厦门科华恒盛股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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厦门科华恒盛股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人陈建平、主管会计工作负责人吕永明及会计机构负责人(会计主管人员)汤珊声明：保
证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 944,097,864.31 410,888,231.06 129.77%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 769,933,348.06 228,321,755.78 237.21%
股本（股） 78,000,000.00 58,500,000.00 33.33%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
9.87 3.90 153.08%
2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 149,642,733.90 20.00% 387,429,869.01 23.39%
归属于上市公司股东的净利润（元） 22,740,161.10 22.49% 59,318,125.83 49.50%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -6,494,502.32 -141.98%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - -0.08 -131.49%
基本每股收益（元/股） 0.29 -9.38% 0.78 14.71%
稀释每股收益（元/股） 0.29 -9.38% 0.78 14.71%
加权平均净资产收益率（%） 3.00% -6.82% 8.51% -13.44%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
2.93% -6.38% 8.05% -13.36%
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益 28,800.80
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外2,907,699.10
主要是厦门科华恒盛收
到境内上市奖励
500,000.00 元（厦高管经
[2008]1 号）；漳州科华技
术公司收到福建省财政
厅2009 年第一批中央保
持外贸稳定增长资金
400,000.00 元；收漳州市
财政局"新工业四十条""
民营四十条"优惠政策奖厦门科华恒盛股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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励（设立博士后工作站）
300,000.00 元；厦门科灿
信息技术公司收先征后
退增值税款1,218,613.1
元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 991,840.91
所得税影响额 -678,871.08
少数股东权益影响额 -65,638.37
合计 3,183,831.36 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 6,974
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
李月美 849,652 人民币普通股
宏源-建行-宏源内需成长集合资产管理计划 700,000 人民币普通股
杨燕 676,587 人民币普通股
嘉实基金公司－中信－中信证券股份有限公
司
565,174 人民币普通股
中国工商银行－安信证券投资基金 490,000 人民币普通股
孙长根 394,306 人民币普通股
施生 319,407 人民币普通股
黄舒萍 240,277 人民币普通股
黄琬婷 211,743 人民币普通股
苏代荣 145,949 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目：
1、货币资金较年初增长290.74%，主要是2010 年公司上市发行新股募集资金增加。
2、应收票据较年初增长196.46%，系银行承兑汇票未到期。
3、存货较年初增长61.89%，主要是销售订单增加而加大原材料库存1,988.26 万元和未符合公司收入确认条件的发出商品的
增加1,246.38 万元。
4、在建工程较年初增长222.38%，主要是漳州科华技术3#车间工程（工业动力用节能型不间断电源产业化项目）支出的增加。
5、无形资产较年初增长342.85%，主要是漳州科华新能源技术有限责任公司土地使用权增加1,336.29 万元和厦门科华恒盛股
份有限公司购买厦门泰珂洛厂房建设用地土地使用权增加822.56 万元。
6、长期待摊费用较年初减少40.91%，系本期摊销金额。
7、应付职工薪酬较年初减少56.49%，原因是公司在本年一季度发放了公司2009 年度计提的年终绩效奖金。
8、应交税费较年初减少61.09%，主要原因是公司缴交了2009 年末应交增值税。
9、股本较年初增加33.33%，原因是公司向社会公开发行1,950 万股人民币普通股（A 股）。
10、资本公积较年初增加4451.72%，原因是公司向社会公开发行1,950 万股人民币普通股（A 股）的股本溢价。
二、利润表项目：
11、管理费用较上年同期增长37.57%，主要是增加研发支出和管理人员增加。厦门科华恒盛股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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12、财务费用较上年同期减少4600.69%，主要是本期的利息收入增加。
13、资产减值损失较上年同期增加418.85%，系根据公司会计政策计提应收款项坏账准备。
14、营业外收入较上年同期增加231.90%，主要是公司本期收到政府补助增加以及不需支付的应付款项清理。
15、营业外支出较上年同期增加240.72%，主要原因是公司本期支付公益救济性捐赠的增加。
16、所得税费用较上年同期增加36.71%，原因是公司本期的利润总额增加。
三、现金流量表项目：
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降2,196.44 万元，主要原因是“支付给职工以及为职工支付的现金”比上年同
期增加1,174.36 万元及“支付的各项税费”比上年同期增加944.59 万元。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降4,851.43 万元，主要原因是购建固定资产、无形资产增加支出2,447.36 万元；
公司投资漳州耐欧立斯科技有限责任公司支付的现金2,400.00 万元。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长47,486.96 万元，主要原因是本期发行股票增加筹资活动现金流入50,569.35
万元；支付股利增加筹资活动现金流出2,071.20 万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺 发起人 股份限售 按承诺履行
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
3.4 对2010 年度经营业绩的预计
2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%
2010 年度净利润同比变动幅
度的预计范围
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度
为：
30.00% ～～ 50.00%
2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 69,635,021.78
业绩变动的原因说明 公司的主营业务收入增长，其中信息设备用中功率、大功率产品增长较快，主营业务毛利率稳厦门科华恒盛股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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定提高，同时，通过加强内部管理，控制产品成本费用，提高了盈利能力。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 558,748,077.42 421,470,371.40 142,998,677.47 64,293,569.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,616,939.39 4,616,939.39 1,557,339.00 1,557,339.00
应收账款 106,379,726.34 103,078,905.71 95,269,194.02 85,055,942.40
预付款项 15,754,942.65 2,909,571.91 14,784,396.40 1,717,190.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 10,381,931.35 7,141,293.54 10,682,311.55 9,426,209.26
买入返售金融资产
存货 103,972,479.57 28,280,477.71 64,222,284.44 17,763,322.14
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 799,854,096.72 567,497,559.66 329,514,202.88 179,813,572.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 23,840,626.88 238,877,887.90 75,387,887.90
投资性房地产 7,767,338.26 3,061,719.88 7,558,883.91 2,606,688.60
固定资产 63,911,065.90 19,090,542.36 54,992,869.21 6,936,748.70
在建工程 13,776,424.57 544,706.29 4,273,395.79
工程物资厦门科华恒盛股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,292,034.48 8,554,041.72 6,162,863.50 416,000.00
开发支出 2,860,232.63 2,860,232.63 2,500,000.00 2,500,000.00
商誉
长期待摊费用 2,327,405.45 2,327,405.45 3,938,686.16 3,938,686.16
递延所得税资产 2,468,639.42 975,372.63 1,947,329.61 449,592.40
其他非流动资产
非流动资产合计 144,243,767.59 276,291,908.86 81,374,028.18 92,235,603.76
资产总计 944,097,864.31 843,789,468.52 410,888,231.06 272,049,176.33
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 29,525,622.03 23,611,434.43 38,859,149.51 33,923,563.59
应付账款 93,672,503.75 76,619,378.12 76,996,146.63 36,052,095.54
预收款项 25,470,992.69 19,415,941.28 24,760,007.49 22,167,824.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,907,967.58 4,203,743.43 11,280,383.41 8,855,244.92
应交税费 6,025,251.33 7,040,294.48 15,485,129.27 14,065,390.91
应付利息
应付股利
其他应付款 6,082,152.07 7,100,512.20 7,377,459.08 4,859,218.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,198,000.00 1,198,000.00 6,200,000.00 200,000.00
流动负债合计 172,882,489.45 139,189,303.94 180,958,275.39 120,123,338.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计厦门科华恒盛股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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负债合计 172,882,489.45 139,189,303.94 180,958,275.39 120,123,338.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 78,000,000.00 78,000,000.00 58,500,000.00 58,500,000.00
资本公积 497,114,949.50 495,138,124.48 10,921,483.05 8,944,658.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 19,355,996.80 19,355,996.80 19,355,996.80 19,355,996.80
一般风险准备
未分配利润 175,462,401.76 112,106,043.30 139,544,275.93 65,125,183.30
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计769,933,348.06 704,600,164.58 228,321,755.78 151,925,838.13
少数股东权益 1,282,026.80 1,608,199.89
所有者权益合计 771,215,374.86 704,600,164.58 229,929,955.67 151,925,838.13
负债和所有者权益总计 944,097,864.31 843,789,468.52 410,888,231.06 272,049,176.33
4.2 本报告期利润表
编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 149,642,733.90 123,628,762.36 124,702,624.05 102,577,518.93
其中：营业收入 149,642,733.90 123,628,762.36 124,702,624.05 102,577,518.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 122,608,826.75 105,772,147.33 103,567,953.71 82,122,169.44
其中：营业成本 89,588,564.88 83,733,352.99 77,361,746.89 67,493,149.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,049,922.34 510,086.08 842,688.24 544,755.03
销售费用 17,693,363.39 14,882,386.00 15,974,806.94 10,033,989.79
管理费用 15,130,258.26 7,047,666.64 9,258,787.54 4,065,197.17
财务费用 -1,971,413.74 -1,514,017.41 129,924.10 -14,921.83
资产减值损失 1,118,131.62 1,112,673.03
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-159,373.12厦门科华恒盛股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
7
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-159,373.12
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
26,874,534.03 17,856,615.03 21,134,670.34 20,455,349.49
加：营业外收入 1,002,249.42 287,487.00 1,291,898.08 496,114.87
减：营业外支出 395,704.67 117,652.99 116,580.07
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
27,481,078.78 18,026,449.04 22,309,988.35 20,951,464.36
减：所得税费用 4,626,429.39 2,930,883.72 3,641,913.30 3,821,609.47
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
22,854,649.39 15,095,565.32 18,668,075.05 17,129,854.89
归属于母公司所有者的净
利润
22,740,161.10 15,095,565.32 18,564,298.01 17,129,854.89
少数股东损益 114,488.29 103,777.04
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.29 0.32
（二）稀释每股收益 0.29 0.32
七、其他综合收益
八、综合收益总额 22,854,649.39 15,095,565.32 18,668,075.05 17,129,854.89
归属于母公司所有者的综
合收益总额
22,740,161.10 15,095,565.32 18,564,298.01 17,129,854.89
归属于少数股东的综合收
益总额
114,488.29 103,777.04
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 387,429,869.01 317,630,856.50 313,987,882.62 258,714,401.95
其中：营业收入 387,429,869.01 317,630,856.50 313,987,882.62 258,714,401.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 320,982,313.02 276,799,009.29 267,622,498.90 230,625,484.90
其中：营业成本 236,532,457.86 218,241,360.82 197,342,323.48 182,455,151.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出厦门科华恒盛股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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分保费用
营业税金及附加 1,878,076.58 806,605.88 2,049,873.46 1,169,088.52
销售费用 45,099,852.36 38,108,093.13 39,985,585.58 30,555,590.59
管理费用 38,258,186.36 19,656,221.49 27,810,212.82 16,220,293.64
财务费用 -2,726,366.18 -1,999,822.32 60,576.65 -33,777.09
资产减值损失 1,940,106.04 1,986,550.29 373,926.91 259,138.19
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-159,373.12 36,008,825.30
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-159,373.12
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
66,288,182.87 76,840,672.51 46,365,383.72 28,088,917.05
加：营业外收入 4,704,613.77 961,192.51 1,417,482.48 536,226.87
减：营业外支出 776,272.96 326,852.99 227,833.77 403.70
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
70,216,523.68 77,475,012.03 47,555,032.43 28,624,740.22
减：所得税费用 10,489,221.21 7,094,152.03 7,672,439.02 5,245,858.35
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
59,727,302.47 70,380,860.00 39,882,593.41 23,378,881.87
归属于母公司所有者的净
利润
59,318,125.83 70,380,860.00 39,677,329.64 23,378,881.87
少数股东损益 409,176.64 205,263.77
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.78 0.68
（二）稀释每股收益 0.78 0.68
七、其他综合收益
八、综合收益总额 59,727,302.47 70,380,860.00 39,882,593.41 23,378,881.87
归属于母公司所有者的综
合收益总额
59,318,125.83 70,380,860.00 39,677,329.64 23,378,881.87
归属于少数股东的综合收
益总额
409,176.64 205,263.77
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
389,133,637.90 309,745,702.50 270,643,155.28 233,474,332.12
客户存款和同业存放款项厦门科华恒盛股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
9
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,425,066.84 848,491.23 3,152,574.05 66,752.77
收到其他与经营活动有关
的现金
6,250,148.47 2,410,928.00 19,213,797.11 683,127.00
经营活动现金流入小计403,808,853.21 313,005,121.73 293,009,526.44 234,224,211.89
购买商品、接受劳务支付的
现金
273,585,535.28 213,844,958.15 185,662,191.97 153,133,451.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
43,114,571.29 21,995,456.69 31,370,990.93 16,282,829.28
支付的各项税费 34,014,112.29 23,031,358.29 24,568,245.61 15,520,472.83
支付其他与经营活动有关
的现金
59,589,136.67 35,291,944.28 35,938,117.21 41,849,467.56
经营活动现金流出小计410,303,355.53 294,163,717.41 277,539,545.72 226,786,221.26
经营活动产生的现金
流量净额
-6,494,502.32 18,841,404.32 15,469,980.72 7,437,990.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 36,008,825.30
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
116,536.69 157,200.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计116,536.69 36,008,825.30 157,200.00厦门科华恒盛股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
10
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
44,589,169.78 25,761,809.43 20,115,537.55 10,026,214.22
投资支付的现金 24,000,000.00 163,490,000.00 4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计68,589,169.78 189,251,809.43 20,115,537.55 14,026,214.22
投资活动产生的现金
流量净额
-68,472,633.09 -153,242,984.13 -19,958,337.55 -14,026,214.22
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 505,693,466.45 505,693,466.45
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
4,874,610.09 4,874,610.09 873,272.44
筹资活动现金流入小计510,568,076.54 510,568,076.54 15,873,272.44
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
24,087,046.99 23,400,000.00 3,375,000.00 3,375,000.00
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
156,253.34 156,253.34 1,043,109.78 605,500.44
筹资活动现金流出小计24,243,300.33 23,556,253.34 4,418,109.78 3,980,500.44
筹资活动产生的现金
流量净额
486,324,776.21 487,011,823.20 11,455,162.66 -3,980,500.44
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-304,422.81 -129,623.41 -64,162.13 -988.30
五、现金及现金等价物净增加额411,053,217.99 352,480,619.98 6,902,643.70 -10,569,712.33
加：期初现金及现金等价物
余额
134,747,339.73 56,042,231.72 88,658,716.03 39,296,833.15
六、期末现金及现金等价物余额545,800,557.72 408,522,851.70 95,561,359.73 28,727,120.82
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
厦门科华恒盛股份有限公司
法人代表：陈建平
2010 年10 月25 日
