招商证券股份有限公司
关于湖南黄金股份有限公司
2020 年度募集资金存放和使用情况的核查意见
招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为湖南
黄金股份有限公司（以下简称“湖南黄金”或“公司”）非公开发行股票持续督
导的保荐机构，根据《公司法》、《证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、
《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定的要求，对公司募集资金
存放和使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1801 号文的核准，公司于 2016
年 9 月向特定投资者非公开发行 70,175,438 股人民币普通股（A 股），每股发行
认购价格为人民币 11.40 元，本次发行募集资金总额为人民币 799,999,993.20 元，
扣除各项发行费用人民币 6,929,410.79 元，募集资金净额为人民币 793,070,582.41
元。
本次募集资金到账时间为 2016 年 9 月 22 日，募集资金到位情况已经天职国
际会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具天职业字[2016]15405 号验资报
告。
截至 2020 年 12 月 31 日，本次非公开发行股票募集资金累计使用金额为
755,416,769.56 元，其中置换预先投入募集资金投资项目的资金 53,543,317.93 元，
直 接 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 资 金 701,873,451.63 元 ， 募 集 资 金 余 额 为
57,606,844.66 元，其中募集资金专户的余额为 57,606,844.66 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证
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券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定的要求制定并修订了《湖南黄金股
份有限公司募集资金专项存储与使用管理制度》(以下简称“管理制度”)，对募
集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目
的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经公司第四届董事会第五次
会议审议修订通过。公司已将深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司
规范运作指引》中与募集资金管理相关规定与《管理制度》进行了核对，认为《管
理制度》亦符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的要求。
根据《管理制度》要求，公司董事会批准开设了 5 个银行专项账户，仅用于
公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及负责实施募集资金投资项目
的子公司已于 2016 年 10 月 19 日分别与募集资金专项账户开户行和保荐机构招
商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证
券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金的使用及存放情况
1、截至 2020 年 12 月 31 日，公司 2016 年非公开发行股票募集资金使用情
况如下：
金额单位：人民币万元
项 目 金额
募集资金总额 80,000.00
减：支付的发行费用 692.94
募集资金净额 79,307.06
减：以前年度使用金额 67,126.16
加：以前年度募集资金理财收益、利息收入扣减手续费净额 1,825.83
截至 2019 年 12 月 31 日募集资金专户期末余额 14,006.73
减：2020 年度投入募集资金投资项目资金 8,415.50
加： 理财收益、利息收入扣除银行手续费净额 169.45
截至 2020 年 12 月 31 日募集资金专用账户期末余额 5,760.68
注 1：置换预先投入募集资金投资项目的资金，截至 2016 年 9 月 30 日止，
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币 5,354.33 万
元，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司预先投入募集资金投资项目
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的自筹资金进行专项审核，并出具天职业字[2016]15792 号鉴证报告。
公司于 2016 年 10 月 25 日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资
金 5,354.33 万元置换先期投入募投项目的自筹资金。2016 年实际置换 5,265.61
万元，其中：黄金洞矿业采选 1,600t/d 提质扩能工程已预先投入资金 1,544.71 万
元，大万矿业采选 1,400t/d 提质扩能工程已预先投入资金 2,664.90 万元，辰州矿
业沃溪坑口技术改造工程已预先投入资金 1,056.00 万元。2017 年置换辰州锑业
替代原火法冶炼矿浆电解新工艺制备精锑项目已预先投入资金 88.72 万元。
注 2：暂时补充流动资金，公司于 2018 年 8 月 28 日召开第五届董事会第三
次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行和确保募集资金安全的前提下，使
用不超过人民币 2 亿元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会
通过之日起不超过十二个月，到期将归还募集资金专户。
截至 2019 年 08 月 22 日，公司已将上述用于临时补充流动资金的募集资金
人民币 149,592,000.00 元全部归还并转入公司募集资金专用账户，使用期限未超
过 12 个月。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在使用募集资金补充流动资金的情形。
注 3：购买保本型银行理财产品，公司于 2018 年 8 月 28 日召开第五届董事
会第三次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的
议案》，同意在不影响公司募集资金投资计划正常进行和确保募集资金安全的前
提下，使用不超过人民币 1.5 亿元闲置募集资金用于购买保本型银行理财产品。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司银行理财产品期末余额为零。
2、截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
金额单位：人民币元
账户类
账户单位 存放银行 银行账号 账户余额
别
湖南黄金股份有限公司 长沙银行华丰支行 800208386502011 活期 52,324,000.46
中国工商银行沅陵辰州矿业 19140120292000115
湖南辰州矿业有限责任公司 活期 476.12
支行 77
湖南黄金洞矿业有限责任公司 浦发银行长沙劳动东路支行 66190155260001109 活期 97.20
湖南黄金洞大万矿业有限责任 长沙银行华丰支行 800210095601016 活期 100.49
3
账户类
账户单位 存放银行 银行账号 账户余额
别
公司
43050165720800000
新邵辰州锑业有限责任公司 中国建设银行新邵支行 活期 5,282,170.39
084
合 计 57,606,844.66
三、本年度募集资金的实际使用情况
公司 2020 年度募集资金实际使用情况对照表详见本核查意见附件湖南黄金
股份有限公司募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2020 年度募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司董事会认为公司已按《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关
公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实
际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情
况均如实履行了披露义务。
六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况
公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：湖南黄金募集资金 2020 年度存放、管理、使用总
体符合中国证监会、深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，对募集资金
进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害公司股东利益
的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
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附件：
湖南黄金股份有限公司募集资金使用情况对照表
编制单位：湖南黄金股份有限公司 截至日期：2020 年 12 月 31 日 金额单位：人民币万元
募集资金净额： 79,307.06
本年度使用募集资金总额： 8,415.50
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额：
已累计使用募集资金总额： 75,541.68
累计变更用途的募集资金总额比例（%）：
是否已 截至本期
调整后投 截至本期 项目达到预定 本年度 是否达 项目可行性
变更项 募集资金承 本年度投 末投入进
承诺投资项目 资 末累计投 可使用状态日 实现的 到预计 是否发生重
目(含部 诺投资总额 入金额 度(%)
总额(1) 入金额(2) 期 效益 效益 大变化
分变更) (3)=(2)/(1)
承诺投资项目
1、黄金洞矿业采选 1,600t/d 提质扩能工 2019 年 12 月 1,509.0
否 15,000.00 15,000.00 0.00 14,940.14 99.60 否 否
程 底 9
2019 年 12 月 4,076.1
2、大万矿业采选 1,400t/d 提质扩能工程 否 18,000.00 18,000.00 0.00 18,002.27 100.01 否 否
底 4
2019 年 12 月 1,623.6
3、辰州矿业沃溪坑口技术改造工程 否 16,456.38 16,456.38 0.00 16,456.42 100.00 否 否
底 4
4、辰州锑业替代原火法冶炼矿浆电解新 2020 年 12 月
否 20,000.00 20,000.00 8,415.50 16,333.75 81.67 不适用 不适用 否
工艺制备精锑项目 底
5、补充流动资金 否 10,543.62 9,850.68 9,809.10 99.58 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 80,000.00 79,307.06 8,415.50 75,541.68
5
未达到计划进度原因(分具体项目) 因工程验收等原因，有相关设备质保金及工程尾款未支付。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先前投入及置换情况 详见“二、募集资金存放和管理情况（三）募集资金的使用及存放情况之注 1”。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见“二、募集资金存放和管理情况（三）募集资金的使用及存放情况之注 2”。
1.“黄金洞矿业采选 1,600t/d 提质扩能工程”节余资金 59.86 万元。2.“大万矿业采选 1,400t/d 提质扩能
工程”超出承诺投资 2.27 万元，为利息收入。3.“辰州矿业沃溪坑口技术改造工程”超出承诺投资 0.04
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 万元，为利息收入。4.“辰州锑业替代原火法冶炼矿浆电解新工艺制备精锑项目”节余 3,666.25 万元，
为待支付的相关设备质保金及工程尾款。5.补充流动资金节余 41.58 万元。6.理财收益、利息收入扣
除银行手续费净额 1,995.30 万元。合计节余金额 5,760.68 万元。
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
募集资金使用的其他情况 不适用
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