湖南黄金股份有限公司
             独立董事对相关事项的事前认可意见


    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳
证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板规范运作指引》、《上
市公司治理准则》《公司章程》及《独立董事工作制度》等文件的有关规定，我
们作为湖南黄金股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，基于独立、客
观判断的原则，对相关事项发表如下意见：
    1. 2018年度利润分配及公积金转增股本的预案事前认可意见
    公司2018年度利润分配及公积金转增股本预案的制定以公司实际情况为基
础，符合《公司章程》等相关法律法规对利润分配政策的规定，有利于公司持续
稳定健康发展。同意将该议案提交公司第五届董事会第六次会议审议。
    2. 关于续聘审计机构的事前认可意见
    公司董事会拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度
财务报告审计机构，经核查，我们认为：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
自担任公司审计机构以来，工作认真负责，具备为上市公司提供审计服务的经验
与能力，出具的各项报告能够真实、准确的反映公司的财务状况和经营成果，我
们同意公司续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务报
告审计机构，并将该议案提交公司第五届董事会第六次会议审议。
    3. 关于2019年度日常关联交易的事前认可意见
    2019年度公司将发生的日常关联交易属正常的生产经营行为，价格公允，关
联交易行为合理，符合公司发展的需要，没有违背公平、公正、公开的原则，不
存在损害公司及股东利益的情形，不影响公司的独立性。
    我们同意将该议案提交公司第五届董事会第六次会议审议，同时，关联董事
应履行回避表决程序。
（此页无正文，为《湖南黄金股份有限公司独立董事对相关事项的事前认可意见》
签字页。）



独立董事：陈共荣   饶育蕾   刘玉强



                                                       2019年3月11日