湖南辰州矿业股份有限公司2007年第三季度季度报告全文 1重要提示 1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3孙佳华董事未出席审议季度报告的董事会,委托杨宏儒董事表决。 1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5公司董事长杨开榜先生、总经理陈建权先生、财务总监湛飞清先生及会计机构负责人赵劲先生声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。 2公司基本情况 2.1主要会计数据及财务指标 单位:(人民币)元 2007.9.30 2006.12.31 增减幅度(%) 总资产 2,564,290,817.59 1,069,517,271.13 139.76% 股东权益 1,758,925,711.50 549,000,423.37 220.39% 股本 391,000,000.00 293,000,000.00 33.45% 每股净资产 4.50 1.87 140.64% 2007年7-9月 比上年同期增减(%) 2007年1-9月 比上年同期增减(%) 营业总收入 356,186,094.20 17.73% 978,122,290.94 11.97% 净利润 31,073,487.76 408.09% 100,549,322.49 51.09% 经营活动产生的现金流量净额 - - -7,615,493.29 -110.48% 每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.019 -106.44% 基本每股收益 0.0954 274.12% 0.3309 19.33% 扣除非经常性损益后的 - - 0.3276 8.23% 基本每股收益 稀释每股收益 0.0954 274.12% 0.3309 19.33% 净资产收益率 1.77% 增加0.39个百分点 5.72% 减少9.26个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益 1.62% 减少0.23个百分点 5.66%减少10.69个百分点 率 注:1、净资产收益率、扣除非经常性损益后的净资产收益率按全面摊薄法计算。 2、基本每股收益按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号◇净资产收益率和每股收益的计算及披露(2007年修订)》的规定计算。 3、2007年7-9月归属于母公司股东的净利润 2007年9月30日公司总股本=0.0795元;2007年1-9月归属于母公司股东的净利润 2007年9月30日公司总股本=0.257元。非经常性损益项目 单位:(人民币)元 非经常性损益项目 2007年1-9月金额 补贴收入 3,179,095.55 公益捐赠 -40,000.00 固定资产清理 -612,045.21 其他支出 -1,541,712.76 合计 985,337.58 2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 股东总数 41,523 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行-富国天博创新主题股票型证券投资基金 2,059,648 人民币普通股 华夏银行股份有限公司-德盛精选股票证券投资基金 1,479,919 人民币普通股 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 1,000,000 人民币普通股 中国工商银行-南方成份精选股票型证券投资基金 984,868 人民币普通股 中国建设银行-交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 936,716 人民币普通股 中国工商银行-天元证券投资基金 899,288 人民币普通股 中国农业银行-泰达荷银首选企业股票型证券投资基金 799,860 人民币普通股 阳江喜之郎果冻制造有限公司 765,118 人民币普通股 中诚信托投资有限责任公司 764,568 人民币普通股 中国银行-金鹰成份股优选证券投资基金 750,000 人民币普通股 3重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用□不适用 主要会计报表项目、财务指标与上年度期末或上年同期相比增减变动情况及主要原因(单位:万元): 项 目 期末或本期 年初或上年同期 增减额 增减幅度% 注释 货币资金 128059 13622 114437 840.11 注1 应收账款 2799 1636 1163 71.11 注2 预付款项 7519 4105 3413 83.15 注3 其他应收款 6439 3920 2519 64.25 注4 存 货 34486 22827 11659 51.08 注5 在建工程 12408 4406 8002 181.59 注6 商 誉 3384 1285 2100 163.41 注7 长期待摊费用 2328 937 1391 148.44 注8 递延所得税资产 2060 860 1200 139.61 注9 短期借款 43805 14360 29445 205.05 注10 预收款项 6901 1380 5521 400.05 注11 应付职工薪酬 2795 4976 -2181 -43.83 注12 应付账款 5150 3577 1573 43.99 注13 其他应付款 4056 2819 1237 43.86 注14 股 本 39100 29300 9800 33.45 注15 资本公积 121958 16466 105493 640.68 注16 少数股东权益 906 3212 -2307 -71.81 注17 财务费用 1769 1198 570 47.58 注18 所得税费用 2185 4402 -2217 -50.37 注19 归属于母公司所有者的净利润 10055 6655 3400 51.00 注20 净资产收益率 5.72% 14.98% -9.26% -61.18% 注21 经营活动现金流量净额 -762 7255 -8017 -110.48 注22 注1:主要是8月份公开发行股票募集资金净额1,152,796,000元。 注2:主要是常德锑品和新龙矿业的对外应收货款增加。 注3:主要是预付外购原料款增加。 注4:主要是本部和新龙矿业对外应收的各种款项增加。 注5:主要是增加了外购原料和中间产品的结存。 注6:主要是因扩大产能和工艺改造新增的资本性支出。 注7:主要是年初收购湘安钨业20%的股权产生的差异。 注8:主要是本年的地质探矿费用增加。 注9:主要是9月末合并后未实现利润部分所得税暂时性转回增加。 注10:主要是因为上半年因生产经营需要增加短期银行借款294,450,000元。 注11:主要是产品销售预付货款增加。 注12:主要是上年末预提的职工薪酬在本期兑现。 注13:主要是公司本部和新龙矿业的应付原料款增加。 注14:主要是本部、新龙矿业等应付相关部门的费用增加。 注15:公司8月份向公众股东公开发行普通股9800万股导致股本增加。 注16:公开发行A股,扣除发行费用后,溢价部分全部增加资本公积。 注17:主要是因为本年初收购了湘安钨业公司20.049%的股权。 注18:主要是因为增加短期银行借款而发生的利息支出。 注19:主要是因为上年度的税收优惠和国产设备抵免税额在本年入帐,冲减了本年的所得税发生额。 注20:主要是上年末并购新龙矿业和今年初收购湘安钨业20.049%的股权。 注21:主要是因为8月份公开发行股票募集资金1,152,796,000元,使净资产总额的增长速度远远高于归属于公司股 东净利润的增长速度。 注22:主要是因为本年所得税支付的额度及原料采购支出等经营性支出较上年同期有较大幅度增长。 3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 (1)报告期内,公司于2007年8月1日首次公开发行A股9800万股,募集资金总额12.25亿元,扣除发行费用后,实际募集资金115,279.6万元,公司股票于8月16日在深交所挂牌交易,首次上市流通股份总数为7840万股,网下配售部分1960万股锁定期为三个月。 (2)报告期内,公司于2007年8月27日召开了一届七次董事会,审议通过了《关于设立募集资金专项账户并签署三方监管协议的议案》、《关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》、《关于使用本次募集资金超额部分补充公司流动资金的议案》、《关于修订<公司章程>并办理公司注册资本工商变更登记的议案》、《关于重新修订<公司募集资金专项存储与使用管理制度>的议案》、《关于增资常德辰州锑品有限责任公司的议案》、《关于增资湖南新龙矿业有限责任公司的议案》、《关于增资洪江市辰州矿产开发有限责任公司的议案》、《关于增资溆浦辰州矿产有限责任公司的议案》、《关于增资湖南省中南锑钨工业贸易有限公司的议案》、《关于增资湖南省三润纳米材料产业有限责任公司的议案》、《关于变更采矿权价款摊销方法的议案》、《关于聘任张帆先生为公司副总经理的议案》、《关于聘任崔文先生为公司副总经理兼总工程师的议案》、《关于聘任王文松先生为公司证券事务代表的议案》,详见公司2007年8月29日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》的公告。 3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用□不适用 1、本公司承诺,在本次公开发行股票并上市完成后三个月内办理工商变更登记。此承诺已履行完毕。 2、为避免同业竞争,公司第一大股东湖南金鑫黄金集团有限责任公司于2006年12月31日向本公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。报告期内,公司第一大股东湖南金鑫黄金集团有限责任公司遵守了此项承诺,没有发生与公司同业竞争的行为。 3、公司上市前原发起人股东关于公司上市后所持股份锁定的承诺:(1)公司第一大股东湖南金鑫黄金集团有限责任公司作出了自愿锁定股份的承诺,承诺自股票上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理发行前已持有的公司股份,也不由公司收购该部分股份。此承诺正在履行中。(2)公司股东北京清华科技创业投资有限公司、中国-比利时直接股权投资基金、上海土生鑫矿业投资发展有限公司、深圳市杰夫实业发展有限公司、深圳市中信联合创业投资有限公司、湖南省土地资本经营有限公司作出了自愿锁定股份的承诺,承诺自股票上市之日起十二个月内不转让或者委托他人管理发行前已直接和间接持有的公司股份,也不由公司收购该部分股份。报告期内,公司原发起人股东均遵守了所做的承诺。 3.4对2007年度经营业绩的预计 单位:(人民币)元 归属于母公司所有者的净利润比上年度增长幅度预计为30%-60%。 对2007年度经营业绩的预计 金、锑、钨金属价格的波动将影响业绩预告的准确性。 2006年度经营业绩 净利润(已按新会计准则调整) 96,981,181.50 主要是2006年12月收购湖南金鑫黄金集团有限责任公司所持湖南新龙矿业有限责任公司100% 股权和2007年初收购自然人罗洪所持湖南安化湘安钨业有限责任公司20.049%的股权。公司 业绩变动的原因说明 2006年度归属于母公司所有者的净利润并不包含新龙矿业2006年度产生的利润,从2007年开 始全部包含;湘安钨业从2007年初开始少数股东占的股权比例降低20.049%,从而减少公司2007 年度在湘安钨业的少数股东权益,相应增加公司2007年度归属于母公司所有者的净利润。 3.5证券投资情况 □适用√不适用 4附录 4.1资产负债表 编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司 单位:(人民币)元 2007年09月30日 2006年12月31日 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1,280,587,887.75 1,155,077,876.74 136,216,809.95 77,340,552.99 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 32,546,993.74 27,649,193.74 20,505,503.79 15,467,503.79 应收账款 27,990,080.75 6,021,212.58 16,358,279.35 20,228,641.43 预付款项 75,185,896.30 89,250,729.98 41,052,423.25 37,365,594.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 30,000.00 30,000.00 其他应收款 64,386,758.21 60,985,111.15 39,200,794.48 78,356,726.17 买入返售金融资产 存货 344,863,023.78 247,465,151.63 228,272,217.12 150,503,125.54 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,825,590,640.53 1,586,449,275.82 481,636,027.94 379,262,144.79 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 19,200,746.63 397,597,110.37 10,157,847.52 277,893,784.92 投资性房地产 固定资产 427,382,049.52 254,320,850.18 406,058,388.09 259,260,259.01 在建工程 124,081,218.20 73,972,690.78 44,064,379.94 18,856,972.99 工程物资 385,025.15 58,595.14 63,645.12 58,595.12 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 89,930,844.08 41,282,681.76 96,722,727.63 44,927,964.37 开发支出 商誉 33,843,547.34 12,848,100.57 长期待摊费用 23,278,086.44 8,925,863.31 9,369,557.37 4,116,944.31 递延所得税资产 20,598,659.70 1,367,305.99 8,596,596.95 1,367,305.99 其他非流动资产 非流动资产合计 738,700,177.06 777,525,097.53 587,881,243.19 606,481,826.71 资产总计 2,564,290,817.59 2,363,974,373.35 1,069,517,271.13 985,743,971.50 流动负债: 短期借款 438,050,000.00 354,450,000.00 143,600,000.00 112,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 30,000,000.00 270,000.00 应付账款 51,502,196.54 77,015,132.17 35,768,112.54 141,847,147.79 预收款项 69,007,006.26 65,254,281.41 13,799,910.07 3,037,023.29 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 27,949,201.18 13,867,495.95 49,760,901.84 23,195,955.21 应交税费 76,011,576.32 18,264,017.43 102,013,864.61 43,391,100.94 应付利息 7,905,528.88 其他应付款 40,559,782.71 12,914,316.01 28,194,449.15 7,648,967.42 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 175,993.60 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 703,255,756.61 571,765,242.97 384,312,767.09 331,120,194.65 非流动负债: 长期借款 79,000,000.00 79,000,000.00 94,480,000.00 92,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 13,932,938.76 600,000.00 9,229,277.78 预计负债 120,000.00 370,776.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 93,052,938.76 79,600,000.00 104,080,053.78 92,000,000.00 负债合计 796,308,695.37 651,365,242.97 488,392,820.87 423,120,194.65 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 391,000,000.00 391,000,000.00 293,000,000.00 293,000,000.00 资本公积 1,219,581,943.08 1,219,581,943.08 164,655,977.44 164,655,977.44 减:库存股 盈余公积 9,719,647.11 9,719,647.11 9,719,647.11 9,719,647.11 一般风险准备 未分配利润 138,624,121.31 92,307,540.19 81,624,798.82 95,248,152.30 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,758,925,711.50 1,712,609,130.38 549,000,423.37 562,623,776.85 少数股东权益 9,056,410.72 32,124,026.89 所有者权益合计 1,767,982,122.22 1,712,609,130.38 581,124,450.26 562,623,776.85 负债和所有者权益总计 2,564,290,817.59 2,363,974,373.35 1,069,517,271.13 985,743,971.50 4.2本报告期利润表 编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司 单位:(人民币)元 2007年7-9月 2006年7-9月 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 356,186,094.20 331,011,597.32 302,551,001.71 326,466,147.77 其中:营业收入 356,186,094.20 331,011,597.32 302,551,001.71 326,466,147.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 315,989,918.26 320,907,887.86 261,159,191.01 299,998,585.36 其中:营业成本 267,415,420.36 299,648,800.35 215,018,089.53 278,360,222.60 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,473,708.12 631,011.56 2,149,517.24 758,863.93 销售费用 4,084,147.63 2,409,462.29 3,351,885.96 1,923,429.97 管理费用 37,568,651.37 15,879,024.09 36,785,198.25 16,726,077.14 财务费用 5,390,520.55 4,178,523.78 3,995,105.69 2,321,101.10 资产减值损失 -942,529.77 -1,839,934.21 -140,605.66 -91,109.38 加:公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 843,040.56 1,301,776.72 368,752.22 填列) 其中:对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 41,039,216.50 11,405,486.18 41,391,810.70 26,836,314.63 列) 加:营业外收入 3,126,463.90 2,880,000.00 59,521.54 43,903.31 减:营业外支出 527,271.61 93,948.67 2,183,442.96 198,217.15 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以“-” 43,638,408.79 14,191,537.51 39,267,889.28 26,682,000.79 号填列) 减:所得税费用 12,243,936.39 4,253,621.07 12,908,773.62 8,683,372.03 五、净利润(净亏损以“-”号填 31,394,472.40 9,937,916.44 26,359,115.66 17,998,628.76 列) 归属于母公司所有者的净 31,073,487.76 6,115,717.34 利润 少数股东损益 320,984.64 2,912,675.40 被合并方在合并前实现的净利 17,330,722.92 润 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.0954 0.0255 (二)稀释每股收益 0.0954 0.0255 4.3年初到报告期末利润表 编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司 单位:(人民币)元 2007年1-9月 2006年1-9月 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 978,122,290.94 880,999,487.92 873,519,225.77 837,357,571.85 其中:营业收入 978,122,290.94 880,999,487.92 873,519,225.77 837,357,571.85 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 857,999,285.60 840,145,794.60 719,607,077.12 752,669,952.66 其中:营业成本 718,185,167.31 776,731,031.23 595,130,424.58 682,119,794.15 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,377,187.03 2,101,301.13 4,949,172.56 1,854,666.06 销售费用 9,336,065.26 5,115,241.85 7,762,468.30 4,569,273.71 管理费用 107,229,813.51 43,029,943.39 99,780,905.68 57,023,402.62 财务费用 17,685,965.38 14,110,806.77 11,984,106.00 7,102,816.12 资产减值损失 -814,912.89 -942,529.77 加:公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 2,662,899.62 2,662,899.11 368,752.22 368,752.22 填列) 其中:对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 122,785,904.96 43,516,592.43 154,280,900.87 85,056,371.41 列) 加:营业外收入 3,179,095.55 2,910,000.00 649,151.54 94,303.31 减:营业外支出 2,193,757.97 263,948.67 6,754,040.80 4,099,388.42 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以“-” 123,771,242.54 46,162,643.76 148,176,011.61 81,051,286.30 号填列) 减:所得税费用 21,845,047.00 5,153,255.87 44,018,489.76 26,625,236.25 五、净利润(净亏损以“-”号填 101,926,195.54 41,009,387.89 104,157,521.85 54,426,050.05 列) 归属于母公司所有者的净 100,549,322.49 66,548,232.11 利润 少数股东损益 1,376,873.05 8,224,359.00 被合并方在合并前实现的净利 29,384,930.74 润 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.3309 0.2773 (二)稀释每股收益 0.3309 0.2773 4.4年初到报告期末现金流量表 编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司 单位:(人民币)元 2007年1-9月 2006年1-9月 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的 958,962,893.46 980,347,024.00 940,796,200.45 814,924,207.60 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 782,490.52 486,000.00 51,734.04 收到其他与经营活动有关 486,465,062.70 490,517,907.97 48,892,123.64 45,074,981.41 的现金 经营活动现金流入小计 1,446,210,446.68 1,471,350,931.97 989,740,058.13 859,999,189.01 购买商品、接受劳务支付的 710,294,188.00 917,340,545.68 672,293,641.43 634,582,605.49 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 121,805,002.56 63,268,463.42 52,023,820.04 38,938,248.21 付的现金 支付的各项税费 124,144,644.17 48,734,982.72 63,012,931.64 30,387,013.50 支付其他与经营活动有关 497,582,105.24 464,017,646.65 129,854,577.48 99,552,448.05 的现金 经营活动现金流出小计 1,453,825,939.97 1,493,361,638.47 917,184,970.59 803,460,315.25 经营活动产生的现金 -7,615,493.29 -22,010,706.50 72,555,087.54 56,538,873.76 流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 127,393.70 127,393.70 取得投资收益收到的现金 29,481,920.50 5,391,812.49 处置固定资产、无形资产和 102,200.00 72,200.00 1,410,943.00 1,410,943.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 102,200.00 29,554,120.50 1,538,336.70 6,930,149.19 购建固定资产、无形资产和 115,573,242.88 48,903,859.74 73,722,286.73 60,839,054.06 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 69,575,005.33 203,648,571.29 23,746,753.98 28,078,143.70 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 490,168.50 400,000.00 10,482,456.65 7,325,646.52 的现金 投资活动现金流出小计 185,638,416.71 252,952,431.03 107,951,497.36 96,242,844.28 投资活动产生的现金 -185,536,216.71 -223,398,310.53 -106,413,160.66 -89,312,695.09 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量: 吸收投资收到的现金 1,152,796,000.00 1,152,796,000.00 其中:子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 398,040,000.00 304,450,000.00 79,000,000.00 62,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 12,802,977.92 12,729,000.00 16,985.55 的现金 筹资活动现金流入小计 1,563,638,977.92 1,469,975,000.00 79,016,985.55 62,000,000.00 偿还债务支付的现金 138,819,912.28 75,000,000.00 61,500,000.00 42,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 72,221,877.05 58,604,659.22 25,835,794.75 25,244,207.03 支付的现金 其中:子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 3,541.17 15,074,400.79 13,224,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 87,339,335.92 67,244,207.03 226,116,190.12 146,828,659.22 筹资活动产生的现金流量净额 1,337,522,787.80 1,323,146,340.78 -8,322,350.37 -5,244,207.03 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,144,371,077.80 1,077,737,323.75 -42,180,423.49 -38,018,028.36 加:期初现金及现金等价物 136,216,809.95 77,340,552.99 94,614,984.00 77,153,777.93 余额 六、期末现金及现金等价物余额 1,280,587,887.75 1,155,077,876.74 52,434,560.51 39,135,749.57 4 .5审计报告 审计意见:未经审计 湖南辰州矿业股份有限公司 董事长:杨开榜 二○○七年十月二十四日