厦门科华恒盛股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
厦门科华恒盛股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014-059
2014 年 10 月
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厦门科华恒盛股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陈成辉、主管会计工作负责人汤珊及会计机构负责人(会计主管人员)汤珊声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,738,113,162.40 1,542,963,835.72 12.65%
归属于上市公司股东的净资产
1,060,581,474.15 1,043,932,071.58 1.59%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 321,060,143.43 26.54% 783,151,799.54 21.09%
归属于上市公司股东的净利润
20,565,028.71 -39.34% 69,996,527.57 -10.85%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
16,807,045.74 -44.82% 59,486,052.98 -17.39%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -111,900,880.40 -1.32%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.100 -33.33% 0.320 -8.57%
稀释每股收益（元/股） 0.100 -33.33% 0.320 -8.57%
加权平均净资产收益率 1.97% -1.42% 6.67% -1.23%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -17,676.16
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
9,910,456.13
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 993,472.60
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
1,392,778.83
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 106,279.17
减：所得税影响额 1,869,326.58
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少数股东权益影响额（税后） 5,509.40
合计 10,510,474.59 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 10,292
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
厦门科华伟业股
境内非国有法人 39.18% 86,103,249 0
份有限公司
陈成辉 境内自然人 18.97% 41,699,520 31,274,640
黄婉玲 境内自然人 6.21% 13,652,000 0
中国人寿保险股
份有限公司－分
境内非国有法人 2.10% 4,609,437 0
红－个人分红
-005L-FH002 深
林仪 境内自然人 1.63% 3,572,800 2,648,100
中国银行股份有
限公司－长盛电
境内非国有法人 1.14% 2,515,799 0
子信息产业股票
型证券投资基金
吴建文 境内自然人 1.01% 2,209,000 1,639,250
中国人寿保险（集
团）公司－传统－ 境内非国有法人 0.85% 1,872,111 0
普通保险产品
吴晓春 境内自然人 0.83% 1,831,399 0
张少武 境内自然人 0.83% 1,820,000 0
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量 股份种类
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股份种类 数量
厦门科华伟业股份有限公司 86,103,249 人民币普通股 86,103,249
黄婉玲 13,652,000 人民币普通股 13,652,000
陈成辉 10,424,880 人民币普通股 10,424,880
中国人寿保险股份有限公司－分红
4,609,437 人民币普通股 4,609,437
－个人分红-005L-FH002 深
中国银行股份有限公司－长盛电子
2,515,799 人民币普通股 2,515,799
信息产业股票型证券投资基金
中国人寿保险（集团）公司－传统
1,872,111 人民币普通股 1,872,111
－普通保险产品
吴晓春 1,831,399 人民币普通股 1,831,399
张少武 1,820,000 人民币普通股 1,820,000
谢伟平 1,520,000 人民币普通股 1,520,000
东方证券股份有限公司 1,196,598 人民币普通股 1,196,598
上述股东关联关系或一致行动的说 公司前 10 名股东中，股东陈成辉与黄婉玲为侄婶关系；除此之外，公司控股股东、
明 实际控制人与前十名股东不存在关联关系，不属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与 前 10 名无限售条件股东第 7 名吴晓春通过普通证券账户持股数量为 640,100 股，通过
融资融券业务股东情况说明（如有）投资者信用账户持股数量为 1,191,299 股，合计持股数量为 1,831,399 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、主要会计报表项目变动情况及原因说明：
2、新颁布或修订的会计准则对公司的影响：根据财政部2014年修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》及新颁布的
《企业会计准则第40号——合营安排》的有关规定，公司对漳州耐欧立斯科技有限责任公司的投资应划分为对被投资单位实
施重大影响的权益性投资，漳州耐欧立斯科技有限责任公司应从公司的合营企业划分为联营企业。由于会计核算方法不变，
不存在追溯调整前期比较财务报表。
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2014年8月13日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于对全资子公司广东科华恒盛电气智能控制技术有限
责任公司增资的议案》，董事会同意公司使用自有资金6,500万元向公司全资子公司广东科华恒盛电气智能控制技术有限责
任公司增资，2014年10月13日，公司完成了对广东科华的增资，工商变更登记手续均办理完毕，并取得了由佛山市禅城区工
商行政管理局核发的《营业执照》。相关内容详见2014年8月15日及2014年10月13日的巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），
公告编号分别为：2014-037及2014-050。
2、2014年8月29日，公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司〈股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉
及其摘要的议案》、关于公司〈股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于<提请股东大会授权
董事会办理公司股票期权与限制性股票激励计划相关事宜>的议案》。相关内容详见2014年9月2日巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn），公告编号为：2014-042；
截至本报告出具日，公司〈股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉已获得中国证监会备案无异议，公司将于2014年
11月3日按照相关程序将《关于公司〈股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》提交股东大会审议，相
关内容详见2014年10月14日及2014年10月17日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公告编号为：2014-052、2014-055。
3、2014年9月25日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于对全资子公司深圳市科华恒盛科技有限公司增资
的议案》董事会同意公司拟用自有资金1,200万元向公司全资子公司深圳市科华恒盛科技有限公司增资，相关内容详见2014
年9月26日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公告编号为：2014-045、2014-046；
2014年9月25日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于全资子公司深圳市科华恒盛科技有限公司对外投资
设立控股子公司的议案》，董事会同意公司全资子公司深圳市科华恒盛科技有限公司与自然人张近东、薛新林共同出资设立
“深圳市科华恒盛新能源有限公司”（暂定名，以工商部门核准的名称为准），注册资本为人民币2000万元，其中深圳市科华
恒盛科技有限公司拟以自有资金出资人民币1200万元人民币，占注册资本的60%，相关内容详见2014年9月26日巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn），公告编号为：2014-045、2014-047；
2014年9月25日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司对外投资设立控股子公司的议案》，董事会同
意公司与上海臣翊网络科技有限公司共同出资设立 “北京科华众生云计算科技有限公司”（暂定名，以工商部门核准的名称
为准），注册资本为人民币5000万元，厦门科华恒盛股份有限公司拟以自有资金出资人民币2550万元，占注册资本51%，相
关内容详见2014年9月26日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公告编号为：2014-045、2014-048。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司及全资子公司关于与上海国富光启
云计算科技股份有限公司战略合作框架 2014 年 07 月 31 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
协议终止的公告
关于对全资子公司广东科华恒盛电气智
2014 年 08 月 15 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
能控制技术有限责任公司增资的公告
关于全资子公司完成增资及工商变更登
2014 年 10 月 13 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
记的公告
科华恒盛：第六届董事会第十一次会议决
2014 年 09 月 02 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议
科华恒盛：股票期权与限制性股票激励计
2014 年 09 月 02 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
划（草案）
科华恒盛：股票期权与限制性股票激励计
2014 年 09 月 02 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
划（草案）摘要
科华恒盛：股票期权与限制性股票激励计 2014 年 09 月 02 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
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划实施考核管理办法
关于股票期权与限制性股票激励计划（草
2014 年 10 月 14 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
案）获得中国证监会备案无异议的公告
关于召开 2014 年第四次临时股东大会的
2014 年 10 月 17 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
通知
第六届董事会第十二次会议决议 2014 年 09 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于对全资子公司深圳市科华恒盛科技
2014 年 09 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
有限公司增资的公告
关于全资子公司深圳市科华恒盛科技有
2014 年 09 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
限公司投资设立控股子公司的公告
关于对外投资设立控股子公司的公告 2014 年 09 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
不适用 不适用 不适用 不适用
诺
资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用
关于避免同业
竞争的承诺：本
公司控股股东
厦门科华伟业
股份有限公司
主要从事投资
业务，除投资本
公司外，未投资
公司控股股东 其他企业，与本
作为公司控股
厦门科华伟业 公司不存在同 正在履行，未出
2010 年 01 月 13 股东、实际控制
首次公开发行或再融资时所作承诺 股份有限公司， 业竞争。公司实 现违反承诺的
日 人期间内长期
实际控制人陈 际控制人陈成 情形
有效
成辉、黄婉玲 辉、黄婉玲除投
资本公司和厦
门科华伟业股
份有限公司外，
未投资其他企
业。因此，本公
司与实际控制
人也不存在同
业竞争。为避免
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发生同业竞争，
本公司控股股
东厦门科华伟
业股份有限公
司和实际控制
人陈成辉、黄婉
玲出具了《关于
避免同业竞争
承诺函》。
公司 2012-2014
年股东回报规
划：根据公司第
五届董事会第
十五次会议和
公司 2012 年第
一次临时股东
大会审议通过
《关于制定厦
门科华恒盛股
份有限公司未
来三年股东回
报规划
（2012-2014
年）的议案》，
承诺：公司采用
现金、股票或者 正在履行，未出
2012 年 07 月 29
其他对公司中小股东所作承诺 科华恒盛 现金与股票相 2012-2014 年 现违反承诺的
日
结合的方式分 情形
配股利。在有条
件的情况下，公
司可以进行中
期利润分配。除
特殊情况外，公
司在当年盈利
且累计未分配
利润为正的情
况下，采取现金
方式分配股利，
每年以现金方
式分配的利润
不少于当年实
现的可分配利
润的 10%，但公
司股东大会审
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议通过的利润
分配方案另有
规定的除外。公
司在经营情况
良好，并且董事
会认为公司股
票价格与公司
股本规模不匹
配、发放股票股
利有利于公司
全体股东整体
利益时，可以在
满足上述现金
分红的条件下，
提出股票股利
分配预案。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-15.00% 至 15.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
9,687.24 至 13,106.26
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 11,396.75
公司金融系统等部分客户的新建或改造项目工程进度存在延期，公司原销
业绩变动的原因说明 售订单的发货计划推迟，若原定发货计划未能在第四季度执行完毕，则将
对公司的经营业绩造成较大影响。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 162,989,337.55 284,599,144.80
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
73,232,000.00 58,011,000.00
期损益的金融资产
应收票据 55,742,696.13 29,683,891.03
应收账款 482,579,290.28 394,890,603.34
预付款项 28,556,969.34 17,328,034.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 23,059,458.79 8,788,386.91
买入返售金融资产
存货 272,744,854.10 150,350,021.22
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 147,594.52
其他流动资产 20,531,250.51 128,505,700.67
流动资产合计 1,119,435,856.70 1,072,304,377.23
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 14,035,500.96 15,613,137.63
投资性房地产 11,042,388.63 11,807,240.64
固定资产 259,574,130.67 216,881,918.57
在建工程 109,603,453.34 76,814,306.32
工程物资 1,315,502.08
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 130,182,555.65 83,811,465.40
开发支出 14,352,854.16 34,339,813.89
商誉 66,680,621.71
长期待摊费用 1,142,826.18 1,254,771.89
递延所得税资产 8,347,849.15 8,157,651.24
其他非流动资产 2,399,623.17 21,979,152.91
非流动资产合计 618,677,305.70 470,659,458.49
资产总计 1,738,113,162.40 1,542,963,835.72
流动负债：
短期借款 129,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 128,017,193.80 160,874,420.03
应付账款 189,869,489.81 209,043,721.29
预收款项 73,720,550.88 36,515,080.05
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,722,581.24 23,893,101.88
应交税费 10,384,575.44 26,269,930.22
应付利息 228,100.00
应付股利 694,800.00
其他应付款 5,377,601.56 15,880,026.71
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,363,210.25 2,954,807.21
流动负债合计 546,683,302.98 476,125,887.39
非流动负债：
长期借款 8,280,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 24,249,605.32 20,906,199.66
非流动负债合计 32,529,605.32 20,906,199.66
负债合计 579,212,908.30 497,032,087.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 219,775,500.00 222,477,500.00
资本公积 377,252,227.02 395,625,827.02
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 59,710,844.25 59,710,844.25
一般风险准备
未分配利润 403,842,902.88 366,117,900.31
归属于母公司所有者权益合计 1,060,581,474.15 1,043,932,071.58
少数股东权益 98,318,779.95 1,999,677.09
所有者权益（或股东权益）合计 1,158,900,254.10 1,045,931,748.67
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,738,113,162.40 1,542,963,835.72
计
法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊
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2、母公司资产负债表
编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 113,767,064.32 174,019,793.27
以公允价值计量且其变动计入当
18,063,000.00 58,011,000.00
期损益的金融资产
应收票据 43,794,209.58 29,124,211.03
应收账款 402,079,253.39 409,389,121.78
预付款项 25,155,380.45 15,241,325.93
应收利息
应收股利
其他应收款
存货 57,702,350.21 8,303,059.32
划分为持有待售的资产 98,497,491.87 46,716,349.84
一年内到期的非流动资产 147,594.52
其他流动资产 646,243.61 102,077,532.08
流动资产合计 759,704,993.43 843,029,987.77
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 494,790,959.49 338,263,596.16
投资性房地产 2,066,251.66 2,252,901.94
固定资产 131,585,944.95 81,478,635.05
在建工程 34,557,102.87 76,450,990.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 65,868,980.23 44,888,646.26
开发支出 12,559,518.99 28,018,513.48
商誉
15
厦门科华恒盛股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用 443,002.74 493,119.79
递延所得税资产 3,360,715.54 3,020,751.35
其他非流动资产 21,972,398.37 21,979,152.91
非流动资产合计 767,204,874.84 596,846,307.22
资产总计 1,526,909,868.27 1,439,876,294.99
流动负债：
短期借款 112,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 117,245,286.87 99,589,903.64
应付账款 210,979,892.08 285,467,474.31
预收款项 51,621,029.01 32,768,892.97
应付职工薪酬 5,673,219.62 17,352,468.05
应交税费 4,827,117.11 19,978,856.48
应付利息 228,100.00
应付股利 694,800.00
其他应付款 4,340,151.85 10,321,578.92
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 463,771.18 463,771.18
流动负债合计 507,378,567.72 466,637,745.55
非流动负债：
长期借款 8,280,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 13,541,567.72 12,090,892.85
非流动负债合计 21,821,567.72 12,090,892.85
负债合计 529,200,135.44 478,728,638.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 219,775,500.00 222,477,500.00
资本公积 375,275,402.00 393,649,002.00
16
厦门科华恒盛股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 59,710,844.25 59,710,844.25
一般风险准备
未分配利润 342,947,986.58 285,310,310.34
所有者权益（或股东权益）合计 997,709,732.83 961,147,656.59
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,526,909,868.27 1,439,876,294.99
计
法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊
3、合并本报告期利润表
编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 321,060,143.43 253,726,066.21
其中：营业收入 321,060,143.43 253,726,066.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 296,751,638.06 217,403,118.51
其中：营业成本 207,018,873.93 159,774,052.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,773,313.51 1,335,233.35
销售费用 43,140,969.14 33,452,215.88
管理费用 43,373,419.18 20,547,477.02
财务费用 1,078,620.91 -73,641.94
资产减值损失 366,441.39 2,367,782.02
17
厦门科华恒盛股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-355,948.88 385,671.29
填列）
其中：对联营企业和合营
-667,168.16 -685,205.42
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,952,556.49 36,708,618.99
加 ：营业外收入 5,826,118.06 5,152,189.54
减 ：营业外支出 427,846.44 635,794.41
其中：非流动资产处置损
58,020.16 293,774.59
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
29,350,828.11 41,225,014.12
列）
减：所得税费用 4,228,590.91 7,320,836.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,122,237.20 33,904,177.36
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 20,565,028.71 33,904,177.36
少数股东损益 4,557,208.49
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.100 0.150
（二）稀释每股收益 0.100 0.150
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 25,122,237.20 33,904,177.36
归属于母公司所有者的综合收益
20,565,028.71 33,904,177.36
总额
归属于少数股东的综合收益总额 4,557,208.49
法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊
18
厦门科华恒盛股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 242,882,897.39 237,347,895.63
减：营业成本 177,508,433.04 174,636,480.76
营业税金及附加 596,727.36 606,817.98
销售费用 36,309,893.36 29,672,194.80
管理费用 17,711,630.95 8,399,440.09
财务费用 1,451,131.00 -275,550.51
资产减值损失 365,627.66 2,320,912.12
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-527,529.79 12,385,671.29
列）
其中：对联营企业和合营企
-667,168.16 -685,205.42
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,411,924.23 34,373,271.68
加：营业外收入 1,483,388.21 320,061.40
减：营业外支出 3,326.28 21,193.43
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
9,891,986.16 34,672,139.65
列）
减：所得税费用 1,764,293.61 4,021,676.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,127,692.55 30,650,462.68
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 8,127,692.55 30,650,462.68
19
厦门科华恒盛股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 783,151,799.54 646,752,345.00
其中：营业收入 783,151,799.54 646,752,345.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 706,075,310.69 561,338,601.37
其中：营业成本 494,851,819.23 416,917,113.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,314,905.96 4,005,005.60
销售费用 104,511,604.57 83,054,295.11
管理费用 100,387,085.01 56,215,859.63
财务费用 -81,395.28 -2,807,562.23
资产减值损失 3,091,291.20 3,953,889.70
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
980,195.67 1,764,740.16
填列）
其中：对联营企业和合营
-1,577,636.67 -1,446,607.78
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 78,056,684.52 87,178,483.79
加 ：营业外收入 14,818,798.38 10,390,447.34
20
厦门科华恒盛股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 526,125.18 963,186.78
其中：非流动资产处置损
132,294.08 350,028.74
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
92,349,357.72 96,605,744.35
列）
减：所得税费用 15,414,348.38 18,092,084.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 76,935,009.34 78,513,659.37
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 69,996,527.57 78,513,659.37
少数股东损益 6,938,481.77
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.320 0.350
（二）稀释每股收益 0.320 0.350
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 76,935,009.34 78,513,659.37
归属于母公司所有者的综合收益
69,996,527.57 78,513,659.37
总额
归属于少数股东的综合收益总额 6,938,481.77
法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 650,590,609.69 595,372,056.58
减：营业成本 480,611,806.93 444,333,086.78
营业税金及附加 814,084.91 1,573,706.00
销售费用 91,265,227.68 76,282,086.60
管理费用 43,031,937.24 21,390,527.82
21
厦门科华恒盛股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 1,175,889.99 -2,178,294.17
资产减值损失 2,817,835.66 3,967,502.71
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
60,677,169.56 73,764,740.16
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,577,636.67 -1,446,607.78
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 91,550,996.84 123,768,181.00
加：营业外收入 4,818,316.24 1,225,388.92
减：营业外支出 7,326.28 130,862.14
其中：非流动资产处置损失 4,601.17
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
96,361,986.80 124,862,707.78
列）
减：所得税费用 6,452,785.56 9,374,481.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 89,909,201.24 115,488,226.49
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 89,909,201.24 115,488,226.49
法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 731,062,689.02 577,365,512.38
客户存款和同业存放款项净增加
22
厦门科华恒盛股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 18,043,531.25 8,941,143.95
收到其他与经营活动有关的现金 38,479,289.52 30,524,843.94
经营活动现金流入小计 787,585,509.79 616,831,500.27
购买商品、接受劳务支付的现金 543,181,371.40 465,201,963.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
142,897,971.61 105,654,411.00
金
支付的各项税费 76,097,224.97 49,332,337.08
支付其他与经营活动有关的现金 137,309,822.21 107,088,096.16
经营活动现金流出小计 899,486,390.19 727,276,807.97
经营活动产生的现金流量净额 -111,900,880.40 -110,445,307.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 503,908,000.00 446,600,000.00
取得投资收益所收到的现金 2,442,251.43 3,211,347.94
处置固定资产、无形资产和其他
143,100.00 86,470.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
23
厦门科华恒盛股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计 506,493,351.43 449,897,817.94
购建固定资产、无形资产和其他
84,277,073.72 75,975,723.44
长期资产支付的现金
投资支付的现金 379,516,000.00 623,595,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
88,105,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 56,154,737.70 4,699.50
投资活动现金流出小计 608,052,811.42 699,575,422.94
投资活动产生的现金流量净额 -101,559,459.99 -249,677,605.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 137,280,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 137,280,000.00
偿还债务支付的现金 5,820,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
35,206,043.61 32,524,199.68
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 21,303,477.75 11,215,769.68
筹资活动现金流出小计 62,329,521.36 43,739,969.36
筹资活动产生的现金流量净额 74,950,478.64 -43,739,969.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
545,292.02 247,924.61
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -137,964,569.73 -403,614,957.45
加：期初现金及现金等价物余额 262,858,235.08 524,174,828.40
六、期末现金及现金等价物余额 124,893,665.35 120,559,870.95
法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：厦门科华恒盛股份有限公司
24
厦门科华恒盛股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 648,691,992.93 502,364,146.61
收到的税费返还 7,156,668.33 3,576,926.05
收到其他与经营活动有关的现金 8,443,198.00 20,961,315.45
经营活动现金流入小计 664,291,859.26 526,902,388.11
购买商品、接受劳务支付的现金 572,041,127.76 492,003,809.24
支付给职工以及为职工支付的现
71,079,309.31 53,846,139.97
金
支付的各项税费 29,387,758.50 25,908,220.75
支付其他与经营活动有关的现金 141,797,423.25 77,408,975.01
经营活动现金流出小计 814,305,618.82 649,167,144.97
经营活动产生的现金流量净额 -150,013,759.56 -122,264,756.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 474,408,000.00 446,600,000.00
取得投资收益所收到的现金 62,310,806.23 75,211,347.94
处置固定资产、无形资产和其他
35,800.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 536,718,806.23 521,847,147.94
购建固定资产、无形资产和其他
23,053,468.97 53,624,792.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金 334,516,000.00 633,595,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
158,105,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 154,737.70 4,699.50
投资活动现金流出小计 515,829,206.67 687,224,491.55
投资活动产生的现金流量净额 20,889,599.56 -165,377,343.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 120,280,000.00
发行债券收到的现金
25
厦门科华恒盛股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 120,280,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
35,171,725.01 32,524,199.68
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 21,219,754.42 11,215,769.68
筹资活动现金流出小计 56,391,479.43 43,739,969.36
筹资活动产生的现金流量净额 63,888,520.57 -43,739,969.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
230,838.80 -278,785.80
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -65,004,800.63 -331,660,855.63
加：期初现金及现金等价物余额 145,369,758.86 391,709,228.23
六、期末现金及现金等价物余额 80,364,958.23 60,048,372.60
法定代表人：陈成辉 主管会计工作负责人：汤珊 会计机构负责人：汤珊
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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