湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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证券代码：002155 证券简称：辰州矿业 公告编号：2008-AR
湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。
未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名
何继善 因公出差 吴金保
1.4 信永中和会计师事务所为本公司2008 年度财务报告出具了标准审计报告。
1.5 公司负责人陈建权、主管会计工作负责人湛飞清及会计机构负责人（会计主管人员）赵劲声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 辰州矿业
股票代码 002155
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 湖南省沅陵县官庄镇
注册地址的邮政编码 419607
办公地址 湖南省沅陵县官庄镇
办公地址的邮政编码 419607
公司国际互联网网址 www.hncmi.com
电子信箱 czky@hncmi.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张帆 王文松
联系地址 湖南省沅陵县官庄镇 湖南省沅陵县官庄镇
电话 0745－4643501－2252 0745－4643501－2260
传真 0745－4646208 0745－4646208
电子信箱 czky@hncmi.com czky@hncmi.com湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年
增减（％） 2006 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 1,356,190,961.82 1,420,744,535.47 1,420,744,535.47 -4.54% 1,272,347,555.51 1,272,347,555.51
利润总额 80,270,630.12 182,670,204.18 184,090,813.48 -56.40% 207,813,367.87 207,813,367.87
归属于上市公司
股东的净利润
70,163,110.37 140,866,215.73 141,499,195.11 -50.41% 96,981,181.50 96,981,181.50
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
67,731,174.66 139,137,450.84 139,770,430.22 -51.54% 103,272,602.39 103,272,602.39
经营活动产生的
现金流量净额
73,916,743.02 -50,957,050.93 -50,957,050.93 245.06% 195,139,218.18 195,139,218.18
2008 年末 2007 年末
本年末比上
年末增减
（％）
2006 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 2,596,226,505.51 2,446,866,494.14 2,446,866,494.14 6.10% 1,069,517,271.13 1,069,517,271.13
所有者权益（或股
东权益）
1,794,013,684.67 1,776,921,969.53 1,782,405,659.05 0.65% 549,000,423.37 549,000,423.37
股本 547,400,000.00 391,000,000.00 391,000,000.00 40.00% 293,000,000.00 293,000,000.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年增
减（％） 2006 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） 0.1282 0.3089 0.3104 -58.70% 0.2886 0.2886
稀释每股收益（元/股） 0.1282 0.3089 0.3104 -58.70% 0.2886 0.2886
扣除非经常性损益后的
基本每股收益（元/股）
0.1237 0.3051 0.3066 -59.65% 0.3074 0.3074
全面摊薄净资产收益率
（%）
3.91% 7.93% 7.94% -4.03% 17.67% 17.67%
加权平均净资产收益率
（%）
3.92% 14.79% 14.77% -10.85% 23.82% 23.82%
扣除非经常性损益后全
面摊薄净资产收益率（%）
3.78% 7.83% 7.84% -4.06% 18.81% 18.81%
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率
（%）
3.79% 14.61% 14.59% -10.80% 25.37% 25.37%
每股经营活动产生的现
金流量净额（元/股）
0.14 -0.13 -0.13 207.69% 0.67 0.67湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
3
2008 年末 2007 年末
本年末比上年
末增减（％） 2006 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的
每股净资产（元/股）
3.28 4.54 4.56 -28.07% 1.87 1.87
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -2,567,190.18
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 220,489.56
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外10,176,367.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,024,604.06
所得税影响额 -549,907.44
少数股东权益影响额 176,780.83
合计 2,431,935.71
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 293,000,00
0 74.94% 117,200,00
0
-168,981,2
00
-51,781,20
0
241,218,80
0 44.07%
1、国家持股 4,688,352 1.20% 1,875,341 -6,563,693 -4,688,352 0 0.00%
2、国有法人持股 172,190,69
8 44.04% 68,876,279 68,876,279 241,066,97
7 44.04%
3、其他内资持股 116,120,95
0 29.70% 46,448,380 -162,569,3
30
-116,120,9
50 0 0.00%
其中：境内非国有
法人持股
116,120,95
0 29.70% 46,448,380 -162,569,3
30
-116,120,9
50 0 0.00%
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份 151,823 151,823 151,823 0.03%湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
4
二、无限售条件股份 98,000,000 25.06% 39,200,000 168,981,20
0
208,181,20
0
306,181,20
0 55.93%
1、人民币普通股 98,000,000 25.06% 39,200,000 168,981,20
0
208,181,20
0
306,181,20
0 55.93%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 391,000,00
0 100.00% 156,400,00
0
156,400,00
0
547,400,00
0 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售
股数
本年增加限售
股数
年末限售股数限售原因 解除限售日期
湖南金鑫黄金集
团有限责任公司
172,190,698 0 68,876,279 241,066,977 上市承诺 2010-8-16
北京清源德丰创
业投资有限公司
37,159,664 52,023,530 14,863,866 0 上市承诺 2008-8-18
中国－比利时直
接股权投资基金
29,684,211 41,557,895 11,873,684 0 上市承诺 2008-8-18
上海麟风创业投
资有限公司
27,650,065 38,710,091 11,060,026 0 上市承诺 2008-8-18
深圳市杰夫实业
发展有限公司
15,311,220 21,435,708 6,124,488 0 上市承诺 2008-8-18
深圳市中信联合
创业投资有限公
司
6,315,790 8,842,106 2,526,316 0 上市承诺 2008-8-18
湖南省土地资本
经营有限公司
4,688,352 6,563,693 1,875,341 0 上市承诺 2008-8-18
陈建权 0 0 37,515 37,515
李希山 0 0 38,153 38,153
李中平 0 0 7,500 7,500
朱本元 0 0 8,625 8,625
刘 勇 0 0 7,530 7,530
张 帆 0 0 37,500 37,500
湛飞清 0 0 7,500 7,500
崔 文 0 0 7,500 7,500
按照国家法律法
规及规范性文件
要求，以“高管
股份”的形式予
以锁定。
可当年解除限售
股份数为上一年
度末所持股份的
25％，且遵循买
入后6 个月内不
得卖出或在卖出
后6 个月内不再
行买入的规定。
合计 293,000,000 169,133,023 117,351,823 241,218,800 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 63,330
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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湖南金鑫黄金集团有限责任
公司 国有法人 44.04% 241,066,977 241,066,977 0
中国－比利时直接股权投资
基金
境内非国有法
人
7.59% 41,557,895 0 0
北京清源德丰创业投资有限
公司
境内非国有法
人
5.59% 30,604,281 0 0
上海麟风创业投资有限公司
境内非国有法
人
4.48% 24,500,000 0 12,500,000
深圳市杰夫实业发展有限公
司
境内非国有法
人
3.86% 21,108,661 0 0
深圳市中信联合创业投资有
限公司
境内非国有法
人
1.61% 8,840,106 0 0
清华控股有限公司 其他 1.49% 8,139,158 0 0
湖南省土地资本经营有限公
司 国家 1.20% 6,563,693 0 0
上海创业投资有限公司 其他 0.68% 3,700,000 0 0
杨秀元 境内自然人 0.60% 3,300,000 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国－比利时直接股权投资基金 41,557,895 人民币普通股
北京清源德丰创业投资有限公司 30,604,281 人民币普通股
上海麟风创业投资有限公司 24,500,000 人民币普通股
深圳市杰夫实业发展有限公司 21,108,661 人民币普通股
深圳市中信联合创业投资有限公司 8,840,106 人民币普通股
清华控股有限公司 8,139,158 人民币普通股
湖南省土地资本经营有限公司 6,563,693 人民币普通股
上海创业投资有限公司 3,700,000 人民币普通股
杨秀元 3,300,000 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指
数基金
3,142,111 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
公司发起人股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；公司第七大股东清华控股有限公
司是公司第三大股东北京清源德丰创业投资有限公司的控股股东和实际控制人，未知其他股东
相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东为湖南金鑫黄金集团有限责任公司，该公司经湖南省人民政府以湘政函[2006]23 号文批复于2006 年4 月13
日由原湖南省黄金工业总公司整体改制变更设立，是湖南省国有资产监督管理委员会直接投资控股的企业。公司实际控制人
为湖南省国有资产监督管理委员会。
公司控股股东基本情况：法定代表人：杨开榜，注册资本：24,300 万元，注册地址：长沙市雨花区芙蓉中路二段金源大
酒店天麒楼15 层，主要经营黄金和其他金属矿产的投资业务。湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
陈建权 董事长 男 46 2008 年08 月
03 日
2009 年05 月
17 日
0 50,020 市场买入 53.05 否
杨开榜 董事 男 51 2006 年05 月
18 日
2009 年05 月
17 日
0 0 0.00是
杨宏儒 董事 男 44 2006 年05 月
18 日
2009 年05 月
17 日
0 0 0.00是
孙佳华 董事 男 55 2006 年05 月
18 日
2009 年05 月
17 日
0 0 0.00是
谢建龙 董事 男 46 2006 年05 月
18 日
2009 年05 月
17 日 注 0.00是
张 帆
董事、副总
经理兼董秘 男 39 2008 年06 月
05 日
2009 年05 月
17 日
0 50,000 市场买入 44.68 否
何继善 独立董事 男 74 2006 年05 月
18 日
2009 年05 月
17 日
0 0 5.00否
陈 晓 独立董事 男 45 2006 年05 月
18 日
2009 年05 月
17 日
0 0 5.00否
吴金保 独立董事 男 63 2006 年05 月
18 日
2009 年05 月
17 日
0 0 5.00否
胡春鸣 监事 男 44 2006 年05 月
18 日
2009 年05 月
17 日
0 0 0.00是
祁曙光 监事 女 45 2006 年05 月
18 日
2009 年05 月
17 日
0 00 0.00是湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
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朱本元 监事 男 50 2008 年02 月
03 日
2009 年05 月
17 日
0 11,500 市场买入 44.68 否
李希山 总经理 男 43 2008 年09 月
19 日
2009 年05 月
31 日
0 50,870 市场买入 44.68 否
李中平 副总经理 男 45 2006 年06 月
01 日
2009 年05 月
31 日
0 10,000 市场买入 44.68 否
刘 勇 副总经理 男 43 2006 年06 月
01 日
2009 年05 月
31 日
0 10,040 市场买入 44.68 否
湛飞清 财务总监 男 43 2006 年06 月
01 日
2009 年05 月
31 日
0 10,000 市场买入 44.68 否
崔 文
副总经理
兼总工
男 42 2007 年08 月
27 日
2009 年05 月
31 日
0 10,000 市场买入 17.89 否
合计 - - - - - 0 202,430 - 354.02 -
注：
1. 报告期内杨开榜先生、陈建权先生、张帆先生、朱本元先生和李希山先生的任职发生变动，详细情况请见本节“报
告期内董事、监事、高级管理人员变动情况”。
2. 公司董事谢建龙先生及其妻刘丽琳女士是公司发起人股东深圳市杰夫实业发展有限公司出资人，年初间接持有本公
司股份13,320,752 股，因公司2008 年6 月实施公积金转增股本，2008 年8 月深圳杰夫实业发展有限公司所持本公司股份上
市流通，截止报告期末，间接持有本公司股份18,364,535 股，占公司报告期末股本总额的3.35%。
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
陈建权 董事长 7 3 4 0 0 否
杨开榜 董事 10 4 6 0 0 否
杨宏儒 董事 10 3 6 1 0 否
孙佳华 董事 10 3 6 1 0 否
谢建龙 董事 10 4 6 0 0 否
张 帆 董事 7 3 4 0 0 否
何继善 独立董事 10 1 6 3 0 否
陈 晓 独立董事 10 4 6 0 0 否
吴金保 独立董事 10 4 6 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
报告期内，公司无董事连续两次未亲自出席董事会会议。
年内召开董事会会议次数 10
其中：现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 6湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
8
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况的回顾
2008 年对公司来说是极不平凡的一年。
年初，我国南方遭遇百年一遇的雨雪冰冻对公司的主要矿山造成了较大影响，年中的汶川大地震和北京奥运会等重大事
件给公司西北和华北的矿山带来了直接影响，进入下半年，肇始于美国的次贷危机至今仍未出现见底迹象，并且呈现出愈演
愈烈之势，并从金融领域向实体经济蔓延，引发了全球经济的衰退。公司主要从事黄金和锑、钨制品的采选、冶炼、加工，
黄金在此次危机中表现突出，一定程度上缓解了公司的经营压力，但锑钨制品2008 年11 月份以来价格出现急剧下跌，需求
急剧萎缩的局面，致使公司外部经营环境遇到了严峻的挑战。面对复杂多变的经济环境和大起大落的商品市场，公司董事会
和管理层牢牢把握公司发展和经营方针不动摇，积极应对，谨慎决策，苦练内功，规范运作，夯实公司持续、稳定、健康发
展的基础。
报告期内，公司实现合并销售收入135,619.10 万元，同比上年减少4.54%；营业利润7,746.56 万元，同比上年减少57.39%，
利润总额8,027.06 万元，同比上年减少56.40%，净利润6,571.70 万元，其中归属于母公司净利润7,016.31 万元，同比上年减
少50.41%。全年共生产黄金2,505.96 千克，同比减少25.52%；其中矿产金1,697.50 千克，比上年增长5.38%，冶炼金808.46
千克，同比减少53.90%；共生产精锑15,900.00 吨（包括生产氧化锑内部转化7,410.00 吨），同比减少3.57%；共生产氧化锑
9,621.00 吨，同比减少5.49%；共生产仲钨酸铵1,852.00 标吨，同比增长29.87%。
报告期内，公司资源基地建设共完成基本建设投资34,963.08 万元，完成坑道探矿进尺68,575.2 米，同比增长81%，选矿
处理能力达5,750 吨/日，同比增长36.90％；全年完成综合出矿123 万吨，同比增长23%，完成选矿处理量115 万吨，同比增
长16.16%。
截至报告期末，公司拥有和控制矿业权32 个，其中：探矿权16 个，面积340.84 平方公里；采矿权16 个，面积40.095
平方公里。2008 年底公司保有资源储量矿石量1,677.16 万吨，同比增长60.07％；金属量：金32,142 千克，同比增长10.51％；
锑145,708 吨，同比减少0.98％；钨43,885 吨，同比增长59.78％。
二、困难与优势分析
（一）困难分析
1.2008 年上半年，经济出现通胀，能源、化工等原材料价格出现快速大幅上涨，主要增加了公司冶炼环节的的生产成本，
产品价格涨幅远低于原材料价格涨幅，效益明显受到影响；下半年，作为一直表现强于基本金属的小品种金属锑和钨未能幸
免危机的冲击，第四季度出现快速大幅下跌，需求急剧下降，公司锑和钨的销售及现金流出现一定的困难，并需计提大额的
存货和减值准备，造成公司全年经营目标和生产任务难以实现。
2.2008 年上半年，公司在钨价较高时投资收购了一家钨铜矿，随着钨和铜的市场价格出现持续下跌，目前，钨和铜的销
售价格已低于该矿山的生产成本，该钨铜矿的效益在2008 年出现了较大亏损，未来仍将会对公司的生产经营造成一定的影响。
3.锑钨行业集中度不高，整合难度大、非法开采和走私活动频繁，资源和市场的无序化竞争加剧，增加了企业经营压力。
4.国家提高锑钨产品出口关税，取消出口退税，增加了公司经营成本。
5.矿山周边环境的协调难度加大，由于国家矿业政策调整，矿权办理难度增加，矿山勘探和开采成本显著上升，矿山开发
建设进度受到影响。
6.人民币汇率持续对美元和欧元升值，增加了公司的出口销售压力。
（二）优势分析
行业优势：公司产品的多样性和独特的金锑钨产品组合，增强了公司抵御单一产品价格波动风险的能力。
技术优势：公司业务包括了与金、锑、钨相关的勘探、采矿、选矿、冶炼、精炼、深加工及研究开发，具有完整的产业
链，公司长期专注于金锑钨及其共（伴）生矿的采选、冶炼及深加工，在该领域形成了独特的生产技术和丰富的管理经验，
在技术上具有一定优势。
销售优势：公司是上海黄金交易所综合类会员，黄金产品一直通过上海黄金交易所进行销售，可以享受免增值税的优惠，
同时，随着黄金价格波动加剧，公司可以通过A u（T+D）的销售模式对冲掉黄金价格波动的风险，提前锁定黄金产品精炼加
工环节的利润，为公司扩大黄金生产规模提供了保障；公司控股的湖南省中南锑钨工业贸易有限公司是长期从事锑和钨进出
口的外贸企业，拥有商务部颁发的锑品和钨品出口资质，从而为公司锑品和钨品生产规模长期稳定增长和占领国外市场份额
奠定了良好的基础。
品牌优势：公司拥有的“辰州”牌商标属湖南省著名商标，是国内唯一一家同时拥有锑及锑制品和钨制品出口供货资格
的企业。湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
9
三、公司未来发展规划及重大风险情况分析
（一）发展规划
2008 年，实体经济受全球金融危机冲击，有色金属作为国民经济的重要基础行业，受到的打击较大，除了以黄金为代表
的贵金属表现较好外，其他大部分有色金属品种的价格均出现较大程度的下跌，市场竞争力不强，生产经营粗放的有色金属
企业将面临严峻的生存压力，整个产业将进行重新洗牌。公司作为有色金属的有代表性的金锑钨细分行业龙头，通过强化内
部管理，苦练内功，增强抵御危机的能力，凭借公司的技术、资金和管理优势，在此轮经济低潮中将赢得实施低成本扩张的
良好机遇。
展望2009 年，由于受避险需求和通胀预期的影响，短期来看，黄金仍充任其抵御金融危机的角色，作为对冲风险的金融
工具，其货币属性已得到充分表现，但从各种因素变化来看，黄金仍将回归其商品属性，黄金的不确定性在加大，市场风险
在逐步累积，对公司未来的发展将会带来一定的挑战。
目前来看，全球经济衰退的事实特别是欧美日等经济发达国家同时陷入衰退，新兴市场和发展中国家也受到波及，有色
金属价格短期内不会出现大幅反弹，锑钨价格将跟随经济的基本面逐步探明底部，锑钨价格下跌的局面短期内难以逆转，公
司锑钨产品的生产和销售将面临较为严峻的挑战。
2009 年，是国家实现“十一五”规划的关键之年，要完成党的十七大已确立的“转变经济发展方式，推动产业结构优化
升级；加强能源资源节约和生态环境保护，增强可持续发展能力”的战略目标，任务艰巨，国家将加大节能减排降耗和环境
保护的力度。有色金属属典型的“两高”行业，在此轮金融危机和经济发展方式调整中将首当其冲，承担较大的政策压力和
市场压力。2008 年，国家环保总局启动了资水流域砷污染事件的调查，对湖南省锡矿山周边地区锑的非法开采冶炼和环保未
达标企业展开整治行动，对非法开采及走私活动的整治和打击，既给公司在锑钨的生产经营提供发展机遇，同时又将加大公
司的环保投入和生产经营成本，给公司的生产经营带来一定的挑战。
（二）2009 年经营计划
2009 年预计实现销售收入14.58 亿元，营业成本10.66 亿元。
2009 年计划生产黄金4,175 千克，其中自产2,565 千克，精锑17,000 吨（包括生产氧化锑内部转化8,800 吨），氧化锑10,300
吨，仲钨酸铵2,055 标吨。
上述财务预算、经营计划、经营目标并不代表公司对2009 年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的
努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
有色金属开采冶炼 134,047.34 95,995.98 28.39% -4.62% -6.45% 1.40%
主营业务分产品情况
黄金 48,153.55 29,693.60 38.34% -16.33% -26.85% 8.87%
精锑 28,263.31 22,437.52 20.61% -4.90% -3.78% -0.92%
氧化锑 33,874.93 27,898.97 17.64% 13.38% 10.95% 1.80%
仲钨酸铵 18,690.89 10,974.91 41.28% -0.97% 9.03% -5.39%
其他 5,064.67 4,990.97 1.46% 12.04% 42.98% -21.32%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
上海 48,153.55 -16.33%
其他 85,893.79 -3.50%湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
10
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
募集资金总额 115,279.60 本年度使用募集资金总额 37,585.19
变更用途的募集资金总额 9,700.00
变更用途的募集资金总额比例 8.41%
已累计使用募集资金总额 79,731.79
承诺投资项目
是否
已变
更项
目（含
部分
变更）
募集资
金承诺
投资总
额
调整后
投资总
额
截至期
末承诺
投入金
额(1)
本年度
投入金
额
截至期
末累计
投入金
额(2)
截至期
末累计
投入金
额与承
诺投入
金额的
差额(3)
＝(2)-(1)
截至期
末投入
进度
（%）
(4)＝
(2)/(1)
项目达到预
定可使用状
态日期
本年度实
现的效益
是否
达到
预计
效益
项目
可行
性是
否发
生重
大变
化
公司本部矿区资源综
合利用和环境治理项
目
否 21,100.
00 18,600.
00
9,042.2
3
15,474.
23
-3,125.7
7
83.19
%
2009 年12 月
31 日
1,083.16 尚未
完工
否
洪江市响溪金矿资源
综合利用项目 否 9,850.0
0 5,850.0
0
3,581.0
0
4,681.0
0
-1,169.0
0
80.02
%
2009 年03 月
31 日
750.54 尚未
完工
否
叙浦辰州矿产有限责
任公司龙王江金矿资
源综合利用项目
否 7,780.0
0 3,180.0
0
1,450.7
5
1,800.7
5
-1,379.2
5
56.63
%
2009 年03 月
31 日 建设期否
新龙矿业有限责任公
司资源综合利用项目 否 16,143.
00 13,100.
00
5,725.9
1
10,970.
91
-2,129.0
9
83.75
%
2009 年06 月
30 日
1,259.66 尚未
完工
否
公司所控矿权金锑钨
矿资源勘查项目 否 24,080.
00 9,130.0
0
5,437.5
4
7,830.5
4
-1,299.4
6
85.77
%
2010 年12 月
31 日
探获一定
储量
尚未
完成
否
新邵辰鑫矿产有限责
任公司资源综合利用
项目
是 9,700.0
0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 2009 年12 月
31 日 是
新疆托里县鸽子沟东
金矿资源综合利用及
股权收购
是 0.00 4,360.0
0
2,640.0
0
2,424.9
7
2,424.9
7 -215.03 91.85
%
2009 年12 月
31 日 建设期
尚未
完工
否
新疆托里县宝贝8 号金
矿资源综合利用及股
权收购
是 0.00 5,340.0
0
5,020.0
0
4,922.7
9
4,922.7
9 -97.21 98.06
%
2009 年12 月
31 日 建设期
尚未
完工
否
合计 - 88,653.
00
9,700.0
0
57,520.
00
32,585.
19
48,105.
19
-9,414.8
1 - - 3,093.36 - -
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
（分具体项目）
*1、“溆浦辰州龙王江金矿资源综合利用项目”，募投资金投入进度只有57%，低于70%，其原因有以
下几点：（1）冰冻灾害影响工期三个月；(2)工程施工难度较大；（3）目前正处于加紧探矿阶段，但
由于上部均属于采空区，勘探效果未达预期，外围探矿也未获得较好效果，故地面工程未大规模展开。
解决方案：公司经研究，继续加大向下掘进的工作力度，以期早日探明该项目的经济储量，但从目前
地质勘探工作情况看，与公司预期已存在一定差距，未来可能存在一定的探矿风险。
项目可行性发生重大
变化的情况说明 *2、“新邵辰鑫矿产有限公司资源综合利用”项目已变更，详见“变更募集资金投资项目情况”。
募集资金投资项目实
施地点变更情况
由于新邵辰鑫矿产有限责任公司资源综合利用项目变更为新疆托里县鑫达黄金矿业有限责任公司资源
综合利用项目和新疆托里县大地宝贝8 号黄金矿业有限公司资源综合利用项目两个项目，故此项目的湖南辰州矿业股份有限公司2008
年年度报告摘要
11
实施地点由湖南新邵变更为新疆托里县。
募集资金投资项目实
施方式调整情况 无
募集资金投资项目先
期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况
根据本公司一届十九次董事会审议通过将闲置募投资金暂时补充流动资金，总金额不超过10,000 万元，
期限自2008 年11 月27 日至2009 年5 月26 日，期限不超过6 个月。截至2008 年12 月31 日，本公
司实际补充流动资金5,000 万元。
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
尚未使用的募集资金
用途及去向 无
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他
情况
无
变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
变更后的项目
对应的原承诺
项目
变更后项
目拟投入
募集资金
总额
截至期末
计划累计
投资金额
(1)
本年度实
际投入金
额
截至期末
实际累计
投入金额
(2)
投资进度
（%）
(3)=(2)/(1
)
项目达到预定
可使用状态日
期
本年度实现
的效益
是否
达到
预计
效益
变更后
的项目
可行性
是否发
生重大
变化
收购新疆托里
县鑫达黄金矿
业有限责任公
司股权并进行
增资的项目
新邵辰鑫矿产
有限责任公司
资源综合利用
项目
4,360.00 2,640.00 2,424.97 2,424.97 91.85% 2009 年12 月
31 日 建设期
尚未
完工
否
收购新疆托里
县大地宝贝8
号黄金矿业有
限公司股权并
进行增资的项
目
新邵辰鑫矿产
有限责任公司
资源综合利用
项目
5,340.00 5,020.00 4,922.79 4,922.79 98.06% 2009 年12 月
31 日 建设期
尚未
完工
否
合计 - 9,700.00 7,660.00 7,347.76 7,347.76 - - 0.00 - -
变更原因、决策
程序及信息披
露情况说明（分
具体项目）
1.变更原因：本公司自2007 年8 月募集资金到位以来，自9 月起即与合作方（子公司新邵辰鑫矿产有限责任
公司另一股东刘新祥）展开谈判，准备按计划向新邵辰鑫增资，进行“新邵辰鑫资源综合利用项目”的建设。
但在增资金额、比例等具体方案上，双方一直未能达成一致，以致该项目无法实施。
2.决策程序：经2007 年度股东大会通过。
3.信息披露情况：相关变更及批准信息已进行公告，公告编号：临2008－024、临2008－019、临2008－017、
临2008－021。
4.上述两个变更项目为同一变更议案，在2007 年辰州矿业股东大会上一起通过并公告。
未达到计划进
度或预计收益
的情况和原因
（分具体项目）
无
变更后的项目
可行性发生重
大变化的情况
说明
无湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
增资全资子公司甘肃辰州矿产开发
有限责任公司
5,000.00 增资已完成 -286.75
投资河北隆化县鑫峰矿业有限公司 4,700.00 股权收购完成，项目正在建设-134.44
收购中南锑钨工业贸易有限公司
49.49％股权
5,761.71 股权收购已完成 35.4
投资黄石潘隆新矿业有限公司 8,400.00 股权收购完成，项目正在建设-390.18
合计 23,861.71 - -
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
公司2008 年按照《企业会计准则讲解2008》关于安全生产费用核算的最新规定，对安全生产费用核算由计入成本费用改为在
利润分配计提计入盈余公积-专项储备。此项会计政策变更采用追溯调整法，2008 年比较财务报表已重新表述。2007 年期初
运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累计影响数为4,850,710.14 元。调增2007 年的期初留存收益4,850,710.14 元，其中，
调减未分配利润2,177,844.46 元，调增盈余公积7,028,554.60 元。会计政策变更对2008 年度财务报表本年金额的影响为调减
未分配利润3,521,575.78 元，调增盈余公积7,813,618.19 元，调减净利润558,667.73 元。
无重大会计差错更正和会计估计变更事项。
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经信永中和会计师事务所审计，2008 年度公司（指母公司）实现净利润96,346,610.15 元，提取法定盈余公积金9,635,146.04
元，加上年结转未分配利润136,753,826.15 元，减本年已分配利润58,650,000 元，因会计政策变更减少5,892,763.95 元，实际
可供股东分配的利润为158,922,526.31 元，公司拟进行利润分配，分配预案为：以2008 年末总股本54,740 万股为基数，向全
体股东每10 股派发现金红利1 元（含税），合计派现5,474.00 万元，剩余未分配利润104,182,526.31 元结转下一年度。2008
年公司不进行送红股和转增股本。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 58,650,000.00 141,499,195.11 41.45%
2006 年 43,950,000.00 96,981,181.50 45.32%
2005 年 14,448,669.20 56,199,923.33 25.71%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署
日） 担保金额担保类型 担保期
是否履行完
毕
是否为关联方担保（是或
否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 6,500.00
报告期末对子公司担保余额合计 6,500.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 6,500.00
担保总额占公司净资产的比例 3.62%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额
0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额
0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 6,500.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比
例 交易金额
占同类交易金额的比
例
深圳市杰夫实业发展有限公司 292.31 0.21% 0.00 0.00%
湖南黄金洞矿业有限责任公司 135.42 0.09% 134.57 0.17%
湖南省中南锑钨工业贸易有限公司 19,585.92 13.01% 10,224.61 12.66%湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
14
合计 20,013.65 13.31% 10,359.18 12.83%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额135.42 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
湖南黄金洞矿业有限责任公司 151.95 42.55 0.00 0.00
合计 151.95 42.55 0.00 0.00
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额151.95 万元，余额42.55 万元。
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1. 为避免同业竞争，公司第一大股东湖南金鑫黄金集团有限责任公司于2006 年12 月31 日向本公司出具了《关于避免同业
竞争的承诺函》。报告期内，公司第一大股东湖南金鑫黄金集团有限责任公司遵守了此项承诺，没有发生与公司同业竞争的行
为。
2. 公司上市前原发起人股东关于公司上市后所持股份锁定的承诺：
（1）公司第一大股东湖南金鑫黄金集团有限责任公司作出了自愿锁定股份的承诺，承诺自股票上市之日起三十六个月内不转
让或者委托他人管理发行前已持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。承诺正在履行中。
（2）公司其他股东北京清源德丰创业投资有限公司、中国－比利时直接股权投资基金、上海麟风创业投资有限公司、深圳市
杰夫实业发展有限公司、深圳市中信联合创业投资有限公司、湖南省土地资本经营有限公司作出了自愿锁定股份的承诺，承
诺自股票上市之日起十二个月内不转让或者委托他人管理发行前已直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。
自公司于2007 年8 月16 日在深圳证券交易所中小板上市后的十二个月内上述股东严格履行了承诺。2008 年8 月18 日，上述
公司原6 家发起人股东所持限售股份解除限售上市流通。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺
1.避免同业竞争；2.公司上市前原
发起人股东关于公司上市后所持
股份锁定的承诺。
1.避免同业竞争承诺严格履行；2.公司上市前原发起
人股东均严格履行了关于公司上市后所持股份锁定
的相关承诺，
其他对公司中小股东所作承诺 无 无湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、报告期内，公司共召开6 次监事会，具体情况如下：
（一）2008 年4 月13 日，公司一届四次监事会在长沙召开，会议审议并通过了《2007 年度监事会工作报告》、《2007 年
度总经理工作报告》、《2007 年年度报告及其摘要》、《2007 年度财务决算报告》、《2007 年度利润分配及公积金转增股本预
案》、
《关于续聘2008 年度审计机构的预案》、《2008 年度经营预算计划与基本投资计划》、《关于募集资金2007 年度使用情况专项
报告》、《关于预计2008 年度公司与中南锑钨日常关联交易的议案》、《关于预计2008 年度公司与深圳杰夫日常关联交易的议
案》和《关于申请2008 年度银行贷款额度的议案》。
（二）2008 年4 月21 日，公司一届五次监事会以通讯表决方式召开，会议审议并通过了《公司2008 年第一季度季度报
告》。
（三）2008 年5 月13 日，公司一届六次监事会以通讯表决方式召开，会议审议并通过《公司首次公开发行募集资金投资
项目实施细则》、《关于修订<公司募集资金专项存储与使用管理制度>的议案》、《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的
议案》。
（四）2008 年8 月2 日，公司一届七次监事会在长沙召开，会议审议并通过了《公司2008 年半年度报告及其摘要》、《关
于发行短期融资券的议案》、《关于为全资子公司新龙矿业提供贷款担保的议案》和《公开招聘总经理实施办法》。
（五）2008 年10 月17 日，公司一届八次监事会以通讯表决方式召开，会议审议并通过了《公司2008 年第三季度季度报
告》。
（六）2008 年11 月26 日，公司一届九次监事会以通讯表决方式召开，会议审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金
补充流动资金的议案》。
二、监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板块上市公司特别规
定》等有关法律法规和《公司章程》进行规范运作，公司监事会成员通过列席董事会现场会议，参与公司重大经营决策讨论
和重大经营方针的制定。监事会认为：公司建立了较为完善的内部控制制度，公司决策程序符合法律法规和《公司章程》的
规定，公司董事、高级管理人员在履行公司职务时恪尽职守，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
三、监事会对公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了监督、检查和审核，并对信永中和出具公司2008 年度财务报告进
行了审阅，监事会认为：公司财务内控制度健全，财务运作规范，公司2008 年度财务报告真实、客观、准确地反映了公司报湖南辰
州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
16
告期内的财务状况和经营成果。
四、监事会对募集资金使用情况的独立意见
报告期内，公司严格按照《募集资金存储与使用管理制度》对募集资金进行使用和管理，募投项目变更审批、决策程序
合法合规，信息披露及时、准确、完整，无违规使用募集资金的行为。
五、监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会对公司2008 年发生的日常关联交易情况进行了检查，认为：公司关联交易符合公司生产经营实际需要，决策程序
合法，交易价格合理，不存在损害公司和其他股东利益的情形。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审计报告
XYZH/2008A5009
湖南辰州矿业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖南辰州矿业股份有限公司（以下简称“辰州公司”）合并及母公司财务报表，包括2008 年12 月31
日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是辰州公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编
制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合
理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，辰州公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了辰州公司2008 年12 月31
日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所 中国注册会计师：罗玉成
中国注册会计师：候增
中国 北京 二○○九年三月二十六日湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：湖南辰州矿业股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 581,231,225.33 474,020,439.59 983,600,291.05 895,709,227.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 28,178,021.16 22,019,021.16 88,365,487.56 82,978,116.45
应收账款 37,263,524.17 11,302,552.31 64,054,045.17 51,935,070.95
预付款项 59,588,655.62 30,277,045.56 71,018,574.10 87,788,268.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,086,875.00 2,086,875.00 4,127,100.00 4,127,100.00
应收股利 30,000.00
其他应收款 80,155,181.45 375,692,447.25 52,562,647.98 67,518,042.57
买入返售金融资产
存货 342,089,703.70 243,147,117.75 298,607,517.74 209,976,149.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,130,593,186.43 1,158,545,498.62 1,562,365,663.60 1,400,031,974.97
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,101,316.65 801,431,656.39 17,928,832.15 502,814,583.39
投资性房地产
固定资产 881,274,603.01 403,838,447.16 566,716,957.57 317,247,359.57
在建工程 82,795,707.50 14,942,719.69 73,405,798.61 38,277,484.87
工程物资 1,686,977.14 26,527.13 251,975.14 58,595.13
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 285,011,378.33 38,479,715.40 144,514,366.28 40,659,776.14
开发支出湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
18
商誉 48,225,243.83 12,848,100.57
长期待摊费用 122,524,090.19 21,179,631.62 46,121,464.68 12,059,489.52
递延所得税资产 43,014,002.43 9,771,422.92 22,713,335.54 1,658,218.43
其他非流动资产
非流动资产合计 1,465,633,319.08 1,289,670,120.31 884,500,830.54 912,775,507.05
资产总计 2,596,226,505.51 2,448,215,618.93 2,446,866,494.14 2,312,807,482.02
流动负债：
短期借款 430,000,000.00 380,000,000.00 339,450,000.00 304,450,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 121,796,329.70 146,441,949.09 54,749,288.86 92,896,695.21
预收款项 18,940,934.26 12,893,661.48 4,921,511.86 1,112,180.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 56,819,027.62 31,090,828.26 47,761,756.15 25,927,916.94
应交税费 9,140,606.03 756,003.20 96,099,933.38 43,765,484.50
应付利息
应付股利
其他应付款 42,802,407.51 34,667,926.63 33,573,399.03 24,986,564.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 694,499,305.12 620,850,368.66 591,555,889.28 508,138,841.90
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 928,397.67 1,972,055.71
其他非流动负债
非流动负债合计 30,928,397.67 30,000,000.00 46,972,055.71 45,000,000.00
负债合计 725,427,702.79 650,850,368.66 638,527,944.99 553,138,841.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 547,400,000.00 547,400,000.00 391,000,000.00 391,000,000.00
资本公积 1,041,356,223.12 1,062,847,607.49 1,197,661,307.87 1,219,247,607.49湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年
度报告摘要
19
减：库存股
盈余公积 39,832,738.41 28,195,116.47 33,068,692.62 18,559,970.43
一般风险准备
未分配利润 165,424,723.14 158,922,526.31 160,675,658.56 130,861,062.20
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计1,794,013,684.67 1,797,365,250.27 1,782,405,659.05 1,759,668,640.12
少数股东权益 76,785,118.05 25,932,890.10
所有者权益合计 1,870,798,802.72 1,797,365,250.27 1,808,338,549.15 1,759,668,640.12
负债和所有者权益总计 2,596,226,505.51 2,448,215,618.93 2,446,866,494.14 2,312,807,482.02
9.2.2 利润表
编制单位：湖南辰州矿业股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,356,190,961.82 1,121,190,064.48 1,420,744,535.47 1,275,505,771.36
其中：营业收入 1,356,190,961.82 1,121,190,064.48 1,420,744,535.47 1,275,505,771.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,278,306,163.93 1,117,966,822.69 1,240,380,713.10 1,205,785,170.10
其中：营业成本 972,355,153.00 954,855,112.34 1,033,870,254.02 1,113,610,557.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 20,063,936.78 5,087,217.40 10,305,202.01 4,008,357.66
销售费用 23,224,434.02 10,626,612.16 12,943,495.02 7,256,556.71
管理费用 220,852,052.32 85,627,018.93 159,478,071.01 64,206,781.84
财务费用 13,407,359.02 4,601,691.06 19,528,372.65 14,057,844.23
资产减值损失 28,403,228.79 57,169,170.80 4,255,318.39 2,645,072.09
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-419,230.09 85,282,559.46 1,420,984.63 87,683,923.51
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-449,230.09 1,390,984.63
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填77,465,567.80 88,505,801.25 181,784,807.00 157,404,524.77湖南辰州矿业股份有限公司
2008 年年度报告摘要
20
列）
加：营业外收入 11,468,090.08 5,676,415.01 10,585,546.42 6,331,292.54
减：营业外支出 8,663,027.76 4,162,833.43 8,279,539.94 1,087,880.88
其中：非流动资产处置损失2,739,803.16 2,214,855.42 4,278,127.86 693,926.75
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
80,270,630.12 90,019,382.83 184,090,813.48 162,647,936.43
减：所得税费用 14,553,659.11 -6,327,227.32 42,852,066.70 11,207,300.34
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
65,716,971.01 96,346,610.15 141,238,746.78 151,440,636.09
归属于母公司所有者的净
利润
70,163,110.37 141,499,195.11
少数股东损益 -4,446,139.36 -260,448.33
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1282 0.3104
（二）稀释每股收益 0.1282 0.3104
9.2.3 现金流量表
编制单位：湖南辰州矿业股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
1,539,221,423.42 1,206,547,480.59 1,438,757,409.89 1,258,269,585.99
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,318,756.34 9,512,380.92 9,287,600.00
收到其他与经营活动有关
的现金
38,953,726.28 198,209,034.72 15,206,890.97 28,002,877.68
经营活动现金流入小计1,579,493,906.04 1,404,756,515.31 1,463,476,681.78 1,295,560,063.67
购买商品、接受劳务支付的
现金
943,426,495.38 947,864,377.02 1,110,738,018.31 1,175,641,420.01湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
230,104,048.13 120,078,713.53 185,225,054.51 105,272,823.61
支付的各项税费 236,680,244.07 86,712,010.18 156,514,142.80 56,649,062.13
支付其他与经营活动有关
的现金
95,366,375.44 216,599,434.52 61,956,517.09 31,247,855.78
经营活动现金流出小计1,505,577,163.02 1,371,254,535.25 1,514,433,732.71 1,368,811,161.53
经营活动产生的现金
流量净额
73,916,743.02 33,501,980.06 -50,957,050.93 -73,251,097.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 525,000.00
取得投资收益收到的现金2,958,686.37 85,282,559.46 32,966,486.43
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
201,105.12 195,260.00 78,760.00 78,760.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
20,000,000.00
投资活动现金流入小计3,684,791.49 105,477,819.46 78,760.00 33,045,246.43
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
315,708,028.86 71,417,640.16 244,067,883.89 111,703,909.91
投资支付的现金 127,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
165,971,801.12 197,217,073.00 97,904,848.76 277,608,571.29
支付其他与投资活动有关
的现金
161,900,000.00
投资活动现金流出小计481,679,829.98 557,534,713.16 341,972,732.65 389,312,481.20
投资活动产生的现金
流量净额
-477,995,038.49 -452,056,893.70 -341,893,972.65 -356,267,234.77
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 1,175,325,000.00 1,165,525,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
9,800,000.00
取得借款收到的现金 579,617,669.49 445,000,000.00 399,600,000.00 304,450,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
19,600,465.30 19,600,465.30
筹资活动现金流入小计599,218,134.79 464,600,465.30 1,574,925,000.00 1,469,975,000.00湖南辰州矿业股份有限公司
2008 年年度报告摘要
22
偿还债务支付的现金 509,067,669.49 384,450,000.00 241,260,000.00 144,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
88,721,725.36 83,284,339.39 84,496,995.32 69,154,493.04
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
3,275,395.73
支付其他与筹资活动有关
的现金
8,933,500.00 8,933,500.00
筹资活动现金流出小计597,789,394.85 467,734,339.39 334,690,495.32 222,087,993.04
筹资活动产生的现金
流量净额
1,428,739.94 -3,133,874.09 1,240,234,504.68 1,247,887,006.96
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
280,489.81
五、现金及现金等价物净增加额-402,369,065.72 -421,688,787.73 847,383,481.10 818,368,674.33
加：期初现金及现金等价物
余额
983,600,291.05 895,709,227.32 136,216,809.95 77,340,552.99
六、期末现金及现金等价物余额581,231,225.33 474,020,439.59 983,600,291.05 895,709,227.32湖南辰州矿业股份有限公司
2008 年年度报告摘要
23
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：湖南辰州矿业股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
391,000,
000.00
1,197,66
1,307.87
25,002,8
09.18
163,257,
852.48
25,500,4
12.50
1,802,42
2,382.03
293,000,
000.00
164,655,
977.44
9,719,64
7.11
81,624,7
98.82
32,124,0
26.89
581,124,
450.26
加：会计政策变更
8,065,88
3.44
-2,582,1
93.92
432,477.
60
5,916,16
7.12
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
391,000,
000.00
1,197,66
1,307.87
33,068,6
92.62
160,675,
658.56
25,932,8
90.10
1,808,33
8,549.15
293,000,
000.00
164,655,
977.44
9,719,64
7.11
81,624,7
98.82
32,124,0
26.89
581,124,
450.26
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
156,400,
000.00
-156,30
5,084.75
6,764,04
5.79
4,749,06
4.58
50,852,2
27.95
62,460,2
53.57
98,000,0
00.00
1,033,00
5,330.43
15,283,1
62.07
81,633,0
53.66
-6,623,6
14.39
1,221,29
7,931.77
（一）净利润
70,163,1
10.37
-4,446,1
39.36
65,716,9
71.01
140,866,
215.73
-692,92
5.93
140,173,
289.80
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
697,137.
94
697,137.
94
1．可供出售金融资产公湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
24
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
697,137.
94
697,137.
94
上述（一）和（二）小计
70,163,1
10.37
-4,446,1
39.36
65,716,9
71.01
697,137.
94
140,866,
215.73
-692,92
5.93
140,870,
427.74
（三）所有者投入和减少
资本
94,915.2
5
57,466,8
44.78
57,561,7
60.03
98,000,0
00.00
1,032,30
8,192.49
-3,188,0
51.31
1,127,12
0,141.18
1．所有者投入资本
57,561,7
60.03
57,561,7
60.03
98,000,0
00.00
1,054,79
6,000.00
18,792,9
41.18
1,171,58
8,941.18
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
94,915.2
5
-94,915.
25
-22,487,
807.51
-21,980,
992.49
-44,468,
800.00
（四）利润分配
17,864,6
03.59
-76,514,
603.59
-2,168,4
77.47
-60,818,
477.47
15,283,1
62.07
-59,233,
162.07
-2,742,6
37.15
-46,692,
637.15
1．提取盈余公积
7,016,31
1.04
-7,016,3
11.04
15,283,1
62.07
-15,283,
162.07
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-58,650,
000.00
-2,168,4
77.47
-60,818,
477.47
-43,950,
000.00
-2,742,6
37.15
-46,692,
637.15湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
25
4．其他
10,848,2
92.55
-10,848,
292.55
（五）所有者权益内部结
转
156,400,
000.00
-156,40
0,000.00
-11,100,
557.80
11,100,5
57.80
1．资本公积转增资本
（或股本）
156,400,
000.00
-156,40
0,000.00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-11,100,
557.80
11,100,5
57.80
四、本期期末余额
547,400,
000.00
1,041,35
6,223.12
39,832,7
38.41
165,424,
723.14
76,785,1
18.05
1,870,79
8,802.72
391,000,
000.00
1,197,66
1,307.87
25,002,8
09.18
163,257,
852.48
25,500,4
12.50
1,802,42
2,382.03湖南辰州矿业股份有限公司2008 年年度报告摘要
26
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本公司2008 年按照《企业会计准则讲解2008》关于安全生产费用核算的最新规定，对安全生产费用核算由计入成本费用
改为在利润分配计提计入盈余公积-专项储备。此项会计政策变更采用追溯调整法，2008 年比较财务报表已重新表述。2007
年期初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累计影响数为4,850,710.14 元。调增2007 年的期初留存收益4,850,710.14 元，
其中，调减未分配利润2,177,844.46 元，调增盈余公积7,028,554.60 元。会计政策变更对2008 年度财务报表本年金额的影响
为调减未分配利润3,521,575.78 元，调增盈余公积7,813,618.19 元，调减净利润558,667.73 元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
1.托里县大地宝贝8 号黄金矿业有限公司已于2008 年1 月2 日完成工商变更登记手续，并重新建账。股权转让款3,500
万已经支付完毕，本公司已实际控制了托里县大地宝贝8 号黄金矿业有限公司的财务和经营政策，并享有相应的收益和风险，
故本期合并财务会计报表以2008 年1 月2 日作为股权购买日，并纳入合并会计报表。
2.隆化县鑫峰矿业有限公司已于2008 年1 月完成工商变更登记手续，2008 年1 月股权收购协议已由本公司第一届董事会
第十次会议决议通过，2008 年1 月本公司已经支付2300 万元，占购买价款2,700 万的85.19%，并于6 月支付完剩余款项。
隆化县鑫峰矿业有限公司于2008 年1 月11 日建账，本公司已经实际控制了隆化县鑫峰矿业有限公司的财务和经营政策，并
享有相应的收益和风险，故本期合并财务会计报表以2008 年1 月11 日作为股权购买日，并纳入合并会计报表。
3.湖南省中南锑钨工业贸易有限公司已于2008 年5 月15 日办理完工商变更登记手续，截止5 月31 日股权转让款5,761.71
万已经支付完毕，转让股权的过户登记手续已经办理完毕，本公司已实际控制了湖南省中南锑钨工业贸易有限公司的财务和
经营政策，并享有相应的收益和风险，故本期合并财务会计报表以2008 年6 月1 日作为股权购买日，并纳入合并会计报表。
4.黄石潘隆新矿业有限公司已经完成工商变更登记手续，本公司已经支付股权转让款4,600 万，占购买价款5,200 万的
88.46%，并于7 月支付完剩余股权转让款，本公司于2008 年5 月1 日已实际控制了黄石潘隆新矿业有限公司的财务和经营政
策，并享有相应的收益和风险，故本期合并财务会计报表以2008 年5 月1 日作为股权购买日，并纳入合并会计报表。
