际控制人变更情况
报告期内公司控股股东及实际控制人为袁仲雪先生,未发生变更。
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
袁仲雪 董事长 31,941,000 31,941,000 0 63,882,000 10转增10分配方案实施。
王健摄 董事 10,774,500 10,774,500 1,167,250 20,381,750 10转增10分配方案实施；减持。
张君峰 董事 5,323,500 5,323,500 0 10,647,000 10转增10分配方案实施。
李志华 董事 5,323,500 5,323,500 0 10,647,000 10转增10分配方案实施。
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二、报告期内，董事、监事、高级管理人员未有持有股票期权和被授予限制性股票的情况。
三、报告期内，高级管理人员新聘任情况
2008年1月9日，公司召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》。根据《公司法》、公司章程及有关法律、法规的规定，聘任闫立远先生、李召峰先生、杨殿才先生为公司副总经理，任期至本届董事会任期届满。
第五节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况回顾
2008年上半年，在全球经济放缓、石油等部分生产资料大幅上涨的大环境下，各种不利发展的因素明显增多，我国也出现了物价上涨过快、自然灾害频发等状况，经济形势也较为严峻。公司长期坚持自主创新，不断加强产品的技术升级与生产能力建设，克服种种不利因素，国内外市场进一步开拓，公司主营业务实现了较快的增长。
2008年1-6月，公司完成营业收入434,689,232.62元，比去年同期增长86.96%，利润总额128,572,078.06元，比去年同期增长88.92%，归属于母公司所有者的净利润97,065,480.94元，比去年同期增长136.27%，实现了快速稳定的增长。
2008年1-6月营业收入较上年同期增加较大主要是由于公司主营产品，尤其是成型机等产品的市场销售情况良好，实现了快速增长。2008年1-6月净利润比去年同期增长136.27%是由于企业收入增长以及企业所得税税率的影响。公司2007年1-6月企业所得税按33%计算，根据国家相关政策，公司2008年1-6月按25%的所得税税率计算。此外，2007年公司被认定为国家规划布局内重点软件企业，全年享受10%的所得税优惠政策，由于该项资质为每年认定，2008年尚未认定；如按10%所得税率同口径计算，净利润同比增长87.76%。
（二）报告期内主要经营情况
1、公司的主营业务范围是：机械设备、模具、计算机软硬件、大规模集成电路、自动化系统、网络及监控工程设计、开发、生产、销售、安装、调试、维护；信息化系统的集成、销售、安装、调试、维护；以上业务的技术服务、咨询及培训；自营和代理各类商品和技术的进出口。主营产品为密炼机上辅机系统、小料配料称量系统、全钢子午胎成型机系统、轮胎检测系统、小角度裁断系统、内衬层挤出压延生产线及相关硬件的配套生产和销售等。
2、报告期内主要经营情况：
（1）主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
软件业 12,046.17 650.52 94.60% 58.87% 77.72% -0.57%
设备制造业 29,988.56 25,193.30 15.99% 126.09% 129.16% -1.13%
主营业务分产品情况
配料系统产品 9,159.63 5,312.34 42.00% -13.06% -3.59% -5.70%
密炼机系统 65.74 32.33 50.82% -58.42% -78.89% 47.67%
全钢子午胎成型机系统 21,173.28 12,224.61 42.26% 158.59% 167.70% -1.97%
热水除氧系统 772.50 591.64 23.41% 1,707.64% 2,725.95% -27.60%
裁断机/内衬层系统 3,732.48 2,223.70 40.42% 439.14% 377.86% 7.64%
检测系统产品 1,652.14 1,264.67 23.45% 42.87% 114.39% -25.54%
压力容器 5,151.71 4,023.69 21.90%
其他 327.26 174.84 46.57% 347.32% 223.48% 20.45%
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元
（2） 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内销售 40,355.31 124.44%
国外销售 1,679.42 -41.41%
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（3）报告期内，公司主营业务、主营业务结构、主营业务盈利能力均未发生显著变化
3、报告期内公司主要控股公司的经营情况
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被投资单位全称 注册地 经营范围 注册资本 持股 比
例
青岛高校软控机电工程有限公 青岛市崂 网络工程：电脑软件、硬件产品、大规模集成电路的设 20,000,000.00 100%
司 山区 计、开发；机电、化工（不含危险品）、冶金、橡胶设
备、产品和工艺的开发、生产、销售。
青岛软控信息化装备制造有限 青岛市四 机械设备的设计、开发、生产、销售、安装、调试；自 20,000,000.00 100%
公司 方区 动化系统的设计、开发、生产、销售、安装、调试；技
术服务、咨询。主要产品为橡机产品的零部件、部套的
制造和安装。
青岛软控重工有限公司 青岛胶州 主要经营压力容器等产品 10,000,000.00 100%
市
青岛雁山机械设备有限公司 青岛胶州 起重机、提升机、皮带运输机、螺旋输送机等产品。 40,000,000.00 100%
市
青岛橡胶轮胎工程专修学院 青岛市四 高等非学历教育，专业范围：轮胎制造工艺、橡胶机械 1,000,000.00 100%
方区 设备、生产过程自动化、计算机应用、企业管理等专业
。
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（1）青岛高校软控机电工程有限公司
2008年6月30日资产总额101,751.24万元，比期初增长30.41%；实现营业收入27,023.94万元，同比增长143.89%；利润总额124.07万元；净利润79.61万元。
（2）青岛软控信息化装备制造有限公司
2008年6月30日资产总额9,076.47万元，比期初增加79.08％；实现营业收入1387.71万元，同比增长49.27%；利润总额-221.65万元；净利润-189.02万元。
（3）青岛软控重工有限公司
2007年12月29日，公司2007年度第二次临时股东大会通过了《关于公司收购股权的议案》，公司收购了青岛雁山压力容器有限公司100％的股权，并更名为青岛软控重工有限公司。青岛软控重工有限公司2008年6月30日资产总额为14,920.11万元。2008年上半年度实现营业收入5,156.16万元，净利润为686.14万元。
（4）青岛雁山机械设备有限公司
2007年12月29日，公司2007年度第二次临时股东大会通过了《关于公司收购股权的议案》，收购了青岛雁山机械设备有限公司100％的股权。2008年6月30日其资产总额为6,821.77万元。2008年上半年度实现营业收入88.15万元，净利润为-234.79万元。
（5）青岛橡胶轮胎工程专修学院
为民办非企业单位，经营范围为高等非学历教育，专业范围：轮胎制造工艺、橡胶机械设备、生产过程自动化、计算机应用、企业管理等专业。2008年6月30日资产总额132.59万元，净资产130.77万元，实现收入30.33万元。
二、经营中面临的主要问题及应对措施
随着经济形势变化，公司目前主要服务的橡胶轮胎领域产业升级、产品结构调整成为趋势，企业的规模化发展的步伐加快，产品由低端、低档次产品向高端产品发展，公司也将充分发挥产品链完整、技术领先的优势，进一步提升产品品质，保持公司良好的发展势头。
报告期内，公司生产加工能力有了提高，但产品的零部件加工仍主要依靠外协方式，部分产品的质量控制、交货周期以及产品技术保密、安装调试、售后服务等受到较大影响。公司采取了加强原有生产加工基础建设，积极拓展外协加工渠道，外租厂房等方式，满足当前生产需求，并计划建设新的加工基地，打通公司硬件生产加工瓶颈，使公司生产能力有质的提高，拓展新的发展空间。
三、 董事会下半年的经营计划
近几年来，我国轮胎工业增长较快，新上项目较多，对轮胎生产装备需求十分旺盛。2008年下半年，随着经济形势的变化，董事会将在以下方面开展工作：
1、加强生产管理，理顺生产流程，提高生产能力
要进一步加强生产管理与控制，深化质量管理体系建设，全面理顺生产流程，在成熟产品中推行事业部的管理模式。打造高素质的生产管理团队，建立对高水平人才的引进、培养机制，引进和培养具有国际水平的机加、装配技术人员，建立现代化机械加工基地，全面提升机械加工和产品装配的水平和能力，以满足未来高水平制造能力的要求，从而更好地满足快速多变的市场需求。
2、加强市场开拓，继续提升产品的市场占有率
2008年，橡胶轮胎行业的发展出现了新变化，公司积极应对新形势，根据市场发展趋势，加强市场开拓，进一步拓展高端市场，加大新产品、新行业、新兴市场的推广力度；另一方面要提高交货质量和交货期的管理控制，强化售后服务，以服务促销售，使各项经济指标保持稳定增长。有计划、有目标、有措施地开展市场营销人才的引进和培养，加大国际合作领域、健全国际贸易体系，加强国际高端客户市场的开拓。
四、募集资金使用情况
1、募集资金运用
单位：（人民币）万元
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募集资金总额 44,915.48 报告期内投入募集资金总额 4,067.87
变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 43,293.25
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目 是否 募集 调整后 截至期 报告 截至期 截至期 截至 项目达到预定 报告期内 是否 项目
已变 资金 投资总 末承诺 期内 末累计 末累计 期末 可使用状态日 实现的效 达到 可行
更项 承诺 额 投入金 投入 投入金 投入金 投入 期 益 预计 性是
目（ 投资 额(1) 金额 额(2) 额与承 进度 效益 否发
含部 总额 诺投入 （%） 生重
分变 金额的 (4)＝ 大变
更） 差额(3) (2)/( 化
＝(2)-( 1)
1)
轮胎企业管控网络软 否 3,589 3,589. 3,589. 1,341 3,526. -63.45 98.23 2008年06月30 1,147.50 是 否
件系统产业化示范工 .80 80 80 .39 35 % 日
程1
智能密炼控制系统2 否 2,800 2,800. 2,800. 380.5 2,716. -83.82 97.01 2008年03月31 18.87 否 否
.00 00 00 0 18 % 日
高精度智能配料系统 否 7,000 7,000. 7,000. -33.6 7,000. 0.00 100.0 2007年12月31 2,797.10 是 否
、内衬层挤出压延生 .00 00 00 1 00 0% 日
产线关键设备国产化
技术改造3
全钢子午线轮胎三鼓 否 2,900 2,900. 2,900. 257.3 2,786. -113.26 96.09 2008年03月31 3,442.78 是 否
成型自动化系统4 .00 00 00 5 74 % 日
轮胎动平衡试验机自 否 2,400 2,400. 2,400. 252.8 2,400. 0.00 100.0 2008年03月31 37.17 否 否
动化技术系统5 .00 00 00 9 00 0% 日
轮胎均匀性检测及数 否 2,900 2,900. 2,900. 365.1 2,749. -150.81 94.80 2008年03月31 0.00 否 否
据处理系统6 .00 00 00 4 19 % 日
轮胎不圆度检测及数 否 2,800 2,800. 2,800. -58.0 2,800. 0.00 100.0 2007年12月31 52.43 否 否
据处理系统7 .00 00 00 1 00 0% 日
轮胎制造信息化工程 否 2,900 2,900. 2,900. 1,562 1,689. -1,210. 58.24 2008年06月30 313.90 是 否
软件系统测试平台8 .00 00 00 .22 10 90 % 日
合计 - 27,28 27,289 27,289 4,067 25,667 -1,622. - - 7,809.75 - -
9.80 .80 .80 .87 .56 24
未达到计划进度或预 由于公司前次募集资金投资所有项目均为轮胎橡机成套产品，各项目产成品根据客户自定义需求可能单套销
计收益的情况和原因 售，亦或多产品组合后成套销售；募集资金具体实施内容中机械加工能力在各项目间是通用的。故按各项目
（分具体项目） 总计数更能客观反应募集资金项目产能利用和效益实现情况。至截止日，项目总体产能利用率为116.58%，累
计效益实现率为124.32%，项目整体累计产能利用率和累计效益实现率均超出项目整体预期。单个募集资金项
目累计产能利用率或实现效益未达到预期的分析：（1）“智能密炼控制系统”项目，由于公司产品采用订单
生产方式组织生产，2008年1-6月订单数量少，故实现效益未达到预期。（2）检测设备类项目（项目序号5、
6、7）。募集资金项目轮胎动平衡试验机自动化技术系统、轮胎均匀性检测及数据处理系统和轮胎不圆度检
测及数据处理系统均属于轮胎检测设备。本公司是目前国内惟一生产系列检测设备的装备供应商,该三项产品
经鉴定均达到国际先进水平,但是由于过去轮胎检测设备全部依赖进口，本公司产品在市场推广、培育过程还
需要一段时间。从长期看，随着轮胎企业质量意识和法规要求的不断提高，对轮胎检测设备会不断增加，公
司轮胎检测设备的产能利用率会不断提高，会取得良好的经济效益。（3）“轮胎制造信息化工程软件系统测
试平台”项目，由于实施方式和地点变更的原因，尚在建设之中过程中，故导致项目延后。
项目可行性发生重大 报告期内，公司募集资金项目可行性未发生重大变化。
变化的情况说明
募集资金投资项目实 2007年5月19日公司2006年度股东大会审议通过了对部分募集资金项目的实施方式和实施地点进行调整；2007
施地点变更情况 年12月29日公司2007年第二次临时股东大会再次对部分募集资金项目的实施方式和实施地点进行了调整。实
施地点调整后情况：“轮胎企业管控网络软件系统产业化示范工程项目”和“轮胎制造信息化工程软件系统
测试平台项目”的经营场所以及所有募集资金项目的研发场所，由公司全资子公司青岛软控信息化装备制造
有限公司（以下简称“软控装备”）在青岛市郑州路43号建设；该两个项目的其他固定资产投资、研发和生
产以及其他募集资金项目的研发由公司在青岛市郑州路43号实施。“高精度智能配料系统、内衬层挤出压延
生产线关键设备国产化技术改造项目”中的“内衬层挤出压延生产线”及“小角度裁断生产线”产品、“全
钢子午线轮胎三鼓成型自动化系统项目”、“轮胎动平衡试验机自动化技术系统项目”、“轮胎均匀性检测
及数据处理系统项目”、“轮胎不圆度检测及数据处理系统项目”的产品装配生产，由软控机电继续在青岛
市崂山区已购买的40亩土地上实施；产品部套加工生产，由公司以收购青岛雁山机械设备有限公司、青岛雁
山压力容器有限公司股权的方式在胶州实施。
募集资金投资项目实 “轮胎企业管控网络软件系统产业化示范工程项目”和“轮胎制造信息化工程软件系统测试平台项目”的经
施方式调整情况 营场所以及所有募集资金项目的研发场所，由公司全资子公司软控装备实施；该两个项目的其他固定资产投
资、研发和生产以及其他募集资金项目的研发由公司实施。“高精度智能配料系统、内衬层挤出压延生产线
关键设备国产化技术改造项目”中的“内衬层挤出压延生产线”及“小角度裁断生产线”产品、“全钢子午
线轮胎三鼓成型自动化系统项目”、“轮胎动平衡试验机自动化技术系统项目”、“轮胎均匀性检测及数据
处理系统项目”、“轮胎不圆度检测及数据处理系统项目”的产品装配生产，由软控机电实施；产品部套加
工生产的相关股权收购由公司实施。
募集资金投资项目先 截止2006年10月13日本公司募集资金到位前，公司已向募集资金项目投资总金额4,909.70万元，经公司第三
期投入及置换情况 届董事会第二次会议决议，用本次募集资金置换预先投入的资金共计4,909.70万元。
用闲置募集资金暂时 2006年10月25日公司第二届董事会第十四次会议审议通过，公司运用募集资金10,000万元补充流动资金，从2
补充流动资金情况 006年10月26日起六个月以内，公司已于2007年3月21日以流动资金6,000万元归还募集资金，于2007年4月18
日以流动资金4,000万元归还募集资金。
项目实施出现募集资 目前募集资金存放专项账户余额共为1,791.34万元，差额169.10万元为募集资金专户存款利息。尚未使用完
金结余的金额及原因 毕剩余募集资金金额1,622.24万元（不包括利息收入），占募集资金总额的3.61%，未使用完毕原因为：（1
）“轮胎制造信息化工程软件系统测试平台项目”由于实施方式和地点变更的原因尚在建设之中，剩余资金
主要用于项目研发场所的建设。（2）其他募集资金项目的剩余金额为设备尾款，一般在一年质保期后付款。
尚未使用的募集资金 存储于募集资金专户中。
用途及去向
募集资金使用及披露 公司信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规情形。
中存在的问题或其他
情况
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2、募集资金专户存储制度的执行情况
公司发行股票所募集的资金已经存入募集资金专用账户，按规定同存储银行、保荐机构签订募集资金三方监管协议，公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
截止2008年6月30日，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：元
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开户银行 银行帐号 期末余额
中国建设银行青岛经济技术开发区支行 37101988110051006280 282,261.54
农业银行青岛李沧支行郑州路分理处 38-080401040009717 2,917,620.04
中国建设银行青岛经济技术开发区支行 38080401040010418 3,686,570.20
农业银行青岛李沧支行郑州路分理处 37101988110051009193 11,026,984.67
合计 17,913,436.45
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五、对2008年1-9月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
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2008年1-9月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长50%以上
预计2008年1-9月归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比增长70%-100%。
2007年1-9月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 68,208,367.28
业绩变动的原因说明 1、2008年以来，公司主营业务能够继续保持较快增长，产品销售形势良好，预计使公司的盈利
水平实现较快增长。2、所得税税率的变化，根据新的企业所得税法，所得税税率为25%，而200
7年同期报告按照33%的税率计算。
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六、公司董事会召开情况
报告期内，公司共召开4次董事会会议，具体情况如下：
1、2008年1月9日，第三届董事会第十二次会议以通讯方式召开，审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》、《关于调整董事会提名委员会部分人员的议案》和《关于调整董事会审计委员会部分人员的议案》。
2、2008年1月30日，第三届董事会第十三次会议以通讯方式召开。审议了《关于制定〈公司独立董事年报工作制度〉的议案》和《关于制定〈公司董事会审计委员会年度财务报告审计工作规程〉的议案》。
3、2008年3月6日，第三届董事会第十四次会议以现场会议方式召开。审议了《总经理工作报告》、《董事会工作报告》、《2007年报及摘要》、《2007年度财务决算报告》、《2007年度利润分配及资本公积转增股本的议案》、《关于续聘中磊会计师事务所为公司2008年度审计机构的议案》、《董事会关于募集资金使用情况的专项说明》、《关于公司及子公司2007年日常关联交易的议案》、《关于董事会秘书变更的议案》、《关于向浦发银行青岛市分行东海中路支行申请不超过10000万元综合额度并为全资子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》、《关于全资子公司青岛高校软控机电工程有限公司向兴业银行青岛市分行申请3000万元综合额度并由公司提供连带责任担保的议案》、审议《执行新会计准则2007年度期初数调整的说明》、审议《关于会计估计变更情况说明的议案》、审议《关于公司内部控制自我评价报告的议案》、《关于公司聘任副董事长的议案》、《关于召开2007年度股东大会的议案》共16个议案。
4、2008年4月24日，第三届董事会第十五次会议以通讯方式召开。审议通过了《公司2008年第一季度报告》、《关于向工商银行青岛市城阳区支行申请不超过8000万元综合授信额度的议案》。
七、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
在报告期内，公司各位董事能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、勤勉、独立的履行董事职责，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司及中小股东的合法权益。独立董事能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正的履行职责，对公司对外担保和控股股东及其他关联方占用资金情况等事项发表了独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作用，并为维护中小股东合法权益做了实际工作。
报告期内，公司共召开4次董事会会议，董事出席报告期内董事会情况如下：
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董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席 是否连续两次未亲自出
席会议
袁仲雪 董事长 4 0 0 否
张焱 副董事长 4 0 0 否
王健摄 副董事长 3 1 0 否
王文哲 董事 4 0 0 否
于明 董事 3 1 0 否
李志华 董事 4 0 0 否
张君峰 董事 4 0 0 否
王竹泉 独立董事 3 1 0 否
邵维忠 独立董事 4 0 0 否
徐祥民 独立董事 4 0 0 否
陈志宏 独立董事 4 0 0 否
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八、投资者关系管理工作
报告期内，公司严格按照《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等相关规定的要求，认真做好投资者关系管理工作，指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人做好投资者来访接待工作，并作好各次接待的资料存档工作。报告期内，公司共接待投资者来访94人次。另外，通过公司网站、投资者关系互动平台、投资者关系管理电话、电子信箱、传真、巨潮资讯网站等多种渠道与投资者加强沟通，能够做到有信必复，并在遵守相关信息披露制度的情况下尽可能解答投资者的疑问。3月14日，公司通过全景网投资者关系互动展示平台举行了公司2007年度报告网上说明会，公司董事长袁仲雪先生、董秘纪东先生、总会计师毛延峰先生、独立董事徐祥民先生、保荐代表人等人员参加了本次网上说明会，并在线回答了投资者的咨询，与广大投资者进行坦诚的沟通和交流，使广大投资者更深入的了解公司的各项经营与发展情况。
九、公司信息披露
报告期内，公司披露的信息情况：
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内容 刊登日期 刊登媒体
第三届董事会第十二次会议决议公告 2008-1-10 证券时报、中国证券报
关于被确定为第二批创新型试点企业的公告 2008-1-29 证券时报、中国证券报
第三届董事会第十三次会议决议公告 2008-1-31 证券时报、中国证券报
2007年度业绩快报 2008-2-26 证券时报、中国证券报
关于税收优惠的公告 2008-3-5 证券时报、中国证券报
第三届董事会第十四次会议决议 2008-3-7 证券时报、中国证券报
第三届监事会第七次会议决议 2008-3-7 证券时报、中国证券报
2007年报摘要 2008-3-7 证券时报、中国证券报
董事会关于募集资金使用情况的专项说明 2008-3-7 证券时报、中国证券报
独立董事对于相关事项的独立意见的公告 2008-3-7 证券时报、中国证券报
独立董事对关联方资金往来和对外担保等情况的专项说明和独立意见 2008-3-7 证券时报、中国证券报
日常关联交易的公告 2008-3-7 证券时报、中国证券报
关于为全资子公司提供担保的公告 2008-3-7 证券时报、中国证券报
关于召开2007年度股东大会的通知 2008-3-7 证券时报、中国证券报
关于举办2007年度报告网上说明会的通知 2008-3-12 证券时报、中国证券报
关于公司承担的“轮胎数字化装备制造工程”课题被列入“十一五国家科技 2008-3-25 证券时报、中国证券报
支撑计划”的公告
2008年第一季度业绩预增公告 2008-3-27 证券时报、中国证券报
2007年度股东大会决议公告 2008-4-1 证券时报、中国证券报
2007年度利润分配实施公告 2008-4-8 证券时报、中国证券报
2008年一季报正文 2008-4-25 证券时报、中国证券报
第三届董事会第十五次会议决议 2008-4-25 证券时报、中国证券报
第三届监事会第八次会议决议 2008-4-25 证券时报、中国证券报
青岛高等学校技术装备服务总部减持公告 2008-5-7 证券时报、中国证券报
关于向四川地震灾区捐款的公告 2008-5-20 证券时报、中国证券报
关于公司享受税收优惠政策的公告 2008-6-3 证券时报、中国证券报
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注：上述公告同时刊登于“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com.cn）。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司三会运作机制规范，能严格按照程序做好股东大会、董事会、监事会的召集、召开和表决工作，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东回避表决，公司关联交易公平合理，不存在损害中小股东利益的情形。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；公司董事、监事和经理层能够诚信、勤勉、尽责地履行权利、承担义务和责任，维护公司和全体股东的最大利益。
报告期内，根据证监会和深圳证券交易所的有关规定，公司制订了《独立董事年报工作制度》和《董事会审计委员会年度报告审计工作规程》。公司将进一步按照相关法律、行政法规等不断完善公司治理制度，切实保护投资者利益。
二、报告期内利润分配方案和执行情况
1、根据公司2007年度股东大会决议，以2007年12月31日公司的总股本14,247万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，并派发现金股利1元（含税），共计派发现金1,424.70万元。资本公积转增股本前总股本为14,247万股，转增后总股本增至28,494万股。2008年4月14日，公司2007年度利润分配方案实施完毕。本次利润分配方案实施完毕后，公司总股本增至28,494万股。
2、2008年度中期，公司无利润分配预案，也无公积金转增股本预案。
三、报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
四、报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司、公司董事会、董事、监事及高级管理人员受到监管部门处罚的事项。
公司于4月25日披露了2008年度一季度报告，4月23日，公司董事王健摄因操作失误卖出公司股票6400股，卖出金额为116,117元。该行为违反了深圳证券交易所《股票上市规则》第3.1.4条、《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》第四条和第19条的规定。鉴于此，深交所根据《股票上市规则》第17.3条、《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》第二十六条的规定，给予王健摄通报批评处分，并记入上市公司诚信档案。
六、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
1、2007年12月29日，公司2007年度第二次临时股东大会通过了《关于公司收购股权的议案》，公司收购了青岛雁山压力容器有限公司100％的股权，股权变更完成时间为2008年1月28日，并同时更名为青岛软控重工有限公司，经营范围为机械设备、高压容器、第三类低中压容器、模具的设计、制造、销售、安装、调试；阀门、五金件、压力容器用膨胀节、元件的制造；设备管道、压力管道的设计、安装和维修；自动化系统的设计、生产、销售、安装、调试。青岛软控重工有限公司2008年6月30日资产总额为14,920.11万元。2008年上半年度实现营业收入5,156.16万元，净利润为686.14万元。
2、2007年12月29日，公司2007年度第二次临时股东大会通过了《关于公司收购股权的议案》，收购了青岛雁山机械设备有限公司100％的股权，股权变更完成时间为2008年1月28日。该公司经营范围为制造、维修、安装：单双梁桥式起重机，门式起重机，斗式提升机，皮带运输机，螺旋输送机，刮板运输机。青岛雁山机械设备有限公司2008年6月30日资产总额为6,821.77万元。2008年上半年度实现营业收入88.15万元，净利润为-234.79万元。
七、担保事项
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或否
） 毕 ）
青岛雁山集团 2007年01月11日 500.00 保证担保 1年 是 否
青岛雁山集团 2007年01月18日 1,000.00 保证担保 1年 是 否
青岛雁山集团 2007年03月01日 600.00 抵押担保 1年 是 否
青岛雁山集团 2007年03月09日 600.00 抵押担保 1年 是 否
青岛雁山集团 2007年03月29日 600.00 抵押担保 1年 是 否
青岛工业设备安装 2007年03月15日 500.00 抵押担保 1年 是 否
工程公司
青岛工业设备安装 2007年04月23日 200.00 抵押担保 1年 是 否
工程公司
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 13,657.66
报告期末对子公司担保余额合计（B） 13,657.66
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 13,657.66
担保总额占净资产的比例 13.11%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 13,657.66
象提供的担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 13,657.66
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八、公司独立董事关于公司关联方资金占用和对外担保的专项说明和独立意见：
根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》对上市公司的规定和要求，作为青岛高校软控股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司报告期内对外担保和关联方资金往来情况进行认真的检查和落实后，发表如下专项说明及独立意见：
1、关联方资金往来情况
报告期内，公司大股东及其他关联方没有发生占用上市公司资金的情况。
2、截至2008年6月30日，公司对全资子公司提供的担保余额为13,657.66万元，占公司2008年度中期未经审计合并报表净资产的13.11%。
3、报告期内公司的对外担保（不包括对子公司的担保）情况：
（1）报告期内，公司除为全资子公司提供必要的担保外，未有发生其他对外担保事项。
（2）以前期间发生延续到报告期内的担保事项履行情况：
2007年12月29日公司2007年度第二次临时股东大会审议通过了《关于公司收购股权的议案》，收购了青岛雁山机械设备有限公司、青岛雁山压力容器有限公司100%的股权。收购前，青岛雁山机械设备有限公司为青岛雁山集团有限公司、青岛工业设备安装工程公司提供了2,500万元提供了贷款担保，青岛雁山压力容器有限公司为青岛雁山集团有限公司贷款1,500万元提供了担保，共计4000万元。
在本报告期内，上述担保已经全部解除，报告期末公司的对外担保余额（不包括对子公司的担保）为0。
4、公司不存在为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。
5、公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，履行对外担保的审批程序和信息披露义务。
九、重大合同及履行情况
1、报告期内，公司未签订重大日常经营性合同。
2、以前签订但持续到报告期的重大日常经营性合同情况：
公司于2007年11月10日发布了关于签订重大合同的公告，公告的主要内容是本公司及全资子公司青岛高校软控机电工程有限公司与山东丰源轮胎筹建指挥部签订了《工矿产品买卖合同书》，合同标的为上辅机系统、小料称量系统、半钢内衬层压延生产线、钢丝帘布裁断机、成型机系列等公司产品，合同金额合计为17000万元。合同中的履行期限约定为自2008年2月20日开始供货，至2008年5月底全部产品安装调试完毕。但同时提示了本合同履行存在的风险，即交易对方处于项目筹建期，其项目的建设存在一定的不确定性。
本报告期内，交易对方因土地手续和项目立项进展拖后等原因造成项目筹建工作拖期，厂房至今尚未正式完工，因此截至6月30日设备均未开始发货。通过与客户的进一步交流，约定了自08年9月30日开始供货，至2009年6月全部产品安装调试完毕。但同时仍有因交易对方项目筹建规划及调整等原因对项目的建设存在不确定性的风险。
十．与日常经营相关的关联交易
单位：（人民币）万元
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关联方名称 与上市公司的关联关系 交易类型 交易金额 占同类交易金额的比例（%
）
赛轮股份有限公司 持股5%以上的法人股东 销货 214.01 0.53%
青岛赛瑞特国际物流有限公 持股5%以上的法人股东控制的法 其他 409.64 28.56%
司 人
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十一、报告期内，公司无证券投资情况。
十二、报告期内，公司持有拟上市公司股权情况。
赛轮股份有限公司原名青岛赛轮子午线轮胎信息化生产示范基地有限公司，成立于2002年11月18日，成立时注册资本1亿元。2002年10月19日，公司2002年度第一次临时股东大会通过了《关于公司以自有的无形资产对外投资的议案》，即本公司以“全钢载重子午线轮胎生产制造技术软件”投资参股赛轮公司的议案。根据2002年10月30日赛轮公司各股东签署的《价值确认书》，各股东共同确认全钢载重子午线轮胎生产制造技术软件作价出资金额为3,000万元。本公司拥有该技术作价金额3,000万元中的2,000万元出资，持股比例为20％。经2006年5月和2007年11月两次增资扩股，公司持股比例变更为11.39%。2007年12月27日，赛轮有限公司整体变更为赛轮股份有限公司，股本为200,000,000股，各股东按各自出资比例持有。截至本报告期末，公司持有赛轮股份有限公司22,772,559股，持股比例为11.39％。2008年6月30日，公司投资赛轮股份有限公司的期末账面值为3,093,912.03元。
赛轮股份有限公司于2008年1月4日在《青岛日报》和《青岛财经日报》发布了《拟首次公开发行股票公司接受辅导公告》。公告中指出，赛轮股份有限公司拟首次公开发行股票，已开始接受证券公司的辅导。
十三、报告期内，未发生会计差错的情况。
十四、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
暂无上述情况。
十五、公司内部审计机构的设置和执行情况
公司根据所制定的《内部审计制度》设有独立的内部审计机构，配备了专职的内部审计人员，严格按制度执行，并根据制度的规定定期进行了内部审计工作。报告期内，公司审计部门对2007年度业绩快报进行了审计。
十六、截至2008年6月30日，本公司除在《招股说明书》中承诺的事项外无其他需披露的重大承诺事项。
十七、报告期内，公司无应披露的其他重要信息。
第七节 财务报告
一、 审计意见
本报告期财务报告未经审计。
二、财务报表
1、 资产负债表
编制单位：青岛高校软控股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 473,984,870.67 330,258,488.24 453,802,588.59 279,647,202.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 130,145,520.00 27,867,000.00 163,983,611.46 78,620,290.19
应收账款 363,684,303.12 468,890,817.56 293,975,114.28 351,010,607.92
预付款项 145,217,418.99 11,506,881.11 57,455,528.70 9,949,414.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 36,227,349.49 198,714,775.69 24,988,932.21 87,310,940.28
买入返售金融资产
存货 515,214,697.86 92,585,052.53 413,101,184.87 74,312,119.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,664,474,160.13 1,129,823,015.13 1,407,306,960.11 880,850,574.16
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,063,912.03 110,340,791.62 4,063,912.03 110,340,791.62
投资性房地产 19,328,878.80 19,328,878.80 19,616,466.36 19,616,466.36
固定资产 199,210,272.44 89,284,357.47 172,025,077.52 89,099,126.63
在建工程 24,214,834.91 3,061,095.36 19,521,274.03 2,830,511.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 63,201,220.78 7,123,989.50 63,705,831.55 7,377,445.84
开发支出
商誉 9,526,074.42 9,526,074.42
长期待摊费用 724,678.99 724,678.99 815,792.11 815,792.11
递延所得税资产 6,684,779.58 2,483,841.47 6,085,943.96 2,092,326.02
其他非流动资产
非流动资产合计 326,954,651.95 232,347,633.21 295,360,371.98 232,172,459.68
资产总计 1,991,428,812.08 1,362,170,648.34 1,702,667,332.09 1,113,023,033.84
流动负债：
短期借款 130,000,000.00 130,000,000.00 92,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 290,288,335.65 60,215,093.00 210,322,949.00 49,935,786.00
应付账款 219,958,902.71 62,440,787.31 203,850,670.44 59,941,335.96
预收款项 280,251,175.55 82,424,818.61 256,261,863.51 72,427,741.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,339,138.77 1,242,797.84 1,995,168.61 942,381.74
应交税费 -3,768,562.30 -5,069,449.33 -36,646,478.33 -22,706,242.82
应付利息
其他应付款 15,362,022.18 7,047,470.06 10,683,020.22 5,186,056.19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 934,431,012.56 338,301,517.49 738,467,193.45 165,727,059.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 4,720,844.55 1,314,046.13 3,907,307.76 1,811,419.20
递延所得税负债 502,852.90 536,376.42
其他非流动负债 10,352,500.00 10,352,500.00 1,153,333.33 1,120,000.00
非流动负债合计 15,576,197.45 11,666,546.13 5,597,017.51 2,931,419.20
负债合计 950,007,210.01 349,968,063.62 744,064,210.96 168,658,478.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 284,940,000.00 284,940,000.00 142,470,000.00 142,470,000.00
资本公积 251,616,989.78 234,078,953.34 394,086,989.78 376,548,953.34
减：库存股
盈余公积 70,694,390.75 70,694,390.75 70,694,390.75 70,694,390.75
一般风险准备
未分配利润 434,170,221.54 422,489,240.63 351,351,740.60 354,651,211.55
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,041,421,602.07 1,012,202,584.72 958,603,121.13 944,364,555.64
少数股东权益
所有者权益合计 1,041,421,602.07 1,012,202,584.72 958,603,121.13 944,364,555.64
负债和所有者权益总计 1,991,428,812.08 1,362,170,648.34 1,702,667,332.09 1,113,023,033.84
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2、利润表
编制单位：青岛高校软控股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 434,689,232.62 195,825,738.89 232,500,123.39 160,008,502.59
其中：营业收入 434,689,232.62 195,825,738.89 232,500,123.39 160,008,502.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 323,498,079.42 106,616,444.45 175,814,346.27 101,435,111.34
其中：营业成本 265,239,904.00 68,912,707.31 126,737,484.68 66,531,600.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,590,653.25 2,479,066.76 2,467,055.53 2,322,052.30
销售费用 7,009,235.30 4,023,747.82 3,661,873.92 2,734,016.28
管理费用 41,243,135.88 26,241,147.91 29,460,906.08 22,274,112.74
财务费用 2,299,649.09 2,292,710.13 2,835,237.23 2,622,610.13
资产减值损失 5,115,501.90 2,667,064.52 10,651,788.83 4,950,718.94
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 111,191,153.20 89,209,294.44 56,685,777.12 58,573,391.25
列）
加：营业外收入 18,241,446.87 18,194,792.63 12,919,253.88 12,587,791.35
减：营业外支出 860,522.01 851,050.00 1,549,576.00 1,519,848.00
其中：非流动资产处置损失 7,222.99 12,156.00
四、利润总额（亏损总额以“-” 128,572,078.06 106,553,037.07 68,055,455.00 69,641,334.60
号填列）
减：所得税费用 31,506,597.12 24,468,007.99 26,973,221.03 26,607,617.97
五、净利润（净亏损以“-”号填 97,065,480.94 82,085,029.08 41,082,233.97 43,033,716.63
列）
归属于母公司所有者的净利润 97,065,480.94 82,085,029.08 41,082,233.97 43,033,716.63
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.34 0.29 0.14 0.15
（二）稀释每股收益 0.34 0.29 0.14 0.15
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3、 现金流量表
编制单位：青岛高校软控股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 440,099,547.27 238,752,956.49 239,710,899.70 141,539,322.96
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 19,873,880.80 19,873,880.80 26,026,656.10 26,026,656.10
收到其他与经营活动有关的现金 22,217,741.17 10,109,867.45 4,610,061.39 16,542,386.55
经营活动现金流入小计 482,191,169.24 268,736,704.74 270,347,617.19 184,108,365.61
购买商品、接受劳务支付的现金 306,006,004.68 63,657,151.70 166,626,509.87 109,217,190.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 42,429,018.12 20,151,040.67 23,487,375.81 15,567,137.87
金
支付的各项税费 47,477,988.38 38,335,877.45 36,226,687.17 30,941,564.69
支付其他与经营活动有关的现金 23,229,925.81 199,437,162.34 15,815,298.17 16,793,895.40
经营活动现金流出小计 419,142,936.99 321,581,232.16 242,155,871.02 172,519,788.21
经营活动产生的现金流量净额 63,048,232.25 -52,844,527.42 28,191,746.17 11,588,577.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 240,700.00 232,000.00 70,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 561,974.79
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 240,700.00 232,000.00 631,974.79
购建固定资产、无形资产和其他 63,931,657.71 10,127,513.68 7,036,787.39 5,653,748.37
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 8,050,000.00 6,250,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 63,931,657.71 10,127,513.68 15,086,787.39 11,903,748.37
投资活动产生的现金流量净额 -63,690,957.71 -9,895,513.68 -14,454,812.60 -11,903,748.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 130,000,000.00 130,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 130,000,000.00 130,000,000.00
偿还债务支付的现金 92,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 16,574,426.74 16,094,450.74 18,272,091.88 18,272,091.88
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,500,160.00 1,500,160.00
筹资活动现金流出小计 108,574,426.74 16,094,450.74 74,772,251.88 74,772,251.88
筹资活动产生的现金流量净额 21,425,573.26 113,905,549.26 -74,772,251.88 -74,772,251.88
四、汇率变动对现金及现金等价 -600,565.72 -554,222.20 -175,084.65 -175,084.65
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,182,282.08 50,611,285.96 -61,210,402.96 -75,262,507.50
加：期初现金及现金等价物余额 453,802,588.59 279,647,202.28 599,621,010.94 582,726,305.45
六、期末现金及现金等价物余额 473,984,870.67 330,258,488.24 538,410,607.98 507,463,797.95
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4、 所有者权益变动表
编制单位：青岛高校软控股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 142, 394 70,6 351, 958 71,2 465 56, 234 827,
470, ,08 94,3 351, ,60 35,0 ,12 157 ,56 084,
000. 6,9 90.7 740. 3,1 00.0 4,6 ,13 7,6 476.
00 89. 5 60 21. 0 65. 1.7 79. 51
78 13 30 7 44
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 142, 394 70,6 351, 958 71,2 465 56, 234 827,
470, ,08 94,3 351, ,60 35,0 ,12 157 ,56 084,
000. 6,9 90.7 740. 3,1 00.0 4,6 ,13 7,6 476.
00 89. 5 60 21. 0 65. 1.7 79. 51
78 13 30 7 44
三、本年增减变动 142, -14 82,8 82, 71,2 -70 26, 27,0
金额（减少以“- 470, 2,4 18,4 818 35,0 ,98 835 85,2
”号填列） 000. 70, 80.9 ,48 00.0 5,0 ,23 33.9
00 000 4 0.9 0 00. 3.9 7
.00 4 00 7
（一）净利润 97,0 97, 41, 41,0
65,4 065 082 82,2
80.9 ,48 ,23 33.9
4 0.9 3.9 7
4 7
（二）直接计入所 250 250,
有者权益的利得和 ,00 000.
损失 0.0 00
0
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他 250 250,
,00 000.
0.0 00
0
上述（一）和（二 97,0 97, 250 41, 41,3
）小计 65,4 065 ,00 082 32,2
80.9 ,48 0.0 ,23 33.9
4 0.9 0 3.9 7
4 7
（三）所有者投入
和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -14, -14 -14 -14,
247, ,24 ,24 247,
000. 7,0 7,0 000.
00 00. 00. 00
00 00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或 -14, -14 -14 -14,
股东）的分配 247, ,24 ,24 247,
000. 7,0 7,0 000.
00 00. 00. 00
00 00
4．其他
（五）所有者权益 142, -14 71,2 -71
内部结转 470, 2,4 35,0 ,23
000. 70, 00.0 5,0
00 000 0 00.
.00 00
1．资本公积转增 142, -14 71,2 -71
资本（或股本） 470, 2,4 35,0 ,23
000. 70, 00.0 5,0
00 000 0 00.
.00 00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 284, 251 70,6 434, 1,0 142, 394 56, 261 854,
940, ,61 94,3 170, 41, 470, ,13 157 ,40 169,
000. 6,9 90.7 221. 421 000. 9,6 ,13 2,9 710.
00 89. 5 54 ,60 00 65. 1.7 13. 48
78 2.0 30 7 41
7
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三、财务报表附注
青岛高校软控股份有限公司
财务报表附注
（二零零八年上半年度）
（除另有说明外，金额单位均为人民币元。）
一、公司的基本情况
青岛高校软控股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为2000年4月4日成立的青岛时代网络工程有限公司， 2000年10月更名为青岛高校软控有限公司，2000年12月22日经青岛市人民政府批准（青股改字[2000]12号批准证书），根据青岛市经济体制改革委员会《关于青岛高校软控股份有限公司获准设立的通知》（青体改发[2000]186号），在原青岛高校软控有限公司基础上整体变更设立为股份有限公司。2006年10月13日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]75号文核准，向社会公众发行人民币普通股1,800万股，并于2006年10月18日在深圳证券交易所中小板上市交易。
公司在青岛市工商行政管理局登记注册，取得注册号3702001806525企业法人营业执照，公司注册地为青岛市保税区纽约路2号，法定代表人：袁仲雪，目前注册资本为28,494万元。
行业性质：本公司属计算机应用服务业。
经营范围：机械设备、模具、计算机软硬件、大规模集成电路、自动化系统、网络及监控工程设计、开发、生产、销售、安装、调试、维护；信息化系统的集成、销售、安装、调试、维护；以上业务的技术服务、咨询及培训；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）
主要产品或提供的劳务：密炼机上辅机系统、小料配料称量系统、轮胎企业管控网络、密炼机系统、裁断机系统、成型机系统、动平衡试验机系统、均匀性试验机系统等软件产品和相关硬件的配套生产和销售。
公司的基本组织架构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。截止报告期末公司内设财务管理部、资本与规划发展部、市场营销部、国际贸易部、人力资源部、管理推进部、总务部、采购部、供应部、信息工程研究所、智能配料部、成型机研究所、检测设备研究所、橡胶机械研究所、信息电子研究所、智能密炼研究所、生产运营部、质量保证部、工艺管理部、科技管理部、设备动力部、总经办、内务审计部等部门。
本财务报表于2008年8月7日经公司第三届董事会第十九次会议批准报出。
二、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日发布的企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计年度
本公司采用公历制，即自公历一月一日至十二月三十一日。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计量属性
以权责发生制为记账基础，以历史成本、可变现净值、现值、公允价值等计量。
4、现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购入之日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
5、外币交易的核算方法
对发生的外币交易，会计年度内涉及外币的经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币入账。
期末将外币账户余额按期末外汇市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、金融资产和金融负债
（1）金融资产和金融负债的确认依据为：本公司已经成为金融工具合同的一方。
（2）金融资产和金融负债的分类方法：金融资产在初始确认时划分为四类：交易性金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：交易性金融负债和其他金融负债。
（3）初始计量与后续计量
①以公允价值计量且起变动计入当期损益的金融资产与金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
②持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。
③应收款项：按从购买方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间按照实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息和现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息和现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
⑤其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移支付的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
（5）主要金融资产和金融负债的公允价值确认方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场的报价应当用于确定其公允价值。
②金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。
③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
④企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场利率法作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
（6）金融资产减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
各类金融资产减值准备计提方法如下：
①应收款项坏账准备
应收款项包括应收账款与其他应收款。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试；对于单项金额不重大的应收款项以及单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试。公司期末余额为500万元以上（含500万元）的应收账款划分为单项金额重大的应收款项，期末余额为100万元以上（含100万元）的其他应收款为单项金额重大的应收款项。
有客观证据表明发生减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。以后如有客观证据表明价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备予以转回，计入当期损益。
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
对于单项金额非重大或经单独测试后未减值的应收款项，按账龄特征评估其信用风险，划分为六个组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提比例为：
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项目 计提比例
一年以内（含1年） 2%
一至二年（含2年） 5%
二至三年（含3年） 10%
三至四年（含4年） 50%
四至五年（含5年） 80%
五年以上 100%
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坏账损失按下列原则确认：
A 因债务人破产，以其破产财产依法清偿后确实无法收回的应收款项；
B 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务人承担人，确实无法收回的应收款项；
C 债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的，报董事会批准，可以列作坏账的应收款项。
②持有至到期投资
期末单独对其进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备，计入当期损益。
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备予以转回，计入当期损益；但是，该转回的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
③可供出售金融资产
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
7、存货的核算
（1）本公司存货分类为原材料、低值易耗品、库存商品、自制半成品、在制品。
（2）存货取得和发出的计价方法：存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，按照实际成本核算的，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物的摊销采用一次性摊销方法核算。
（3）存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和相关税金后确定。
8、投资性房地产核算方法
投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照同类固定资产或者无形资产计提折旧或摊销。
9、固定资产计价及折旧方法
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。
（2）固定资产分类为房屋建筑物、生产设备、仪器仪表计量设备、办公设备、交通运输设备及其他设备。
（3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中：外购的固定资产的成本包括买价、运输费、及其他相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。
（4）固定资产折旧采用年限平均法计提，预计净残值率为5％，固定资产计提减值准备的，按照固定资产账面价值扣除预计净残值后的金额除以尚可使用年限计算。
（5）各类固定资产使用年限和年折旧率如下：
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类别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-40 2.375%--4.75%
生产设备 10-20 4.75%--9.50%
电子设备 6 15.83%
办公设备 6 15.83%
运输设备 6 15.83%
其他设备 6 15.83%
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（6）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但其增计后的金额不会超过该固定资产的可收回金额。除计入固定资产账面价值以外的后续支出，本公司将其确认为费用。
（7）每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，若固定资产的使用寿命、预计净残值与原先估计数有差异或与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变，应作为会计估计变更。
10、在建工程核算方法：
（1）在建工程按实际发生的相关支出计入工程成本，在完工交付使用后，按工程的实际成本确认为固定资产；在建工程借款所发生的利息，在交付使用之前计入工程成本，交付使用后，计入当期损益。
（2）在建工程在交付使用时确认为固定资产。未办理竣工决算的，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
11、无形资产的计价和摊销方法：
（1）无形资产按取得时的实际成本入账。①购入的无形资产按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的实际成本入账；②投资者投入的无形资产按投资合同或协议约定的价值计价；③企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益；在开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持、以完成该无形资产的开发、并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量；
（2）无形资产摊销方法
使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
12、长期待摊销费用摊销方法
（1）长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。
（2）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
13、长期股权投资核算方法
（1）初始计量
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采取如下方式确认：
①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。
为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
（2）后续计量
①对子公司的投资，采用成本法核算
成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
14、存货、金融资产外的其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
（1）采用成本法核算、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的规定计量。
期末对账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当计提减值准备。采用成本法核算、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，应将其账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（2）其他资产，主要包括投资性房地产、固定资产、无形资产和对子公司、联营公司和合营的长期股权投资等，按照《企业会计准则第8号—资产减值》的规定计量。
在资产负债表日对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以外的资产，应判断资产是否存在减值迹象，只有在存在减值迹象的情况下，才要求进行减值测试、估计其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
根据可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益；资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（3）资产组的认定
企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，应当以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，应当考虑企业管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也应当在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，应当按照企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
15、商誉
非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
16、借款费用核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则：
借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过一年以上（含一年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
A、开始资本化：应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
B、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
C、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额等于至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率。
17、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债：
（一）该义务是本公司承担的现时义务；
（二）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（三）该义务的金额能可靠的计量。
18、职工薪酬
公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算，上述各项费用的计提基数和比例如下：
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项目 计提比例 计提基础
1、职工教育经费 2.5% 当期应发工资
2、工会经费 2% 当期应发工资
3、养老保险基金 20% 按参保范围人员（上年工资基数）计交
4、失业保险基金 2.0% 按参保范围人员（上年工资基数）计交
5、医疗保险基金 8.0% 按参保范围人员（上年工资基数）计交
6、住房公积金 10.0% 按参保范围人员（上年工资基数）计交
7、工伤保险基金 0.5% 按参保范围人员（上年工资基数）计交
8、生育保险金 0.9% 按参保范围人员（上年工资基数）计交
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19、收入确认方法
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认实现收入。
（2）提供劳务收入确认原则：①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入。②劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入确认原则：让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入企业；②收入的金额能够可靠地计量。
本公司收入确认的具体形式为:
（1）自行开发研制的软件产品销售收入确认原则：自行开发研制的软件产品是指经过信息产业部认证并获得著作权，销售时不转让所有权的软件产品。本公司自行开发的软件产品主要通过嵌入硬件设备销售。
软件产品于安装完成后，且软件产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该软件产品实施继续管理和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。对合同约定完工比例的，按合同约定的完工确认条件确认收入比例。
（2）系统集成收入的确认原则：系统集成收入是指与客户订立软件产品销售的同时，为其提供软件嵌入所需的设备配件和安装服务。
对于系统集成业务，如果软件收入与设备配件及安装服务收入能分开核算，则软件收入按上述软件产品销售的原则进行确认。如果软件收入与设备配件及安装服务收入不能分开核算，则将其一并核算。系统集成于安装完成后确认收入，或根据合同约定的完工确认条件确认收入比例。
（3）系统维护收入的确认原则：系统维护收入，主要是指按合同要求向客户提供售后服务的业务。售后服务业务是指超过合同规定的免费服务期限后的版本升级、系统维护、培训等有偿服务。在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
20、政府补助
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益；如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
21、所得税
所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
22、企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
（1）同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的。
合并日为合并各方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行的债券或其他债务初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的多方最终控制，即同一控制下企业合并之外的其他企业合并。
购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。非同一控制下的企业合并购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
23、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部重大交易及内部往来后编制而成。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并报表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并报表。
母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处理日的收入、费用、利润纳入合并范围。
（3）子公司会计政策
控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
五、会计政策、会计估计变更及会计差错更正的说明
1、2008年5月,公司经青岛市地方税务局审核批准，2007年度可抵免因技术改造国产设备投资的企业所得税5,490,000元。本期报表对多计提所得税5,490,000元作追溯调整，增加2007年未分配利润及留存收益5,490,000元，减少2007年所得税费用5,490,000元。
2、2008年公司全资子公司青岛高校软控机电工程有限公司经青岛市崂山国家税务局审核批准， 2007年度享受高新技术企业企业所得税减半的优惠政策。本期报表对多计提所得税4,079,864.66元作追溯调整，增加2007年未分配利润及留存收益4,079,864.66元，减少2007年所得税费用4,079,864.66元。
六、税项
（1）本公司适用的税种与税率
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税种 税率 计税基础
1、增值税 17% 按扣除进项税后的余额缴纳，出口销售实行“免、抵、退”税办法。
3% 软件产品税负超过3%部分，即征即退。
2、营业税 5%、3% 定制软件和咨询服务收入、安装业务收入
3、城建税 7% 应交流转税
4、教育费附加 3% 应交流转税
5、企业所得税 25%,10% 应纳税所得额
6、房产税 1.2%、12% 房产原值一次减除30％后的余值计算或房屋租金的12％
7、土地使用税 6-10元/平方米 土地面积
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其他税项依据税法有关规定计缴。
（2）公司享受的主要税收优惠政策
1）根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25号文，自2000年6月24日起至2010年底以前，公司按软件企业享受软件产品收入增值税超过3%部分实行即征即退的优惠政策。返还的增值税计入营业外收入，上述营业外收入用于企业研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入。
2）根据国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部、国家税务总局2008年2月26日联合颁布的发改高技[2008]513号文《关于发布2007年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》，认定本公司2007年度为国家布局内的重点软件企业，2007年度企业所得税减按10%的税率征收。
3) 根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290号《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》和国家税务总局国税发[2000]13号《技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法》，本公司2007年度享受国产设备投资的40% 可从当年比前一年新增的企业所得税中抵免的优惠政策。
4）本公司全资子公司青岛高校软控机电工程有限公司，根据《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[94]001号）规定，2007年度享受高新技术企业所得税率减按15%执行的优惠政策。
七、企业合并及合并财务报表
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被投资单位 注册地 经营范围 注册资本 实际投资额 持股 比 是否合
全称 例 并
青岛高校软 青岛市崂山 网络工程：电脑软件、硬件产品、大 20,000,000.00 20,000,000.00 100% 是
控机电工程 区 规模集成电路的设计、开发；机电、
有限公司 化工（不含危险品）、冶金、橡胶设
备、产品和工艺的开发、生产、销售
。
青岛软控信 青岛市四方 机械设备的设计、开发、生产、销售 20,000,000.00 20,000,000.00 100% 是
息化装备制 区 、安装、调试；自动化系统的设计、
造有限公司 开发、生产、销售、安装、调试；技
术服务、咨询
青岛软控重 青岛胶州市 主要经营压力容器等产品 10,000,000.00 13,000,000.00 100% 是
工有限公司
青岛雁山机 青岛胶州市 起重机、提升机、皮带运输机、螺旋 40,000,000.00 57,000,000.00 100% 是
械设备有限 输送机等产品。
公司
青岛橡胶轮 青岛市四方 高等非学历教育，专业范围：轮胎制 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 否
胎工程专修 区 造工艺、橡胶机械设备、生产过程自
学院 动化、计算机应用、企业管理等专业
。
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青岛软控信息化装备制造有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛雁山机械设备有限公司为公司通过合并取得的子公司，属于非同一控制下企业合并。
2008年1月28日，子公司青岛雁山压力容器有限公司更名为青岛软控重工有限公司。
青岛橡胶轮胎工程专修学院是由本公司独资设立的民办学校，注册资本为100万元，取得青岛市民政局颁发的民办非企业单位登记证书（鲁民证字第B02058号）。由于该学院属于从事非盈利性社会服务活动的民办非企业法人单位，学院章程规定办学的积累不得用于校外投资或担保，不得转让或分红，根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，未将其纳入合并报表范围。
八、合并会计报表项目注释
1、货币资金
（1）明细情况
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
现金 234,039.99 281,903.43
银行存款 343,127,802.58 366,976,457.66
其他货币资金 130,623,028.10 86,544,227.50
合计 473,984,870.67 453,802,588.59
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（2）外币货币资金明细
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币别 2008年6月30日 2007年12月31日
原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币
现金
美元 5,132.00 6.8591 35,200.90 57.00 7.3046 416.36
欧元 261.00 10.8302 2,826.68 6,925.00 10.6669 73,868.28
银行存款
美元 133,771.94 6.8591 917,555.11 957,831.15 7.3046 6,996,573.42
欧元 807,820.37 10.8302 8,748,856.17 1,142,687.11 10.6669 12,188,929.13
合计 9,704,438.86 19,259,787.19
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（3）报告期内无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
（4）公司根据客户要求对部分机电设备指定由国外公司直接供应，由公司开具信用证采购，故其他货币资金中发生信用证保证金存款。
2、应收票据
（1）明细情况
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
银行承兑汇票 67,161,520.00 123,783,611.46
商业承兑汇票 62,984,000.00 40,200,000.00
合计 130,145,520.00 163,983,611.46
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（2）报告期内无应收商业票据贴现及用于抵押的应收票据。
（3）期末无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
3、应收账款
（1）账龄分析
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例 坏账准备金额 金额 比例 坏账准备金额
一年以内 243,254,700.87 63.32% 4,795,059.83 173,332,411.69 55.63% 3,466,648.23
一至二年 88,161,014.75 22.95% 4,408,050.74 103,408,281.89 33.19% 5,189,414.10
二至三年 43,196,277.20 11.24% 4,337,627.72 26,598,270.72 8.54% 3,115,101.07
三至四年 6,113,597.18 1.59% 3,653,328.59 5,808,184.27 1.86% 3,440,814.29
四至五年 1,150,144.30 0.30% 997,364.30 199,717.00 0.06% 159,773.60
五年以上 2,262,460.81 0.59% 2,262,460.81 2,218,519.81 0.71% 2,218,519.81
合计 384,138,195.11 100% 20,453,891.99 311,565,385.38 100% 17,590,271.10
净额 363,684,303.12 293,975,114.28
（2）外币应收账款
币种 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 汇率 折人民币 金额 汇率 折人民币
美元 906.00 6.8591 6,214.34 1,340,616.88 7.3046 9,792,670.06
欧元 73,680.40 10.8302 797,973.47 397,406.60 10.6669 4,239,096.47
合计 804,187.81 14,031,766.53
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（3）按应收款项信用风险特征分类
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
账面金额 占总金 坏账准备计 坏账准备 账面金额 占总金额 坏账准备计 坏账准备
额比例 提比例 比例 提比例
单项金额重 281,921,774.23 73.39% 4.23% 11,938,511.2 243,077,413.35 78.02% 4.74% 11,516,025.8
大的应收账 5 7
款
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大应收账款
其他不重大 102,216,420.88 26.61% 8.33% 8,515,380.74 68,487,972.03 21.98% 8.87% 6,074,245.23
应收款项
合计 384,138,195.11 100% 20,453,891.9 311,565,385.3 100% 17,590,271
9 8 .10
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注:单项金额重大的应收账款经单独测试未发生减值，计提的坏账准备是按照包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试计提的。
（4）欠款前五位的单位或个人合计金额203,427,943..77元，占期末应收账款余额的52.96%。
（5）期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（6）应收关联方赛轮股份有限公司账款占应收账款总额的20.22%。
4、预付账项
（1）账龄分析
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例 金额 比例
1年以内 132,359,829.59 91.15% 52,699,938.05 91.72%
1－2年 11,182,268.04 7.70% 3,579,473.43 6.23%
2－3年 535,210.28 0.37% 191,666.58 0.33%
3年以上 1,140,111.08 0.78% 984,450.64 1.72%
合计 145,217,418.99 100.00% 57,455,528.70 100.00%
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（2）欠款前五位的单位或个人合计金额67,236,839.84元，占期末预付账款余额的46.30%。
（3）期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（4）期末比期初增加152.75%主要原因是公司业务量增加和预付的设备款等款项。
（5）账龄超过一年的预付账款原因主要是系未结算的货款。
5、其他应收款
（1）账龄分析
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例 坏账准备金额 金额 比例 坏账准备金额
1年以内 30,005,627.03 77.17% 556,117.96 19,477,000.81 74.68% 389,540.02
1－2年 4,601,990.04 11.84% 230,099.50 5,015,955.85 19.23% 251,326.39
2－3年 2,180,655.06 5.61% 218,065.51 1,028,741.90 3.94% 101,016.99
3－4年 774,927.87 1.99% 387,463.94 332,726.51 1.28% 176,913.26
4－5年 279,482.00 0.72% 223,585.60 214,122.00 0.82% 160,818.20
5年以上 1,039,122.97 2.67% 1,039,122.97 13,522.15 0.05% 13,522.15
合计 38,881,804.97 100% 2,654,455.48 26,082,069.22 100% 1,093,137.01
净额 36,227,349.49 24,988,932.21
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（2）按应收款项信用风险特征分类
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
账面金额 占总金 坏账准备计 坏账准备 账面金额 占总金额比 坏账准备 坏账准备
额比例 提比例 例 计提比例
单项金额重大 11,261,904.77 28.96% 2% 225,238.10 4,496，642.50 17.24% 2.92% 131,526.37
的其他应收账
款
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大其他应收
账款
其他不重大其 27,619,900.20 71.04% 8.80% 2,429,217.38 21,585,426.72 82.76% 4.45% 961,610.64
他应收账款
合计 38,881,804.97 100% 2,654,455.48 26,082,069.2 100% 1,093,137.
2 01
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注:单项金额重大的应收账款经单独测试未发生减值，计提的坏账准备是按照包括在具有类似信
用风险特征的组合中进行减值测试计提的。
（3）欠款前五位的单位或个人合计金额12,063,504.77元，占期末其他应收款余额的31.03%。
（4）期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（5）其他应收款主要为业务借款、投标保证金、押金。
（6）期末比期初增加49.07%主要原因是公司业务量增加导致业务借款增加所致。
6、存货
（1）明细情况
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类别 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 104,509,770.51 5,067,047.25 77,201,054.85 3,350,883.90
发出商品 78,199,271.08 93,908,930.23
产成品 6,397,310.46 32,694.00 5,750,774.22 32,694.00
低值易耗品 7,880.68
在产品 331,208,087.06 239,616,122.79
合计 520,314,439.11 5,099,741.25 416,484,762.77 3,383,577.90
存货净额 515,214,697.86 413,101,184.87
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（2）本期对积压的原材料计提存货跌价准备1,716,163.35元。
7、长期股权投资
（1）明细情况
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类别 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
长期股权投资 4,063,912.03 4,063,912.03
其中：投资成本 4,063,912.03 4,063,912.03
合计 4,063,912.03 4,063,912.03
长期投资净额 4,063,912.03 4,063,912.03
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（2）长期股权投资明细
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项目 期初余额 出资 比例 本期增加 本期减少 期末余额 出资 比例
赛轮有限公司 3,063,912.03 11.39% 3,063,912.03 11.39%
青岛橡胶轮胎工程 1,000,000.00 1,000,000.00 100%
专修学院
合计 4,063,912.03 1,000,000.00 4,063,912.03
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（3）本公司出资100万元设立青岛橡胶轮胎工程学院，取得青岛市民政局颁发的民办非企业单位登记证书（鲁民证字第B02058号）。由于该学院属于从事非盈利性社会服务活动的民办非企业法人单位，学院章程规定办学的积累不得用于校外投资或担保，不得转让或分红，故按照成本法进行核算。
学院执行《民间非营利组织会计制度》，2008年6月30日主要财务指标为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末净资产总额 本期收入总额 净资产增加额 现金及现金等价物净增加额
1,307,707.33 303,335.00 -23,670.96 9,275.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）长期投资不存在投资变现及投资汇回的重大限制。
（5）期末长期投资不存在减值现象，不需计提减值准备。
8、投资性房地产
（1）原值
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
保税区一期网络智能密炼 24,217,859.37 24,217,859.37
实验室和机电一体化网络
实验室
合计 24,217,859.37 24,217,859.37
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（2）累计折旧
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
保税区一期网络智能密 4,601,393.01 287,587.56 4,888,980.57
炼实验室和机电一体化
网络实验室
合计 4,601,393.01 287,587.56 4,888,980.57
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（3）净值
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
保税区一期网络智能密炼实验室和机电 19,328,878.80 19,616,466.36
一体化网络实验室
合计 19,328,878.80 19,616,466.36
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9、固定资产
（1）原价
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原值分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 83,169,050.70 23,203,427.25 9,180.00 106,363,297.95
机器设备 88,466,471.66 5,021,578.99 9,292.00 93,478,758.65
电子设备 7,929,452.22 576,538.70 8,505,990.92
办公设备 30,580.00 98,300.00 128,880.00
运输设备 21,575,186.82 5,220,280.00 288,518.00 26,506,948.82
其他 9,732,159.51 451,056.00 10,183,215.51
合计 210,902,900.91 34,571,180.94 306,990.00 245,167,091.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）累计折旧
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折旧分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 10,341,543.34 1,440,155.33 2,157.01 11,779,541.66
机器设备 16,588,875.24 2,914,281.90 6,840.55 19,496,316.59
电子设备 3,257,499.25 598,161.68 3,855,660.93
办公设备 429.76 6,270.00 6,699.76
运输设备 6,051,687.60 1,640,350.69 190,341.50 7,501,696.79
其他 2,637,788.20 679,115.48 3,316,903.68
合计 38,877,823.39 7,278,335.08 199,339.06 45,956,819.41
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（3）净值
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折旧分类 2008年6月30日 2007年12月31日
房屋及建筑物 94,583,756.29 72,827,507.36
机器设备 73,982,442.06 71,877,596.42
电子设备 4,650,329.99 4,671,952.97
办公设备 122,180.24 30,150.24
运输设备 19,005,252.03 15,523,499.22
其他 6,866,311.83 7,094,371.31
合计 199,210,272.44 172,025,077.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）公司本期在建工程完工转入固定资产23,286,527.25元。
（5）经检查，公司本期无需计提固定资产减值准备。
10、在建工程
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 完工结转 其他减少 期末数 资金预算
建筑工程 16,619,840.23 26,730,076.37 23,203,427.25 924,733.00 19,221,756.35
在安装设备 2,845,433.80 2,174,744.76 83,100.00 4,937,078.56
设备购置 56,000.00 56,000.00
合计 19,521,274.03 28,904,821.13 23,286,527.25 924,733.00 24,214,834.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主要工程明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 完工结转 其他减 期末数 资金来 完工程度
少 源
黄岛网络工程 1,387,251.15 1,387,251.15 自筹 未完工
软控装备橡胶 299,188.00 14,145,551.15 14,444,739.15 自筹 未完工
装备技术研发
中心
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11、无形资产
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期 期末数
转出
专利权 3,800,000.00 1,108,333.09 190,000.00 918,333.09
保税区一期土 2,885,992.50 2,592,544.00 28,859.94 2,563,684.06
地使用权
保税区二期土 3,712,755.00 3,335,279.05 37,127.58 3,298,151.47
地使用权
崂山区7#线东 12,894,337.06 12,593,469.20 128,943.36 12,464,525.84
、4#线南土地
使用权
郑州路43号土 28,166,108.93 27,227,250.51 281,661.24 26,945,589.27
地使用权
胶州市兰州东 17,255,400.00 16,507,666.00 256,216.51 16,251,449.49
路369号土地使
用权
应用软件及其 1,300,816.00 341,289.70 507,250.00 89,052.14 759,487.56
他
合计 70,015,409.49 63,705,831.55 507,250.00 1,011,860.77 - 63,201,220.78
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（2）上述无形资产中专利权为股东袁仲雪投资形成（经青岛天和资产评估有限责任公司评估,出具了青天评报字[2002]第294号评估报告书），其余均为外购取得。
（3）经检查，公司本期无需计提无形资产减值准备。
12、商誉
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被投资单位 年初余额 本期增减 本期摊销额 累计摊销 摊余余额 形成原因
青岛软控重工有 2,520,290.97 2,520,290.97 溢价收购
限公司
青岛雁山机械设 7,005,783.45 7,005,783.45 溢价收购
备有限公司
合计 9,526,074.42 9,526,074.42
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13、长期待摊费用
（1）明细情况
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种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转 期末数
出
固定资产改良 911,131.49 815,792.11 91,113.12 724,678.99
支出
合计 911,131.49 815,792.11 91,113.12 724,678.99
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（2） 保税区二期装修累计发生装修费911,131.49元，自2007年10月开始摊销，摊销年限为5年。
14、递延所得税资产和递延所得税负债
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
递延所得税资产：
坏账准备 3,379,212.57 2,952,902.27
存货 915,611.11
存货跌价准备 653,125.70 426,656.17
长期股权投资 376,942.13 749,254.17
长期股权投资减值准备 372,312.04
应付职工薪酬 191,571.72 107,300.90
预提费用 788,474.91
预收账款 438,694.14
预计负债 642,424.37 495,525.20
其他 280,716.14
合计 6,684,779.58 6,085,943.96
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
递延所得税负债：
固定资产评估增值 502,852.90 536,376.42
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15、资产减值准备
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项目 年初余数 本期计提额 本期减少额 期末余数
转回 转销
一、坏账准备 19,709,008.93 3,399,338.55 23,108,347.48
二、存货跌价准备 3,383,577.90 1,716,163.35 5,099,741.25
三、可供出售金额资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 23,092,586.83 5,115,501.90 28,208,088.73
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16、短期借款
（1）明细情况
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借款类别 2008年6月30日 2007年12月31日
其中：
担保借款 50,000,000.00
信用借款 80,000,000.00
抵押借款 92,000,000.00
合计 130,000,000.00 92,000,000.00
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（2）本公司从建设银行开发区支行取得担保贷款5,000万元，以保税区厂房做抵押,从农业银行李沧支行郑州路分理处取得信用贷款8,000万元。
17、应付票据
（1）明细情况
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
银行承兑汇票 290,288,335.65 210,322,949.00
商业承兑汇票
合计 290,288,335.65 210,322,949.00
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（2）期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
18、应付账款
（1）账龄明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
一年以内 204,514,787.80 195,122,709.75
一至二年 9,272,744.16 4,224,425.30
二至三年 2,016,166.69 2,495,853.17
三年以上 4,155,204.06 2,007,682.22
合计 219,958,902.71 203,850,670.44
（2）期末余额中没有应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。19、预收账项（1）账龄分析
账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
一年以内 250,117,500.66 240,768,300.32
一至二年 21,736,283.99 6,439,017.89
二至三年 2,973,053.13 5,526,389.30
三年以上 5,424,337.77 3,528,156.00
合计 280,251,175.55 256,261,863.51
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（2）账龄超过一年预收账款的主要原因是未结算的货款。
（3）期末预收前五位的单位或个人金额合计108,540,124.39元，占期末预收账款的38.73%。
（4）期末余额中没有预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
20、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
一、工资、奖金、津贴和补 278,981.35 33,900,849.16 34,179,830.51
贴
二、职工福利费 2,077,594.28 2,077,594.28
三、社会保险费 5,643,611.60 5,644,861.14 -1,249.54
四、住房公积金 1,397,108.00 1,120,397.00 276,711.00
五、工会经费 643,485.43 441,885.62 643,485.43 441,885.62
六、教育经费 1,072,701.83 717,342.31 168,252.45 1,621,791..69
七、非货币性福利
八、因解除劳动关系给予的 24,217.50 24,217.50
补偿
九、其他 24,996.00 24,996.00
合计 1,995,168.61 44,227,604.47 43,883,634.31 2,339,138.77
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21、应交税费
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税种 税率 2008年6月30日 2007年12月31日
增值税 硬件17%，软件3% 8,244,390.38 -5,844,808.30
营业税 5% -1,053.34 -1,053.34
企业所得税 25%、10% -13,259,193.65 -26,866,720.99
城市维护建设税 应交流转税税额的7% 562,400.63 345,422.50
土地使用税 -4,917,205.17
个人所得税 按规定代扣 134,561.34 120,002.96
印花税 按规定计缴 49,176.44 52,910.75
教育费附加 应交流转税税额的3% 241,028.84 148,038.19
地方教育费附加 80,342.94 49,346.07
河道基金 179,784.12 267,589.00
合计 -3,768,562.30 -36,646,478.33
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（2）根据青岛市人民政府办公厅青政办发[2000]105号文件规定，河道基金按当年收入（含主营业务收入和其它业务收入）的0.1%计算缴纳。
（3）根据山东省人民政府办公厅鲁政办发[2005]6号文件规定，地方教育费附加按应缴流转税1%计算缴纳。
22、其他应付款
（1）账龄分析
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
一年以内 11,349,004.54 7,378,853.56
一至二年 717,685.50 97,159.63
二至三年 192,125.64 3,157,175.64
三年以上 3,103,206.50 49,831.39
合计 15,362,022.18 10,683,020.22
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（2）期末应付前五位的单位或个人金额合计8,393,241.65元，占期末其他应付款的54.64%。
（3）期末余额中没有应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
23、预计负债
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
产品质量保证 4,720,844.55 3,907,307.76
合计 4,720,844.55 3,907,307.76
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24、其他非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
递延收益 10,352,500.00 1,153,333.33
合计 10,352,500.00 1,153,333.33
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（2）明细如下：
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项目内容 本期拨款总额 期初余额 计入当期损益的 递延的金额 备注（时间）
金额
植入式轮胎RFID芯片设计开 150,000.00 75,000.00 75,000.00 2006年1月—2008年
发与产业化 12月
超高频RFID芯片在轮胎中的 250,000.00 250,000.00 2007年1月—2008年
应用资助资金 12月
高值化旧轮胎翻新技术与关 720,000.00 240,000.00 480,000.00 2007年6月--2009年
键装备的研发 6月
胶片自动导开输送裁切装置 33,333.33 33,333.33 2006年6月-2008年6
的研发和产业化 月
QLJ-1218型复合式轮胎动平 300,000.00 300,000.00 2006年8月-2008年6
衡研发与产业化 月
创新项目专项资助资金 50,000.00 12,500.00 37,500.00 2007年10月-2009年
12月
轮胎数字化装备工程 6,600,000.00 2,400,000.00 9,600,000.00 2007年6月-2010年6
月
在线检测网络系统的研发与 400,000.00 240,000.00 160,000.00 2007年4月-2008年1
产业化 0月
合计 7,350,000.00 1,153,333.33 3,550,833.33 10,352,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、股本
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年12月31日 本次变动增减（+，-） 2008年6月30日
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 50,700,750 35.59% 50,700,750 -5,387,250 45,313,500 96,014,250 33.70%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 50,700,750 35.59% 50,700,750 -5,387,250 45,313,500 96,014,250 33.70%
二、无限售条件股份 91,769,250 64.41% 91,769,250 5,387,250 97,156,500 188,925,75 66.30%
0
1、人民币普通股 91,769,250 64.41% 91,769,250 5,387,250 97,156,500 188,925,75 66.30%
0
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 142,470,00 100.00% 142,470,00 0 142,470,00 284,940,00 100.00%
0 0 0 0
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（2）股本变更及验证情况的说明
本公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《2007年度利润分配及资本公积转赠股本的预案》，并已经2007年度股东大会批准。2008年4月14日，公司以2007年4月11日总股本14,247万股为基数，以资本公积向全体股东10股转增10股。转增后公司注册资本为人民币28,494万元，公司增资后的股本业经中磊会计师事务所有限公司验证，并出具了中磊验字[2008]第0007号《验资报告》。
26、资本公积
（1）明细情况
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项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
资本(或股本)溢价 359,924,743.04 142,470,000.00 217,454,743.04
其他资本公积 34,162,246.74 34,162,246.74
合计 394,086,989.78 142,470,000.00 251,616,989.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）报告期内增减原因及依据说明
经2008年3月29日2007年度股东大会决议审议,通过2007年度以股本总额14,247万股为基数，以资本溢价向全体股东10股转增10股。
27、盈余公积
（1）明细情况
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项目 2007年12月31日 本期增加 本期减少 2008年6月30日
法定盈余公积 45,734,791.97 45,734,791.97
任意盈余公积 24,959,598.78 24,959,598.78
合计 70,694,390.75 70,694,390.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润
明细情况
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项目 2008年6月30日
年初未分配利润 351,351,740.60
加：本期净利润 97,065,480.94
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
本年分配股利 14,247,000.00
本年转增股本
年末未分配利润 434,170,221.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经2008年3月29日2007年度股东大会决议审议,通过2007年度以股本总额14,247万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元（含税），共计派发现金14,247,000.00元。
29、营业收入
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 420,347,366.31 208,467,173.97
其他业务收入 14,341,866.31 24,032,949.42
合计 434,689,232.62 232,500,123.39
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其中主营业务情况如下：
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种类 2008年1-6月 2007年1-6月
密炼机上辅机\小料配料称量系统 91,596,341.34 105,359,886.38
密炼机系统 657,414.00 1,581,196.59
全钢子午胎成型机系统 211,732,818.83 81,880,341.90
热水除氧系统 7,724,957.28 427,350.43
裁断机/内衬层系统 37,324,786.24 6,923,076.90
检测系统产品 16,521,367.54 11,563,675.07
压力容器 51,517,101.70
其他 3,272,579.38 731,646.70
合计 420,347,366.31 208,467,173.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）外销收入情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
直接出口 12,640,336.58 26,867,622.95
代理出口 4,153,846.14 1,794,871.79
合计 16,794,182.72 28,662,494.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）向前五位客户销售情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
销售前五位客户合计 134,316,239.28 71,896,687.17
占主营业务收入的比例 31.95% 34.49%
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30、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务成本 258,478,224.09 113,598,810.21
其他业务成本 6,761,679.91 13,138,674.47
合计 265,239,904.00 126,737,484.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中主营业务情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2008年1-6月 2007年1-6月
密炼机上辅机\小料配料称量系统 53,123,418.24 55,099,254.32
密炼机系统 323,317.77 1,531,369.32
全钢子午胎成型机系统 122,246,107.87 45,665,979.36
热水除氧系统 5,916,350.13 209,358.17
裁断机/内衬层系统 22,236,970.63 4,653,454.60
检测系统产品 12,646,733.77 5,898,911.77
压力容器 40,236,903.37
其他 1,748,422.31 540,482.67
合计 258,478,224.09 113,598,810.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业税金及附加
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
营业税 103,429.93 436,780.96
城建税 1,668,816.30 1,326,715.19
教育费附加 715,207.02 568,559.38
房产税 103,200.00 135,000.00
合计 2,590,653.25 2,467,055.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计缴标准见本附注四之说明。
32、资产减值损失
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、坏账损失 3,399,338.55 10,651,788.83
二、存货跌价损失 1,716,163.35
三、长期股权投资减值损失
四、固定资产减值损失
五、在建工程减值损失
六、其他
合计 5,115,501.90 10,651,788.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用项目 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 4,026,528.54 3,932,904.38
减：利息收入 2,721,842.82 1,919,761.39
汇兑损失 591,826.14 339,863.43
减：汇兑收益
金融手续费 403,137.23 82,726.88
其他 399,503.93
合计 2,299,649.09 2,835,237.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
非流动资产处置利得 138,884.37 158,802.09
其中：处置固定资产利得 138,884.37 158,802.09
处置无形资产利得
政府补助 18,097,562.50 12,760,451.79
其中：增值税返还 14,346,729.17 5,215,451.79
科研项目拨款及其他政府补助 3,750,833.33 7,545,000.00
其他 5,000.00
合计 18,241,446.87 12,919,253.88
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（2）政府补助来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明
1）增值税先征后返系根椐中华人民共和国财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策（财税[2000]25号）的规定，在2010年前，对增值税实际税率超过3%部分的返还款。根据《企业会计准则》的规定，对该部分返还款于实际收到时，计入营业外收入，用于软件产品的研究开发和扩大生产。
2）根据《企业会计准则第16号—政府补助》，对与收益相关的政府补助，根据相关费用的期间确认营业外收入3,750,833.33元，其中递延收益确认营业外收入为3,550,833.33元，名牌奖励确认营业外收入200,000.00元。
35、营业外支出
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
处置固定资产净损失 7,022.99 12,156.00
债务重组损失 10,000.00
捐赠支出 850,000.00 1,500,160.00
其他 3,499.02 27,260.00
合计 860,522.01 1,549,576.00
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36、所得税费用
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
本期所得税费用 32,138,956.26 29,189,826.73
递延所得税费用 -632,359.14 -2,216,605.70
合计 31,506,597.12 26,973,221.03
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37、现金流量表附注
（1）补充资料
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 97,065,480.94 41,082,233.97
加：资产减值准备 5,115,501.90 10,651,788.83
固定资产折旧 7,565,922.64 4,183,447.80
无形资产摊销 1,011,860.77 765,296.20
长期待摊费用摊销 91,113.12 281,413.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -123,540.47 -146,646.09
益以“-”号填列）
固定资产报废损失
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 3,148,701.44 4,107,989.03
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -598,835.62 -2,685,888.83
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -33,523.52 469,283.13
存货的较少（增加以“-”号填列） -102,113,512.99 -82,800,572.84
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -106,976,472.98 -74,233,407.28
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 158,895,537.02 125,016,649.11
其他 1,500,160.00
经营活动产生的现金流量净额 63,048,232.25 28,191,746.17
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 473,984,870.67 538,410,607.98
减：现金的期初余额 453,802,588.59 599,621,010.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 20,182,282.08 -61,210,402.96
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（2）现金和现金等价物
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项目 2008年6月30日 2007年6月30日
一、现金
其中：库存现金 234,039.99 184,398.88
可随时用于支付的银行存款 343,127,802.58 487,540,667.81
可随时用于支付的其他货币资金 130,623,028.10 50,685,541.29
可随时用于支付的存放中央银行款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 473,984,870.67 538,410,607.98
其中：母公司或其子公司使用受限制的现金及现金
等价物
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（3）收到的税费返还明细
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主要项目 2008年1-6月 说明
增值税 14,346,729.17 软件收入超过3％部分返还
企业所得税 5,490,000.00 2007年国产设备投资抵免
收到出口退税 37,151.63 应收出口退税
合计 19,873,880.80
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（4）收到其他与经营活动有关的现金明细
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主要项目 2008年1-6月 说明
存款利息收入 2,721,842.79 收存款利息
财政拨款 7,550,000.00
收投标保证金 1,393,669.71
其他 5,635,023.47
合计 17,300,535.97
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（5）支付其他与经营活动有关的现金
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主要项目 2008年1-6月 说明
交通差旅费 1,478,376.57 安装调试及业务出差
办公费 1,748,144.92
车辆费 941,597.62
业务招待费 2,295,764.54
研发费用 10,836,232.74 新产品研发支出
通讯费 688,864.02
水电费 493,135.81
中介代理费 925,191.81
物料消耗及修理修建费 1,936,731.85
广告宣传费 885,202.08
租赁费 624,832.93
其他 375,850.92
合计 23,229,925.81
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九、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 248,371,961.85 52.16% 1,472,608.40 179,782,772.76 50.40% 1,109,947.12
一至二年 131,433,359.46 27.60% 1,372,734.24 128,124,810.77 35.92% 1,174,320.88
二至三年 91,086,276.66 19.13% 654,726.29 44,587,236.37 12.50% 357,257.36
三至四年 2,693,017.04 0.57% 1,346,508.52 2,234,739.97 0.63% 1,117,369.99
四至五年 763,900.00 0.16% 611,120.00 199,717.00 0.06% 159,773.60
五年以上 1,858,408.96 0.39% 1,858,408.96 1,814,467.96 0.51% 1,814,467.96
合计 476,206,923.97 100% 7,315,793.29 356,743,744.83 100% 5,733,136.91
净额 468,875,474.43 351,010,607.92
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（2）外币应收账款
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币种 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 汇率 折人民币 金额 汇率 折人民币
美元 906.00 6.8591 6,214.34 1,340,616.88 7.3046 9,792,670.06
欧元 73,680.40 10.8302 797,973.47 397,406.60 10.6669 4,239,096.47
合计 804,187.81 14,031,766.53
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（3）按应收款项信用风险特征分类
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
账面金额 占总金 坏账准备计 坏账准备 账面金额 占总金额比 坏账准备计 坏账准备
额比例 提比例 例 提比例
单项金额重 33,497,500.98 7.03% 0.30% 1,201,049.17 23,433,296.87 6.57% 3.51% 823,265.94
大的应收账
款
单项金额不 363,259,230.26 76.28% 269,938,472.8 75.67%
重大但按信 6
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大应收账款
其他不重大 79,450,192.73 16.69% 7.67% 6,114,744.12 63,371,975.10 17.76% 7.75% 4,909,870.9
应收款项 7
合计 476,206,923.97 7,315,793.29 356,743,744 100% 5,733,136
.83 .91
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注:单项金额重大的应收账款经单独测试未发生减值，计提的坏账准备是按照包括在具有类似信用风险特征的组合中进行减值测试计提的。
（4）期末比期初增加33.48%的原因是本期销售收入的增加。
（5）欠款前五位的单位或个人合计金额396,756,731.24元，占期末应收账款余额的83.32%。
（6）本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
（1）账龄分析
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账龄 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例 坏账准备金额 金额 比例 坏账准备金额
1年以内 193,063,385.63 96.47% 454,762.97 71,426,238.11 80.94% 302,007.35
1－2年 4,159,541.51 2.08% 207,977.07 15,510,705.42 17.58% 242,548.58
2－3年 1,948,758.06 0.97% 194,875.81 805,510.98 0.91% 80,551.10
3－4年 704,087.48 0.35% 352,043.74 306,778.00 0.35% 153,389.00
4－5年 243,313.00 0.12% 194,650.40 201,022.00 0.23% 160,818.20
5年以上
合计 200,119,085.68 100% 1,404,309.99 88,250,254.51 100% 939,314.23
净额 198,714,775.69 87,310,940.28
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注:单项金额重大的应收账款经单独测试未发生减值，计提的坏账准备是按照包括在具有类似信
用风险特征的组合中进行减值测试计提的。
（2）按应收款项信用风险特征分类
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项目 2008年6月30日 2007年12月31日
账面金额 占总金 坏账准备计 坏账准备 账面金额 占总金额比 坏账准备 坏账准备
额比例 提比例 例 计提比例
单项金额重大 8,046,575.73 4.02% 2% 160,931.51 3,412,342.50 3.87% 4.03% 137,549.38
的其他应收账
款
单项金额不重 170,325,237..21 85.11% 66,985,604.52 75.90%
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大其他应收
账款
其他不重大其 21,747,272.74 10.87% 5.72% 1,243,378.4 17,852,307.49 20.23% 4.49% 801,764.85
他应收账款 8
合计 200,119,085.68 1,404,309.9 88,250,254.5 100% 939,314.23
9 1
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（3）欠款前五位的单位或个人合计金额168,145,237.21元,占期末其他应收款余额的84.02%。
（4）本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（5）其他应收款主要为子公司实施募集资金项目占款和借款、个人业务借款、投标保证金、押金。
（6）期未比期初增加126.76%主要原因是子公司实施募集资金项目和借款所致。
3、长期股权投资
（1）长期投资期末余额明细
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类别 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
长期股权投资 114,063,912.03 114,063,912.03
其中：投资成本 114,063,912.03 3,723,120.41 114,063,912.03 3,723,120.41
长期债权投资
其他长期投资
合计 114,063,912.03 3,723,120.41 114,063,912.03 3,723,120.41
长期投资净额 110,340,791.62 110,340,791.62
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长期股权投资明细
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项目 期初余额 出资 比例 本期增加 本期减少 期末余额 出资 比例
青岛高校软控 20,052,675.52 100.00% 20,052,675.52 100.00%
机电工程有限
公司
青岛软控信息 16,276,879.59 100.00% 16,276,879.59 100.00%
化装备制造有
限公司
赛轮股份有限 3,011,236.51 11.39% 3,011,236.51 11.39%
公司
青岛橡胶轮胎 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100%
工程专修学院
青岛软控重工 13,000,000.00 100% 13,000,000.00 100%
有限公司
青岛雁山机械 57,000,000.00 100% 57,000,000.00 100%
设备有限公司
合计 110,340,791.62 110,340,791.62
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（3）长期投资不存在投资变现及投资汇回的重大限制。
4、营业收入
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 183,491,533.12 142,094,929.16
其他业务收入 12,334,205.77 17,913,573.43
合计 195,825,738.89 160,008,502.59
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（1）主营业务收入明细情况
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
软件部分
密炼机上辅机\小料配料称量\系统控制软件 34,981,947.37 40,877,433.77
密炼机控制系统软件 261,592.34 222,222.23
全钢子午胎成型机系统控制软件 67,914,529.92 28,615,384.66
热水除氧控制系统软件 3,089,982.91
裁断机/内衬层系统控制软件 11,435,897.43 2,076,923.07
检测系统产品控制软件 1,854,700.85 4,034,188.03
其他 923,076.92
小计 120,461,727.74 75,826,151.76
设备部分
密炼机上辅机\小料配料称量\系统装置 56,614,393.97 64,482,452.61
密炼机控制设备 395,821.66 1,358,974.36
热水除氧系统装置控制设备 4,634,974.37 427,350.43
其他 1,384,615.38
小计 63,029,805.38 66,268,777.40
合计 183,491,533.12 142,094,929.16
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（2）向前五位客户销售情况
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
销售前五位客户合计 105,027,131.44 72,489,258.75
占主营业务收入的比例 57.24% 51.01%
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5、营业成本
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务成本 63,293,237.21 57,644,237.88
其他业务成本 5,619,470.10 8,887,363.07
合计 68,912,707.31 66,531,600.95
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主营业务成本明细情况
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
软件部分
密炼机上辅机\小料配料称量\系统控制软件 2,750,303.15 2,758,576.15
密炼机控制系统软件 18,960.14 58,575.89
全钢子午胎成型机系统控制软件 2,524,159.99 538,037.37
热水除氧控制系统软件 294,453.13
裁断机/内衬层系统控制软件 534,146.16 22,083.27
检测系统产品控制软件 67,675.33 283,134.34
其他 315,494.10
小计 6,505,192.00 3,660,407.02
设备部分
密炼机上辅机\小料配料称量\系统装置 50,373,987..23 52,301,679.26
密炼机控制设备 304,357.63 1,472,793.43
热水除氧系统装置 5,621,897.00 209,358.17
其他 487,803.35
小计 56,788,045.21 53,983,830.86
合计 63,293,237.21 57,644,237.88
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十、关联往来及交易
（一）存在控制关系的关联方
（1）存在控制关系的关联方情况
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单位名称/姓名 注册地/国籍 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
袁仲雪 中国 无 投资者 自然人
青岛高校软控 青岛市崂山区 橡胶设备的销售、安装调试及售后服 控股子公司 有限责任公司 袁仲雪
机电工程有限 务
公司
青岛软控信息 青岛市四方区 机械设备的设计、开发、生产、销售 控股子公司 有限责任公司 袁仲雪
化装备制造有 、安装、调试；自动化系统的设计、
限公司 开发、生产、销售、安装、调试；技
术服务、咨询
青岛橡胶轮胎 青岛市四方区 高等非学历教育，专业范围：轮胎制 全资被投资单位 民办非企业单位 袁仲雪
工程专修学院 造工艺、橡胶机械设备、生产过程自
动化、计算机应用、企业管理等专业
。
青岛软控重工 青岛胶州市 主要经营压力容器等产品 控股子公司 有限责任公司 闫立远
有限公司
青岛雁山机械 青岛胶州市 起重机、提升机、皮带运输机、螺旋 控股子公司 有限责任公司 闫立远
设备有限公司 输送机等产品。
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（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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单位名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末数
袁仲雪 - - - -
青岛高校软控机电工程有限公 20,000,000.00 20,000,000.00
司
青岛软控信息化装备制造有限 20,000,000.00 20,000,000.00
公司
青岛橡胶轮胎工程专修学院 1,000,000.00 1,000,000.00
青岛软控重工有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
青岛雁山机械设备有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
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（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 金额 金额 %
袁仲雪 31,941,000.00 22.42 31,941,000.00 63,882,000.00 22.42
青岛高校软控机电工程 20,000,000.00 100 20,000,000.00 100
有限公司
青岛软控信息化装备有 20,000,000.00 100 20,000,000.00 100
限公司
青岛橡胶轮胎工程专修 1,000,000.00 100 1,000,000.00 100
学院
青岛软控重工有限公司 10,000,000.00 100 10,000,000.00 100
青岛雁山机械设备有限 40,000,000.00 100 40,000,000.00 100
公司
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（二）不存在控制关系的关联方关系的性质
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单位名称 与本公司关系 法定代表人 经营范围
赛轮股份有限公司 非控股投资公司 杜玉岱 子午线轮胎的研发、生产、销售等
青岛赛瑞特国际物流有限公 非控股公司子公司 杜玉岱 物流分拨，普通货运，仓储橡胶机械、橡胶工
司 艺及配方的技术服务；
青岛赛瑞特国际贸易有限公 非控股公司子公司 杜玉岱 货物技术进出口、物流、仓储、橡胶机械、工
司 艺、配方服务
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（三）关联方交易
（1）报告期内本公司向关联方销售货物明细如下：
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关联方名称 2008年1-6月 2007年1-6月
金额 定价政策 金额 定价政策
赛轮股份有限公司 2,140,097.44 市场价 6,410,256.41 市场价
小计 2,140,097.44 6,410,256.41
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（2）报告期内本公司租赁厂房及水电费销售明细如下：
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关联方名称 2008年1-6月 2007年1-6月
金额 定价政策 金额 定价政策
青岛赛瑞特国际物流有限公司 2,050,000.00 市场价
青岛赛瑞特国际物流有限公司 2,046,413.78 市场价
小计 4,096,413.78
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（四）关联方往来
截至2008年6月30日止，本公司需披露的关联往来如下：
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单位名称/姓名 2008年6月30日 2007年12月31日 款项内容
（1）应收账款
赛轮股份有限公司 77,676,091.70 75,666,181.70 应收销货款
青岛赛瑞特国际物流有限公司 9,342,900.98 5,119,696.87 应收销货款
（2）预付账款
青岛赛瑞特国际贸易有限公司 213,832.96 3,931,379.67 预付购货款
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十一、或有事项
根据公司与客户签订的销售合同有关承诺五年免费维护的条款，2003年8月18日经公司一届七次董事会决议同意自2003年1月1日起按主营业务收入的0.5%计提售后服务费。
十二、承诺事项
截止报告日本公司无需披露的重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止报告日本公司无需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十四、其他重要事项
（一）债务重组事项
报告期内无需披露的重大债务重组事项。
（二）非货币性交易事项
报告期内无需披露的重大非货币性交易事项。
（三）资产置换、转让及其出售行为的说明
报告期内无需披露的重大资产置换、转让及出售事项。
（四）对外担保事项
1、本公司2008年3月6日第三届董事会第十四次会议审议通过了为子公司连带责任保证担保：
(1) 《关于向浦发银行青岛分行东海中路支行申请不超过10,000万元综合额度并为全资子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》，同意为全资子公司青岛高校软控机电工程有限公司、青岛软控信息化装备制造有限公司、青岛软控重工有限公司提供最高额不超过10,000万元的连带责任保证担保。
(2) 《关于青岛高校软控股份有限公司全资子公司青岛高校软控机电工程有限公司向兴业银行青岛市分行申请3,000万元综合额度并由公司提供连带责任担保的议案》。同意公司全资子公司青岛高校软控机电工程有限公司使用该授信额度，并为其使用该授信额度提供3,000万元的连带责任保证担保。
以上议案均提交于2008年3月29日召开的2007年度股东大会审议并获通过。
2、截止2008年6月末，公司对子公司提供实际担保余额为13,657.66万元。
3、2007年，公司收购青岛雁山压力容器有限公司和青岛雁山机械设备有限公司，被收购前两公司的对外担保已经解除。
（五）补充资料
1、非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第一号—非经常性损益》[2008年修订]，本公司非经常性损益发生情况如下：（金额单位：人民币元）
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项目 金额
非经常性损益合计 2,285,504.58
非流动资产处置损益 131,861.38
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
记入当期损益的政府补助 3,750,833.33
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -848,499.02
中国证监会认定的其他非经常性损益项目
非经常性损益小计 3,034,195.69
非经常性项目所得税影响 748,691.11
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2、净资产收益率和每股收益
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2008年1-6月 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.32% 9.59% 0.34 0.34
扣除非经常性损益后归属于公司普通 9.10% 9.37% 0.33 0.33
股股东的净利润
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2007年1-6月 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.81% 4.86% 0.14 0.14
扣除非经常性损益后归属于公司 4.17% 4.21% 0.12 0.12
普通股股东的净利润
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计算过程
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项目 本年实际数 上年同期数
归属于公司普通股股东的净利润 97,065,480.94 41,082,233.97
非经营性损益（收益） 2,285,504.58 4,144,415.36
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 94,779,976.36 36,937,818.61
利润
期初净资产 958,603,121.13 827,084,476.51
本期净利润 97,065,480.94 41,082,233.97
分配红利 14,247,000.00 14,247,000.00
期末净资产 1,041,421,602.07 854,169,710.48
加权平均净资产 1,011,884,860.60 845,334,426.83
期初股本 142,470,000.00 71,235,000.00
期末股本 284,940,000.00 142,470,000.00
发行在外的普通股加权平均数 284,940,000.00 142,470,000.00
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每股收益指标的计算，报告期及上年同期计算每股收益的股份数为284,940,000股。公司于2008年3月29日召开的2007年度股东大会审议通过了2007年度利润分配及资本公积金转增股本的议案，以2007年12月31日公司的总股本14,247万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，并派发现金股利1元（含税），共计派发现金14,247,000.00元。资本公积转增股本前总股本为14,247万股，转增后总股本增至28,494万股；并于2008年4月11日作为股权登记日实施。根据《企业会计准则第34号—每股收益》按调整后的股数重新计算。
青岛高校软控股份有限公司
2008年八月七日
第八节 备查文件
一、载有董事长袁仲雪先生签名的2008年半年度报告文本原件。
二、载有法定代表人袁仲雪先生、主管会计工作的负责人毛延峰先生、会计机构负责人陈文平先生签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司资本与规划发展部。
青岛高校软控股份有限公司
董事长： 袁仲雪
2008年八月七日