湖南辰州矿业股份有限公司2008年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司全体董事以通讯表决方式审议本次季度报告。 1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5 公司董事长陈建权先生、总经理李希山先生、财务总监湛飞清先生及会计机构负责人赵劲先生声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:(人民币)元 2008.9.30 2007.12.31 增减幅度(%) 总资产 2,560,988,526.17 2,446,866,494.14 4.66% 股东权益 1,892,040,569.41 1,776,921,969.53 6.48% 股本 547,400,000.00 391,000,000.00 40.00% 每股净资产 3.4564 4.5446 -23.94% 2008年7-9月 比上年同期增减(%) 2008年1-9月 比上年同期增减(%) 营业总收入 375,564,585.63 5.44% 1,055,481,934.39 7.91% 净利润 55,985,305.12 80.17% 136,262,716.89 35.52% 经营活动产生的现金流量净额 - - -4,706,779.55 38.19% 每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.0086 55.85% 基本每股收益 0.1023 45.73% 0.2489 4.23% 稀释每股收益 0.1023 45.73% 0.2489 4.23% 净资产收益率 2.96% 增加1.19个百分点 7.20% 增加1.48个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.93% 增加1.31个百分点 7.26% 增加1.60个百分点 非经常性损益项目 单位:(人民币)元 非经常性损益项目 2008年1-9月金额 计入当期损益的政府补贴 975,000.00 其他营业外收支净额 -2,473,809.98 所得税影响数 374,702.50 合计 -1,124,107.48 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 股东总数 63,530 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 北京清源德丰创业投资有限公司 44,119,710 人民币普通股 中国-比利时直接股权投资基金 41,557,895 人民币普通股 上海麟风创业投资有限公司 34,529,941 人民币普通股 深圳市杰夫实业发展有限公司 21,203,161 人民币普通股 深圳市中信联合创业投资有限公司 8,842,106 人民币普通股 湖南省土地资本经营有限公司 6,653,693 人民币普通股 上海创业投资有限公司 3,700,000 人民币普通股 中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金 1,570,621 人民币普通股 中国银行-嘉实沪深300指数证券投资基金 1,194,645 人民币普通股 李少波 1,040,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 主要会计报表项目、财务指标与上年度期末或上年同期相比增减变动情况及主要原因: 单位:人民币元 项目 2008年9月30日 2007年12月31日 增减幅度 主要影响因素 货币资金 514,188,868.82 983,600,291.05 -47.72% 募投项目、非募投项目投资支出及日常生产经营支付。 应收利息 13,430,142.78 4,127,100.00 225.41% 募集资金专户银行定期存款计提的利息。 其他应收款 76,135,336.71 52,562,647.98 44.85% 向相关政府部门缴付的矿山治理备用金等往来款项增加。 长期股权投资 1,520,164.12 17,928,832.15 -91.52% 中南锑钨纳入合并范围,核算方法变更,抵减了长期股权投资。 在建工程 199,323,279.64 73,405,798.61 171.54% 募投项目、非募投项目工程建设全面展开,工程项目均在建设期。 无形资产 296,245,179.18 144,514,366.28 104.99% 因新增合并新疆宝贝8号、湖北潘隆新及河北鑫峰三家子公司以致采(探)矿权增加。 商誉 49,158,523.86 12,848,100.57 282.61% 收购中南锑钨后将其纳入合并范围,合并成本超过购买日公允价值的差额部分列入商誉。 长期待摊费用 87,228,247.22 46,121,464.68 89.13% 探矿费用增加。 递延所得税资产 34,170,560.41 22,713,335.54 50.44% 内部未实现利润增加而增加的递延所得税。 预收款项 12,693,034.63 4,921,511.86 157.91% 产品销售预收货款的增加。 应交税费 52,019,270.74 96,099,933.38 -45.87% 上缴了上年度各类税费。 项目 2008年1-9月 2007年1-9月 增减幅度 主要影响因素 营业税金及附加 14,484,336.40 6,377,187.03 127.13% 合并范围增加。 销售费用 15,869,569.96 9,336,065.26 69.98% 合并范围增加。 管理费用 143,733,763.08 107,229,813.51 34.04% 合并范围增加。 财务费用 7,556,489.96 17,685,965.38 -57.27% 募集资金存款利息收入较上年同期增加,同时贷款较上年同期减少。 所得税费用 36,456,249.68 21,845,047.00 66.89% 利润较上年同期增加且享受的所得税抵免金额小于上年同期。 投资活动产生的现金流量净额 -391,505,661.57 -185,536,216.71 -111.01% 增购中南锑钨部分股权、收购河北鑫峰100%股权、收购湖北潘隆新70%股权、支付募投项目和其他工程项目及固定资产购建款。 筹资活动产生的现金流量净额 -73,198,981.11 1,337,522,787.80 -105.47% 支付红利及利息、银行借款数额减少。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 1.公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1.为避免同业竞争,公司第一大股东湖南金鑫黄金集团有限责任公司于2006年12月31日向本公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。报告期内,公司第一大股东湖南金鑫黄金集团有限责任公司遵守了此项承诺,没有发生与公司同业竞争的行为。2.公司上市前原发起人股东关于公司上市后所持股份锁定的承诺:(1) 公司第一大股东湖南金鑫黄金集团有限责任公司作出了自愿锁定股份的承诺,承诺自股票上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理发行前已持有的公司股份,也不由公司收购该部分股份。此承诺正在履行中。(2) 公司股东北京清源德丰创业投资有限公司、中国-比利时直接股权投资基金、上海麟风创业投资有限公司、深圳市杰夫实业发展有限公司、深圳市中信联合创业投资有限公司、湖南省土地资本经营有限公司作出了自愿锁定股份的承诺,承诺自股票上市之日起十二个月内不转让或者委托他人管理发行前已直接和间接持有的公司股份,也不由公司收购该部分股份。该承诺已履行完毕未有违反。3.2008年6月5日,公司召开2007年年度股东大会,审议通过2007年利润分配及公积金转增股本方案,具体为:以2007年末总股本39,100万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增4股,并派发现金股利1.5元(含税)。上述利润分配事项公司董事会已于2008年6月份实施完毕。 3.4 对2008年度经营业绩的预计 单位:(人民币)元 2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度大于30%。 预计归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度为30%-50%。 2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润: 140,866,215.73 业绩变动的原因说明 黄金和锑钨产品价格大幅度变化将影响业绩预测准确性。 3.5 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司 2008年09月30日 单位:(人民币)元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 514,188,868.82 406,892,490.76 983,600,291.05 895,709,227.32 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 65,928,940.59 55,380,817.82 88,365,487.56 82,978,116.45 应收账款 80,959,319.42 32,108,062.84 64,054,045.17 51,935,070.95 预付款项 91,492,279.46 92,576,201.96 71,018,574.10 87,788,268.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 13,430,142.78 17,956,511.91 4,127,100.00 4,127,100.00 其他应收款 76,135,336.71 286,197,879.92 52,562,647.98 67,518,042.57 买入返售金融资产 存货 374,646,005.11 247,079,360.31 298,607,517.74 209,976,149.04 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 30,000.00 流动资产合计 1,216,780,892.89 1,138,191,325.52 1,562,365,663.60 1,400,031,974.97 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,520,164.12 773,917,679.31 17,928,832.15 509,362,098.89 投资性房地产 固定资产 675,533,736.35 316,135,601.54 566,716,957.57 317,247,359.57 在建工程 199,323,279.64 100,481,490.10 73,405,798.61 38,277,484.87 工程物资 882,360.35 88,330.34 251,975.14 58,595.13 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 296,245,179.18 41,022,551.80 144,514,366.28 40,659,776.14 开发支出 商誉 49,158,523.86 12,848,100.57 长期待摊费用 87,228,247.22 17,421,325.33 46,121,464.68 12,059,489.52 递延所得税资产 34,170,560.41 1,658,217.43 22,713,335.54 1,658,218.43 其他非流动资产 145,582.15 非流动资产合计 1,344,207,633.28 1,250,725,195.85 884,500,830.54 919,323,022.55 资产总计 2,560,988,526.17 2,388,916,521.37 2,446,866,494.14 2,319,354,997.52 流动负债: 短期借款 356,212,581.76 305,000,000.00 339,450,000.00 304,450,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 64,193,084.33 84,653,058.60 54,749,288.86 92,896,695.21 预收款项 12,693,034.63 1,964,843.64 4,921,511.86 1,112,180.94 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 40,031,421.48 22,383,402.68 47,761,756.15 25,927,916.94 应交税费 52,019,270.74 31,442,551.74 96,099,933.38 43,765,484.50 应付利息 其他应付款 41,646,086.81 24,979,704.39 33,573,399.03 24,986,564.31 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 566,795,479.75 470,423,561.05 591,555,889.28 508,138,841.90 非流动负债: 长期借款 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 应付债券 长期应付款 9,577,942.54 7,888,222.83 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 54,577,942.54 45,000,000.00 52,888,222.83 45,000,000.00 负债合计 621,373,422.29 515,423,561.05 644,444,112.11 553,138,841.90 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 547,400,000.00 547,400,000.00 391,000,000.00 391,000,000.00 资本公积 1,078,767,190.85 1,062,907,232.80 1,197,661,307.87 1,219,247,607.49 减:库存股 盈余公积 25,002,809.18 19,214,721.98 25,002,809.18 19,214,721.98 一般风险准备 未分配利润 240,870,569.38 243,971,005.54 163,257,852.48 136,753,826.15 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,892,040,569.41 1,873,492,960.32 1,776,921,969.53 1,766,216,155.62 少数股东权益 47,574,534.47 25,500,412.50 所有者权益合计 1,939,615,103.88 1,873,492,960.32 1,802,422,382.03 1,766,216,155.62 负债和所有者权益总计 2,560,988,526.17 2,388,916,521.37 2,446,866,494.14 2,319,354,997.52 4.2 本报告期利润表 编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司 2008年7-9月 单位:(人民币)元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 375,564,585.63 320,127,587.72 356,186,094.20 331,011,597.32 其中:营业收入 375,564,585.63 320,127,587.72 356,186,094.20 331,011,597.32 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 306,524,852.04 274,972,547.23 315,989,918.26 320,907,887.86 其中:营业成本 224,935,066.18 245,557,077.91 267,415,420.36 299,648,800.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 8,042,356.76 1,217,357.57 2,473,708.12 631,011.56 销售费用 6,416,050.38 2,407,836.62 4,084,147.63 2,409,462.29 管理费用 61,690,294.45 24,539,404.80 37,568,651.37 15,879,024.09 财务费用 3,744,821.20 1,214,131.48 5,390,520.55 4,178,523.78 资产减值损失 1,696,263.07 36,738.85 -942,529.77 -1,838,934.21 加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 投资收益(损失以"-"号填列) 385,622.79 -7,662,302.10 843,040.56 1,301,776.72 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以"-"号填列) 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 69,425,356.38 37,492,738.39 41,039,216.50 11,405,486.18 加:营业外收入 1,259,546.47 943,497.75 3,126,463.90 2,880,000.00 减:营业外支出 745,352.60 527,271.61 93,948.67 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 69,939,550.25 38,436,236.14 43,638,408.79 14,191,537.51 减:所得税费用 13,117,371.80 7,275,126.21 12,243,936.39 4,253,621.07 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 56,822,178.45 31,161,109.93 31,394,472.40 9,937,916.44 归属于母公司所有者的净利润 55,985,305.12 31,073,487.76 少数股东损益 836,873.33 320,984.64 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.1023 0.0702 (二)稀释每股收益 0.1023 0.0702 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司 2008年1-9月 单位:(人民币)元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,055,481,934.39 864,543,583.97 978,122,290.94 880,999,487.92 其中:营业收入 1,055,481,934.39 864,543,583.97 978,122,290.94 880,999,487.92 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 881,929,358.05 764,051,299.68 857,999,285.60 840,145,794.60 其中:营业成本 700,870,914.62 694,316,901.55 718,185,167.31 776,731,031.23 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 14,484,336.40 3,979,563.45 6,377,187.03 2,101,301.13 销售费用 15,869,569.96 7,835,769.94 9,336,065.26 5,115,241.85 管理费用 143,733,763.08 57,590,729.39 107,229,813.51 43,029,943.39 财务费用 7,556,489.96 2,261,231.67 17,685,965.38 14,110,806.77 资产减值损失 -585,715.97 -1,932,896.32 -814,912.89 -942,529.77 加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 投资收益(损失以"-"号填列) 385,622.79 82,709,495.88 2,662,899.62 2,662,899.11 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以"-"号填列) 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 173,938,199.13 183,201,780.17 122,785,904.96 43,516,592.43 加:营业外收入 1,980,379.38 1,123,497.75 3,179,095.55 2,910,000.00 减:营业外支出 3,479,189.36 605,000.00 2,193,757.97 263,948.67 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 172,439,389.15 183,720,277.92 123,771,242.54 46,162,643.76 减:所得税费用 36,456,249.68 17,853,098.53 21,845,047.00 5,153,255.87 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 135,983,139.47 165,867,179.39 101,926,195.54 41,009,387.89 归属于母公司所有者的净利润 136,262,716.89 100,549,322.49 少数股东损益 -279,577.42 1,376,873.05 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.2489 0.2388 (二)稀释每股收益 0.2489 0.2388 4.4 年初到报告期末现金流量表 编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司 2008年1-9月 单位:(人民币)元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,272,095,021.65 922,748,722.33 958,962,893.46 980,347,024.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 518,621.93 782,490.52 486,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 59,307,125.34 156,703,194.77 486,465,062.70 490,517,907.97 经营活动现金流入小计 1,331,920,768.92 1,079,451,917.10 1,446,210,446.68 1,471,350,931.97 购买商品、接受劳务支付的现金 833,776,455.07 750,809,301.02 710,294,188.00 917,340,545.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 168,410,427.52 89,138,888.98 121,805,002.56 63,268,463.42 支付的各项税费 174,367,218.80 64,316,185.16 124,144,644.17 48,734,982.72 支付其他与经营活动有关的现金 160,073,447.08 211,596,766.43 497,582,105.24 464,017,646.65 经营活动现金流出小计 1,336,627,548.47 1,115,861,141.59 1,453,825,939.97 1,493,361,638.47 经营活动产生的现金流量净额 -4,706,779.55 -36,409,224.49 -7,615,493.29 -22,010,706.50 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,958,686.37 85,282,559.46 29,481,920.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -524,876.28 -288,040.00 102,200.00 72,200.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,433,810.09 84,994,519.46 102,200.00 29,554,120.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 212,722,398.66 57,229,463.11 115,573,242.88 48,903,859.74 投资支付的现金 181,217,073.00 279,217,073.00 69,575,005.33 203,648,571.29 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 111,000,000.00 490,168.50 400,000.00 投资活动现金流出小计 393,939,471.66 447,446,536.11 185,638,416.71 252,952,431.03 投资活动产生的现金流量净额 -391,505,661.57 -362,452,016.65 -185,536,216.71 -223,398,310.53 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 1,152,796,000.00 1,152,796,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 419,372,191.89 320,000,000.00 398,040,000.00 304,450,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 28,679,732.99 463,897.25 12,802,977.92 12,729,000.00 筹资活动现金流入小计 448,051,924.88 320,463,897.25 1,563,638,977.92 1,469,975,000.00 偿还债务支付的现金 444,899,072.63 334,739,462.50 138,819,912.28 75,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 73,260,699.87 73,188,639.42 72,221,877.05 58,604,659.22 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 3,091,133.49 2,491,290.75 15,074,400.79 13,224,000.00 筹资活动现金流出小计 521,250,905.99 410,419,392.67 226,116,190.12 146,828,659.22 筹资活动产生的现金流量净额 -73,198,981.11 -89,955,495.42 1,337,522,787.80 1,323,146,340.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -469,411,422.23 -488,816,736.56 1,144,371,077.80 1,077,737,323.75 加:期初现金及现金等价物余额 983,600,291.05 895,709,227.32 136,216,809.95 77,340,552.99 六、期末现金及现金等价物余额 514,188,868.82 406,892,490.76 1,280,587,887.75 1,155,077,876.74 4.5 审计报告 审计意见: 未经审计 湖南辰州矿业股份有限公司 董事长:陈建权 二○○八年十月二十日