湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人祝恩福、主管会计工作负责人徐卫忠及会计机构负责人(会计主管人员)伍细元声明 ：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产（元） 829,070,387.48 353,625,026.58 134.45%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 667,476,861.21 179,863,878.44 271.10%
股本（股） 80,000,000.00 60,000,000.00 33.33%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 8.3435 2.9977 178.33%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入（元） 23,216,497.23 24,497,518.08 -5.23%
归属于上市公司股东的净利润（元） 5,762,578.94 7,832,281.63 -26.43%
经营活动产生的现金流量净额（元） 4,783,763.32 6,336,813.69 -24.51%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.06 0.11 -45.45%
基本每股收益（元/股） 0.0720 0.1305 -44.83%
稀释每股收益（元/股） 0.0720 0.1305 -44.83%
加权平均净资产收益率（%） 1.36% 5.53% -4.17%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
0.95% 4.84% -3.89%
率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 1,500.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
1,867,476.11
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 159,673.94
所得税影响额 301,409.63
合计 2,330,059.68 -
1
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 5,408
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
鸿阳证券投资基金 817,111 人民币普通股
招商银行－兴全合润分级股票型证券投资基
749,707 人民币普通股
金
中融国际信托有限公司－双重精选 4 号 419,904 人民币普通股
中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证
400,000 人民币普通股
券投资基金
东证资管－中行－东方红－先锋 3 号集合资产
247,600 人民币普通股
管理计划
华宝信托有限责任公司－单一类资金信托
240,000 人民币普通股
R2007ZX032
联华国际信托有限公司－鼎力超级成长证券
223,599 人民币普通股
投资集合资金信托计划
王云国 208,300 人民币普通股
东证资管－农行－东方红－先锋 5 号集合资产
200,000 人民币普通股
管理计划
中国对外经济贸易信托有限公司－招行新股
195,654 人民币普通股
22
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）货币资金 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日增加 447,897,089.08 元，增幅为 953.97%，主要原因为 2011 年 2 月份
公司首次公开发行股票并上市后募集到 48,117 万元资金，截至 2011 年 3 月 31 日募集资金专户中尚有资金余额 33,135.24 万元。
（2）预付账款 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日增加 1,654,740.01 元，增幅为 92.19%，主要原因为预付的柴油采购款
及设备款增加所致。
（3）其他应收款 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日增加 1,235,970.18 元，增幅 30.68%，主要原因为付深圳万全智策商
务咨询公司上市费用 800,000.00 元及暂借备用金所致。
截至 2011 年 3 月 31 日，公司其他应收款金额前五名单位情况如下：
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例% 备注
深圳万全智策 非关联方 800,000.00 1 年以内 14.68 上市费用暂未来发票
岳阳市财政局 非关联方 675,638.00 1至 2年 12.40 土地转让金
北京燕山集联石油
化工有限公司 非关联方 626,965.34 6 个月以内 11.50 槽车款
交通事故押金 非关联方 493,830.00 1 年以内 11.50 交通事故押金
李伟 非关联方 369,466.00 2至 3年 6.78 暂借项目费用
合 计 2,965,899.34 54.42
（4）存货 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日增加 1,228,395.62 元，增幅为 34.04%，主要原因为是公司生产规模扩大后，
各种原材料储备相应增加所致。
A 存货分类
存货种类 2011.03.31 2010.12.31
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
2
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库存商品 862,401.97 -- 862,401.97 311,071.92 -- 311,071.92
汽车备品配件 950,677.84 -- 950,677.84 1,075,527.89 -- 1,075,527.89
机械配件 2,555,934.24 -- 2,555,934.24 2,003,011.37 -- 2,003,011.37
低值易耗品 126,931.79 -- 126,931.79 142,027.93 -- 142,027.93
在途物资 341,452.99 -- 341,452.99 77,364.10 -- 77,364.10
合 计 4,837,398.83 -- 4,837,398.83 3,609,003.21 -- 3,609,003.21
B 期末存货不存在应计提存货跌价准备的情形。
（5）递延所得税资产 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日增加 322,082.83 元，增幅为 45.07%，主要原因为子公司燕山凯
美特建设期因可弥补税务亏损增加所致。
（6）其他非流动资产 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日减少 6,255,118.00 元，减幅为 86.22%，主要原因为子公司安庆
凯美特预付设备款本期收到发票，转入在建工程所致。
（7）预收款项 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日增加 521,700.30 元，主要原因是收取客户预付的部分货款增加所致。
账龄分析如下：
账 龄 2011.03.31 2010.12.31
金 额 比例% 金 额 比例%
1 年以内 650,271.66 99.06 124,811.36 92.63
1至 2年 1,860.20 0.28 4,639.90 3.44
2至 3年 4,318.70 0.66 1,539.00 1.14
3 年以上 -- -- 3,760.00 2.79
合 计 656,450.56 100.00 134,750.26 100.00
（8）其他流动负债 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日减少 244,512.17 元，减幅为 34.20%，主要原因为子公司安庆凯美
特本期支付到期电费造成预提性质费用减少。
（9）股本 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日增加 2,000 万元，主要原因为 2011 年 2 月份公司以每股面值为 1 元，首次
向社会公众公开发行 A 股 20,000,000 股所致。
（10）资本公积 2011 年 3 月 31 日比 2010 年 12 月 31 日增加 461,170,000.00 元，主要原因为经中国证券监督管理委员会证监
许可[2011]121 号文批准，本公司首次向社会公众公开发行 A 股 20,000,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格为 25.48 元，募
集资金总额为人民币 509,600,000.00 元，扣除发行费用合计人币 28,430,000.00 元后，实际募集资金净额为 481,170,000.00 元。
公司本期公开发行股票新增加股本 20,000,000.00 元，股本溢价 461,170,000.00 元，记入资本公积－股本溢价科目。
（11）营业税金及附加较上年同期增加 179,777.36 元，增幅为 222.97%，主要原因为国家政策变化，外资企业从 2010 年 12
月份起计提城建税和教育费附加所致。
（12）资产减值损失较上年同期减少 91,695.68 元，减幅为 76.16%，主要原因是报告期内 6 个月以上账龄的应收账款及其他
应收款减少所致。
（13）营业外收入较上年同期增加 1,230,182.50 元，增幅为 32.78%，主要原因是收到岳阳市财政局 100 万元和岳阳市岳阳楼
区财政局 50 万元上市奖励款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3
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3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
不适用 不适用 不适用
诺
重大资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用
公司全体股东浩讯科技
有限公司、岳阳信安投
资咨询有限公司和四川
开元科技有限责任公司
分别承诺：自湖南凯美
特气体股份有限公司股
票上市之日起三十六个
月内，不转让或者委托
他人管理本公司已直接
和间接持有的湖南凯美
特气体股份有限公司股
份，也不由湖南凯美特
气体股份有限公司收购
该部分股份。通过公司
股东间接持有公司股份
的公司董事、监事、高
全体股东、公司 管及核心技术人员（共
股东间接持有公 计 11 人）就持有的公司
司股份的公司董 股东的股权作出了如下
监高及核心技术 承诺：1、自公司股票上
人员、通过岳阳 市之日起三十六个月
发行时所作承诺 均遵守了承诺
信安间接持有公 内，不转让或者委托他
司股份的除公司 人管理已直接和间接持
董监高及核心技 有的公司股东的股权，
术人员外的业务 也不由公司股东收购其
骨干 直接或间接持有的股
权；2、除前述锁定期外，
将按照有关规定及时向
公司申报其所持有的公
司股东的股权及其变动
情况，在其任职于公司
期间每年转让的股权数
额不超过所持有公司股
东股权的 25%；若本人
从公司处离职，离职后
半年内，不转让其所持
有的公司的股权。通过
岳阳信安间接持有公司
股份的除公司董监高及
核心技术人员外的业务
骨干（共计 14 人）就其
持有的岳阳信安的股权
4
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作出了如下承诺：自公
司股票上市之日起三十
六个月内，不转让或者
委托他人管理已直接和
间接持有的岳阳信安的
股权，也不由岳阳信安
收购其直接或间接持有
的股权。
其他承诺（含追加承诺） 不适用 不适用 不适用
3.4 对 2011 年 1-6 月经营业绩的预计
2011 年 1-6 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%
2011 年 1-6 月净利润同比变动 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度
10.00% ～～ 20.00%
幅度的预计范围 为：
2010 年 1-6 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 14,625,231.08
业绩变动的主要原因是：1、产品产、销量及平均销售单价呈上涨趋势，主营业务增加。
业绩变动的原因说明
2、成本费用得到有效控制。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年 03 月 31 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 494,847,937.43 483,709,848.49 46,950,848.35 31,197,341.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,897,625.00 2,797,625.00 3,999,562.73 3,999,562.73
应收账款 20,312,790.87 14,963,563.09 21,321,785.48 16,858,683.16
预付款项 3,449,572.76 2,206,648.03 1,794,832.75 585,919.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5,264,068.21 75,817,759.83 4,028,098.03 46,392,360.89
5
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买入返售金融资产
存货 4,837,398.83 1,795,783.54 3,609,003.21 1,742,430.14
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 531,609,393.10 581,291,227.98 81,704,130.55 100,776,298.76
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 134,263,222.80 134,263,222.80
投资性房地产
固定资产 94,426,426.69 16,081,229.96 95,662,211.53 16,600,740.76
在建工程 190,516,381.71 9,948,769.32 157,648,439.74 9,956,769.32
工程物资 1,061,850.81 1,143,130.37
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,946,909.12 216,947.86 8,003,514.40 193,935.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,472,667.40 1,493,806.17
递延所得税资产 1,036,758.65 104,352.72 714,675.82 100,518.00
其他非流动资产 1,000,000.00 1,000,000.00 7,255,118.00 1,000,000.00
非流动资产合计 297,460,994.38 161,614,522.66 271,920,896.03 162,115,186.78
资产总计 829,070,387.48 742,905,750.64 353,625,026.58 262,891,485.54
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
应付账款 17,864,582.83 3,936,832.99 17,613,048.12 666,463.92
预收款项 656,450.56 488,074.50 134,750.26 40,825.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 480,415.71 268,283.95 520,673.18 269,660.60
应交税费 -10,072,615.78 3,729,042.45 -8,412,007.82 4,021,926.79
应付利息
应付股利
其他应付款 5,546,618.65 4,859,494.07 11,412,716.63 10,780,619.85
应付分保账款
6
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保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 470,406.92 225,000.00 714,919.09 300,000.00
流动负债合计 87,945,858.89 86,506,727.96 99,984,099.46 94,079,496.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 14,258,124.55 2,625,000.00 14,258,124.55 2,625,000.00
非流动负债合计 14,258,124.55 2,625,000.00 14,258,124.55 2,625,000.00
负债合计 102,203,983.44 89,131,727.96 114,242,224.01 96,704,496.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 80,000,000.00 80,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
资本公积 465,658,227.44 461,992,624.58 4,488,227.44 822,624.58
减：库存股
专项储备 680,403.83 275,798.96
盈余公积 10,520,348.53 10,520,348.53 10,520,348.53 10,520,348.53
一般风险准备
未分配利润 110,617,881.41 100,985,250.61 104,855,302.47 94,844,015.67
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 667,476,861.21 653,774,022.68 179,863,878.44 166,186,988.78
少数股东权益 59,389,542.83 59,518,924.13
所有者权益合计 726,866,404.04 653,774,022.68 239,382,802.57 166,186,988.78
负债和所有者权益总计 829,070,387.48 742,905,750.64 353,625,026.58 262,891,485.54
4.2 利润表
编制单位：湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 23,216,497.23 16,061,510.39 24,497,518.08 17,796,901.30
其中：营业收入 23,216,497.23 16,061,510.39 24,497,518.08 17,796,901.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 21,876,286.71 12,718,614.25 19,688,508.30 12,054,523.61
其中：营业成本 8,089,089.13 6,499,969.32 7,447,725.52 6,311,406.02
利息支出
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手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 260,404.35 185,342.26 80,626.99 1,098.00
销售费用 6,355,322.47 2,732,321.77 6,043,474.66 2,828,357.42
管理费用 6,197,750.80 2,970,371.07 4,907,584.87 2,400,949.12
财务费用 945,023.86 303,668.43 1,088,704.48 556,574.47
资产减值损失 28,696.10 26,941.40 120,391.78 -43,861.42
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
1,340,210.52 3,342,896.14 4,809,009.78 5,742,377.69
列）
加：营业外收入 4,982,809.39 3,543,861.14 3,752,626.89 3,058,274.39
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
6,323,019.91 6,886,757.28 8,561,636.67 8,800,652.08
号填列）
减：所得税费用 689,822.27 745,522.34 896,934.40 989,710.20
五、净利润（净亏损以“-”号填
5,633,197.64 6,141,234.94 7,664,702.27 7,810,941.88
列）
归属于母公司所有者的净
5,762,578.94 6,141,234.94 7,832,281.63 7,810,941.88
利润
少数股东损益 -129,381.30 -167,579.36
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0720 0.1305
（二）稀释每股收益 0.0720 0.1305
七、其他综合收益
八、综合收益总额 5,633,197.64 6,141,234.94 7,664,702.27 7,810,941.88
归属于母公司所有者的综
5,762,578.94 6,141,234.94 7,832,281.63 7,810,941.88
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-129,381.30 -167,579.36
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
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湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
4.3 现金流量表
编制单位：湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
26,383,504.23 18,928,814.68 27,454,860.91 19,227,666.04
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,954,159.34 1,945,802.44 2,614,573.28 2,136,224.69
收到其他与经营活动有关
1,866,363.56 1,521,558.70 1,148,837.49 965,284.62
的现金
经营活动现金流入小计 31,204,027.13 22,396,175.82 31,218,271.68 22,329,175.35
购买商品、接受劳务支付的
9,166,319.25 3,929,188.01 7,512,653.07 9,107,579.88
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
4,054,828.11 1,790,793.07 3,130,676.33 1,428,685.10
付的现金
支付的各项税费 4,940,302.74 2,801,093.29 6,692,122.37 2,194,908.25
支付其他与经营活动有关
8,258,813.71 5,139,672.19 7,546,006.22 3,828,346.64
的现金
经营活动现金流出小计 26,420,263.81 13,660,746.56 24,881,457.99 16,559,519.87
经营活动产生的现金
4,783,763.32 8,735,429.26 6,336,813.69 5,769,655.48
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
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湖南凯美特气体股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
收回投资收到的现金 2,000,000.00 2,000,000.00
取得投资收益收到的现金 65,656.89 65,656.89
处置固定资产、无形资产和
1,500.00 1,500.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
222,627.75 38,210,316.44 87,668.93 32,034,671.45
的现金
投资活动现金流入小计 224,127.75 38,211,816.44 2,153,325.82 34,100,328.34
购建固定资产、无形资产和
26,071,141.16 407,046.13 27,216,155.56 161,526.74
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,747,256.59 2,747,256.59
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
10,000,000.00
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
-2,573,834.14 62,993,956.16 33,000,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 23,497,307.02 63,401,002.29 29,963,412.15 45,908,783.33
投资活动产生的现金
-23,273,179.27 -25,189,185.85 -27,810,086.33 -11,808,454.99
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 488,400,000.00 488,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
-2,573,834.14
的现金
筹资活动现金流入小计 515,826,165.86 518,400,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 35,000,000.00 35,000,000.00 29,000,000.00 25,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
1,151,196.53 1,151,196.53 1,155,072.50 1,129,702.50
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
13,284,467.95 13,278,544.30 3,477,741.89 3,472,879.40
的现金
筹资活动现金流出小计 49,435,664.48 49,429,740.83 33,632,814.39 29,602,581.90
筹资活动产生的现金
466,390,501.38 468,970,259.17 16,367,185.61 20,397,418.10
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-3,996.35 -3,996.04 -54.57
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 447,897,089.08 452,512,506.54 -5,106,087.03 14,358,564.02
加：期初现金及现金等价物
43,950,848.35 28,197,341.95 56,122,543.60 22,192,459.90
余额
10